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Ensign集團公佈2023年財年和第四季度業績；
發佈 2024 年收益指導

電話會議和網絡直播定於明天，即太平洋時間 2024 年 2 月 2 日上午 10:00 舉行

加利福尼亞州聖胡安卡皮斯特拉諾——2024年2月1日——Ensign（TM）集團公司的母公司Ensign Group, Inc.（納斯達克股票代碼：ENSG）公佈了2023年財年和第四季度的經營業績，報告GAAP攤薄後每股收益為3.65美元，調整後每股收益（1) 全年4.77美元。Ensign還報告稱，截至2023年12月31日的季度，GAAP攤薄後每股收益為0.38美元，調整後每股收益（1）為1.28美元。

亮點包括：

▪ 該年度的合併GAAP和調整後的收入為37.3億美元，比上年增長23.3％。該季度的合併GAAP和調整後收入為9.804億美元，比上一季度增長21.1％。

▪ GAAP攤薄後的年度每股收益為3.65美元，本季度為0.38美元，這兩者都包括在正常業務流程之外產生的某些訴訟事項的影響。

▪ 調整後的攤薄後每股收益（1）本年度為4.77美元，本季度為1.28美元，分別比上年和上一季度增長15.2％和16.4％。

▪ 該年度的GAAP淨收入為2.094億美元，該季度的淨收入為21.7億美元，這兩者都包括在正常業務流程之外產生的某些訴訟事項的影響。

▪ 本年度調整後淨收益（1）為2.735億美元，本季度為7,370萬美元，分別比上年和上一季度增長16.0％和17.5％。

▪ 同店和過渡期入住率均比上年增長3.2％，比上一季度分別增長2.4％和1.5％。

▪ 全年技術服務（2）總收入為35.8億美元，比上年增長23.1％，本季度為9.408億美元，比上一季度增長21.0％。

▪ 與上一季度相比，同店和過渡期綜合管理醫療收入增長了12.3％，管理式醫療普查增長了3.5％。

▪ Standard Bearer（2）全年收入為8,250萬美元，比上年增長13.1％，本季度收入為2190萬美元，比上年同期增長12.7％。該年度的FFO為5,430萬美元，比上年增長9.7％，本季度為1,420萬美元，比上一季度增長9.4％。

(1) 請參閲 “公認會計原則與非公認會計準則財務信息的對賬”。
(2) 我們的技術服務和標準持有者細分市場在第8項的註釋8中定義和概述。10-K表中的財務報表和補充數據。




經營業績

Ensign首席執行官巴里·波特表示：“我們的本地團隊再次公佈了令人印象深刻的臨牀和財務業績，並在我們的投資組合中繼續在每個市場建立顯著的勢頭。”“我們很高興看到同樣的門店入住率為79.9％，比上一季度增長了240個基點。此外，與第三季度相比，我們的入住率連續改善了40個基點。正如預期的那樣，我們在本季度的技能組合也有所增加，因為本季度的同一門店天數比第三季度連續增加了110個基點。我們的成功完全歸功於這些領導團隊、護理人員、現場資源和服務中心合作伙伴的努力和承諾。在又一個創紀錄的季度之後，我們對繼續抓住投資組合固有的巨大潛力的許多機會感到興奮，因為我們堅持不懈地關注現有業務和越來越多的新收購中的運營基本面，” 波特補充説。

“我們對2023年能夠取得的成就感到非常謙卑，但我們渴望繼續推動現有投資組合的改進，並利用我們即將看到的收購機會。我們將發佈2024年年度收益指引，攤薄後每股收益為5.29美元至5.47美元，年度收入預期為41.3億美元至41.7億美元。2024年收益指引的中點比我們的2023年業績增長了13％，比2022年的業績高出30％。當我們考慮組織當前的健康狀況，結合我們的文化和行之有效的地方領導力戰略時，我們完全有能力在2024年迎來又一個出色的一年，” 波特説。

Ensign首席投資官兼執行副總裁查德·基奇指出了該公司在新收購的業務方面取得的進展。他説：“正如我們預期的那樣，我們繼續增加不斷增長的投資組合，並對我們在本季度及之後增加的三項新業務和一項房地產資產感到非常興奮，這使自2022年以來收購的業務數量達到54個。仔細觀察這些新業務，最近收購的熟練護理業務在本季度的佔用率和熟練混合天數分別為77.6％和27.5％。與我們相同的門店佔用率和技能組合天數分別為79.9％和30.9％相比，隨着這些新業務繼續向'同門店'水平的業務轉型，每項新業務都有巨大的上升空間。”

