附錄 99.1

OpenText 公佈2024財年第二季度財務業績

創紀錄的總收入為15.35億美元，同比增長71％

記錄企業雲預訂

2024財年第二季度亮點

•創紀錄的總收入為15.35億美元，同比增長71.0％，按固定貨幣（CC）計算增長68.2％

•年度經常性收入（ARR）為11.46億美元，同比增長58.0％或CC增長55.6％

•雲收入為4.5億美元，同比增長10.1％，或CC增長9.2％

•創紀錄的季度企業雲預訂（1）為2.36億美元，同比增長62.8％

•3.51億美元的運營現金流和3.05億美元的自由現金流（2）

•基於GAAP的淨收入為3,800萬美元

•調整後的息税折舊攤銷前利潤（2）為5.66億美元，利潤率為36.9％

•基於公認會計準則的攤薄後每股收益（EPS）為0.14美元，非公認會計準則攤薄每股收益（2）為1.24美元

•宣佈最終協議，以22.75億美元的價格將應用程序現代化和連接（AMC）業務剝離給Rocket Software，淨收益用於減少債務，適用於收購定期貸款和定期貸款B

安大略省滑鐵盧，2024年2月1日——Open Text Corporation（納斯達克股票代碼：OTEX）（多倫多證券交易所股票代碼：OTEX）今天公佈了截至2023年12月31日的第二季度財務業績。

OpenText首席執行官兼首席技術官馬克·巴雷內切亞表示：“OpenText在第二季度表現出色，實現了創紀錄的15.35億美元總收入，同比增長71％。”“在雲需求增加的推動下，我們看到創紀錄的企業雲季度預訂量為2.36億美元，同比增長63％，這要歸因於持續強勁的企業內容、Micro Focus雲端的貢獻以及客户開始了他們的AI之旅。憑藉我們的企業雲業務和新的Aviator™ AI產品的持續強勁勢頭，我們將今年的雲預訂前景提高至25％至30％的增長。”

巴雷內切亞進一步補充説：“2023年11月，我們宣佈打算剝離AMC業務。此次剝離使我們能夠專注於信息管理領域的更高增長機會，例如雲和人工智能，我們仍有望在2024財年第四季度完成交易，但須獲得監管部門的批准和慣例成交條件。”

OpenText執行副總裁兼首席財務官馬杜·蘭加納森表示：“我對OpenText在第二季度的穩健業務執行感到滿意。”“我們實現了5.66億美元的調整後息税折舊攤銷前利潤，同比增長66％，自由現金流為3.05億美元，同比增長87％。截至2023年12月31日，我們的資產負債表和流動性狀況保持強勁，現金約為10億美元。我們仍有望實現Micro Focus的有機增長，並在本財年末之前將Micro Focus引入OpenText的運營模式。”

(1) 企業雲預訂定義為雲服務和訂閲合同的總價值，這些合同是在我們與企業客户簽訂的新、承諾和增量合同的期限內簽訂的。

(2) 請參閲以下合併財務報表附註2 “非公認會計準則財務指標的使用”。

2024財年第二季度的財務亮點與同比比較

(1) 請參閲以下合併財務報表附註2 “非公認會計準則財務指標的使用”。

(2) 另請參閲公司2018財年合併財務報表10-K表附註14。反映內部重組產生的淨税收優惠金額，根據預測的使用期假定可分配給本期。

注：表格中的各個細列項目可以按非重要金額進行調整，以使總額與已公佈的財務報表保持一致。

*CC：用於此目的的固定貨幣定義為以前一比較期的外匯匯率表示的本期報告的收入/支出/收益。

**年度經常性收入定義為雲服務和訂閲收入以及客户支持收入的總和。

分紅

作為我們季度非累積現金分紅計劃的一部分，董事會於2024年1月31日宣佈現金股息為每股普通股0.25美元。本次股息的記錄日期為2024年3月1日，支付日期為2024年3月20日。OpenText 堅信向股東返還價值，並打算維持其股息計劃。未來的任何股息申報以及未來記錄和付款日期的確定均受董事會的最終決定和自由裁量權的約束。

