(1) 這代表了定價走勢、組合和其他因素對淨銷售增長/（下降）的淨影響。

(2) 有機銷售增長/（減少）定義為淨銷售增長/（減少），不包括任何收購和剝離以及外匯匯率變動的影響。請參閲下面的 “非公認會計準則財務信息”，瞭解有機銷售增長/（減少）與淨銷售增長/（下降）（最直接可比的GAAP財務信息）的對賬。

(3) 有機交易量代表交易量，不包括任何收購和剝離的影響。

(4) 公司總數包括公司及其他。

非公認會計準則財務信息

管理層認為，有機銷售增長/（下降）的列報對投資者很有用，因為它不包括任何收購和剝離中的銷售，這隻能比較公司在相關時期運營的業務的銷售額，以及公司和管理層無法控制的外匯匯率變動的影響。但是，由於計算方法和排除項目的潛在差異，有機銷售增長/（下降）可能與其他公司提供的類似衡量標準不同。

下表提供了有機銷售增長/（減少）（非公認會計準則）與淨銷售增長/（下降）（GAAP）的對賬情況，這是最具可比性的GAAP指標：

(1) 公司總額包括公司及其他。

未經審計的補充簡明信息——毛利率驅動因素

下表詳細介紹了與去年同期相比毛利率變化的驅動因素。

(1) 在2023財年第一季度，“所有其他” 包括出貨量減少的負面影響。

(2) 在2023財年第二季度，“所有其他” 包括混合和分類的負面影響。

(3) 在2024財年第一季度，“所有其他” 包括出貨量下降以及混合和分類的影響。

（4）在2024財年第二季度，“所有其他” 包括出貨量增加的積極影響和外匯的負面影響。

未經審計的補充簡明信息——現金流

截至2023年12月31日的季度

第二季度的資本支出為5200萬美元，去年同期為4200萬美元。

第二季度的折舊和攤銷費用為5700萬美元，而去年同期為5800萬美元。

第二季度運營部門提供的淨現金為1.53億美元，佔淨銷售額的7.7％。

補充未經審計的簡明信息——自由現金流

財政年度自由現金流對賬

以百萬美元和四捨五入數字計算的百分比

(1) 根據美國證券交易委員會的G條例，本附表提供了某些非公認會計準則指標的定義以及與最密切相關的GAAP指標的對賬情況。管理層使用自由現金流和自由現金流佔淨銷售額的百分比來幫助評估企業的現金產生能力以及可用於投資活動的資金，例如收購、投資業務以推動增長以及融資活動，包括債務支付、股息支付和股票回購。自由現金流並不代表僅可用於全權支出的現金，因為公司有強制性的還本付息要求以及其他合同和非全權支出。此外，由於計算方法和排除的項目可能存在差異，自由現金流可能與其他公司提供的類似衡量標準不同。不應孤立地考慮這些非公認會計準則財務指標，也不應將其作為可比的公認會計準則指標的替代品，而應與公司根據公認會計原則列報的合併財務報表一起閲讀。

所得税前收益（虧損）與息税前利潤（1）（3）和調整後息税前利潤（2）（3）的補充未經審計的對賬表

以百萬美元和四捨五入數字計算的百分比

(1) 息税前利潤（一項非公認會計準則指標）代表所得税前的收益（虧損）（GAAP指標），不包括利息收入和利息支出，如上所述。息税前利潤率是息税前利潤與淨銷售額的比率。

(2) 調整後的息税前利潤（非公認會計準則指標）代表所得税前的收益（虧損）（GAAP指標），不包括利息收入、利息支出和其他非經常性或不尋常的重大項目（例如養老金結算費用、與網絡攻擊相關的增量成本、資產減值、與簡化運營模式相關的費用、與數字能力和生產力提高投資相關的費用、與收購相關的重大損失/（收益）以及與收購和其他相關的重大損失/（收益）非經常性或不尋常的項目（如上所述）。調整後的息税前利潤率是調整後的息税前利潤與淨銷售額的比率。有關所提出的調整的進一步討論，請參閲財報中的非公認會計準則財務信息。