在談到公司的財務狀況時，Ensign執行副總裁兼首席財務官蘇珊娜·斯奈珀報告説，公司的流動性仍然強勁，手頭現金約為5.096億美元，信貸額度下的可用產能為5.937億美元。斯內珀女士還表示：“管理層的指導是基於攤薄後的加權平均已發行普通股約5,850萬股，税率為25.0％。此外，除其他外，該指南假設健康保險成本正常化以及管理層目前對報銷率的預期。它還不包括一次性費用，包括與正常業務過程之外產生的訴訟事項相關的某些費用、收購相關成本以及與收購的無形資產和基於股份的薪酬相關的攤銷成本。”

下文討論了公司使用非公認會計準則財務指標的情況。淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤、息税折舊攤銷前利潤、標準持有人的調整後息税折舊攤銷前利潤和FFO的對賬以及GAAP每股收益、淨收益與調整後淨收益和調整後每股淨收益的對賬載於本新聞稿的財務數據部分。更完整的信息包含在該公司截至2023年12月31日止年度的10-K表年度報告中，該報告預計將於今天向美國證券交易委員會提交，可在公司網站 http://www.ensigngroup.net 上查看。

增長與房地產亮點

Keetch先生對公司的持續收購活動添加了更多評論。“達成新協議的渠道仍然強勁。我們正在尋找一些激動人心的機會，並預計將在未來幾個月內宣佈幾筆交易。我們仍然有望實現增長，為未來的投資提供超過10億美元的乾粉，我們的當地領導人將繼續為Ensign附屬業務招募未來的首席執行官。目前，我們有大量的首席執行官正在接受培訓，他們熱切地為領導機會做準備。我們繼續看到有證據表明，該行業的許多運營商都在苦苦掙扎，我們預計運營環境將轉化為許多租賃和收購急症後護理資產的短期和長期機會。但是，正如我們之前所説，我們不會設定任意的增長目標，並將忠於我們嚴格的收購戰略，只有在我們有合適的領導者並且定價合理的情況下才能實現增長。”




最近的收購包括以下業務：

•普羅維登斯廣場，一家擁有45張牀位的熟練護理機構，位於堪薩斯州堪薩斯城；

•爐石健康與康復中心，一家擁有125張牀位的熟練護理機構，位於內華達州斯帕克斯；

•三州健康與康復中心，一家擁有116張牀位的熟練護理機構，位於田納西州哈羅蓋特；以及

•威洛布魯克的Champions Healthcare是一個醫療保健園區，由位於德克薩斯州休斯敦的98張牀位的熟練護理機構和144張牀位的輔助生活設施組成，其中包括標準持有者收購的房地產資產。

Ensign不斷增長的投資組合包括遍佈14個州的299家醫療保健業務，其中27家還包括老年人生活業務。Ensign現在擁有113項房地產資產，其中83項由其運營。Keetch指出，Ensign的總體戰略將繼續包括租賃和收購房地產，該公司正在積極尋找多個州表現不佳和表現不佳的業務。

該公司繼續提供有關Standard Bearer的更多披露，該公司由公司擁有的108處房產組成，租賃給79家附屬熟練護理和老年人生活運營商，30處租給第三方運營商（數字反映了公司和第三方運營商共同使用的一個共享園區）。Keetch指出，這些房產均受三網長期租賃的約束，本季度創造了2190萬美元的租金收入，其中1770萬美元來自Ensign的附屬業務。在本季度，Ensign公佈了1,420萬美元的FFO。

該公司支付了每股Ensign普通股0.06美元的季度現金分紅。斯奈珀女士指出，公司的流動性仍然強勁，公司計劃在未來延續其長期的派息歷史，並指出，2023年12月，公司連續21年增加了年度股息。

電話會議

2024年2月2日星期五太平洋時間上午10點（美國東部時間下午1點）將進行網絡直播，討論Ensign的第四季度和2023財年的財務業績。要收聽網絡直播或查看美國證券交易委員會G條例要求的任何財務或統計信息，請訪問Ensign網站的投資者關係部分，網址為 http://investor.ensigngroup.net。網絡直播將進行錄製，並將在太平洋時間2024年3月1日星期五下午 5:00 之前通過網站重播。

關於 Ensign™

Ensign Group, Inc.”的獨立子公司在亞利桑那州、加利福尼亞州、科羅拉多州、愛達荷州、愛達荷州、愛荷華州、堪薩斯州、內布拉斯加州、內華達州、內華達州、南卡羅來納州、田納西州、德克薩斯州、猶他州、華盛頓州和威斯康星州的299個醫療機構提供廣泛的熟練護理和老年生活服務、物理、職業和言語治療以及其他康復和醫療保健服務。作為其投資戰略的一部分，該公司還將收購、租賃和擁有醫療保健房地產，通過收購和投資機會為急症後護理連續性提供服務。Ensign的新業務運營子公司還提供其他幾種急性後期相關服務，包括移動X射線、非緊急運輸服務、長期護理藥房和其他諮詢服務，也遍佈多個州。這些業務均由獨立的子公司運營，該子公司擁有自己的管理層、員工和資產。此處提及合併後的 “公司” 及 “其” 資產和活動，以及使用 “我們”、“其” 等術語和類似措辭，並不意味着Ensign Group, Inc.擁有直接的運營資產、員工或收入，或任何設施、服務中心、旗下保險子公司由同一實體運營。有關 Ensign 的更多信息，請訪問 http://www.ensigngroup.net。