季度業務亮點

•OpenText 宣佈發佈 Cloud Editions 24.1 及其最新的 OpenText Aviator™ 創新

•OpenText宣佈以22.75億美元的價格將其AMC業務剝離給Rocket Software

•本季度贏得的主要客户包括：Beyond One（維珍移動）、寶馬、卡爾·蔡司、Coop Danmark、愛德華·唐公司、F5 Networks、聯邦快遞、谷歌、哈里斯縣、大都會公用事業區、Nakit、Openbaar Ministerie、飛利浦醫療保健、Preh GmbH、Turkcell和Zoho

•OpenText 在 2023 年 Aspire 排行榜中被評為客户通信管理和通信體驗平臺領域的領導者

•OpenText 在 IDC MarketScape：2023 年全球多企業供應鏈商務網絡供應商評估中被評為領導者

(1) 請參閲以下合併財務報表附註2 “非公認會計準則財務指標的使用”。

(2) 另請參閲公司2018財年合併財務報表10-K表附註14。反映內部重組產生的淨税收優惠金額，根據預測的使用期假定可分配給本期。

電話會議信息

OpenText在其投資者關係網站 https://investors.opentext.com 上發佈了投資者演示文稿，並邀請公眾收聽美國東部時間今天下午5點（太平洋時間下午2點）的財報電話會議。要立即加入通話，請使用此 “給我打電話” 鏈接。或者，撥打 1-800-319-4610（免費電話）或 +1-604-638-5340（國際）。請提前 10 分鐘撥入以確保連接正常。財報電話會議的網絡直播將在公司網站的投資者關係欄目播出，網址為 https://investors.opentext.com/events-and-presentations。

電話會議的重播將於美國東部時間2024年2月1日晚上7點至2024年2月15日晚上11點59分播出，撥打1-855-669-9658（免費電話）或+1-604-674-8052（國際），使用密碼0620和數字符號即可觀看。

請參閲以下附註 (2)，瞭解本新聞稿中使用的基於美國公認會計原則的財務指標與基於非公認會計準則的財務指標的對賬情況。

OpenText

信息公司™ OpenText使組織能夠通過由OpenText雲版提供支持的市場領先的信息管理解決方案獲得見解。有關OpenText（納斯達克股票代碼：OTEX，多倫多證券交易所股票代碼：OTEX）的更多信息，請訪問opentext.com。

關於前瞻性陳述的警示聲明

本新聞稿中的某些聲明，包括有關OpenText Corporation（“OpenText” 或 “公司”）增長的聲明；未來的雲預訂增長和雲需求；未來的有機增長計劃和資本部署；維持股息計劃，包括任何有針對性的年化分紅的意向；Micro Focus的有機增長以及將Micro Focus納入OpenText運營模式的時機；資產剝離及其預期影響，包括與擬議剝離有關的影響 AMC 業務及其關閉時間；未來的税率；新平臺和產品供應以及為客户提供的相關福利；企業雲業務和我們的新OpenText Aviator™ 人工智能產品，包括我們的人工智能戰略和願景；以及其他可能包含 “預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“可能”、“將”、“可能”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能會”、“可能”、“will” 以及這些詞語或類似表述的變體旨在識別適用的證券法規定的前瞻性陳述或信息（前瞻性）聲明）。此外，任何涉及預期、信念、計劃、預測、目標、業績或其他未來事件或情況特徵的陳述或信息，包括任何基本假設，均為前瞻性陳述，基於我們當前對運營環境、經濟和運營市場的預期、預測和預測。前瞻性陳述反映了我們當前的估計、信念和假設，這些估計、信念和假設基於管理層對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法，以及其認為適合具體情況的其他因素，例如對經濟的某些假設以及市場、財務和運營假設。管理層的估計、信念和假設本質上會受到有關未來事件的重大業務、經濟、競爭和其他不確定性和突發事件的影響，因此可能會發生變化。我們無法保證此類估計、信念和假設會被證明是正確的。未來的股息申報也受董事會的最終決定和自由裁量權的約束，董事會尚未批准或宣佈年化股息。前瞻性陳述涉及已知和未知的風險和不確定性，例如與以下內容相關的風險和不確定性：AMC資產剝離的獲得監管批准和慣例成交條件的實現；有關預期未來財務狀況、經營業績、現金流、股息、未來股票回購、融資計劃、業務戰略、預算、資本支出、競爭地位、增長機會、管理計劃和目標的所有陳述；我們的整合能力成功完成Micro Focus的運營和計劃，包括產生意想不到的成本、延誤或困難；我們成功完成AMC業務擬議剝離的能力、與擬議剝離相關的風險以及剝離對我們剩餘業務的影響；以及我們開發、保護和維護我們的知識產權和專有技術以及在不侵犯他人所有權的情況下運營的能力。我們依靠版權、專利、商標和商業祕密法、保密協議和其他合同條款相結合來建立和維護我們的所有權，這對我們的成功至關重要。我們還可能不時通過訴訟來執行我們的知識產權，以符合我們的戰略和業務目標。OpenText取得的實際結果可能與任何前瞻性陳述存在重大差異。有關可能發生的風險和其他因素的更多信息，請參閲公司的10-K表年度報告、10-Q表季度報告以及向美國證券交易委員會（SEC）和其他證券監管機構提交的其他證券申報。提醒讀者不要過分依賴任何此類前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發佈之日。除非適用的證券法另有要求，否則本公司不打算或義務更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。此外，讀者應注意，我們可能會使用我們的網站、新聞稿、證券法文件、公開電話會議、網絡直播以及我們網站 “投資者” 部分（https://investors.opentext.com）上確定的社交媒體渠道宣佈信息。此類社交媒體渠道可能包括公司或我們首席執行官的博客X（前身為Twitter、賬户或領英賬號）。通過此類渠道發佈的信息可能是重要的。因此，除了我們的其他溝通形式外，讀者還應監視此類渠道。

