附錄 99.1

  

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創紀錄的表現。堅實的基礎。各地區報告2023年收益為20億美元，攤薄後每股收益為2.11美元

76億美元的總收入反映了5％的同比增長

阿拉巴馬州伯明翰-（美國商業資訊）-2024年1月19日-Regions Financial Corp.（紐約證券交易所代碼：RF）今天公佈了截至2023年12月31日的第四季度和全年收益。該公司報告稱，第四季度普通股股東可獲得的淨收益為3.67億美元，攤薄後每股收益為0.39美元。第四季度的業績包括全行業聯邦存款保險公司的特別評估、與遣散費相關的費用增加以及與無抵押消費貸款組合出售相關的淨準備支出。該公司報告稱，2023年全年，普通股股東可獲得的淨收益為20億美元，創紀錄的税前撥備收入（1）為32億美元。與2022年相比，在淨利息收入增長的推動下，總收入增長了5％，達到創紀錄的76億美元。

“我要感謝我們的2萬名員工在整個2023年所做的辛勤工作和奉獻精神。他們的承諾和韌性使我們能夠幫助客户滿懷信心地應對持續的通貨膨脹和更高的利率。Regions Financial Corp總裁兼首席執行官約翰·特納説，我們的業務計劃側重於經濟週期的穩健性、盈利能力和增長，從而使各地區能夠繼續取得穩健的業績。

特納補充説：“我們對第四季度和全年業績感到滿意。我們的業績反映了我們資產負債表的實力和多樣性、穩健的流動性狀況和謹慎的風險管理。我們的保護性套期保值策略繼續為我們在任何利率環境中取得成功做好準備，並支持我們實現穩定、可持續的長期業績的承諾。儘管該行業繼續面臨經濟和監管的不確定性，但我們有能力適應不斷變化的格局，同時繼續提供同行中最好的回報之一。我們對我們的戰略計劃仍然充滿信心，我們在2023年的強勁表現為我們進入2024年奠定了堅實的基礎。”

第四季度和2023年全年業績摘要：

						季度已結束																		年終了
（金額以百萬計，每股數據除外）						12/31/2023						9/30/2023						12/31/2022						2023						2022
淨收入						$	391					$	490					$	685					2,074						2,245
優先股息及其他						24						25						25						98						99
普通股股東可獲得的淨收益						$	367					$	465					$	660					$	1,976					$	2,146
加權平均攤薄後已發行股票						931						940						941						938						942
實際流通股數——期末						924						939						934						924						934
攤薄後的每股普通股收益						$	0.39					$	0.49					$	0.70					$	2.11					$	2.28
影響收入的選定項目：
税前調整項目 (1)：
對非利息支出的調整 (1)						$	(147)					$	(4)					$	(5)					$	(154)					$	(182)
對非利息收入的調整 (1)						(1)						(1)						50						(3)						50
出售無擔保消費貸款的淨準備金收益/（支出）***						(8)						—						—						(8)						31
税前調整項目總額 (1)						$	(156)					$	(5)					$	45					$	(165)					$	(101)
攤薄後每股收益的影響*						$	(0.13)					$	—					$	0.03					$	(0.13)					$	(0.09)
税前其他精選商品**：
與欺詐相關的增量運營損失						$	—					$	(53)					$	—					$	(135)					$	—
發放與颶風相關的貸款損失補助金						—						—						20						—						—
資本市場收益（虧損）-CVA/DVA						(5)						(3)						(11)						(50)						36
住宅 MSR 淨套期保值表現						5						4						(6)						2						2
養老金結算費用						(10)						(7)						(6)						(17)						(6)

*基於所得税，增量税率約為25％。

** 影響該期間業績或趨勢的項目，但不被視為非公認會計準則調整。

*** 2023年第四季度貸款銷售的相關補貼為2700萬美元，通過扣款記入的公允價值達到了3500萬美元，淨準備金支出為800萬美元。2022年第三季度貸款銷售的相關備抵額為9400萬美元，通過扣除產生的公允價值為6,300萬美元，淨準備金收益為3,100萬美元。