根據1995年《私人證券訴訟改革法》發表的安全港聲明：

本新聞稿包含前瞻性陳述，相關的電話會議和網絡直播將包括前瞻性陳述，這些陳述基於管理層對其業務、財務業績、經營業績、其運營所在行業和其他未來事件的當前預期、假設和信念。前瞻性陳述通常可以通過諸如 “預期”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預測”、“相信”、“尋找”、“估計”、“可能”、“可以”、“可能”、“潛力”、“繼續”、“持續”、“相似表達” 以及這些詞語的變體或否定詞語來識別。這些前瞻性陳述包括但不限於有關增長前景、未來經營和財務業績以及收購活動的陳述。它們不能保證未來的業績，受風險、不確定性和假設的影響，這些風險、不確定性和假設可能導致實際業績與任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大和不利的差異。


這些風險和不確定性與公司的業務、行業和普通股有關，包括：降低服務價格和報銷率；收購、發展、管理或改善運營的能力；在為收購和發展業務提供資金而承擔額外債務時管理不斷增加的借貸成本的能力；其在具有成本效益的基礎上獲得資本以繼續成功實施其增長戰略的能力；如果無法的話，其營業利潤率和盈利能力可能會受到影響成長並有效管理其不斷增加的業務；在收購、開發和運營設施方面來自其他公司的競爭；它有能力為索賠和訴訟進行辯護，包括指控我們的服務導致人身傷害的專業責任索賠和其他與監管有關的索賠；以及現有或擬議的政府法規的適用或新法律法規的通過，這些法規可能會限制其業務運營，要求其承擔鉅額支出或限制其搬遷能力必要時進行操作。此外，我們的業務和運營繼續受到法規和環境變化的前所未有的影響，因此，我們無法預測這些變化對我們的業務、財務狀況和經營業績的財務影響的全部範圍和持續時間。因此，由於各種因素，我們的實際業績可能與任何前瞻性陳述中表達的業績存在重大不利差異。讀者不應過分依賴任何前瞻性陳述，鼓勵讀者查看公司向美國證券交易委員會提交的定期文件，包括其10-Q和10-K表格，以更全面地討論可能影響Ensign業務、前景和任何前瞻性陳述的風險和其他因素。除非聯邦證券法要求，否則Ensign不承擔任何義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於本新聞稿發佈之日之後的新信息、未來事件、情況變化還是任何其他原因。

聯繫信息
投資者/媒體關係，Ensign Group, Inc.，(949) 487-9500，ir@ensigngroup.net。

來源：Ensign Group, Inc.



ENSIGN GROUP, INC.
合併收益表

截至12月31日的三個月截至12月31日的年度
2023202220232022
（以千計，每股數據除外）
收入
服務收入$974,728 $805,325 $3,708,071 $3,008,711 
租金收入5,650 4,207 21,284 16,757 
總收入$980,378 $809,532 $3,729,355 $3,025,468 
費用：
服務成本781,158 633,529 2,941,238 2,354,434 
租金—服務成本 50,604 41,152 197,358 153,049 
一般和管理費用106,557 42,775 263,005 158,805 
折舊和攤銷19,233 16,880 72,387 62,355 
支出總額$957,552 $734,336 $3,473,988 $2,728,643 
運營收入22,826 75,196 255,367 296,825 
其他收入（支出）：
利息支出(2,004)(2,067)(8,087)(8,931)
其他收入10,460 4,322 25,482 1,195 
其他收入（支出），淨額$8,456 $2,255 $17,395 $(7,736)
所得税準備金前的收入31,282 77,451 272,762 289,089 
所得税準備金9,459 16,932 62,912 64,437 
淨收入$21,823 $60,519 $209,850 $224,652 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）132 48 451 (29)
歸屬於Ensign Group, Inc.的淨收益$21,691 $60,471 $209,399 $224,681 
歸屬於ENSIGN GROUP INC的每股淨收益
基本 $0.39 $1.10 $3.76 $4.09 
稀釋$0.38 $1.06 $3.65 $3.95 
已發行普通股的加權平均數
基本56,083 55,087 55,708 54,887 
稀釋57,555 56,973 57,323 56,871 