欲瞭解更多信息，請聯繫：

哈里·E·布朗特

高級副總裁、全球投資者關係主管

開放文本公司

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開放文本公司

合併資產負債表

（以千美元計，股票數據除外）

開放文本公司

合併收益表

（以千美元計，股票和每股數據除外）

（未經審計）

開放文本公司

綜合收益合併報表

（以千美元計）

（未經審計）

______________________________

(1) 扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，分別為549美元和347美元的税收支出（回收）；截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月分別扣除115美元和859美元（859美元）。

(2) 扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，分別為118美元和397美元的税收支出（回收）；截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月分別扣除121美元和609美元。

(3) 分別扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月的税收支出（收回額）（119美元）和—美元；截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月中，分別扣除了（60美元）和—美元。

(4) 扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，分別為91美元和106美元的税收支出（回收）；截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月分別扣除110美元和1,210美元。

(5) 扣除截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月，分別為50美元和25美元的税收支出（回收）；截至2023年12月31日和2022年12月31日的六個月分別扣除125美元和51美元。

開放文本公司

股東權益綜合報表

（以千美元和股票計）

（未經審計）

開放文本公司

股東權益綜合報表

（以千美元和股票計）

（未經審計）

開放文本公司

合併現金流量表

（以千美元計）

（未經審計）

開放文本公司

合併現金流量表

（以千美元計）

（未經審計）

注意事項

(1) 除非另有説明，否則本新聞稿中的所有美元金額均以美元為單位。

(2) 使用非公認會計準則財務指標：除了根據美國公認會計原則報告財務業績外，公司還提供某些不符合美國公認會計原則（非公認會計準則）的財務指標。這些非公認會計準則財務指標存在某些侷限性，因為它們沒有標準化的含義，因此公司的定義可能與其他公司和/或分析師使用的類似非公認會計準則財務指標不同，並且可能因時期而異。因此，將公司的財務業績與其他公司的財務業績進行比較可能更加困難。但是，公司管理層通過在與美國公認會計準則財務指標的對賬和合並財務報表中提供有關這些非公認會計準則財務指標計算中排除的項目的相關披露來彌補這些限制，在評估公司的業績時應考慮所有這些因素。

公司使用這些非公認會計準則財務指標來補充其合併財務報表中提供的信息，合併財務報表是根據美國公認會計原則列報的。非公認會計準則財務指標的列報並不意味着取代根據美國公認會計原則提出的財務指標，而應與此類美國公認會計原則指標結合起來進行評估，並作為這些指標的補充。OpenText強烈鼓勵投資者全面審查其財務信息，不要依賴單一的財務指標。因此，公司認為，儘管存在這些限制，但應使用下文定義的某些非公認會計準則指標來補充美國公認會計準則指標的披露。