(3) 根據美國證券交易委員會的G號條例，本附表提供了某些非公認會計準則指標的定義以及與最密切相關的GAAP指標的對賬。管理層認為，息税前利潤、息税前利潤率、調整後的息税前利潤和調整後的息税前利潤率的列報為投資者提供了有關公司運營趨勢的有用額外信息，也有助於長期業績的可比性。不應孤立地考慮這些非公認會計準則財務指標，也不應將其作為可比的公認會計準則指標的替代品。此外，由於計算方法和排除項目的潛在差異，這些非公認會計準則財務指標可能與其他公司提供的類似衡量標準不同。它們應與公司根據公認會計原則列報的合併財務報表一起閲讀。

(4) 代表與結算國內合格養老金計劃相關的費用。

(5) 反映了與2024財年發生的網絡攻擊相關的費用。這些成本主要與第三方諮詢服務有關，包括IT恢復和取證專家以及為調查和修復攻擊而產生的其他專業服務，以及由此造成的公司業務運營中斷所產生的增量運營成本。

(6) 反映了與VMS業務相關的商譽和商標減值費用。

(7) 反映了公司作為簡化運營模式一部分產生的淨重組和相關實施成本。這些支出主要歸因於與員工相關的費用以及實施和其他相關費用。

(8) 反映了公司與其數字能力和生產力提高投資相關的運營費用。這些費用大多與外部諮詢費用有關。其餘費用與內部信息技術項目管理和支持人員費用及其他費用有關。

調整後每股收益未經審計的補充對賬 (8) (9)

（1）在截至2023年12月31日的三個月和六個月中，公司承擔了與結算國內合格養老金計劃相關的約171美元（税後130美元）的費用。

(2) 在截至2023年12月31日的三個月和六個月中，該公司分別承擔了約25美元（税後19美元）和49美元（税後37美元）的與網絡攻擊相關的費用。

(3) 在截至2023年12月31日的三個月和六個月中，公司產生了約3美元（税後2美元），在截至2022年12月31日的三個月和六個月中，公司分別產生了約4美元（税後3美元）和23美元（税後17美元）的重組和相關成本，淨額與簡化運營模式的實施有關。

(4) 在截至2023年12月31日的三個月和六個月中，公司分別產生了約32美元（税後24美元）和59美元（税後45美元），在截至2022年12月31日的三個月和六個月中，公司分別產生了約25美元（税後20美元）和45美元（税後35美元）的運營費用，與其數字能力和生產力提高投資有關。

(5) 在24財年，該公司預計將承擔約50-60美元（税後38-46美元）的與網絡攻擊相關的費用。

(6) 在24財年，公司預計將產生約30-40美元（税後23-30美元）的重組和相關成本，淨額與簡化運營模式的實施有關。

(7) 在24財年，該公司預計將產生約115-135美元（税後87-102美元）的運營費用，這與其數字能力和生產力提高投資有關。

(8) 調整後每股收益定義為攤薄後的每股收益，其中不包括或已經針對非經常性或不尋常的重要項目進行了調整。所得税對非公認會計準則項目的影響是根據税法和適用於基礎非公認會計準則調整税收管轄區的法定所得税率計算得出的。

(9) 調整後的每股收益是管理層用來幫助評估公司在一段時間內的持續歷史和預期財務業績的補充信息。管理層認為，通過調整某些影響長期業績可比性的項目，例如養老金結算費用、與網絡攻擊相關的增量成本、資產減值、與簡化運營模式相關的費用、與數字能力和生產率提高投資相關的費用、與收購相關的重大損失/（收益）以及其他非經常性或不尋常的項目，投資者和管理層能夠持續地進一步瞭解公司的基本經營業績隨着時間的推移奠定基礎。但是，調整後的每股收益可能與其他公司提供的類似衡量標準不同，因為計算方法可能存在差異或將項目納入這些調整的項目存在差異。有關所提出的調整的進一步討論，請參閲2024財年第二季度財報發佈的非公認會計準則財務信息。