附錄 99.1
加州南部 BANCORP公佈的淨收入為
第四季度為440萬美元，2023年全年為2590萬美元
— 該公司還在單獨的新聞稿中宣佈已簽訂合併協議
與加州 BanCorp 合作
加利福尼亞州聖地亞哥，2024 年 1 月 30 日— 南加州南加州銀行（“銀行”）的控股公司南加州銀行（“我們”、“我們” 或 “公司”）（納斯達克股票代碼：BCAL）公佈了其2023年第四季度和全年的 合併財務業績。
南方 加利福尼亞銀行公佈的2023年第四季度淨收益為440萬美元，攤薄每股收益為0.24美元，而2022年第四季度的淨收益 為850萬美元，攤薄每股收益為0.46美元，2023年第三季度的淨收益為660萬美元，攤薄每股收益為0.35美元。該公司報告稱，2023年全年淨收益為2590萬美元，攤薄每股收益為1.39美元， ，而2022年全年的淨收益為1,610萬美元，攤薄每股收益為0.88美元。
南加州銀行和南加州銀行董事長兼首席執行官戴維·雷納表示：“我很高興地報告我們的2023年全年業績顯示出與2022年相比強勁增長，2023年淨收入為2590萬美元，比上年增長980萬美元 ，增長61％，每股收益為1.39美元，比上年增長57％。”“儘管全行業資金成本增長帶來壓力，但我們的平均資產回報率為1.12％，從上一年的 0.70％大幅增長，淨利率從4.06％擴大到4.33％，而銀行2023年貸款收益率從上一年的5.02％ 的增長在一定程度上抵消了這一影響。
“ 我們第四季度業績的亮點包括貸款總額增長2940萬美元和每股有形賬面價值的增加 （非公認會計準則）1）為0.48美元，至13.56美元，比上一季度增長3.7％。我們的第四季度業績受到 100萬美元的證券出售税前虧損的影響，收益率為2.4％，其收益被重新分配到收益率為4.7％的證券中， 這將增加未來的利息收入，並在利率下降時提供一定的保護。第四季度還受到我們在上一季度報告的非應計貸款扣除130萬美元的影響，這是對支持該貸款的抵押品 進行新評估的結果。
“我們 對今天上午聯合宣佈的與加州BanCorp和加州商業銀行的合併感到非常興奮。 我們相信這將有利於兩家公司的股東以及我們的客户和員工，我期待 與加州BanCorp首席執行官史蒂芬·謝爾頓及其團隊合作，將我們的業務整合到一個組織中。”
2023 年第四季度 亮點
| ● | 淨收入為440萬美元，而上一季度為660萬美元 | |
| ● | 攤薄後 每股收益為0.24美元，而上一季度為0.35美元 | |
| ● | 淨 利率為4.05％，而上一季度為4.23％；平均貸款收益率 為6.08％，而上一季度為5.97％ | |
| ● | 的平均資產回報率為 0.75%，而上一季度為 1.12% |
1 本新聞稿的 末尾列出了非美國公認會計原則（“GAAP”）指標的對賬情況。
| ● | 普通股平均回報率 為6.21％，而上一季度為9.38％ | |
| ● | 效率 比率（非公認會計準則）1）為68.3％，而上一季度為61.4％ | |
| ● | 每股普通股有形 賬面價值（“TBV”）（非公認會計準則）1) 截至2023年12月 31日，為13.56美元，較2023年9月30日的13.08美元上漲0.48美元 | |
| ● | 截至 2023 年 12 月 31 日， 總資產為 23.6 億美元，而 2023 年 9 月 30 日為 23.1 億美元 | |
| ● | 總貸款，包括截至2023年12月31日持有的待售貸款，為19.6億美元，而 截至2023年9月30日為19.4億美元 | |
| ● | 截至2023年12月31日，不良資產佔總資產的比率為0.55％，而2023年9月 30日為0.62％ | |
| ● | 截至2023年12月31日， 存款總額為19.4億美元，下降了4,030萬美元，下降了2.0％，而截至2023年9月30日 的存款總額為19.8億美元 | |
| ● | 截至2023年12月31日，非計息 活期存款為6.751億美元，佔 存款總額的34.7％，而截至2023年9月30日，為7.36億美元，佔存款總額的37.1％ | |
| ● | 存款成本 為1.81％，而上一季度為1.56％ | |
| ● | 資金成本 為1.95％，而上一季度為1.62％ | |
| ● | 銀行的 資本超過最低限額才能 “資本充足”，這是最高的監管 資本類別 |
2023 年完整亮點
| ● | 淨收入增至2590萬美元，比上年增長980萬美元，增長60.8％ | |
| ● | 攤薄後 每股收益為1.39美元，比上年增長0.51美元，增長57.2％ | |
| ● | 總貸款利息收入增至1.14億美元，較上年增長2760萬美元，增長31.9％ | |
| ● | 2023 年的淨 利率為 4.33%，而去年同期為 4.06%；平均貸款 收益率為 5.94%，高於上一年的 5.02% | |
| ● | 效率 比率（非公認會計準則）1) 為 61.3%，高於去年的69.5％ | |
| ● | 根據當前預期信用損失（“CECL”） 模式，為91.5萬美元的信貸損失準備金 ，截至2022年12月 31日止年度的已發生虧損模型下的準備金為600萬美元 | |
| ● | 總資產為23.6億美元，較2022年12月31日增長7,630萬美元，增長3.3％ | |
| ● | 貸款總額，包括待售貸款，增至19.6億美元，比 2022年12月31日增加了5,800萬美元 | |
| ● | 存款總額為19.4億美元，較2022年12月31日增加了1170萬美元 | |
| ● | 截至2022年12月31日，非利息 活期存款為6.751億美元，佔存款總額的34.7％，而 為9.239億美元，佔存款總額的47.8％ | |
| ● | 存款成本 為1.37％，高於上一年的0.23％ | |
| ● | 每股普通股有形 賬面價值（“TBV”）（非公認會計準則）1) 截至2023年12月 31日，價格為13.56美元，較2022年12月31日上漲1.24美元 |
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第四季度 季度經營業績
淨收入
2023年第四季度的淨 收入為440萬美元，攤薄每股收益為0.24美元，而2023年第三季度的淨收益為660萬美元，攤薄每股收益為0.35美元。第四季度税前撥備前收入（非公認會計準則）為710萬美元，比上一季度減少220萬美元，下降23.4％。
淨 利息收入和淨利息率
2023年第四季度的淨 利息收入為2,260萬美元，而上一季度為2330萬美元。 淨利息收入的減少主要是由於利息支出總額增加了180萬美元，與上一季度相比，2023年第四季度利息和股息總收入增長了110萬美元，部分抵消了這一減少。在2023年第四季度， 貸款利息收入增加了100萬美元，債務證券總收入增加了43,000美元，來自 其他金融機構的利息和股息收入增加了51,000美元。利息收入的增加是由多種因素造成的：有機貸款增長導致的平均 貸款總餘額增加；利息收益資產組合的變化；以及自利率上升環境開始以來首次從浮動利率賺取利率貸款重新定價的好處 帶來的貸款收益率提高。此外， 在上一季度，我們記錄了26.4萬美元的非應計貸款利息收入逆轉，本季度利息收入沒有顯著逆轉 。平均利息收入資產增加了2550萬美元，這歸因於平均貸款總額增加了3000萬美元 ，其他金融機構的平均存款增加了590萬美元，平均債務證券總額增加了110萬美元，平均限制性股票投資和其他銀行股票增加了29,000美元，其中一部分 被聯邦基金平均銷售/轉售協議減少的1160萬美元所抵消。2023年第四季度 利息支出的增加主要是由於聯邦住房貸款銀行（FHLB）借款的利息支出增加了639,000美元，以及計息存款的利息支出增加了110萬美元，這是平均計息存款增加2760萬澳元的結果， 加上計息存款成本增加了31個基點。
2023年第四季度的淨 利潤率為4.05％，而上一季度為4.23％。下降主要與 資金成本上漲33個基點有關，但部分被總利息收益資產 收益率增長13個基點所抵消，這是市場利率上升和銀行平均計息資產組合變化的結果。2023年第四季度總平均收益資產的 收益率為5.85％，而上一季度為5.72％。2023年第四季度 平均貸款總額的收益率為6.08％，較上一季度的5.97％增加了11個基點。上一季度的平均貸款總收益率 包括非應計貸款利息逆轉的影響，這使總貸款收益率下降了5個基點。2023年第四季度利息收入沒有顯著逆轉。
2023年第四季度的資金成本 為195個基點，較上一季度的162個基點增加了33個基點。 增長主要是由計息存款成本增加31個基點、 FHLB借款成本增加13個基點、平均計息存款增加以及平均無息存款減少所推動的。 平均無息活期存款減少了4,700萬美元，至7.212億美元，佔2023年第四季度平均存款總額的36.8％，而上一季度分別為7.681億美元和38.8％；平均計息 存款在2023年第四季度增加了2760萬美元，至12.4億美元。2023年第四季度的總存款成本 為181個基點，較上一季度的156個基點增加了25個基點。
2023年第四季度， 的平均借款總額增加了4,470萬美元，達到7,420萬美元，這主要是由於該季度FHLB的平均借款增加了4,460萬美元 。2023年第四季度的平均借款總成本為5.73％，低於上一季度的 5.82％。
信用損失準備金