確定了影響公司收益的非公認會計準則調整項目（1），以幫助投資者在與管理層相同的基礎上分析Regions的經營業績，併為預測未來業績提供依據。

總收入

NM-沒意義

* 這些市值調整涉及為僱員和董事福利而持有的資產，這些資產被工資和員工福利以及其他非利息支出所抵消。

與2023年第三季度相比，總收入約18億美元，在報告和調整後的基礎上均下降了約2％（1）。與公司的預期一致，本季度的淨利息收入與第三季度相比下降至12億美元，下降了5％，這要歸因於存款和融資成本的增加以及公司的部分遠期起始利率套期保值開始生效，但市場利率上升對新固定利率資產發放的影響部分抵消了這一影響。總淨利率下降了13個基點至3.60％。

與2023年第三季度相比，非利息收入在報告的基礎上增長了2％，經調整後增長了3％（1），這主要是由大多數類別的温和增長推動的，部分被資本市場收入的減少所抵消。服務費增長了1％，而財政管理在2023年又創下了創紀錄的一年。本季度抵押貸款收入的增長主要歸因於與批量購買第三季度結束的62億美元住宅抵押貸款的還本付息權相關的服務收入增加。財富管理增長了4％，這主要歸因於生產的改善和市場的改善，使2023年又創下了創紀錄的一年。其他非利息收入的增長也主要是由本季度與租賃銷售相關的收益推動的。資本市場收入的下降主要歸因於房地產資本市場收入的減少以及併購諮詢服務的減少。

非利息支出

						季度已結束
（以百萬美元為單位）						12/31/2023						9/30/2023						12/31/2022						23 年第四季度與 23 年第三季度的對比												23 年第四季度與 22 年第四季度的對比
工資和員工福利						$	608					$	589					$	604					$	19					3.2		%				$	4					0.7		%
設備和軟件費用						102						107						102						(5)						(4.7)		%				—						—		%
淨佔用費用						71						72						74						(1)						(1.4)		%				(3)						(4.1)		%
外部服務						43						39						41						4						10.3		%				2						4.9		%
專業、法律和監管費用						19						27						23						(8)						(29.6)		%				(4)						(17.4)		%
市場營銷						31						26						27						5						19.2		%				4						14.8		%
聯邦存款保險公司保險評估						147						27						18						120						444.4		%				129						NM
信用卡/支票卡費用						15						16						14						(1)						(6.3)		%				1						7.1		%
運營損失						29						75						18						(46)						(61.3)		%				11						61.1		%
分支機構整合、財產和設備費用						3						1						5						2						200.0		%				(2)						(40.0)		%
B類簽證股票支出						6						5						7						1						20.0		%				(1)						(14.3)		%
提前償還債務的收益						(4)						—						—						(4)						NM						(4)						NM
其他						115						109						84						6						5.5		%				31						36.9		%
非利息支出總額						$	1,185					$	1,093					$	1,017					$	92					8.4		%				$	168					16.5		%
調整後的非利息支出總額 (1)						$	1,038					$	1,089					$	1,012					$	(51)					(4.7)		%				$	26					2.6		%

NM-沒意義

與2023年第三季度相比，非利息支出在報告的基礎上增長了8％，但經調整後下降了5％（1）。第四季度調整後的項目包括1.19億美元的地區聯邦存款保險公司保險特別評估和2,800萬美元與遣散費相關的項目。工資和福利增長了3％，這主要是由於本季度遣散費用的增加，但激勵性薪酬的減少和員工人數的減少部分抵消了這一點。不包括遣散費，與第三季度相比，工資和福利將下降1％。正如預期的那樣，與上一季度相比，運營虧損顯著下降。

根據報告，該公司第四季度的效率比率為65.0％，調整後為56.9％（1）。第四季度的有效税率為17.0％，而第三季度為20.9％。有效税率反映了該年度的税前收入低於預期，這導致了本季度税收優惠項目的影響增加，以及與上一年度所得税申報相關的離散所得税優惠。