ENSIGN GROUP, INC.
合併資產負債表
（以千計）

十二月三十一日
20232022
資產
流動資產：
現金和現金等價物$509,626 $316,270 
應收賬款——減去截至2023年12月31日和2022年12月31日分別為9,348美元和7,802美元的可疑賬户備抵額485,039 408,432 
投資——當前17,229 15,441 
預付費用和其他流動資產35,036 40,982 
流動資產總額1,046,930 781,125 
財產和設備，淨額1,090,771 992,010 
使用權資產 1,756,430 1,450,995 
保險子公司存款和投資 92,687 67,652 
遞延所得税資產67,124 39,643 
限制資產和其他資產 40,205 37,291 
無形資產，淨額 6,525 6,437 
善意76,869 76,869 
總資產$4,177,541 $3,452,022 
負債和權益
流動負債：
應付賬款$92,811 $77,087 
應計工資和相關負債332,568 289,810 
租賃負債——當前 82,526 65,796 
應計自保負債——當前54,664 48,187 
其他應計負債 168,228 97,309 
長期債務的當前到期日3,950 3,883 
流動負債總額734,747 582,072 
長期債務——減去當前到期日145,497 149,269 
長期租賃負債——減去流動部分 1,639,326 1,355,113 
應計自保負債——減去流動部分111,246 83,495 
其他長期負債49,408 33,273 
權益總額1,497,317 1,248,800 
負債和權益總額$4,177,541 $3,452,022 










ENSIGN GROUP, INC.
合併現金流量表

下表列出了我們報告期內合併現金流量表中的精選數據：
截至12月31日的年度
20232022
/提供的淨現金（用於）：（以千計）
經營活動$376,666 $272,513 
投資活動(182,698)(186,182)
籌資活動(612)(32,262)
現金和現金等價物的淨增長193,356 54,069 
期初現金和現金等價物316,270 262,201 
期末的現金和現金等價物$509,626 $316,270 



ENSIGN GROUP, INC.
未經審計的公認會計準則與非公認會計準則財務信息的對賬
（以千計，每股數據除外）

公認會計原則與非公認會計準則淨收入的對賬

下表將列報期間的GAAP淨收入與非GAAP淨收入進行了對賬：

截至12月31日的三個月截至12月31日的年度
2023202220232022
歸屬於Ensign Group, Inc.的淨收益$21,691 $60,471 $209,399 $224,681 
非公認會計準則調整
股票薪酬支出 (a)
8,076 6,039 30,767 22,720 
訴訟 (b)
58,816 68 60,781 4,280 
服務成本-出售資產的收益和業務中斷的追償(123)(913)(1,132)(4,380)
服務成本——與購置有關的成本 (c)
92 253 814 669 
利息支出——遞延融資費的註銷 (d)
— — — 566 
一般和行政-與實施新系統有關的費用88 682 963 1,072 
折舊和攤銷-患者基礎 (e)
173 107 355 320 
非公認會計準則調整所得税準備金 (f)
(15,142)(3,990)(28,416)(14,215)
非公認會計準則淨收益 $73,671 $62,717 $273,531 $235,713 
攤薄後已發行股票的平均數量57,555 56,973 57,323 56,871 
攤薄後的每股收益
淨收入$0.38 $1.06 $3.65 $3.95 
調整後的攤薄後每股收益
淨收入$1.28 $1.10 $4.77 $4.14 
腳註：
(a) 代表產生的股票薪酬支出。
截至12月31日的三個月截至12月31日的年度
2023202220232022
服務成本$5,351 $3,959 $20,622 $14,897 
一般和行政2,725 2,080 10,145 7,823 
非公認會計準則調整總額$8,076 $6,039 $30,767 $22,720 
(b) 訴訟涉及正常業務過程之外產生的具體程序，不包括歸因於非控股權益的部分。
截至12月31日的三個月截至12月31日的年度
2023202220232022
服務成本$4,600 $68 $3,782 $4,280 
一般和行政54,216 — 56,999 — 
非公認會計準則調整總額$58,816 $68 $60,781 $4,280 
(c) 代表為收購不可資本化的業務而產生的成本。
(d) 指註銷與修訂信貸額度相關的遞延融資費用。
(e) 折舊和攤銷中包括與新收購的熟練護理和老年生活設施中的患者基礎無形資產相關的攤銷費用。
(f) 代表對所得税準備金的調整，使我們歷史年度迄今為止的有效税率為25.0％。


ENSIGN GROUP, INC.
未經審計的公認會計準則與非公認會計準則財務信息的對賬
（以千計）

下表將所述期間的淨收入與息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後的息税折舊攤銷前利潤進行了對賬：
截至12月31日的三個月截至12月31日的年度
2023202220232022
合併損益表數據：
淨收入 $21,823 $60,519 $209,850 $224,652 
減去：歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）132 48 451 (29)
加：其他（收入）支出，淨額(8,456)(2,255)(17,395)7,736 
所得税準備金9,459 16,932 62,912 64,437 
折舊和攤銷19,233 16,880 72,387 62,355 
EBITDA$41,927 $92,028 $327,303 $359,209 
息税折舊攤銷前利潤的調整：
股票薪酬支出8,076 6,039 30,767 22,720 
訴訟 (a)
58,816 68 60,781 4,280 
出售資產和業務中斷追回的收益 (123)(913)(1,132)(4,380)
與收購有關的成本 (b)
92 253 814 669 
與實施新系統相關的成本88 682 963 1,072 
調整後的息税折舊攤銷前$108,876 $98,157 $419,496 $383,570 
租金—服務成本50,604 41,152 197,358 153,049 
調整後的息税折舊攤銷前 $159,480 $616,854 
(a) 訴訟涉及正常業務過程之外產生的具體程序，不包括歸因於非控股權益的部分。
(b) 收購不可資本化的業務所產生的成本。