公司在2023年第四季度記錄的信貸損失準備金為82.4萬美元，而上一季度的 信貸損失準備金為96,000美元。2023年第四季度的信貸損失準備金包括30.7萬美元 的無準備金貸款承諾的負準備金，這主要是由於無準備金的貸款承諾減少所致。無準備金的貸款承諾總額從2023年9月30日的4.904億美元減少了7,960萬美元，至2023年12月31日的4.108億美元。2023年第四季度 貸款組合的信貸損失準備金為110萬美元，較上一季度的20.2萬美元增加了92.9萬美元。 增長主要是由淨扣除額的增加、貸款增長、不合標準的應計貸款的增加以及投資組合的變化 所部分抵消的，但部分被合理和可支持預測的改善所抵消，這主要與美聯儲控制通貨膨脹的行動所帶來的經濟 前景以及特別提及貸款的減少有關。公司的管理層 繼續監控與利率上升、通貨膨脹和經濟衰退擔憂相關的宏觀經濟變量， 並認為這是針對當前環境的適當準備。
非利息 （虧損）收入
這家 公司在2023年第四季度記錄的非利息收入虧損為10.2萬美元，與2023年第三季度的 非利息總收入81.5萬美元相比，減少了91.7萬美元。2023年第四季度，公司 出售可供出售債務證券的虧損為100萬美元，目的是將所得款項重新部署到收益更高的可供出售 債務證券上，2023年第三季度沒有類似的交易。2023年第四季度和第三季度 小企業管理局7A貸款銷售額沒有增長，這主要是由於二級市場的定價沒有吸引力。
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非利息 費用
2023年第四季度的 非利息支出總額為1,530萬美元，較上一季度的 1,480萬美元非利息支出總額增加了55.8萬美元。在2023年第四季度，佔用和設備費用增加了99,000美元，法律、 審計和專業費用增加了56.3萬美元，其他費用增加了12.5萬美元，但被工資和員工福利減少的13.8萬美元所部分抵消。
佔用和設備支出增加了99,000美元，主要是由於與公司租賃相關的使用權資產 相關的減值費用。法律、審計和專業費用增加了56.3萬美元，主要是由於與合規項目和貸款審查項目有關的 法律費用和諮詢費用增加。其他支出增加12.5萬美元 主要是由於貸款相關支出的增加。工資和福利減少13.8萬美元的主要原因是 因員工離職而被沒收導致的股票薪酬支出減少，但部分被2023年第四季度 遞延貸款發放成本的減少所抵消。
效率 比率（非公認會計準則）1）2023年第四季度為68.3％，而上一季度為61.4％。
收入 税
2023年第四季度，公司的所得税支出為190萬美元，而2023年第三季度為280萬美元。2023年第四季度的有效税率為29.9％，2023年第三季度的有效税率為30.2％。截至2023年12月31日止年度的有效税率為 29.7％。2023年第四季度有效税率的下降主要歸因於 股權獎勵的歸屬和行使，以及公司股價隨時間推移的變化以及其他 遞延所得税相關調整的影響。
資產負債表
資產
截至 2023 年 12 月 31 日， 總資產為 23.6 億美元，比 2023 年 9 月 30 日增長了 4,660 萬美元，增長了 2.0%。總資產 較上一季度增加主要與貸款總額增加2940萬美元有關，其中包括待售貸款，可供出售債務證券增加了1,820萬美元 ，應計利息和 其他資產中記錄的應收所得税增加990萬美元，但部分被現金和現金等價物的減少830萬美元以及140萬美元的減少所抵消遞延税， 淨額。
貸款
截至2023年12月31日，持有的 筆投資貸款總額為19.6億美元，而2023年9月30日為19.3億美元，2023年第四季度 新發放的貸款為3,400萬美元，淨預付款為4,010萬美元，部分被4,590萬美元的回報和130萬美元的扣除額所抵消。房地產擔保的貸款總額增加了1,610萬美元，其中建築和土地開發貸款增加了620萬美元，商業房地產和其他貸款增加了460萬美元，多户家庭貸款增加了310萬美元， 1-4户家庭住宅貸款增加了220萬美元，消費貸款增加了160萬美元。截至2023年12月31日，該公司有730萬美元的小企業管理局7A貸款待售，而截至2023年9月30日為480萬美元。
存款
截至 2023 年 12 月 31 日， 存款總額為 19.4 億美元，比 2023 年 9 月 30 日減少了 4,030 萬美元。截至2023年12月31日，非計息活期存款 為6.751億美元，佔存款總額的34.7％，而截至2023年9月30日，為7.36億美元，佔存款總額的37.1％。截至2023年12月31日，計息存款總額為12.7億美元，而截至2023年9月30日為12.5億美元。 截至2023年12月31日，經紀定期存款總額為1.078億美元，而截至2023年9月30日為8,450萬美元。鑑於公司商業銀行模式的性質 ，截至2023年12月31日，約有42％的存款總額超過了聯邦存款保險公司的保險 限額。該公司提供保險現金清償（ICS）產品，為客户在ICS網絡機構提供聯邦存款保險公司保險。 截至2023年12月31日，ICS存款為2.741億美元，佔存款總額的14.1％，而截至2023年9月30日，為2.527億美元，佔存款總額的12.7％。
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聯邦 住房貸款銀行（“FHLB”）和流動性
截至 2023年12月31日，該公司的隔夜FHLB借款為8,500萬美元，較2023年9月30日增加了7,700萬美元。截至2023年12月31日或2023年9月30日， 沒有未償還的聯邦儲備折扣窗口借款，並且公司沒有參與聯邦儲備銀行定期融資計劃。
截至 2023年12月31日，該公司從FHLB擔保信貸額度中獲得的可用借款能力約為3.392億美元 ，美聯儲貼現窗口的可用借款能力約為1.416億美元。截至2023年12月31日，該公司還擁有來自代理銀行的三筆無抵押信貸額度的 借款能力，約為7,500萬美元， 沒有未償借款。截至2023年12月31日，總可用借款能力為5.558億美元。此外，截至2023年12月31日，公司擁有 未質押的流動性證券，公允價值約為1.30億美元，現金和現金等價物為8,680萬美元。
資產 質量
截至2023年12月31日， 不良資產總額降至1,300萬美元，佔總資產的0.55％，而截至2023年9月30日為1,430萬美元，佔總資產的0.62％。與2023年9月30日相比，下降的主要原因是2023年第四季度扣除了一筆非應計 多户家庭貸款，扣除前的淨賬面價值為1,430萬美元。2023年第三季度在非應計貸款中增加的非應計多户家庭 貸款由位於加利福尼亞州聖莫尼卡市 的三處投資性多户住宅物業抵押。法院指定的接管人已經到位，公司正在積極尋求解決此事的 。在2023年第四季度，公司收到了三處多户住宅物業的最新評估； 合併的 “原樣” 抵押品價值，扣除估計的銷售成本後，抵押品淨值估計比標的貸款的淨賬面價值低130萬美元，導致2023年第四季度部分扣除。 特別提及貸款在2023年第四季度減少了28.9萬美元，至2023年12月31日的300萬美元，這主要是由於 來自一種關係的兩筆商業和工業貸款，淨賬面價值為42.5萬美元，從特殊 提及貸款升級為過關貸款。截至2023年12月31日 ，不合標準的應計貸款在2023年第四季度增加了300萬美元，達到650萬美元，這主要是由於來自一種關係的商業和工業貸款，淨賬面價值為310萬美元， 從過往貸款中下調了該貸款，但部分被回報和淨還款所抵消。
截至2023年12月31日和2023年9月30日， 公司在逾期90天內沒有應計利息的貸款。
截至2023年12月31日，與薪資保護計劃貸款相關的貸款拖欠額為19,000美元（逾期30-89天），而截至2023年9月30日， 的貸款拖欠額為96,000美元（逾期30-89天）。
信貸損失備抵金由貸款損失備抵金（ALL）和無準備金貸款承諾準備金組成，總計 2350萬美元，佔截至2023年12月31日持有的投資貸款總額的1.20％，而截至2023年9月30日為2390萬美元，佔1.24％。減少的44.3萬美元補貼包括貸款組合的110萬美元信貸損失準備金，其中一部分 被130萬美元的淨扣除額所抵消，以及截至2023年12月31日的季度 為無準備金貸款承諾提供的30.7萬美元負信貸準備金。
截至2023年12月31日， 的貸款損失準備金為2,260萬美元，佔投資貸款總額的1.15％，而截至2023年9月30日為2,270萬美元， 佔1.18％。
資本
截至2023年12月31日，每股普通股有形賬面價值（非公認會計準則）為13.56美元，而截至2023年9月30日為13.08美元。在2023年第四季度 ，有形賬面價值主要受到淨收益、股票薪酬支出以及扣除待售債務證券未實現税收虧損後的減少的影響。與可供出售 債務證券未實現虧損相關的其他綜合虧損（扣除税款）從2023年9月30日的920萬美元減少了470萬美元，至2023年12月31日的450萬美元。可供出售債務證券未實現虧損的減少（扣除税款）主要歸因於與信貸 相關的其他因素，包括美聯儲抗通貨膨脹政策推動的利率變化以及信貸市場狀況的總體波動 。截至2023年12月31日，有形普通股（非公認會計準則）佔有形資產總額（非公認會計準則）的百分比從上一季度的10.53％增至10.73％，截至2023年12月31日 31日的未實現虧損佔有形普通股（非公認會計準則）的百分比從上一季度的3.9％降至1.8％。
截至2023年12月31日， 銀行的槓桿資本比率和基於風險的總資本比率分別為11.65％和13.51％。 銀行根據監管資本規則選擇了為期三年的分階段實施期，該規則允許在三年的過渡期內以每年25％的速度逐步實施CECL第一天的過渡調整 對監管資本 。