歸屬於OpenText的非公認會計準則淨收益和基於非公認會計準則的每股收益均按攤薄後的基於GAAP的淨收益（虧損）或收益（虧損）計算，不包括收購的無形資產、其他收入（支出）、基於股份的薪酬和特別費用（回收額）的攤銷影響，均扣除税收和與本期無關的任何税收優惠/支出項目收入，詳見下表。非公認會計準則毛利是基於公認會計原則的毛利與收購的基於技術的無形資產攤銷和銷售成本範圍內基於股份的薪酬的算術總和。基於非公認會計準則的毛利潤率按非公認會計準則的毛利潤計算，以佔總收入的百分比表示。基於非公認會計準則的運營收入按基於公認會計原則的運營收入計算，不包括收購的無形資產的攤銷、特別費用（回收）和基於股份的薪酬支出。

調整後的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（調整後的息税折舊攤銷前利潤）始終按基於GAAP的淨收益（虧損）計算，歸屬於OpenText，不包括利息收入（支出）、所得税準備金（收回）、收購的無形資產的折舊和攤銷、其他收入（支出）、基於股份的薪酬和特別費用（回收）。調整後的息税折舊攤銷前利潤率按調整後的息税折舊攤銷前利潤率計算，表示為總收入的百分比。

公司管理層認為，上述定義的非公認會計準則財務指標的列報為投資者提供了有用的信息，因為它們在某些非運營費用影響之前描繪了公司的財務業績。為此，使用 “非運營費用” 一詞被定義為不影響公司管理層持續做出的運營決策的費用。根據公司管理層評估公司業務績效的方式，這些項目不包括在內，以供公司內部報告使用，並且不排除在可能根據美國公認會計原則使用的意義上。

該公司不以可預測的週期收購企業，因此認為，非公認會計準則指標的列報將為財務報表的讀者提供更一致的跨會計期比較依據，在某些情況下，非公認會計準則指標會根據無形資產攤銷的影響以及主要與收購相關的税收影響進行調整，這將為財務報表的讀者提供更一致的跨會計期比較依據，也更有助於幫助讀者瞭解公司的經營業績和潛在的運營趨勢。此外，在過去的幾年中，公司進行了各種重組活動，這主要是由於收購和迴應我們的重返辦公計劃，這些活動導致了與裁員、合併租賃設施和相關成本相關的成本，所有這些費用都記錄在公司合併收益表的 “特別費用（回收額）” 標題下。每項重組活動都是基於一組獨特的業務目標或情況的離散事件，每項重組活動的運營實施、業務影響和範圍各不相同，每個重組計劃的規模可能因時期而異。因此，公司認為，排除這些特別費用（回收款）也將更好地幫助財務報表的讀者理解和比較公司的經營業績和潛在的運營趨勢。

總而言之，公司認為，提供補充性非公認會計準則指標使投資者能夠使用與管理層相同的評估指標來評估公司核心業務的運營和財務業績，因此，可以有益地表明OpenText的業績或未來運營的預期業績，也有助於對經營業績進行同期比較（儘管先前的業績不一定代表未來的業績）。因此，公司認為，除了美國公認會計準則指標外，提供補充性非公認會計準則財務指標，將某些項目排除在財務業績列報之外，是適當和合理的。由於預測和量化此類對賬所需的某些金額的高度可變性、複雜性和不確定性，如果不進行不合理的努力，就無法獲得將某些前瞻性公認會計原則指標與與24財年目標和26財年願望相關的非公認會計準則指標進行協調的信息，包括A-EBITDA。

下表提供了以下期間基於美國公認會計準則的財務指標與基於非公認會計準則的財務指標的未經審計的對賬情況。Micro Focus 採集顯著影響了同期的可比性。

(1) 調整涉及將基於股份的薪酬支出排除在我們基於非公認會計準則的運營費用中，因為該支出不包括在我們的經營業績內部分析中。

(2) 調整涉及將攤銷費用排除在我們基於非公認會計準則的運營費用中，因為攤銷費用的時間和頻率取決於我們的收購，因此不屬於我們的經營業績內部分析。

(3) 基於公認會計原則和非公認會計準則的毛利潤以美元列報，毛利率佔總收入的百分比。

(4) 調整涉及將特別費用（回收款）從我們基於非公認會計準則的運營費用中排除，因為特別費用（回收款）通常發生在與收購相關的時期，包括某些非指示性或與持續經營無關的費用或回收款，因此不屬於我們的經營業績內部分析。