下表將所列期間的所得税準備金前的收入與調整後的息税前利潤進行了對賬：
截至12月31日的三個月截至12月31日的年度
2023202220232022
合併損益表數據：
（以千計）
所得税準備金前的收入$31,282 $77,451 $272,762 $289,089 
股票薪酬支出8,076 6,039 30,767 22,720 
訴訟 (a)
58,816 68 60,781 4,553 
出售資產和業務中斷追回的收益 (123)(913)(1,132)(4,380)
遞延融資費的註銷 (b)
— — — 566 
與收購有關的成本 (c)
92 253 814 669 
與實施新系統相關的成本88 682 963 1,072 
折舊和攤銷——患者基礎 (d)
173 107 355 320 
調整後的債務$98,404 $83,687 $365,310 $314,609 
(a) 訴訟涉及正常業務過程之外產生的具體程序，其中包括歸因於非控股權益的部分。
(b) 指註銷與修訂信貸額度相關的遞延融資費用。
(c) 收購不可資本化的業務所產生的成本。
(d) 折舊和攤銷中包括與新收購的熟練護理和老年生活設施中的患者基礎無形資產相關的攤銷費用。


ENSIGN GROUP, INC.
未經審計的精選績效指標

下表彙總了我們在提供的每個日期或時期內為熟練服務細分市場選定的績效指標以及其他統計數據：
截至12月31日的三個月
 20232022改變% 變化
設施總結果： （千美元）
熟練服務收入$940,765 $777,648 $163,117 21.0 %
期末的設施數量259 234 25 10.7 %
期末的校園數量 (1)
27 26 1 3.8 %
實際患者天數2,227,888 1,956,091 271,797 13.9 %
佔用率-手術牀位79.2 %76.2 %3.0 %
按哺乳日分列的熟練組合29.5 %30.9 %(1.4)%
按護理收入劃分的技能組合49.0 %51.1 %(2.1)%
截至12月31日的三個月
 20232022改變% 變化
相同的設施結果:(2)
（千美元）
熟練服務收入$713,342 $660,420 $52,922 8.0 %
期末的設施數量189 189 — — %
期末的校園數量 (1)
24 24 — — %
實際患者天數1,668,368 1,619,163 49,205 3.0 %
佔用率-手術牀位79.9 %77.5 %2.4 %
按哺乳日分列的熟練組合30.9 %32.7 %(1.8)%
按護理收入劃分的技能組合50.3 %53.0 %(2.7)%
截至12月31日的三個月
20232022改變% 變化
過渡設施結果：(3)
（千美元）
熟練服務收入$64,924 $59,672 $5,252 8.8 %
期末的設施數量22 22 — — %
期末的校園數量 (1)
1 1 — — %
實際患者天數166,349 162,237 4,112 2.5 %
佔用率-手術牀位76.5 %75.0 %1.5 %
按哺乳日分列的熟練組合20.4 %22.4 %(2.0)%
按護理收入劃分的技能組合37.4 %40.1 %(2.7)%
截至12月31日的三個月
20232022改變% 變化
最近獲得的設施結果：(4)
（千美元）
熟練服務收入$162,499 $57,556 $104,943 NM
期末的設施數量48 23 25 NM
期末的校園數量 (1)
2 1 1 NM
實際患者天數393,171 174,691 218,480 NM
佔用率-手術牀位77.6 %66.9 %NM
按哺乳日分列的熟練組合27.5 %21.3 %NM
按護理收入劃分的技能組合48.3 %40.3 %NM
(1) 校園是提供專業護理和老年人生活服務的設施。與熟練護理和老年生活服務相關的收入和支出已分配並記錄在相應的運營部門中。
(2) 相同的設施結果代表2020年1月1日之前購買的所有設施。
(3) 過渡設施結果代表2020年1月1日至2021年12月31日期間購買的所有設施。
(4) 最近收購的設施（收購）結果代表2022年1月1日或之後購買的所有設施。