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關於 南加州銀行和北卡羅來納州南加州銀行
南方 加利福尼亞銀行（納斯達克股票代碼：BCAL）是一家註冊銀行控股公司，總部位於加利福尼亞州聖地亞哥。南加州銀行 N.A. 是一家根據美國法律註冊成立的全國性銀行協會（“銀行”），受貨幣審計長辦公室 監管，是南加州銀行的全資子公司。該銀行成立於2001年，總部位於加利福尼亞州聖地亞哥 ，通過其為奧蘭治、洛杉磯、裏弗賽德、聖地亞哥和文圖拉縣以及內陸 帝國提供13個分支機構，向個人、專業人士和中小型企業提供一系列金融產品和服務。該銀行以解決方案為導向、基於關係的銀行業務方法為決策者提供了可及性，並通過與客户的緊密合作關係提高 的價值。更多信息可在www.banksocal.com上獲得。
關於前瞻性陳述的警告 説明
在 中，除歷史信息外，本新聞稿還包括1995年《私人證券訴訟 改革法案》所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述涉及預期、信念、預測、未來計劃和戰略、預期的 事件或趨勢以及其他非歷史事實的事項。前瞻性陳述的示例包括關於公司與加利福尼亞州未來運營、產品或服務的預期、計劃或目標、貸款回收以及擬議合併（ “合併”）的陳述
BanCorp （“CBC”），以及與財務和經營業績或其他經濟表現指標相關的預測。前瞻性 陳述反映了管理層當前對未來事件的看法，涉及風險和不確定性，可能導致實際業績 與前瞻性陳述或歷史業績中表達的結果有所不同。前瞻性陳述可以通過 這一事實來識別，即它們與歷史或當前事實並不完全相關，通常包含 “目標”、 “能”、“可能”、“可能”、“預測”、“應該”、“將”、“會”、“相信”、“預測”、“預期”、“希望”、“打算” 等詞語或短語 “計劃”、“潛力”、“項目”、“可能的結果”、“繼續”、“尋找”、 “應該”、“可能”、“預測”、“樂觀” 和 “展望”，以及這些詞語和類似表述的變體 。
一些可能導致實際業績與歷史或預期業績存在重大差異的 因素包括：公司向美國證券交易所 委員會（“SEC”）提交的經修訂的表格10註冊聲明中討論的風險 因素；公司開展業務的 地區全國或地方房地產市場和總體經濟狀況的變化；地緣政治對金融市場的影響衝突；通貨膨脹、利率、 市場和貨幣波動；增加金融機構和提供類似 產品和服務的企業之間的競爭壓力；公司貸款組合的違約率高於預期；管理層 對信貸損失備抵充足度的估計發生變化；立法或監管變化或會計原則、 政策或指導方針的變化；最近銀行倒閉的影響；可能導致公司或加拿大廣播公司權利的任何事件、變化或其他情況的發生終止他們與... 有關的協議合併；可能對公司或加拿大廣播公司提起的任何法律 訴訟的結果；延遲完成合並；未能獲得必要的 監管部門批准（以及此類批准施加可能對合並後的公司或 合併的預期收益產生不利影響的條件的風險）；未能獲得股東批准或滿足任何其他條件的 合併全部；成功完成公司與加拿大廣播公司的合併和整合的能力；成本 為超出預期；節省的成本低於預期；合併中斷 公司、加拿大廣播公司或兩者的業務的風險；難以留住高級管理人員、員工或客户；以及可能影響公司和加拿大廣播公司 未來業績的其他因素。
關於這些以及我們的業務和未來財務業績所面臨的其他風險和不確定性的其他 信息包含在 表格的公司註冊聲明、經修訂的表格10以及公司不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中。
本新聞稿中的任何 前瞻性陳述僅基於管理層目前獲得的信息，並且僅代表截至發佈日期 。除非法律要求，否則公司不承諾更新任何前瞻性陳述 以反映此類陳述發佈之日後發生的事件或意外事件或情況，也沒有義務使此類前瞻性 陳述符合實際業績或其觀點或預期的變化。
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其他 信息以及在哪裏可以找到
在與合併有關的 中，公司將向美國證券交易委員會提交一份S-4表格的註冊聲明，其中包括公司和加拿大廣播公司的聯合委託聲明 和公司的招股説明書，以及與擬議交易有關的其他相關文件。與合併有關的某些 事項將提交給公司和加拿大廣播公司的股東考慮。本 通信不構成出售要約或徵求購買任何證券的要約或徵求任何投票 或批准的邀請，在根據任何此類司法管轄區的證券法進行註冊或資格認定之前，此類要約、招攬或出售是非法的 ，也不構成任何證券的出售。
敦促投資者 和股東在 可用時閲讀註冊聲明和有關合並的聯合委託書/招股説明書，以及向美國證券交易委員會提交的與合併有關的任何其他相關文件，因為它們將包含重要的 信息。
投資者 將能夠在美國證券交易委員會網站www.sec.gov上免費獲得最終的聯合委託書/招股説明書以及其他包含公司和加拿大廣播公司信息 的文件副本。聯合委託書/招股説明書以及將以引用方式納入聯合委託書/招股説明書的 向美國證券交易委員會提交的文件的副本也可以在公司網站www.banksocal.com的 “投資者關係” 部分（用於公司的 申報）和加拿大廣播公司網站www.californiankofcommerce的 “投資者關係” 欄目獲得，不收費 。ce.com（用於加拿大廣播公司的 申報）。
招標中的參與者
公司、加拿大廣播公司及其各自的某些董事和執行官可能被視為參與向公司和加拿大廣播公司股東徵集與合併有關的 代理人。有關公司董事 和執行官及其公司普通股所有權的信息，可在公司於2023年6月13日向美國證券交易委員會提交的 2023年年度股東大會的最終委託書以及公司向美國證券交易委員會提交的其他文件中查閲。有關加拿大廣播公司董事和執行官及其對加拿大廣播公司普通股所有權的信息 可在加拿大廣播公司於2023年4月20日向美國證券交易委員會提交的2023年年度股東大會的最終 代理聲明以及加拿大廣播公司向 美國證券交易委員會提交的其他文件中找到。有關代理招標參與者及其普通股所有權的其他信息將包含在與合併相關的聯合委託書/招股説明書中 。如前述 段所述，可以免費獲得這些文件的副本。
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南部 加州銀行及子公司
財務
摘要（未經審計）
在 或用於 三個 個月已結束 | 在 或用於 年份 已結束 | |||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | 十二月
31, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||||||||
| （$ 以千計，股票和每股數據除外） | ||||||||||||||||||||
| 收益 | ||||||||||||||||||||
| 淨利息收入 | $ | 22,559 | $ | 23,261 | $ | 25,269 | $ | 94,138 | $ | 87,786 | ||||||||||
| 為（逆轉）信貸損失準備金 | $ | 824 | $ | (96 | ) | $ | 750 | $ | 915 | $ | 5,956 | |||||||||
| 非利息 （虧損）收入 | $ | (102 | ) | $ | 815 | $ | 188 | $ | 3,379 | $ | 3,675 | |||||||||
| 非利息 費用 | $ | 15,339 | $ | 14,781 | $ | 13,112 | $ | 59,746 | $ | 63,522 | ||||||||||
| 收入 税收支出 | $ | 1,882 | $ | 2,835 | $ | 3,121 | $ | 10,946 | $ | 5,870 | ||||||||||
| 淨收入 | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,474 | $ | 25,910 | $ | 16,113 | ||||||||||
| 税前 撥備前收入 (1) | $ | 7,118 | $ | 9,295 | $ | 12,345 | $ | 37,771 | $ | 27,939 | ||||||||||
| 調整後的 税前撥備收入 (1) | $ | 7,118 | $ | 9,295 | $ | 12,337 | $ | 37,771 | $ | 34,416 | ||||||||||
| 攤薄後每股收益 | $ | 0.24 | $ | 0.35 | $ | 0.46 | $ | 1.39 | $ | 0.88 | ||||||||||
| 期末已發行股份 | 18,369,115 | 18,309,282 | 17,940,283 | 18,369,115 | 17,940,283 | |||||||||||||||
| 性能 比率 | ||||||||||||||||||||
| 平均資產的回報率 | 0.75 | % | 1.12 | % | 1.46 | % | 1.12 | % | 0.70 | % | ||||||||||
| 調整後的 平均資產回報率 (1) | 0.75 | % | 1.12 | % | 1.45 | % | 1.12 | % | 0.90 | % | ||||||||||
| 普通股平均回報率 | 6.21 | % | 9.38 | % | 13.21 | % | 9.48 | % | 6.44 | % | ||||||||||
