Booz | Allen | Hamilton® BOOZ ALLEN HAMILTON公佈2024財年第三季度業績 + 出色的第三季度業績，包括兩位數的收入增長和行業領先的有機收入增長1 + 公司上調了全年收入預期的收入和利潤預期 + 季度營收較上年同期增長 12.9% 至26億美元，不包括計費費用2 增長 13.0% + 季度攤薄後每股收益1.11美元和調整後的攤薄後每股收益2 1.41 美元 + 同比增長9.2％的客户員工員工人數增長和8.6％的總員工人數同比增長+季度待辦事項增加14.2％，達到343億美元；季度賬面賬單比率為0.72倍 + 季度股息增加0.04美元，至每股0.51美元 “我們的VoLT戰略推動了整個業務的卓越表現和彈性的提高。隨着我們擴大和發展Booz Allen的技術地位以及對員工的投資，強勁的需求和不斷增長的員工人數推動了持續的勢頭。我們正在為客户和投資者創造非凡的價值，因為我們提前實現了投資理念。” ——弗吉尼亞州HORACIO ROZANSKI總裁兼首席執行官麥克萊恩；2024年1月26日——管理和技術諮詢與工程服務公司博茲·艾倫·漢密爾頓公司的母公司博茲·艾倫·漢密爾頓控股公司（紐約證券交易所代碼：BAH）今天公佈了2024財年第三季度的業績。在第三季度，公司在收入和利潤方面均表現出色，包括聯邦國防和民用市場的兩位數有機收入增長1、調整後息税折舊攤銷前利潤的出色增長和季度積壓的增長，以及強勁的季度員工人數增長。該公司在實現其三年投資論文目標方面仍處於領先地位。與2023財年第三季度相比，該公司公佈了以下2024財年第三季度業績：季度收入增長12.9％，有機收入季度增長12.8％，不包括計費支出，收入季度增長13.0％；淨收入增長374.6％，至1.456億美元，歸屬於普通股股東的淨收益增長369.9％，至1.456億美元，調整後淨收益增長29.4％，至1.456億美元 1.843 億美元。營業收入增長了322.2％，達到2.476億美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤增長了19.1％，至2.906億美元；調整後的息税折舊攤銷前利潤率增長了5.6％，達到11.3％；攤薄後每股收益為1.88美元，增長了382.6％，而調整後的攤薄每股收益為1.41美元，增長了0.34美元，增長了31.8％。2 截至2023年12月31日，有機收入按收入調整後的合併收入計算歸因於收購和資產剝離。計算結果不包括來自EverWatch的約510萬美元收入。2 收入，不包括計費支出、調整後的營業收入、調整後的淨收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的攤薄後每股收益、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、自由現金流和有機收入均為非公認會計準則財務指標。有關更多詳細信息，請參閲下面的 “非公認會計準則財務信息”。1 24財年第三季度（與上年同期相比的變化）收入：25.7億美元 +12.9% 不含收入計費支出：17.7億美元 +13.0% 營業收入：2.476億美元 +322.2% 調整後營業收入：2.631億美元 +21.9% 淨收益：1.456億美元 +374.6% 歸屬於普通股股東的淨收益：1.456億美元 +369.9% 調整後淨收益：1.843億美元 +29.4% 息税折舊攤銷前利潤：2.887億美元 +185.8% 調整後息税折舊攤銷前利潤：2.906億美元 +19.1% 攤薄後每股收益：1.11美元，調整後攤薄每股收益0.23美元:從1.07美元上漲1.41美元財務摘要截至2023年12月31日的第三季度——博茲·艾倫2024財年第三季度的業績摘要如下。所有比較均與上一年度的比較。關鍵驅動因素的描述可以在公司在investors.boozallen.com上發佈的第三季度財報電話會議中找到。