貸款和租賃

NM-沒有意義。

* 其他消費貸款包括EnerBank（各地區的銷售點家居裝修投資組合）。

與上一季度相比，平均貸款和租賃保持相對穩定。平均商業貸款下降了1％，但被消費貸款的温和增長所抵消。本季度末，商業貸款額度利用率約為42.3％，比上一季度下降了100個基點，而額度承諾下降了1％。消費貸款的增長是由住宅首次抵押貸款推動的，而EnerBank被出售的無抵押消費者退出投資組合部分抵消。

存款

該公司的存款基礎仍然是實力的源泉，也是流動性和利潤率表現的差異化因素。第四季度期末存款和平均存款總額略有增加，其中包括繼續將非計息產品重新混入計息產品。平均消費者存款的下降被其他板塊的穩定或增長所抵消。

資產質量

						截至及截至本季度
（以百萬美元為單位）						12/31/2023						9/30/2023						12/31/2022
期末信貸損失備抵金（ACL）						$1,700						$1,677						$1,582
ACL/貸款，淨額						1.73%						1.70%						1.63%
全部/貸款，淨額						1.60%						1.56%						1.51%
不良貸款的信貸損失備抵金，不包括待售貸款						211%						261%						317%
不良貸款的貸款損失備抵金，不包括待售貸款						196%						241%						293%
信貸損失準備金						$155						$145						$112
已扣除的淨貸款						$132						$101						$69
調整後的淨貸款扣除額（非公認會計準則）(1)						$97						$101						$69
按年計算的淨貸款佔平均貸款的百分比						0.54%						0.40%						0.29%
調整後的淨貸款扣除額佔平均貸款的百分比，按年計算（非公認會計準則）(1)						0.39%						0.40%						0.29%
不良貸款，不包括待售貸款/貸款，淨額						0.82%						0.65%						0.52%
不良貸款（例如逾期90多筆）/貸款、止贖房產和待售不良貸款						0.84%						0.67%						0.53%
不良貸款（包括逾期90多筆）/貸款、止贖房產和待售不良貸款*						1.01%						0.81%						0.75%
批評貸款總額——商業服務**						$4,659						$4,167						$3,149

* 不包括逾期 90 天以上且仍在累積的有擔保住宅優先抵押貸款。

** 商業服務代表商業和投資者房地產貸款的總和。

本季度整體資產質量繼續正常化。商業服務部門批評貸款和不良貸款的增加主要是由先前被認定為處於壓力之下的貸款類別的評級下調所致。第四季度不良貸款的增加主要歸因於辦公、運輸、非必需消費品製造業和餐廳貸款。本季度報告的淨扣款總額為1.32億美元，佔平均貸款的54個基點；但是，不包括與出售消費者無擔保退出投資組合相關的公允價值標記，調整後的淨扣除額（1）下降了1個基點，至平均貸款的39個基點。

與第三季度相比，信貸損失準備金的增加主要歸因於不利的風險轉移和信貸質量的持續正常化，以及對某些高風險投資組合中增量風險的更高定性調整。

信貸損失備抵率提高了3個基點，至貸款總額的1.73％，而補貼佔不良貸款的百分比下降至211％。不包括第四季度出售的消費者無擔保退出投資組合，信用損失補貼率將增加6個基點。

    

資本和流動性

						截至及截至本季度
						12/31/2023						9/30/2023						12/31/2022
普通股一級比率 (2)						10.2%						10.3%						9.6%
一級資本比率 (2)						11.5%						11.6%						10.9%
有形普通股股東權益佔有形資產（非公認會計準則）(1)						6.79%						5.82%						5.63%
每股有形普通賬面價值（非公認會計準則）(1) *						$10.77						$9.16						$9.00
扣除未賺取收入後的貸款佔存款總額						77.0%						78.4%						73.6%