| 調整後 普通股平均回報率 (1) | 6.21 | % | 9.38 | % | 13.20 | % | 9.48 | % | 8.28 | % | ||||||||||
| 貸款總額的收益率 | 6.08 | % | 5.97 | % | 5.47 | % | 5.94 | % | 5.02 | % | ||||||||||
| 利息收益資產的收益率 | 5.85 | % | 5.72 | % | 5.14 | % | 5.69 | % | 4.33 | % | ||||||||||
| 存款成本 | 1.81 | % | 1.56 | % | 0.51 | % | 1.37 | % | 0.23 | % | ||||||||||
| 資金成本 | 1.95 | % | 1.62 | % | 0.56 | % | 1.46 | % | 0.29 | % | ||||||||||
| 淨利率 | 4.05 | % | 4.23 | % | 4.62 | % | 4.33 | % | 4.06 | % | ||||||||||
| 效率 比率 (1) | 68.30 | % | 61.39 | % | 51.51 | % | 61.27 | % | 69.45 | % | ||||||||||
| 調整後的 效率比 (1) | 68.30 | % | 61.39 | % | 51.54 | % | 61.27 | % | 62.37 | % | ||||||||||
| 作為 的 | ||||||||||||
| 十二月
31, 2023 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||
| （$ 以千計，股票和每股數據除外） | ||||||||||||
| 資本 | ||||||||||||
| 有形 股權轉化為有形資產 (1) | 10.73 | % | 10.53 | % | 9.84 | % | ||||||
| 每股普通股賬面價值 (BV) | $ | 15.69 | $ | 15.21 | $ | 14.51 | ||||||
| 普通股每股有形 BV (1) | $ | 13.56 | $ | 13.08 | $ | 12.32 | ||||||
| 資產 質量 | ||||||||||||
| 貸款損失備抵金 (全部) | $ | 22,569 | $ | 22,705 | $ | 17,099 | ||||||
| 為無準備金的貸款承諾儲備 | $ | 933 | $ | 1,240 | $ | 1,310 | ||||||
| 信貸損失備抵金 (ACL) | $ | 23,502 | $ | 23,945 | $ | 18,409 | ||||||
| 佔投資貸款總額的全部 | 1.15 | % | 1.18 | % | 0.90 | % | ||||||
| ACL 佔投資貸款總額的比例 | 1.20 | % | 1.24 | % | 0.97 | % | ||||||
| 不良貸款 | $ | 13,004 | $ | 14,272 | $ | 41 | ||||||
| 擁有的其他 房地產 | $ | — | $ | — | $ | — | ||||||
| 不良資產 佔總資產的比例 | 0.55 | % | 0.62 | % | — | % | ||||||
| 期末 餘額 | ||||||||||||
| 筆貸款總額，包括待售貸款 | $ | 1,964,791 | $ | 1,935,364 | $ | 1,906,800 | ||||||
| 資產總數 | $ | 2,360,252 | $ | 2,313,649 | $ | 2,283,927 | ||||||
| 存款 | $ | 1,943,556 | $ | 1,983,857 | $ | 1,931,905 | ||||||
| 貸款 存款 | 101.1 | % | 97.6 | % | 98.7 | % | ||||||
| 股東 權益 | $ | 288,152 | $ | 278,550 | $ | 260,355 | ||||||
| (1) | 非公認會計準則衡量標準。參見 — GAAP 與非 GAAP 的對賬 |
| 8 |
在 或用於 三個 個月已結束 | 在 或用於 年份 已結束 | |||||||||||||||||||
| 信貸損失備抵金 | 2023 年 12 月 31 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | 十二月
31, 2023 | 十二月
31, 2022 | |||||||||||||||
| （$ 以千計） | ||||||||||||||||||||
| 貸款損失備抵金 | ||||||||||||||||||||
| 期初餘額 | $ | 22,705 | $ | 22,502 | $ | 16,436 | $ | 17,099 | $ | 11,657 | ||||||||||
| 2016-13 年度亞利桑那州立大學 的採用 (1) | — | — | — | 5,027 | — | |||||||||||||||
| 為信用損失準備金 | 1,131 | 202 | 650 | 1,731 | 5,450 | |||||||||||||||
| 扣款 | (1,267 | ) | — | — | (1,303 | ) | (21 | ) | ||||||||||||
| 回收率 | — | 1 | 13 | 15 | 13 | |||||||||||||||
| 淨 （扣款）回收額 | (1,267 | ) | 1 | 13 | (1,288 | ) | (8 | ) | ||||||||||||
| 餘額， 期末 | $ | 22,569 | $ | 22,705 | $ | 17,099 | $ | 22,569 | $ | 17,099 | ||||||||||
| 為無準備金的貸款承諾儲備 | ||||||||||||||||||||
| 餘額， 期初 | $ | 1,240 | $ | 1,538 | $ | 1,210 | $ | 1,310 | $ | 804 | ||||||||||
| 2016-13 年度亞利桑那州立大學 的採用 (1) | — | — | — | 439 | — | |||||||||||||||
| （撤銷 ）信貸損失準備金 | (307 | ) | (298 | ) | 100 | (816 | ) | 506 | ||||||||||||
| 餘額， 期末 | 933 | 1,240 | 1,310 | 933 | 1,310 | |||||||||||||||
| 信用損失備抵金 | $ | 23,502 | $ | 23,945 | $ | 18,409 | $ | 23,502 | $ | 18,409 | ||||||||||
| 佔投資貸款總額的全部 | 1.15 | % | 1.18 | % | 0.90 | % | 1.15 | % | 0.90 | % | ||||||||||
| ACL 佔投資貸款總額的比例 | 1.20 | % | 1.24 | % | 0.97 | % | 1.20 | % | 0.97 | % | ||||||||||
| (1) | 代表 2023年1月1日採用亞利桑那州立大學2016-13年度《金融工具——信貸損失》的影響。由於採用了亞利桑那州立大學 2016-13 年度， 我們計算信用損失備抵額的方法基於當前的預期信用損失方法，而不是 先前應用的已發生損失方法。 |
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南部 加州銀行及子公司
餘額 表 （未經審計）
| 2023 年 12 月 31 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||
| （$ 以千計） | ||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 現金 和銀行到期應付款 | $ | 33,008 | $ | 33,517 | $ | 60,295 | ||||||
| 聯邦 已售基金和計息餘額 | 53,785 | 61,604 | 26,465 | |||||||||
| 現金及現金等價物總額 | 86,793 | 95,121 | 86,760 | |||||||||
| 可供出售的證券 ，按公允價值計算 | 130,035 | 111,840 | 112,580 | |||||||||
| 按成本計算持有至到期的證券 （截至2023年12月31日，公允價值為50,432美元；截至2023年9月30日的公允價值為45,224美元；截至2022年12月31日的公允價值為47,906美元， | 53,616 | 53,699 | 53,946 | |||||||||
| 待售貸款 | 7,349 | 4,813 | 9,027 | |||||||||
| 為投資而持有的貸款 ： | ||||||||||||
| 建築 和土地開發 | 243,521 | 237,320 | 239,067 | |||||||||
| 1-4 户家庭住宅 | 143,903 | 141,668 | 144,322 | |||||||||
| 多家庭 | 221,247 | 218,170 | 218,606 | |||||||||