財務展望公司正在更新其2024財年指引，如下表所示：電話會議信息博茲·艾倫·漢密爾頓將於美國東部標準時間2024年1月26日星期五上午8點主持電話會議，討論其2024財年第三季度的財務業績。分析師和機構投資者可以通過在investors.boozallen.com上在線註冊來參加電話會議。請參與者在電話會議開始前至少 15 分鐘註冊。電話會議將通過博茲·艾倫·漢密爾頓網站investors.boozallen.com投資者關係部分的鏈接同時向公眾進行網絡直播。電話會議的重播將於美國東部標準時間2024年1月26日上午11點開始在investors.boozallen.com上在線播出，持續30天。根據S-K法規第10（e）（1）（i）（B）項，省略了3項對賬。請參閲 “非公認會計準則財務信息”。4 2024財年指引包括淨無機收入的約1％，其中包括EverWatch，但部分被MENA和MTS的剝離所抵消。5 2024財年指南假設有效税率為22％至23％；攤薄後的平均已發行股票為1.29億至1.31億美元，利息支出為1.70億至1.8億美元，折舊和攤銷額為1.65億美元。6 2024財年指南假設現金税與約1.25億美元的第174節有關；資本支出為8500萬美元；反映了估計的淨額與美國司法部達成和解的影響。2 與2023財年第三季度相比，2024財年第三季度的積壓總量增加了14.2％，達到343億美元，季度賬面與賬單比率為0.72倍。截至2023年12月31日，客户員工人數比上年末增加了約2600人，增長了9.2％，比上一季度末增加了約600人。總員工人數比上年末增加了約2700人，增長了8.6％，比上一季度末增加了約700人。在截至2023年12月31日的九個月中，經營活動提供的淨現金為1.151億美元，而去年同期為3.657億美元。截至2023年12月31日的九個月中，自由現金流為6,450萬美元，而去年同期為3.143億美元。公司宣佈定期派發每股0.51美元的季度股息，該股息將於2024年3月1日支付給2024年2月12日登記在冊的股東。關於 BOOZ ALLEN HAMILTON 博茲·艾倫·漢密爾頓深信能夠藉助未來技術的力量改造任務，推進美國最關鍵的民事、國防和國家安全優先事項。我們在最需要的地方領導、投資和發明——站在複雜任務的最前沿，用創新來定義未來。我們將我們在人工智能和網絡安全方面的深入專業知識與領先的技術和工程實踐相結合，提供有影響力的解決方案。我們將100多年的戰略諮詢專業知識與多元化人才的視角相結合，通過整合技術和對客户的持續關注來確保取得成果。我們率先走向未來——推進使命以實現我們的目標：賦予人們改變世界的能力®。我們公司的全球總部位於弗吉尼亞州的麥克萊恩，截至2023年12月31日，我們在全球擁有約33,800名員工，截至2023年3月31日的12個月的收入為93億美元。要了解更多信息，請訪問 www.boozallen.com。(NYSE: BAH) 經營業績更新後的2024財年指引之前的2024財年指引收入增長4 14.0% — 15.0% — 14.0% 調整後的息税折舊攤銷前利潤115美元 — 11.75億美元 11.45億美元調整後息税折舊攤銷前利潤率~11％調整後攤薄後每股收益55.25美元—5.40美元4.95美元—運營活動提供的5.10美元淨現金6 — 200美元 2.75億美元 24財年迄今為止1.6億美元至2.6億美元（與上年同期相比有所變化）收入：78.9億美元 +15.6% 不含收入應計賬費用：54.5億美元 +14.7% 營業收入：7.490億美元 +52.9% 調整後營業收入：8.047億美元 +15.4% 淨收益：4.778億美元 +40.7% 歸屬於普通股股東的淨收益：4.778億美元 +40.4% 調整後淨收益：5.465億美元 +16.0% 息税折舊攤銷前利潤：8.728億美元 +42.7% 調整後息税折舊攤銷前利潤：8.882億美元 +13.5% 攤薄每股收益：3.62美元，調整後攤薄每股收益2.54美元：從 3.55 美元上漲 4.17 美元 2

非公認會計準則財務信息 “收入，不包括計費費用” 是指收入減去應計費支出。Booz Allen之所以使用 “收入，不包括應計費支出”，是因為它排除了成本的影響，從而為管理層提供了有關公司經營業績的有用信息，這些成本並不能表明其客户員工人數和整體直接勞動力的生產率，管理層認為這為投資者提供了有關其核心業務的有用信息。“調整後營業收入” 是指在公司截至2023年12月31日的季度10-Q表簡明合併財務報表附註15中披露的與美國司法部調查相關的準備金變動之前的營業收入，包括索賠的間接成本、收購和剝離成本、融資交易成本、重大收購攤銷以及與美國司法部調查相關的準備金。Booz Allen編制調整後的營業收入，以消除其認為不代表持續經營業績的項目的影響，因為這些項目固有的異常、特殊或非經常性質，或者因為它們是由類似性質的事件引起的。