* 每股有形普通賬面價值包括季度收益和累計其他綜合收益中市值調整變動的影響，以及持續的資本回報。

各地區保持穩健的資本狀況，估計的資本比率仍遠高於當前的監管要求。截至季度末，普通股第1（2）級和第1（2）級比率估計分別為10.2％和11.5％。

在第四季度，該公司通過公開市場購買回購了1600萬股普通股，總額為2.52億美元，並宣佈向普通股股東派發2.23億美元的股息。

截至2023年12月31日，該公司的流動性狀況也保持強勁，主要流動性總額約為382億美元，其中包括美聯儲持有的現金、FHLB借貸能力和未支配證券。在本季度末，貸款存款比率總計為77％。

(1) 非公認會計準則；有關對賬，請參閲本財報財務補充文件第13、17、18、19、20和22頁。

(2) 對本季度普通股一級和一級資本比率進行了估計。

電話會議

除了美國東部時間2024年1月19日上午10點的網絡直播外，網絡直播的存檔錄音還將在直播結束後在ir.regions.com的投資者關係頁面上公佈。

關於地區金融公司

Regions Financial Corporation（紐約證券交易所代碼：RF）擁有1520億美元的資產，是標準普爾500指數的成員，也是美國最大的消費和商業銀行、財富管理以及抵押貸款產品和服務的全方位服務提供商之一。Regions為南部、中西部和德克薩斯州的客户提供服務，並通過其子公司Regions Bank運營約1,250個銀行辦公室和2,000多臺自動櫃員機。地區銀行是平等住房貸款人和聯邦存款保險公司成員。有關地區及其全線產品和服務的更多信息，可在www.regions.com上找到。

前瞻性陳述

本新聞稿可能包括1995年《私人證券訴訟改革法》中定義的前瞻性陳述。“未來”、“預期”、“假設”、“打算”、“計劃”、“尋求”、“相信”、“預測”、“潛力”、“目標”、“估計”、“預期”、“目標”、“項目”、“展望”、“將”、“將”、“可能”、“應該”、“可能”、“應該”、“可以”、“可以”、“應該”、“可以”、“可以”、“應該”、“可以”、“可以”、“應該”、“可以”、“可以”、“應該”、“可以”、“可以”、“應該”、“可以”、“可以”、“應該”、“可以” 相似的術語和表述通常表示前瞻性陳述。前瞻性陳述有可能由於不確定、不可預測且在許多情況下超出我們的控制範圍的因素和未來發展，實際影響可能與這些前瞻性陳述中反映的有所不同，甚至可能存在重大差異。前瞻性陳述不是基於歷史信息，而是與未來的運營、戰略、財務業績或其他發展有關。前瞻性陳述基於管理層當前的預期，以及管理層在發表聲明時做出的某些假設和估計以及向其提供的信息。這些陳述基於一般假設，面臨各種風險，而且由於它們也與未來有關，因此它們同樣受到固有的不確定性和其他因素的影響，這些因素可能導致實際結果與觀點、信念和預測存在重大差異

在這樣的聲明中表達。因此，我們提醒您不要依賴任何前瞻性陳述。這些風險、不確定性和其他因素包括但不限於下述因素：

•美國或我們所服務的社區（尤其是美國東南部）當前和未來的經濟和市場狀況，包括房地產價值可能下降、利率和失業率上升、通貨膨脹、金融市場混亂和經濟增長可能減緩的影響，這可能會對我們的貸款和其他業務以及我們的財務業績和狀況產生不利影響。

•政府、機構、中央銀行和類似組織的貿易、貨幣和財政政策以及其他活動可能發生變化，這可能會對我們的業務以及我們的財務業績和狀況產生重大不利影響。

•市場利率或資本市場的變化可能會對我們的收入和支出、資產和債務的價值以及資本和流動性的可用性和成本產生不利影響。

•與通貨膨脹和通貨膨脹的影響相關的波動性和不確定性，這可能導致企業和消費者的成本增加，並可能導致總體商業和經濟狀況不佳。

•包括 COVID-19 疫情在內的流行病對我們的業務、運營以及財務業績和狀況的影響。任何疫情的持續時間和嚴重程度都可能擾亂全球經濟，對我們的資本和流動性狀況產生不利影響，削弱借款人償還未償貸款和增加信貸損失備抵的能力，損害抵押品價值，並導致收入損失或額外支出。