| 其他 商業地產 | 1,024,243 | 1,019,647 | 958,676 | |||||||||
| 商業 和工業 | 320,142 | 310,990 | 331,644 | |||||||||
| 其他 消費者 | 4,386 | 2,756 | 5,458 | |||||||||
| 用於投資的 筆貸款總額 | 1,957,442 | 1,930,551 | 1,897,773 | |||||||||
| 信貸損失備抵金 -貸款 | (22,569 | ) | (22,705 | ) | (17,099 | ) | ||||||
| 用於投資的 筆貸款總額，淨額 | 1,934,873 | 1,907,846 | 1,880,674 | |||||||||
| 按成本計算的受限 股票 | 16,055 | 16,027 | 14,543 | |||||||||
| 場所 和設備 | 13,270 | 13,565 | 14,334 | |||||||||
| 使用資產的權利 | 9,291 | 10,007 | 8,607 | |||||||||
| 善意 | 37,803 | 37,803 | 37,803 | |||||||||
| 核心 存款無形資產 | 1,195 | 1,275 | 1,584 | |||||||||
| 銀行 自有的人壽保險 | 38,918 | 38,665 | 37,972 | |||||||||
| 遞延税 ，淨額 | 11,137 | 12,542 | 10,699 | |||||||||
| 應計 利息和其他資產 | 19,917 | 10,446 | 15,398 | |||||||||
| 資產總數 | $ | 2,360,252 | $ | 2,313,649 | $ | 2,283,927 | ||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||||||
| 存款： | ||||||||||||
| 非計息 需求 | $ | 675,098 | $ | 735,979 | $ | 923,899 | ||||||
| 計息 NOW 賬户 | 381,943 | 354,489 | 209,625 | |||||||||
| 貨幣 市場和儲蓄賬户 | 636,685 | 699,942 | 668,602 | |||||||||
| 定期 存款 | 249,830 | 193,447 | 129,779 | |||||||||
| 存款總額 | 1,943,556 | 1,983,857 | 1,931,905 | |||||||||
| 借款 | 102,865 | 25,842 | 67,770 | |||||||||
| 經營 租賃負債 | 12,117 | 12,657 | 11,055 | |||||||||
| 應計 利息和其他負債 | 13,562 | 12,743 | 12,842 | |||||||||
| 負債總額 | 2,072,100 | 2,035,099 | 2,023,572 | |||||||||
| 股東 權益： | ||||||||||||
| 普通 股——已授權5000萬股，無面值；截至2023年12月31日已發行和流通18,369,115股；截至2023年9月30日已發行和流通18,309,282股；截至2022年12月31日已發行和流通17,940,283股 | 222,036 | 221,632 | 218,280 | |||||||||
| 留存 收益 | 70,575 | 66,163 | 48,516 | |||||||||
| 累計 其他綜合虧損——扣除税款 | (4,459 | ) | (9,245 | ) | (6,441 | ) | ||||||
| 股東權益總額 | 288,152 | 278,550 | 260,355 | |||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 2,360,252 | $ | 2,313,649 | $ | 2,283,927 | ||||||
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南部 加州銀行及子公司
收入 報表-季度和年初至今 （未經審計）
| 三個 個月已結束 | 年份 已結束 | |||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | 十二月
31, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||||||||
| （$ 以千計，股票和每股數據除外） | ||||||||||||||||||||
| 利息 和股息收入 | ||||||||||||||||||||
| 利息 和貸款費用 | $ | 29,968 | $ | 28,977 | $ | 25,781 | $ | 113,951 | $ | 86,366 | ||||||||||
| 債務證券的利息 | 991 | 942 | 647 | 3,497 | 2,013 | |||||||||||||||
| 免税債務證券的利息 | 353 | 359 | 488 | 1,655 | 1,372 | |||||||||||||||
| 來自其他機構的利息 和股息 | 1,257 | 1,206 | 1,227 | 4,419 | 3,824 | |||||||||||||||
| 利息和股息收入總額 | 32,569 | 31,484 | 28,143 | 123,522 | 93,575 | |||||||||||||||
| 利息 費用 | ||||||||||||||||||||
| NOW、儲蓄和貨幣市場賬户的利息 | 6,606 | 5,922 | 2,096 | 20,161 | 3,793 | |||||||||||||||
| 定期存款利息 | 2,331 | 1,867 | 463 | 6,704 | 797 | |||||||||||||||
| 借款利息 | 1,073 | 434 | 315 | 2,519 | 1,199 | |||||||||||||||
| 利息支出總額 | 10,010 | 8,223 | 2,874 | 29,384 | 5,789 | |||||||||||||||
| 淨利息收入 | 22,559 | 23,261 | 25,269 | 94,138 | 87,786 | |||||||||||||||
| 為（逆轉）信貸損失準備金 (1) | 824 | (96 | ) | 750 | 915 | 5,956 | ||||||||||||||
| 扣除信貸損失準備金後的淨 利息收入 | 21,735 | 23,357 | 24,519 | 93,223 | 81,830 | |||||||||||||||
| 非利息 （虧損）收入 | ||||||||||||||||||||
| 存款賬户的服務 收費和費用 | 507 | 470 | 456 | 1,946 | 1,796 | |||||||||||||||
| （虧損） 出售貸款的收益 | — | (54 | ) | 293 | 831 | 1,349 | ||||||||||||||
| 銀行 自有的人壽保險收入 | 253 | 238 | 221 | 946 | 1,490 | |||||||||||||||
| 償還貸款 及相關收入 | 17 | 61 | 53 | 240 | 192 | |||||||||||||||
| 出售債務證券的損失 | (1,008 | ) | — | (994 | ) | (974 | ) | (994 | ) | |||||||||||
| 出售建築物和相關固定資產的損失 | — | — | — | — | (768 | ) | ||||||||||||||
| 其他 收費和費用 | 129 | 100 | 159 | 390 | 610 | |||||||||||||||
| 非利息（虧損）收入總額 | (102 | ) | 815 | 188 | 3,379 | 3,675 | ||||||||||||||
| 非利息 費用 | ||||||||||||||||||||
| 薪水 和員工福利 | 9,598 | 9,736 | 8,634 | 39,249 | 37,069 | |||||||||||||||
| 佔用率 和設備費用 | 1,678 | 1,579 | 1,458 | 6,231 | 6,210 | |||||||||||||||
| 數據 處理 | 1,158 | 1,144 | 1,089 | 4,534 | 4,609 | |||||||||||||||
| 法律、 審計和專業人士 | 1,161 | 598 | 487 | 3,211 | 2,597 | |||||||||||||||
| 監管 評估 | 320 | 369 | 345 | 1,508 | 1,550 | |||||||||||||||
| 董事 和股東費用 | 207 | 215 | 219 | 849 | 946 | |||||||||||||||
| 合併 及相關（收入）支出 | — | — | (8 | ) | — | 1,177 | ||||||||||||||
| 核心 存款無形資產攤銷 | 80 | 128 | 140 | 389 | 438 | |||||||||||||||