“調整後息税折舊攤銷前利潤” 是指扣除所得税、淨利息和其他費用、折舊和攤銷前以及某些其他項目之前歸屬於普通股股東的淨收益（虧損），包括截至12月31日的季度公司10-Q表簡明合併財務報表附註15中披露的與美國司法部調查相關的準備金的變化，2023 年，以及重組成本。“調整後息税折舊攤銷前利潤率的計算方法是調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入。“調整後的息税折舊攤銷前利潤率，不包括計費費用” 的計算方法是調整後的息税折舊攤銷前利潤除以收入，不包括計費費用。Booz Allen編制了調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率（不包括計費支出），以消除由於其固有的異常、特殊或非經常性質或因類似性質的事件而未被視為持續經營業績的項目的影響。“調整後淨收益” 是指歸屬於普通股股東的淨收益：（i）申報的間接成本準備金的變化，（ii）收購和剝離成本，（iii）融資交易成本，（iv）重大收購攤銷，（v）公司截至2023年12月31日的季度10-Q表簡明合併財務報表附註15中披露的與美國司法部調查相關的儲備金，（vi）) 與資產剝離或解散相關的收益，以及 (vii) 攤銷和註銷債務發行成本和債務折扣，每種情況均減去税收影響，酌情使用假設的有效税率計算。Booz Allen準備調整後淨收益以消除扣除税項的影響，由於其固有的異常、特殊或非經常性質，也不認為這些項目是持續經營業績的指標，也不是因為它們是由類似性質的事件引起的。博茲·艾倫將調整後的淨收益視為衡量績效的重要指標，這與管理層衡量和預測公司業績的方式以及激勵管理層的業績方式一致。“調整後攤薄後每股收益” 是指使用調整後淨收益而不是淨收益計算的攤薄後每股收益。此外，正如公司截至2023年3月31日的財年10-K表合併財務報表腳註中所披露的那樣，調整後的攤薄後每股收益沒有考慮按照兩類方法的要求對淨收益進行任何調整。 “自由現金流” 指經營活動產生的淨現金減去購買不動產、設備和軟件的影響。“自由現金流轉換” 的計算方法是自由現金流除以調整後的淨收益。“淨槓桿比率” 的計算方法是過去十二個月的淨負債（總負債減去現金）除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。“有機收入” 和 “有機收入增長” 代表經收購和剝離收入調整後的合併收入增長。Booz Allen在本新聞稿中利用並討論了收入，不包括計費費用、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、不包括計費支出、調整後淨收益、調整後攤薄每股收益和有機收入，因為管理層將這些指標用於業務規劃目的，包括根據內部預計的運營業績管理業務和衡量其業績。管理層將調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率對收入的利潤率、不包括計費支出、調整後的淨收益、調整後的攤薄後每股收益和有機收入視為核心運營業務的衡量標準，其中不包括補充附錄中詳述的項目的影響，因為這些項目本質上通常不是運營性的。這些非公認會計準則指標還排除了非運營和異常或非經常性項目造成的潛在差異，為比較同期業績提供了另一個基礎。管理層還利用收入，不包括計費費用，因為它排除了成本的影響，向管理層提供了有關公司經營業績的有用信息，這些成本並不能表明其客户員工人數和整體直接勞動力的生產率，管理層認為這為投資者提供了有關其核心業務的有用信息。Booz Allen在本新聞稿中還利用並討論了自由現金流，因為管理層將這種衡量標準用於業務規劃目的，衡量運營業務的現金產生能力並總體上衡量流動性。博茲·艾倫之所以提出這些補充指標，是因為它認為這些指標為投資者和證券分析師提供了重要的補充信息，可用來評估博茲·艾倫的業績、長期盈利潛力或流動性（如適用），並使他們能夠在與管理層相同的基礎上評估博茲·艾倫的業績。這些非公認會計準則衡量標準可能與博茲·艾倫行業中其他公司的類似標題的指標有所不同，也可能無法進行比較。