(5) 以美元列報的基於公認會計原則和非公認會計準則的運營收入。

(6) 調整涉及從我們基於非公認會計準則的運營支出中排除其他收入（支出），因為其他收入（支出）通常與外匯的交易影響有關，通常不具有指示性或與持續經營無關，因此不包括在我們的經營業績內部分析中。其他收入（支出）還包括我們作為有限合夥人持有的投資所得的收入（虧損）份額。我們不積極交易這些私人控股公司的股權證券，也不會根據這些投資的任何預期資金或分配來規劃我們的持續運營。我們不包括這些投資的收益和虧損，因為我們認為它們不能反映我們持續的業務和經營業績。其他收入（支出）還包括我們未被指定為套期保值的衍生品的未實現和已實現收益（虧損）。我們不包括這些衍生品的收益和虧損，因為我們認為它們不能反映我們持續的業務和經營業績。

(7) 調整涉及基於公認會計原則的税收準備税率約為18％，非公認會計準則税率約為14％之間的差異；這些税率差異是由於在計算基於非公認會計準則的淨收入時未包括的項目的所得税影響造成的。此類排除項目包括攤銷、基於股份的薪酬、特別費用（回收額）和其他收入（支出），淨額。還不包括與本期收入無關的税收優惠/支出項目，例如税收不確定性儲備金和估值補貼準備金的變化，以及納税申報表申報和納税評估的 “從賬到申報表” 的調整。其中包括2017財年內部重組產生的淨税收優惠金額，根據預測的使用期假定可分配給本期。在得出基於非公認會計準則的約14％的税率時，我們分析了調整後的個人支出，並考慮了當地司法管轄區產生費用的法定税率的影響。

(8) 基於公認會計原則的收入與基於非公認會計準則的淨收益的對賬：

調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

自由現金流的對賬

(1) 調整涉及將基於股份的薪酬支出排除在基於非公認會計準則的運營支出中，因為這筆費用不包括在我們對經營業績的內部分析中。

(2) 調整涉及將攤銷費用排除在基於非公認會計準則的運營支出中，因為攤銷費用的時間和頻率取決於我們的收購，因此不包括在我們對經營業績的內部分析中。

(3) 基於公認會計準則和非公認會計準則的毛利以美元列報，毛利率佔總收入的百分比。

(4) 調整涉及將特別費用（回收）排除在我們基於非公認會計準則的運營費用中，因為特別費用（回收）通常發生在與收購相關的期間，包括某些不具有指示性或與持續經營無關的費用或收回款項，因此不包括在我們對經營業績的內部分析之外。

(5) 基於公認會計準則和非公認會計準則的運營收入，以美元列報。

(6) 調整涉及將其他收入（支出）排除在我們基於非公認會計準則的運營支出中，因為其他收入（支出）通常與外匯的交易影響有關，通常不具有指示性或與持續經營有關，因此不包括在我們對經營業績的內部分析之外。其他收入（支出）還包括我們作為有限合夥人持有的投資在收入（虧損）中所佔的份額。我們不積極交易這些私人控股公司的股權證券，也不會根據這些投資的任何預期資金或分配來規劃我們的持續運營。我們不包括這些投資的損益，因為我們認為它們並不能反映我們持續的業務和經營業績。其他收入（支出）還包括未被指定為套期保值的衍生品的未實現和已實現收益（虧損）。我們不包括這些衍生品的損益，因為我們認為它們並不能反映我們持續的業務和經營業績。

(7) 調整涉及基於公認會計原則的税收準備税率約為13％，非公認會計準則税率約為14％之間的差異；這些税率差異是由於計算非公認會計準則淨收入時未包括的項目的所得税影響造成的。此類排除項目包括攤銷、基於股份的薪酬、特別費用（回收額）和其他收入（支出），淨額。還不包括與本期收入無關的税收優惠/支出項目，例如税收不確定性儲備金和估值補貼準備金的變化，以及納税申報表申報和納税評估的 “從賬到申報表” 的調整。其中包括2017財年內部重組產生的淨税收優惠金額，根據預測的使用期假定可分配給本期。在得出基於非公認會計準則的約14％的税率時，我們分析了調整後的個人支出，並考慮了當地司法管轄區產生費用的法定税率的影響。