| 訴訟 和解，淨額 | — | — | — | — | 5,525 | |||||||||||||||
| 其他 費用 | 1,137 | 1,012 | 748 | 3,775 | 3,401 | |||||||||||||||
| 非利息支出總額 | 15,339 | 14,781 | 13,112 | 59,746 | 63,522 | |||||||||||||||
| 所得税前收入 | 6,294 | 9,391 | 11,595 | 36,856 | 21,983 | |||||||||||||||
| 收入 税收支出 | 1,882 | 2,835 | 3,121 | 10,946 | 5,870 | |||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,474 | $ | 25,910 | $ | 16,113 | ||||||||||
| 每股淨 收入——基本 | $ | 0.24 | $ | 0.36 | $ | 0.47 | $ | 1.42 | $ | 0.90 | ||||||||||
| 每股淨 收益——攤薄後 | $ | 0.24 | $ | 0.35 | $ | 0.46 | $ | 1.39 | $ | 0.88 | ||||||||||
| 加權 普通股攤薄後的平均值 | 18,727,519 | 18,672,132 | 18,359,781 | 18,656,742 | 18,228,287 | |||||||||||||||
| 税前、 撥備前收入 (2) | $ | 7,118 | $ | 9,295 | $ | 12,345 | $ | 37,771 | $ | 27,939 | ||||||||||
| (1) | 包括（撤銷）截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月（307）萬美元、（298）萬美元和10萬美元 的無準備金承諾準備金；以及截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度的分別為（81.6）萬美元和50.6萬美元。 |
| (2) | 非公認會計準則衡量標準。參見 — GAAP 與非 GAAP 的對賬. |
| 11 |
南部 加州銀行及子公司
平均 資產負債表和收益率分析
（未經審計）
| 三個 個月已結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 2023 年 9 月 30 | 2022 年 12 月 31 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 平均 餘額 | 收入/ 費用 | 收益率/ 成本 | 平均 餘額 | 收入/ 費用 | 收益率/ 成本 | 平均 餘額 | 收入/ 費用 | 收益率/ 成本 | ||||||||||||||||||||||||||||
| （$ 以千計） | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 賺取利息的 資產： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 筆貸款總額 | $ | 1,954,396 | $ | 29,968 | 6.08 | % | $ | 1,924,384 | $ | 28,977 | 5.97 | % | $ | 1,870,705 | $ | 25,781 | 5.47 | % | ||||||||||||||||||
| 應納税 債務證券 | 113,375 | 991 | 3.47 | % | 111,254 | 942 | 3.36 | % | 102,205 | 647 | 2.51 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 免税 債務證券 (1) | 58,644 | 353 | 3.02 | % | 59,630 | 359 | 3.02 | % | 73,166 | 488 | 3.35 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 在其他金融機構的存款 | 56,313 | 759 | 5.35 | % | 50,367 | 681 | 5.36 | % | 40,781 | 347 | 3.38 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 美聯儲 基金出售/轉售協議 | 9,008 | 125 | 5.51 | % | 20,653 | 283 | 5.44 | % | 68,437 | 636 | 3.69 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 限制性 股票投資和其他銀行股票 | 16,394 | 373 | 9.03 | % | 16,365 | 242 | 5.87 | % | 14,883 | 244 | 6.50 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 計息資產總額 | 2,208,130 | 32,569 | 5.85 | % | 2,182,653 | 31,484 | 5.72 | % | 2,170,177 | 28,143 | 5.14 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 非利息收入資產總額 | 137,193 | 131,288 | 139,205 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資產總數 | $ | 2,345,323 | $ | 2,313,941 | $ | 2,309,382 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 計息 負債： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 計息 NOW 賬户 | $ | 362,579 | $ | 1,860 | 2.04 | % | $ | 353,714 | $ | 1,706 | 1.91 | % | $ | 215,272 | $ | 121 | 0.22 | % | ||||||||||||||||||
| 貨幣 市場和儲蓄賬户 | 669,391 | 4,746 | 2.81 | % | 675,609 | 4,216 | 2.48 | % | 700,544 | 1,975 | 1.12 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 定期 存款 | 208,700 | 2,331 | 4.43 | % | 183,745 | 1,867 | 4.03 | % | 123,524 | 463 | 1.49 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 計息存款總額 | 1,240,670 | 8,937 | 2.86 | % | 1,213,068 | 7,789 | 2.55 | % | 1,039,340 | 2,559 | 0.98 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 借款： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| FHLB 預付款 | 56,380 | 802 | 5.64 | % | 11,731 | 163 | 5.51 | % | 3,696 | 44 | 4.72 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 次級債務 | 17,854 | 271 | 6.02 | % | 17,830 | 271 | 6.03 | % | 17,759 | 271 | 6.05 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 筆借款總額 | 74,234 | 1,073 | 5.73 | % | 29,561 | 434 | 5.82 | % | 21,455 | 315 | 5.82 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 計息負債總額 | 1,314,904 | 10,010 | 3.02 | % | 1,242,629 | 8,223 | 2.63 | % | 1,060,795 | 2,874 | 1.07 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 非計息 負債： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非計息 存款 (2) | 721,169 | 768,148 | 970,908 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 負債 | 27,178 | 25,722 | 23,199 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東 權益 | 282,072 | 277,442 | 254,480 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 2,345,323 | $ | 2,313,941 | $ | 2,309,382 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨 利差 | 2.83 | % | 3.09 | % | 4.07 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨 利息收入和利潤 | $ | 22,559 | 4.05 | % | $ | 23,261 | 4.23 | % | $ | 25,269 | 4.62 | % | ||||||||||||||||||||||||