收入，不包括計費費用、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤率，不包括計費費用、調整後的攤薄後每股收益、自由現金流、自由現金流轉換、淨槓桿比率和有機收入增長，根據美國普遍接受的會計原則（GAAP），以及在分析博茲艾倫的業績或流動性時（如適用）時，不包括計費費用、調整後的攤薄後每股收益、自由現金流、自由現金流轉換、淨槓桿比率和有機收入增長不予確認。投資者應（i）評估我們的對賬中的每項調整收入佔收入，不包括計費支出、營業收入佔調整後營業收入的比率、歸屬於普通股股東的調整後息税折舊攤銷前利潤率、調整後的息税折舊攤銷前利潤率，不包括計費支出、調整後淨收益和調整後的攤薄每股收益、經營活動為自由現金流和自由現金流轉換提供的淨現金以及淨負債與淨槓桿比率，(ii) 使用收入，不包括計費支出、調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益費用、調整後的營業收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的息税折舊攤銷前利潤率收入、調整後的息税折舊攤銷前利潤率，不包括計費支出、調整後淨收益和調整後的攤薄後每股收益，以及作為經營業績衡量標準的收入、營業收入、淨收益或攤薄後每股收益的替代品，均按公認會計原則定義，(iii) 使用自由現金流、自由現金流轉換和淨槓桿比率，以及運營活動提供的淨現金作為淨現金的替代品，但不能作為替代品衡量流動性的指標，均按公認會計原則定義，以及 (iv) 除了使用淨槓桿比率以外，而不是作為衡量標準取而代之的是用淨負債來衡量博茲·艾倫的債務槓桿率。 關於我們在上述 “財務展望” 下的預期，由於我們無法預測2024財年的股價、股票補助和股息申報，如果不在前瞻性基礎上做出不合理的努力，就無法將調整後的攤薄後每股收益指引與最接近的相應GAAP指標進行對賬。根據計算每股收益時使用的兩類方法和相關可能的稀釋的影響，預測未來的股票價格、股權補助和將要申報的股息，才能準確計算調整後的攤薄後每股收益與GAAP每股收益之間的差額。因此，任何披露此類對賬的企圖都意味着一定程度的精確性，可能會使投資者感到困惑或誤導。我們預計，上述費用的可變性將對我們未來的GAAP財務業績產生不可預測的、可能的重大影響。因此，博茲·艾倫依據S-K法規第10（e）（1）（i）（B）項規定的例外情況來排除對賬。此外，我們對2024財年調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤率的預期載於上文的 “財務展望” 下，管理層可能會不時討論其對2025財年調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤率的預期。如果不在前瞻性基礎上做出不合理的努力，就無法將調整後的息税折舊攤銷前利潤率和調整後的息税折舊攤銷前利潤率收入指引與最接近的相應GAAP指標進行對賬，因為我們無法預測對賬此類指標所需金額的具體量化。因此，任何披露此類對賬的企圖都意味着一定程度的精確性，可能會使投資者感到困惑或誤導。因此，博茲·艾倫依據S-K法規第10（e）（1）（i）（B）項規定的例外情況來排除對賬。3

前瞻性陳述本新聞稿和我們管理層的相關評論中包含的某些陳述包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述的示例包括有關Booz Allen初步財務業績、財務前景和指導的信息，包括預測收入、攤薄後每股收益和調整後的攤薄每股收益、未來的季度分紅和營業利潤率的未來改善，以及與任何歷史或當前事實無直接關係的任何其他陳述。在某些情況下，您可以通過諸如 “可能”、“將”、“可能”、“應該”、“預測”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預期”、“項目”、“展望”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“繼續”、“初步” 或這些術語或其他類似術語的否定詞語來識別前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的預期是合理的，但我們無法保證這些預期會被證明是正確的。這些前瞻性陳述與未來事件或我們未來的財務業績有關，涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。