•由於税法的變化、經濟環境的不利變化、申報單位運營下降或其他因素導致的我們的商譽或其他無形資產的任何減值、資產的任何重新定價或遞延所得税資產估值補貼的任何調整。

•新的税收立法和/或對現行税法的解釋的影響，這可能會影響我們的收益、資本比率以及我們向股東返還資本的能力。

•客户信譽可能發生變化，貸款和租賃（包括經營租賃）的可收性可能受到損害。

•貸款預付速度、貸款發放和銷售量、扣款、信用損失準備金或實際信用損失的變化，在這種情況下，我們的信貸損失備抵可能不足以彌補我們的最終損失。

•由於利率下降，抵押貸款支持證券的預付款可能會加速，這些證券的溢價攤還將相應加速。

•由於客户追求其他更高收益的投資，客户支票和儲蓄賬户存款的損失，或者由於競爭力而需要提高計息存款的價格。這兩種活動都可能增加我們的資金成本。

•消費者和企業支出和儲蓄習慣可能發生的變化以及對我們增加資產和吸引存款能力的相關影響，這可能會對我們的淨收入產生不利影響。

•利率變化可能會對我們的投資證券投資組合的價值產生負面影響。

•我們的投資組合價值損失可能會對市場對我們的看法產生負面影響。

•社交媒體對市場對我們和銀行的總體看法的影響。

•金融服務行業的波動（包括倒閉或有其他存款機構倒閉的傳言），以及政府機構為應對這種動盪而採取的行動，可能會影響包括我們在內的存款機構吸引和留住存款人以及借款或籌集資金的能力。

•我們有能力與其他傳統和非傳統金融服務公司（包括金融科技公司）進行有效競爭，其中一些公司擁有比我們更多的財務資源，或者受的監管標準與我們不同。

•我們無法開發新產品和服務並獲得現有和潛在客户的認可，也無法增強現有產品和服務以滿足客户需求並及時應對新興技術趨勢，這可能會對我們的收入產生負面影響。

•我們無法跟上技術變革，包括與提供數字銀行和金融服務相關的技術變革，可能會導致業務流失給競爭對手。

•影響我們業務的法律法規的變化，包括與銀行產品和服務相關的立法和法規，例如借記卡交換費的變化、聯邦存款保險公司的特別評估、任何新的長期債務要求，以及適用的政府和自我監管機構對此類法律法規的執行和解釋的變化，包括美國總統府變動、美國國會控制權以及銀行監管機構人事變動所致，這些變化可能導致的要求我們改變某些商業慣例、增加合規風險、減少收入、向我們施加額外成本或以其他方式對我們的業務產生負面影響。

•我們的資本行動，包括股息支付、普通股回購或優先股贖回，在考慮適用的緩衝區的情況下，不得導致我們低於最低資本比率要求，並且必須遵守法律或監管機構實施的其他要求和限制，這可能會影響我們向股東返還資本的能力。

•由於壓力測試和資本規劃要求的重要性，我們遵守壓力測試和資本規劃要求（作為CCAR流程的一部分或其他要求）的能力可能繼續需要我們的管理資源的大量投資。

•我們遵守適用的資本和流動性要求（包括巴塞爾協議III資本標準等）的能力，包括我們在內部籌集資金或以優惠條件籌集資金的能力，如果我們未能滿足要求，我們的財務狀況和市場對我們的看法可能會受到負面影響。

•與針對我們或我們的任何子公司提起的任何訴訟或監管程序相關的任何發展、變更或行動的影響。

•成本，包括我們或我們的任何子公司參與的任何不利司法、行政或仲裁裁決或程序、監管執法行動或其他法律訴訟可能產生的罰款、處罰或其他負面影響（包括聲譽損害），這些費用可能會對我們的業績產生不利影響。