截至12月31日的年度
 20232022改變% 變化
設施總結果：（千美元）
熟練服務收入$3,578,855 $2,906,215 $672,640 23.1 %
期末的設施數量259 234 25 10.7 %
期末的校園數量 (1)
27 26 1 3.8 %
實際患者天數8,590,995 7,243,781 1,347,214 18.6 %
佔用率-手術牀位78.5 %75.3 %3.2 %
按哺乳日分列的熟練組合30.4 %31.8 %(1.4)%
按護理收入劃分的技能組合50.2 %52.0 %(1.8)%
截至12月31日的年度
 20232022改變% 變化
相同的設施結果:(2)
（千美元）
熟練服務收入$2,771,633 $2,569,807 $201,826 7.9 %
期末的設施數量189 189 — — %
期末的校園數量 (1)
24 24 — — %
實際患者天數6,563,672 6,299,331 264,341 4.2 %
佔用率-手術牀位79.2 %76.0 %3.2 %
按哺乳日分列的熟練組合31.9 %33.0 %(1.1)%
按護理收入劃分的技能組合51.4 %53.3 %(1.9)%
截至12月31日的年度
20232022改變% 變化
過渡設施結果：(3)
（千美元）
熟練服務收入$251,872 $231,100 $20,772 9.0 %
期末的設施數量22 22 — — %
期末的校園數量 (1)
1 1 — — %
實際患者天數655,659 625,085 30,574 4.9 %
佔用率-手術牀位76.1 %72.9 %3.2 %
按哺乳日分列的熟練組合21.4 %23.1 %(1.7)%
按護理收入劃分的技能組合38.5 %41.4 %(2.9)%
截至12月31日的年度
20232022改變% 變化
最近獲得的設施結果：(4)
（千美元）
熟練服務收入$555,350 $105,308 $450,042 NM
期末的設施數量48 23 25 NM
期末的校園數量 (1)
2 1 1 NM
實際患者天數1,371,664 319,365 1,052,299 NM
佔用率-手術牀位76.8 %67.9 %NM
按哺乳日分列的熟練組合27.5 %24.3 %NM
按護理收入劃分的技能組合49.3 %42.8 %NM
(1) 校園是提供專業護理和老年人生活服務的設施。與熟練護理和老年生活服務相關的收入和支出已分配並記錄在相應的運營部門中。
(2) 相同的設施結果代表2020年1月1日之前購買的所有設施。
(3) 過渡設施結果代表2020年1月1日至2021年12月31日期間購買的所有設施。
(4) 最近收購的設施（收購）結果代表2022年1月1日或之後購買的所有設施。



ENSIGN GROUP, INC.
熟練護理平均每日收入率以及
熟練護理收入的百分比和按付款人劃分的天數
（未經審計）

下表反映了按付款人來源劃分的熟練護理平均每日收入率的變化，不包括每日費率未涵蓋的服務 (1)：
截至12月31日的三個月
 同樣的設施過渡中收購總計
 20232022202320222023202220232022
熟練護理平均每日收入率
醫療保險$746.68 $707.77 $722.56 $674.10 $818.63 $638.98 $760.57 $700.23 
管理式護理556.84 513.04 565.95 528.38 572.76 468.44 559.23 511.90 
其他熟練608.23 593.50 547.36 516.52 384.50 433.23 571.93 578.36 
技能收入總額633.89 605.95 638.68 605.32 665.51 545.94 639.33 602.22 
醫療補助283.87 263.11 277.73 263.75 270.16 221.30 280.85 258.91 
私人和其他付款人265.72 253.50 251.38 246.51 271.20 207.31 265.52 248.24 
熟練護理總收入$390.10 $374.35 $347.93 $338.50 $378.93 $288.74 $384.97 $363.73 
(1) 這些費率不包括國家救濟資金。

截至12月31日的年度
 同樣的設施過渡中收購總計
 20232022202320222023202220232022
熟練護理平均每日收入率
醫療保險$722.96 $694.63 $696.37 $668.05 $788.00 $652.15 $733.47 $691.25 
管理式護理537.29 510.18 536.93 501.73 555.55 455.19 539.25 508.53 
其他熟練598.35 576.46 529.08 530.18 441.89 429.84 575.34 563.56 
技能收入總額617.55 598.14 615.58 593.66 660.87 521.24 623.70 595.26 
醫療補助275.82 259.89 270.67 254.08 256.51 227.21 272.14 257.67 
私人和其他付款人263.81 250.80 253.15 248.63 263.71 199.34 262.93 248.54 
熟練護理總收入$383.56 $370.57 $342.57 $332.09 $368.46 $296.15 $378.02 $363.97 
(1) 這些利率不包括國家救濟資金，包括2022年第二季度扣押逆轉1％和2022年第一季度2％的封存逆轉。
下表列出了我們在所述期間按付款人來源分列的熟練護理患者收入百分比和天數：