(8) 基於公認會計準則的淨收入與基於非公認會計準則的淨收入的對賬：

調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

自由現金流的對賬

(1) 調整涉及將基於股份的薪酬支出排除在我們基於非公認會計準則的運營費用中，因為該支出不包括在我們的經營業績內部分析中。

(2) 調整涉及將攤銷費用排除在我們基於非公認會計準則的運營費用中，因為攤銷費用的時間和頻率取決於我們的收購，因此不屬於我們的經營業績內部分析。

(3) 基於公認會計原則和非公認會計準則的毛利潤以美元列報，毛利率佔總收入的百分比。

(4) 調整涉及將特別費用（回收款）從我們基於非公認會計準則的運營費用中排除，因為特別費用（回收款）通常發生在與收購相關的時期，包括某些非指示性或與持續經營無關的費用或回收款，因此不屬於我們的經營業績內部分析。

(5) 以美元列報的基於公認會計原則和非公認會計準則的運營收入。

(6) 調整涉及從我們基於非公認會計準則的運營支出中排除其他收入（支出），因為其他收入（支出）通常與外匯的交易影響有關，通常不具有指示性或與持續經營無關，因此不包括在我們的經營業績內部分析中。其他收入（支出）還包括我們作為有限合夥人持有的投資所得的收入（虧損）份額。我們不積極交易這些私人控股公司的股權證券，也不會根據這些投資的任何預期資金或分配來規劃我們的持續運營。我們不包括這些投資的收益和虧損，因為我們認為它們不能反映我們持續的業務和經營業績。其他收入（支出）還包括我們未被指定為套期保值的衍生品的未實現和已實現收益（虧損）。我們不包括這些衍生品的收益和虧損，因為我們認為它們不能反映我們持續的業務和經營業績。

(7) 調整涉及基於GAAP的税收準備税率約為11％和基於非公認會計準則的税率約為14％之間的差異；這些税率差異是由於在計算基於非公認會計準則的淨收入時未包括的項目的所得税影響造成的。此類排除項目包括攤銷、基於股份的薪酬、特別費用（回收額）和其他收入（支出），淨額。還不包括與本期收入無關的税收優惠/支出項目，例如税收不確定性儲備金和估值補貼準備金的變化，以及納税申報表申報和納税評估的 “從賬到申報表” 的調整。其中包括2017財年內部重組產生的淨税收優惠金額，根據預測的使用期假定可分配給本期。在得出基於非公認會計準則的約14％的税率時，我們分析了調整後的個人支出，並考慮了當地司法管轄區產生費用的法定税率的影響。

(8) 基於公認會計準則的淨收入與基於非公認會計準則的淨收入的對賬：

調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

自由現金流的對賬

(1) 調整涉及將基於股份的薪酬支出排除在我們基於非公認會計準則的運營費用中，因為該支出不包括在我們的經營業績內部分析中。

(2) 調整涉及將攤銷費用排除在我們基於非公認會計準則的運營費用中，因為攤銷費用的時間和頻率取決於我們的收購，因此不屬於我們的經營業績內部分析。

(3) 基於公認會計原則和非公認會計準則的毛利潤以美元列報，毛利率佔總收入的百分比。

(4) 調整涉及將特別費用（回收款）從我們基於非公認會計準則的運營費用中排除，因為特別費用（回收款）通常發生在與收購相關的時期，包括某些非指示性或與持續經營無關的費用或回收款，因此不屬於我們的經營業績內部分析。

(5) 以美元列報的基於公認會計原則和非公認會計準則的運營收入。

(6) 調整涉及從我們基於非公認會計準則的運營支出中排除其他收入（支出），因為其他收入（支出）通常與外匯的交易影響有關，通常不具有指示性或與持續經營無關，因此不包括在我們的經營業績內部分析中。其他收入（支出）還包括我們作為有限合夥人持有的投資所得的收入（虧損）份額。我們不積極交易這些私人控股公司的股權證券，也不會根據這些投資的任何預期資金或分配來規劃我們的持續運營。我們不包括這些投資的收益和虧損，因為我們認為它們不能反映我們持續的業務和經營業績。其他收入（支出）還包括我們未被指定為套期保值的衍生品的未實現和已實現收益（虧損）。我們不包括這些衍生品的收益和虧損，因為我們認為它們不能反映我們持續的業務和經營業績。