•我們有能力管理資產和負債價值的波動以及資產負債表外敞口，以維持足夠的資本和流動性來支持我們的業務。

•我們執行戰略和運營計劃的能力，包括我們充分實現與戰略計劃相關的財務和非財務收益的能力。

•與我們收購或剝離業務相關的風險和不確定性以及與此類收購相關的風險，包括預期的協同效應、成本節省和其他財務或其他收益可能無法在預期的時間範圍內實現，或可能低於預期；以及整合收購業務方面的困難。

•我們在吸引和留住客户方面的營銷工作取得的成功。

•我們招聘和留住有才華和經驗的人員以協助我們產品和服務的開發、管理和運營的能力可能會受到不時生效的法律法規變化的影響。

•我們的客户、員工或業務合作伙伴的欺詐或不當行為。

•我們的客户或交易對手向我們提供的任何不準確或不完整的信息。

•我們的框架無法管理與我們的業務相關的風險，例如信用風險和運營風險，包括第三方供應商和其他服務提供商，除其他外，這可能會由於網絡攻擊或類似行為或未能有效提供我們的服務而導致運營或安全系統遭到破壞。

•我們識別和解決與產品、服務或交付平臺的引入或變更相關的運營風險的能力。

•依賴主要供應商或供應商以可接受的條件為我們的業務獲取設備和其他用品。

•我們的內部控制和程序無法預防、發現或減輕任何重大錯誤或欺詐行為。

•地緣政治不穩定的影響，包括戰爭、衝突、內亂和恐怖襲擊，以及對我們業務的潛在直接或間接影響。

•人為和自然災害的影響，包括火災、洪水、乾旱、龍捲風、颶風和環境破壞（特別是在美國東南部），這些影響可能會對我們的運營和/或貸款組合產生負面影響，並增加我們的業務成本。未來地震、火災、颶風、龍捲風、乾旱、洪水和其他與天氣有關的事件的嚴重程度和頻率難以預測，並可能因全球氣候變化而加劇。

•大宗商品市場價格和狀況的變化可能會對受大宗商品價格變動影響的行業（包括受大宗商品價格間接影響的企業，例如運輸大宗商品或製造用於大宗商品生產的設備的企業）中運營的借款人的現金流產生不利影響，這可能會損害他們償還未償貸款的能力和/或減少這些行業的貸款需求。

•我們識別和應對網絡安全風險的能力，例如數據安全漏洞、惡意軟件、勒索軟件、“拒絕服務” 攻擊、“黑客攻擊” 和身份盜用，包括賬户接管，這些風險的失敗可能會中斷我們的業務，並導致泄露和/或濫用或挪用機密或專有信息，破壞或損壞我們的系統，增加成本、損失或對我們的聲譽造成不利影響。

•我們實現費用管理計劃的能力。

•倫敦銀行同業拆借利率的市場替代以及對我們基於倫敦銀行同業拆借利率的金融產品和合約的相關影響，包括但不限於衍生產品、債務債務、存款、投資和貸款。

•我們的信用評級或前景可能下調，除其他負面影響外，還可能增加資本市場的融資成本。

•其他金融機構遇到的對我們或銀行業產生不利影響的問題的影響通常可能要求我們改變某些商業慣例，減少收入，給我們帶來額外成本，或以其他方式對我們的業務產生負面影響。

•第三方提供的業務基礎設施的任何組成部分出現故障的影響都可能幹擾我們的業務，導致機密信息或專有信息的披露和/或濫用，增加我們的成本，對我們的聲譽產生負面影響，並造成損失。

•我們從子公司，尤其是地區銀行獲得股息的能力可能會影響我們的流動性和向股東支付股息的能力。

•財務會計準則委員會或其他監管機構可能要求的會計政策或程序的變更可能會對我們的財務報表以及我們報告這些業績的方式產生重大影響，而與此類變化將如何影響我們的財務業績有關的預期和初步分析可能被證明是不正確的。