 截至12月31日的三個月
 同樣的設施過渡中收購總計
 20232022202320222023202220232022
熟練護理收入的百分比
醫療保險21.0 %25.4 %20.4 %23.9 %30.0 %23.4 %22.5 %25.1 %
管理式護理20.2 19.2 12.3 13.2 13.7 10.3 18.6 18.1 
其他熟練9.1 8.4 4.7 3.0 4.6 6.6 7.9 7.9 
熟練的混音50.3 53.0 37.4 40.1 48.3 40.3 49.0 51.1 
私人和其他付款人7.6 7.0 8.9 7.9 8.2 8.6 7.9 7.2 
醫療補助42.1 40.0 53.7 52.0 43.5 51.1 43.1 41.7 
全方位熟練護理100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %

 截至12月31日的三個月
 同樣的設施過渡中收購總計
 20232022202320222023202220232022
熟練護理天數百分比
醫療保險11.0 %13.4 %9.8 %12.0 %13.9 %10.6 %11.4 %13.1 %
管理式護理14.2 14.0 7.6 8.5 9.0 6.4 12.8 12.9 
其他熟練5.7 5.3 3.0 1.9 4.6 4.3 5.3 4.9 
熟練的混音30.9 32.7 20.4 22.4 27.5 21.3 29.5 30.9 
私人和其他付款人11.3 10.5 12.4 10.8 11.4 12.0 11.4 10.5 
醫療補助57.8 56.8 67.2 66.8 61.1 66.7 59.1 58.6 
全方位熟練護理100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %

 截至12月31日的年度
 同樣的設施過渡中收購總計
 20232022202320222023202220232022
熟練護理收入的百分比
醫療保險22.5 %26.0 %21.8 %24.9 %31.0 %20.4 %23.8 %25.7 %
管理式護理20.1 19.2 12.6 12.6 13.3 9.9 18.5 18.3 
其他熟練8.8 8.1 4.1 3.9 5.0 12.5 7.9 8.0 
熟練的混音51.4 53.3 38.5 41.4 49.3 42.8 50.2 52.0 
私人和其他付款人7.5 7.0 8.6 8.1 8.0 6.4 7.6 7.0 
醫療補助41.1 39.7 52.9 50.5 42.7 50.8 42.2 41.0 
全方位熟練護理100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %

 截至12月31日的年度
 同樣的設施過渡中收購總計
 20232022202320222023202220232022
熟練護理天數百分比
醫療保險11.9 %13.9 %10.7 %12.4 %14.5 %9.3 %12.3 %13.5 %
管理式護理14.4 14.0 8.0 8.3 8.8 6.4 13.0 13.1 
其他熟練5.6 5.1 2.7 2.4 4.2 8.6 5.1 5.2 
熟練的混音31.9 33.0 21.4 23.1 27.5 24.3 30.4 31.8 
私人和其他付款人11.0 10.4 11.7 10.8 11.1 9.5 11.0 10.3 
醫療補助57.1 56.6 66.9 66.1 61.4 66.2 58.6 57.9 
全方位熟練護理100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %100.0 %


ENSIGN GROUP, INC.
按付款人來源劃分的未經審計的收入

下表按付款人來源列出了我們的服務收入以及所列期間佔總服務收入的百分比：
 截至12月31日的三個月
20232022
收入佔收入的百分比收入佔收入的百分比
醫療補助 (1)
$384,566 39.5 %$320,065 39.7 %
醫療保險252,414 25.9 222,151 27.6 
醫療補助 — 熟練63,269 6.4 54,523 6.8 
醫療補助和醫療保險總額700,249 71.8 596,739 74.1 
管理式護理177,618 18.2 136,674 17.0 
私人和其他 (2)
96,861 10.0 71,912 8.9 
服務收入$974,728 100.0 %$805,325 100.0 %
(1) 醫療補助付款人包括老年人生活業務收入和與州救濟資金相關的收入。
(2) 私人和其他付款人還包括來自養老生活業務的收入以及其他輔助服務產生的所有付款人。

 截至12月31日的年度
20232022
收入佔收入的百分比收入佔收入的百分比
醫療補助 (1)
$1,459,449 39.4 %$1,183,156 39.3 %
醫療保險985,749 26.6 832,160 27.7 
醫療補助 — 熟練245,663 6.6 200,878 6.7 
醫療補助和醫療保險總額2,690,861 72.6 2,216,194 73.7 
管理式護理666,129 18.0 525,710 17.5 
私人和其他 (2)
351,081 9.4 266,807 8.8 
服務收入$3,708,071 100.0 %$3,008,711 100.0 %
(1) 醫療補助付款人包括老年人生活業務收入和與州救濟資金相關的收入。
(2) 私人和其他付款人還包括來自養老生活業務的收入以及其他輔助服務產生的所有付款人。