| 存款成本 | 1.81 | % | 1.56 | % | 0.51 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 資金成本 | 1.95 | % | 1.62 | % | 0.56 | % | ||||||||||||||||||||||||||||||
| (1) | 免税債務證券收益率按等值税 列報，税率為21％。 |
| (2) | 截至2023年12月31日、2023年9月30日和2022年12月31日的三個月，平均無息存款分別佔平均存款總額的36.76％、38.77％ 和48.30％. |
| 12 |
南部 加州銀行及子公司
平均 資產負債表和收益率分析
（未經審計）
| 年份 已結束 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023 年 12 月 31 | 2022 年 12 月 31 | |||||||||||||||||||||||
| 平均 餘額 | 收入/ 費用 | 收益率/ 成本 | 平均 餘額 | 收入/ 費用 | 收益率/ 成本 | |||||||||||||||||||
| （$ 以千計） | ||||||||||||||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||||||||||
| 賺取利息的 資產： | ||||||||||||||||||||||||
| 筆貸款總額 | $ | 1,918,443 | $ | 113,951 | 5.94 | % | $ | 1,720,560 | $ | 86,366 | 5.02 | % | ||||||||||||
| 應納税 債務證券 | 107,021 | 3,497 | 3.27 | % | 96,357 | 2,013 | 2.09 | % | ||||||||||||||||
| 免税 債務證券 (1) | 65,674 | 1,655 | 3.19 | % | 54,744 | 1,372 | 3.17 | % | ||||||||||||||||
| 在其他金融機構的存款 | 46,826 | 2,434 | 5.20 | % | 210,467 | 1,508 | 0.72 | % | ||||||||||||||||
| 美聯儲 基金出售/轉售協議 | 18,114 | 923 | 5.10 | % | 65,172 | 1,388 | 2.13 | % | ||||||||||||||||
| 限制性 股票投資和其他銀行股票 | 15,930 | 1,062 | 6.67 | % | 14,668 | 928 | 6.33 | % | ||||||||||||||||
| 計息資產總額 | 2,172,008 | 123,522 | 5.69 | % | 2,161,968 | 93,575 | 4.33 | % | ||||||||||||||||
| 非利息收入資產總額 | 134,225 | 139,450 | ||||||||||||||||||||||
| 資產總數 | $ | 2,306,233 | $ | 2,301,418 | ||||||||||||||||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||||||||||||||||||
| 計息 負債： | ||||||||||||||||||||||||
| 計息 NOW 賬户 | $ | 308,537 | $ | 5,161 | 1.67 | % | $ | 211,075 | $ | 312 | 0.15 | % | ||||||||||||
| 貨幣 市場和儲蓄賬户 | 673,176 | 15,000 | 2.23 | % | 690,830 | 3,481 | 0.50 | % | ||||||||||||||||
| 定期 存款 | 180,219 | 6,704 | 3.72 | % | 100,746 | 797 | 0.79 | % | ||||||||||||||||
| 計息存款總額 | 1,161,932 | 26,865 | 2.31 | % | 1,002,651 | 4,590 | 0.46 | % | ||||||||||||||||
| 借款： | ||||||||||||||||||||||||
| FHLB 預付款 | 26,390 | 1,434 | 5.43 | % | 932 | 43 | 4.61 | % | ||||||||||||||||
| 次級債務 | 17,818 | 1,085 | 6.09 | % | 17,723 | 1,086 | 6.13 | % | ||||||||||||||||
| Trups | — | — | — | % | 1,239 | 70 | 5.65 | % | ||||||||||||||||
| 筆借款總額 | 44,208 | 2,519 | 5.70 | % | 19,894 | 1,199 | 6.03 | % | ||||||||||||||||
| 計息負債總額 | 1,206,140 | 29,384 | 2.44 | % | 1,022,545 | 5,789 | 0.57 | % | ||||||||||||||||
| 非計息 負債： | ||||||||||||||||||||||||
| 非計息 存款 (2) | 801,882 | 1,006,795 | ||||||||||||||||||||||
| 其他 負債 | 24,865 | 22,024 | ||||||||||||||||||||||
| 股東 權益 | 273,346 | 250,054 | ||||||||||||||||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 2,306,233 | $ | 2,301,418 | ||||||||||||||||||||
| 淨 利差 | 3.25 | % | 3.76 | % | ||||||||||||||||||||
| 淨 利息收入和利潤 | $ | 94,138 | 4.33 | % | $ | 87,786 | 4.06 | % | ||||||||||||||||
| 存款成本 | 1.37 | % | 0.23 | % | ||||||||||||||||||||
| 資金成本 | 1.46 | % | 0.29 | % | ||||||||||||||||||||
| (1) | 免税 債務證券收益率按等值税率列報，税率為21％。 |
| (2) | 截至2023年12月31日和2022年12月31日止年度 31 日止年度 平均 計息存款分別佔平均存款總額的40.83％和50.10％. |
| 13 |
南部 加州銀行及子公司
GAAP 與非 GAAP 的對賬 （未經審計）
下表顯示了非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標的對賬情況：（1）調整後淨收益，（2）效率 比率，（3）調整後的效率比率，（4）税前撥備前收入，（5）調整後的税前撥備收入，（6）平均有形 普通股權益，（7）調整後的平均資產回報率，（8）調整後的平均股本回報率，（9）平均有形普通股回報率， (10) 調整後的平均有形普通股回報率，(11) 有形普通股，(12) 有形資產，(13) 有形普通股 至有形資產比率，以及（14）每股有形賬面價值。我們認為，某些非公認會計準則財務指標的列報為評估我們的合併財務狀況和合並經營業績以及幫助投資者評估我們相對於同行的財務業績提供了 有用的信息。這些非公認會計準則財務指標對我們的 GAAP 報告進行了補充，如下所示，旨在為投資者和其他人提供我們在每個時期用來管理業務的信息。由於並非所有公司都使用相同的 計算方法，因此這些非公認會計準則財務指標的列報方式可能無法與 其他公司使用的其他類似標題的指標進行比較。這些非公認會計準則指標應與相應的GAAP指標一起採用，不應被視為GAAP指標的 替代品。
| 三個 個月已結束 | 年份 已結束 | |||||||||||||||||||
| 十二月
31, 2023 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | 十二月
31, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||||||||
| （$ 以千計） | ||||||||||||||||||||
| 調整後 淨收益 | ||||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,474 | $ | 25,910 | $ | 16,113 | ||||||||||
| （扣除） 添加：税後合併和相關（收入）支出 (1) | — | — | (6 | ) | — | 846 | ||||||||||||||
| 添加： 税後訴訟和解，淨額 (1) | — | — | — | — | 3,734 | |||||||||||||||
| 調整後 淨收益（非公認會計準則） | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,468 | $ | 25,910 | $ | 20,693 | ||||||||||
| 效率 比率 | ||||||||||||||||||||
| 非利息 費用 | $ | 15,339 | $ | 14,781 | $ | 13,112 | $ | 59,746 | $ | 63,522 | ||||||||||
| （添加） 扣除：合併和相關（收入）費用 | — | — | (8 | ) | — | 1,177 | ||||||||||||||
| 扣除： 訴訟和解，淨額 | — | — | — | — | 5,300 | |||||||||||||||
| 調整後的 非利息支出 | 15,339 | 14,781 | 13,120 | 59,746 | 57,045 | |||||||||||||||
| 淨利息收入 | 22,559 | 23,261 | 25,269 | 94,138 | 87,786 | |||||||||||||||
| 非利息 （虧損）收入 | (102 | ) | 815 | 188 | 3,379 | 3,675 | ||||||||||||||
| 淨利息收入和非利息（虧損）收入總額 | $ | 22,457 | $ | 24,076 | $ | 25,457 | $ | 97,517 | $ | 91,461 | ||||||||||
| 效率 比率（非 GAAP） | 68.3 | % | 61.4 | % | 51.5 | % | 61.3 | % | 69.5 | % | ||||||||||
| 調整後的 效率比率（非公認會計準則） | 68.3 | % | 61.4 | % | 51.5 | % | 61.3 | % | 62.4 | % | ||||||||||
| 税前 撥備前收入 | ||||||||||||||||||||
| 淨利息收入 | $ | 22,559 | $ | 23,261 | $ | 25,269 | $ | 94,138 | $ | 87,786 | ||||||||||
| 非利息 （虧損）收入 | (102 | ) | 815 | 188 | 3,379 | 3,675 | ||||||||||||||
| 淨利息收入和非利息（虧損）收入總額 | 22,457 | 24,076 | 25,457 | 97,517 | 91,461 | |||||||||||||||
| 減去： 非利息支出 | 15,339 | 14,781 | 13,112 | 59,746 | 63,522 | |||||||||||||||
| 税前 撥備前收入（非公認會計準則） | 7,118 | 9,295 | 12,345 | 37,771 | 27,939 | |||||||||||||||
| （扣除） 添加：合併和相關（收入）費用 | — | — | (8 | ) | — | 1,177 | ||||||||||||||
| 添加： 訴訟和解，淨額 | — | — | — | — | 5,300 | |||||||||||||||
| 調整後 税前撥備收入（非公認會計準則） | $ | 7,118 | $ | 9,295 | $ | 12,337 | $ | 37,771 | $ | 34,416 | ||||||||||
| (1) | 税後 合併及相關費用和訴訟結算，淨額按29.56％的税率列報。 |
| 14 |
| 三個 個月已結束 | 年份 已結束 | |||||||||||||||||||
| 十二月
31, 2023 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | 十二月
31, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||||||||
| 平均資產、權益和有形資產的回報率 | （$ 以千計） | |||||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,474 | $ | 25,910 | $ | 16,113 | ||||||||||
| 調整後 淨收益（非公認會計準則） | $ | 4,412 | $ | 6,556 | $ | 8,468 | $ | 25,910 | $ | 20,693 | ||||||||||
| 平均資產 | $ | 2,345,323 | $ | 2,313,941 | $ | 2,309,382 | $ | 2,306,233 | $ | 2,301,418 | ||||||||||
| 平均股東權益 | 282,072 | 277,442 | 254,480 | 273,346 | 250,054 | |||||||||||||||
| 減去： 平均無形資產 | 39,035 | 39,158 | 39,475 | 39,195 | 38,960 | |||||||||||||||
| 平均值 有形普通股（非公認會計準則） | $ | 243,037 | $ | 238,284 | $ | 215,005 | $ | 234,151 | $ | 211,094 | ||||||||||
| 平均資產的回報率 | 0.75 | % | 1.12 | % | 1.46 | % | 1.12 | % | 0.70 | % | ||||||||||
| 調整後的 平均資產回報率（非公認會計準則） | 0.75 | % | 1.12 | % | 1.45 | % | 1.12 | % | 0.90 | % | ||||||||||
| 平均淨值的回報率 | 6.21 | % | 9.38 | % | 13.21 | % | 9.48 | % | 6.44 | % | ||||||||||
| 調整後的 平均股本回報率（非公認會計準則） | 6.21 | % | 9.38 | % | 13.20 | % | 9.48 | % | 8.28 | % | ||||||||||
| 平均有形普通股回報率 （非公認會計準則） | 7.20 | % | 10.92 | % | 15.64 | % | 11.07 | % | 7.63 | % | ||||||||||
| 調整後 平均有形普通股回報率（非公認會計準則） | 7.20 | % | 10.92 | % | 15.63 | % | 11.07 | % | 9.80 | % | ||||||||||
| 十二月
31, 2023 | 九月
30, 2023 | 十二月
31, 2022 | ||||||||||
| （$ 以千計，股票和每股數據除外） | ||||||||||||
| 有形 普通股比率/每股有形賬面價值 | ||||||||||||
| 股東 權益 | $ | 288,152 | $ | 278,550 | $ | 260,355 | ||||||
| 減去： 無形資產 | 38,998 | 39,078 | 39,387 | |||||||||
| 有形 普通股（非公認會計準則） | $ | 249,154 | $ | 239,472 | $ | 220,968 | ||||||
| 資產總數 | $ | 2,360,252 | $ | 2,313,649 | $ | 2,283,927 | ||||||
| 減去： 無形資產 | 38,998 | 39,078 | 39,387 | |||||||||
| 有形 資產（非公認會計準則） | $ | 2,321,254 | $ | 2,274,571 | $ | 2,244,540 | ||||||
| 權益 與資產的比率 | 12.21 | % | 12.04 | % | 11.40 | % | ||||||
| 有形 普通股與有形資產的比率（非公認會計準則） | 10.73 | % | 10.53 | % | 9.84 | % | ||||||
| 賬面每股價值 | $ | 15.69 | $ | 15.21 | $ | 14.51 | ||||||
| 每股有形 賬面價值（非公認會計準則） | $ | 13.56 | $ | 13.08 | $ | 12.32 | ||||||
| 已發行股票 | 18,369,115 | 18,309,282 | 17,940,283 | |||||||||
投資者 關係聯繫人
Kevin Mc Cabe
南加州銀行
kmccabe@banksocal.com
818.637.7065
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