(7) 調整涉及基於公認會計原則的税收準備税率約為16％，非公認會計準則税率約為14％之間的差異；這些税率差異是由於在計算基於非公認會計準則的淨收入時未包括的項目的所得税影響造成的。此類排除項目包括攤銷、基於股份的薪酬、特別費用（回收額）和其他收入（支出），淨額。還不包括與本期收入無關的税收優惠/支出項目，例如税收不確定性儲備金和估值補貼準備金的變化，以及納税申報表申報和納税評估的 “從賬到申報表” 的調整。其中包括2017財年內部重組產生的淨税收優惠金額，根據預測的使用期假定可分配給本期。在得出基於非公認會計準則的約14％的税率時，我們分析了調整後的個人支出，並考慮了當地司法管轄區產生費用的法定税率的影響。

(8) 基於公認會計準則的淨收入與基於非公認會計準則的淨收入的對賬：

調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

自由現金流的對賬

(1) 調整涉及將基於股份的薪酬支出排除在我們基於非公認會計準則的運營費用中，因為該支出不包括在我們的經營業績內部分析中。

(2) 調整涉及將攤銷費用排除在我們基於非公認會計準則的運營費用中，因為攤銷費用的時間和頻率取決於我們的收購，因此不屬於我們的經營業績內部分析。

(3) 基於公認會計原則和非公認會計準則的毛利潤以美元列報，毛利率佔總收入的百分比。

(4) 調整涉及將特別費用（回收款）從我們基於非公認會計準則的運營費用中排除，因為特別費用（回收款）通常發生在與收購相關的時期，包括某些費用或

回收率不屬於指示性或與持續經營業務無關，因此不包括在我們的經營業績內部分析中。

(5) 以美元列報的基於公認會計原則和非公認會計準則的運營收入。

(6) 調整涉及從我們基於非公認會計準則的運營支出中排除其他收入（支出），因為其他收入（支出）通常與外匯的交易影響有關，通常不具有指示性或與持續經營無關，因此不包括在我們的經營業績內部分析中。其他收入（支出）還包括我們作為有限合夥人持有的投資所得的收入（虧損）份額。我們不積極交易這些私人控股公司的股權證券，也不會根據這些投資的任何預期資金或分配來規劃我們的持續運營。我們不包括這些投資的收益和虧損，因為我們認為它們不能反映我們持續的業務和經營業績。其他收入（支出）還包括我們未被指定為套期保值的衍生品的未實現和已實現收益（虧損）。我們不包括這些衍生品的收益和虧損，因為我們認為它們不能反映我們持續的業務和經營業績。

(7) 調整涉及基於公認會計原則的税收準備税率約為37％，非公認會計準則税率約為14％之間的差異；這些税率差異是由於計算非公認會計準則淨收入時未包括的項目的所得税影響造成的。此類排除項目包括攤銷、基於股份的薪酬、特別費用（回收額）和其他收入（支出），淨額。還不包括與本期收入無關的税收優惠/支出項目，例如税收不確定性儲備金和估值補貼準備金的變化，以及納税申報表申報和納税評估的 “從賬到申報表” 的調整。其中包括2017財年內部重組產生的淨税收優惠金額，根據預測的使用期假定可分配給本期。在得出基於非公認會計準則的約14％的税率時，我們分析了調整後的個人支出，並考慮了當地司法管轄區產生費用的法定税率的影響。

(8) 基於公認會計準則的淨收入與基於非公認會計準則的淨收入的對賬：

調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬

自由現金流的對賬

(3) 下表提供了截至2023年12月31日和2022年12月31日的三個月和六個月中我們主要貨幣的收入和支出構成，以百分比表示：

(1) 支出包括合併收益表中包含的所有收入成本和運營費用，無形資產的攤銷、基於股份的薪酬和特別費用（回收額）除外。