ENSIGN GROUP, INC.
按分部劃分的公認會計原則與非公認會計準則財務信息的未經審計的對賬
（以千計）

熟練的服務

下表將所述期間技術服務應申報板塊的淨收入與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤進行了對賬：
截至12月31日的三個月截至12月31日的年度
2023202220232022
損益表數據：
分部收入 (a)
$116,756 $106,460 $464,925 $408,732 
折舊和攤銷10,349 8,813 38,766 33,224 
EBITDA$127,105 $115,273 $503,691 $441,956 
息税折舊攤銷前利潤的調整：
業務中斷恢復— (913)(1,009)(913)
股票薪酬支出5,164 3,823 19,904 14,394 
訴訟 (b)
4,600 — 4,600 — 
調整後的息税折舊攤銷前$136,869 $118,183 $527,186 $455,437 
(a) 分部收入反映了扣除所得税和運營減值費用前的運營損益。一般和管理費用不分配給熟練服務板塊，以確定該部門的損益。
(b) 訴訟涉及正常業務過程之外產生的具體程序。
旗手
下表詳細列出了本期內按標準持有者分列的收入和收益及其各自組成部分的經營業績：
 截至12月31日的三個月截至12月31日的年度
2023202220232022
第三方租户產生的租金收入$4,198 $3,790 $15,774 $14,970 
Ensign 獨立子公司產生的租金收入17,677 15,624 66,712 57,967 
總租金收入$21,875 $19,414 $82,486 $72,937 
分部收入 (a)
7,548 7,192 29,065 27,871 
折舊和攤銷6,677 5,815 25,205 21,613 
FFO (b)
$14,225 $13,007 $54,270 $49,484 
(a) 分部收入反映所得税準備金前的運營損益，不包括房地產銷售的損益以及房地產的保險追回和費用。截至2023年12月31日的季度和年度的標準持有人支出中分別包括130萬美元和500萬美元的管理費，以及分別來自標記與公司及其獨立子公司（包括服務中心）之間的公司間協議的380萬美元和1,290萬美元的利息。截至2022年12月31日的季度和年度，標準持有人支出中分別包括120萬美元和440萬美元的管理費，以及250萬美元和860萬澳元的利息，分別來自標記與公司及其獨立子公司（包括服務中心）之間的公司間協議。
(b) 根據全國房地產投資信託協會使用的定義，FFO是指根據美國公認會計原則計算的歸屬於普通股股東的淨收益，不包括房地產銷售的損益和折舊房地產資產的減值，同時包括與房地產相關的折舊和攤銷佔收益的比例。


非公認會計準則財務指標的討論

息税折舊攤銷前利潤包括扣除（a）其他（收入）支出、淨額、（b）所得税準備金以及（c）折舊和攤銷前的淨收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤包括扣除（a）其他（收入）支出的淨收益，（b）所得税準備金，（c）折舊和攤銷，（d）股票薪酬支出，（e）收購相關成本，（f）與新系統實施相關的成本，（g）訴訟以及（h）出售資產的收益和業務中斷追償。調整後的息税折舊攤銷前利潤包括扣除 (a) 其他（收入）支出的淨收益，（b）所得税準備金，（c）折舊和攤銷，（d）服務租金成本，（e）股票薪酬支出，（f）收購相關成本，（g）與新系統實施相關的成本，（h）訴訟以及（i）出售資產和業務中斷回收的收益。調整後的息税前利潤包括（a）所得税準備金前的收入，（b）股票薪酬支出，（c）收購相關成本，（d）與新系統實施相關的成本，（e）訴訟，（f）出售資產收益和業務中斷追償，（g）遞延融資費的註銷以及（h）患者基礎無形資產的折舊和攤銷。我們的標準持有人板塊的運營資金（FFO）由分部收入組成，不包括與房地產相關的折舊和攤銷。公司認為，調整後淨收益、調整後每股收益、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和FFO的列報為管理層和投資者評估公司的經營業績提供了重要的補充信息。調整後的息税折舊攤銷前利潤是一項財務估值指標，未在GAAP中指定。該衡量標準不包括租金支出，這是一種正常的經常性運營支出，因此不顯示為績效衡量標準。公司認為，調整後淨收益、調整後每股淨收益、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和FFO的披露具有實質意義，因為排除後的收入和支出本質上不常見，性質上是可變的，或者不代表當期收入或現金支出。與GAAP衡量淨收益和攤薄後每股收益的指標相比，使用這些衡量標準的一個重大限制是，它們可能無法與公司行業中其他公司的淨收益和攤薄後每股收益的計算相提並論。不應依賴這些非公認會計準則財務指標，將公認會計原則財務指標排除在外。有關公司為何認為這些非公認會計準則指標為投資者提供了有用的信息、管理層使用這些衡量標準的具體方式以及與使用這些指標有關的一些限制的更多信息，請參閲公司向美國證券交易委員會提交的定期文件，包括其10-K表年度報告和10-Q表季度報告。該公司的定期申報可在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上或Ensign網站投資者關係欄目的 “財務” 鏈接下查閲，網址為 http://www.ensigngroup.net。