•我們的普通股價格波動，無法在時間框架內和/或按預期條款完成股票回購。

•我們的公司註冊證書和章程中反收購法和專屬法院條款的影響。

•與上述任何項目相關的事態發展對我們的聲譽造成的任何損害的影響。

•我們在向美國證券交易委員會提交的報告中不時發現的其他風險。

上述因素清單並不詳盡。要討論這些因素和其他可能導致實際業績與預期不同的因素，請查看各地區截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告以及Regions隨後向美國證券交易委員會提交的文件中的 “前瞻性陳述” 和 “風險因素” 標題。

您不應過分依賴任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至發表之日。可能導致我們的實際結果出現差異的因素或事件可能會不時出現，而且不可能全部預測。除非法律要求，否則我們不承擔任何義務，也不打算更新或修改因未來發展、新信息或其他原因而不時發表的任何前瞻性陳述。

非公認會計準則財務指標的使用

管理層使用税前撥備收入（非公認會計準則）和調整後的税前撥備收入（非公認會計準則），以及調整後的效率比率（非公認會計準則）和調整後的費用收入比率（非公認會計準則）來監控業績，並認為這些指標為投資者提供了有意義的信息。列報的非利息支出（GAAP）不包括為得出調整後的非利息支出（非公認會計準則）而進行的某些調整，調整後的非利息支出是調整後效率比率的分子。列報的非利息收入（GAAP）不包括為得出調整後非利息收入（非公認會計準則）而進行的某些調整，調整後非利息收入是調整後費用收入比率的分子。調整後的非利息收入（非公認會計準則）和調整後的非利息支出（非公認會計準則）用於確定調整後的税前撥備收入（非公認會計準則）。將應納税等值基礎上的淨利息收入（GAAP）和非利息收入相加，得出應納税等值基礎上的總收入。進行調整是為了按應納税等值基礎（非公認會計準則）得出調整後的總收入，這是調整後費用收入和調整後效率比率的分母。列報的淨貸款扣除額（GAAP）不包括為得出調整後的淨貸款扣除額（非公認會計準則）而進行的調整。調整後的淨貸款扣除額佔平均貸款（非公認會計準則）的百分比計算方法是調整後的淨貸款扣除額（非公認會計準則）除以平均貸款（GAAP），然後按年計算。Regions認為，排除這些調整為期內比較提供了有意義的基礎，管理層認為這將有助於投資者分析公司的經營業績和預測未來的業績。管理層還使用這些非公認會計準則財務指標來評估地區業務的業績。與調整相關的活動有可能再次發生；但是，管理層並不認為與調整相關的活動表明正在開展業務。Regions認為，這些非公認會計準則財務指標的列報將使投資者能夠在與管理層採用的相同基礎上評估公司的業績。

有形普通股股東權益比率已成為一些投資者的關注焦點，管理層認為，在沒有無形資產和優先股影響的情況下，它們可以幫助投資者分析公司的資本狀況。分析師和銀行監管機構使用有形普通股股東權益衡量標準評估了各地區的資本充足率。由於GAAP沒有正式定義有形普通股股東權益，也沒有聯邦銀行監管機構對有形普通股股東權益進行任何金額的規定，因此它目前被視為非公認會計準則財務指標，其他實體的計算方法可能與Regions披露的計算方式不同。由於分析師和銀行監管機構可能會使用有形普通股股東權益來評估Regions的資本充足率，因此管理層認為，讓投資者能夠在同樣的基礎上評估Regions的資本充足率是有用的。

非公認會計準則財務指標有固有的侷限性，不需要統一適用，也沒有經過審計。儘管利益相關者在評估公司時經常使用這些非公認會計準則財務指標，但它們作為分析工具存在侷限性，不應孤立地考慮，也不能作為根據公認會計原則報告的結果分析的替代品。特別是，不包括選定項目的收益衡量標準並不代表實際直接應計給股東的金額。

管理層和董事會使用非公認會計準則衡量標準如下：

•編制各地區的運營預算

•每月財務業績報告

•合併業績的每月收盤報告（僅限管理層）

•向投資者介紹公司業績

•激勵薪酬指標

Regions的投資者關係聯繫人是達娜·諾蘭，電話（205）264-7040；Regions的媒體聯繫人是傑裏米·金，電話（205）264-4551。