這些風險和其他因素包括：• 任何損害我們與美國政府的關係或損害我們專業聲譽的問題，包括對政府承包商或特別是我們的負面宣傳；• 美國政府支出的變化，包括美國政府繼續努力減少管理支持服務合同支出，以及將支出從我們所支持的機構或計劃轉移出去或因美國政府過渡而產生的任務優先事項；• 努力由國會和其他美國政府機構將減少美國政府支出，解決預算限制、美國赤字以及與這些努力的時機、範圍、性質和效果相關的不確定性；• 推遲對我們的合同進行長期融資，包括與為美國政府提供資金和提高債務上限有關的不確定性；• 由於民選官員未能為政府提供資金，美國政府關閉；• 未能遵守許多法律和法規，包括但不是僅限於聯邦《收購條例》（FAR）、《虛假索賠法》、《國防聯邦採購條例補充條款》和《FAR 成本會計準則和成本原則》；• 疾病疫情、流行病或 COVID-19 等廣泛流行病的影響，包括我們的員工隊伍中斷以及對政府支出和對我們解決方案需求的影響；• 我們在競爭性競標過程中進行有效競爭的能力以及競爭對手抗議獲得的重大合同授予而導致的合同授予延遲或損失我們; • 變量美國政府總務管理局多重授標計劃合同（GSA）、時間表、一攬子採購協議和無限期交付/無限數量合同（IDIQ）合同下的購買模式；• GSA計劃丟失，或我們作為政府範圍的購置合同工具（GWAC）主承包商的地位；• 我們的合同組合以及我們準確估計或以其他方式收回合同費用、時間和資源的能力的變化；• 所用估算值的變化確認收入；• 我們的實現能力全部價值和補充我們的待辦事項，根據我們的某些合同創造收入，以及我們根據待辦事項中包含的合同獲得收入的時間；• 內部系統或服務故障和安全漏洞，包括但不限於因外部或內部威脅（包括網絡攻擊）對我們的網絡和內部系統造成的漏洞；• 與財務管理系統運營相關的風險；• 無法吸引、培訓或留住具有必要技能和經驗的員工; • 無法及時招聘，吸收和有效利用我們的員工，確保員工獲得並維持必要的安全許可，和/或有效管理我們的成本結構；• 可能影響經商成本和/或降低客户購買力的通貨膨脹相關風險；• 高級管理人員流失或未能培養新的領導者；• 我們的員工或分包商的不當行為或其他不當行為，包括不當訪問、使用或發佈我們或我們客户的敏感或機密信息；• 增加競爭來自我們行業的其他公司；• 未能與其他承包商保持牢固的關係，或者與我們建立分包商或主承包商關係的承包商未能履行他們對我們或客户的義務；• 法律或監管程序（包括訴訟、審計、審查和調查）固有的不確定性和潛在的不利發展，可能導致重大不利的判斷、和解、扣款、罰款或其他不利結果，包括取消資格，以及關於保險或賠償可用性的爭議；• 未能遵守與我們的國際業務相關的美國政府特殊法律法規；• 與我們的美國和國際業務中競爭加劇、新關係、客户、能力和服務供應相關的風險；• 與旨在滿足客户需求、發展業務或應對市場發展的運營結構、能力或戰略的變化相關的風險；• 美國政府通過新的法律、規則，以及法規，例如與組織利益衝突問題或限制有關的風險；• 與全球金融體系可能出現的衰退、波動或不穩定相關的風險，包括金融機構的倒閉以及由此對交易對手和總體業務狀況的影響；• 與經濟狀況惡化或信貸或資本市場疲軟相關的風險；• 與待定、已完成和未來收購和處置相關的風險，包括滿足特定成交條件的能力待處理的交易，例如與獲得監管部門批准或缺乏監管幹預相關的交易，以及為實現已完成收購和處置的預期收益而產生的額外納税義務；• 因税法變更或涉及複雜税務問題的管理判決而產生的額外納税義務；• 政府合同環境中固有的風險；• 繼續努力改變美國政府償還薪酬相關費用和其他開支的方式或以其他方式限制此類報銷和由於美國政府的審計、審查或調查，被視為不合理和不允許的薪酬或被扣留薪酬的風險增加；• 由於 “政府固有” 工作的定義發生了變化，包括限制承包商獲取敏感或機密信息和工作任務的提議，美國各政府機構的內包增加；• 我們的潛在市場規模和美國政府在私人承包商上的支出金額；• 與我們的債務相關的風險還有信貸額度包含財務和運營契約；• 會計細則和規章變更或其解釋的影響，這些變化可能會影響我們確認和報告財務業績的方式，包括收入確認會計規則的變化；以及 • ESG相關風險和氣候變化對我們和客户業務和運營的總體影響。有關這些因素和其他因素的更多信息可以在我們向美國證券交易委員會（SEC）提交的文件中找到，包括我們於2023年5月26日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告。所有歸因於我們或代表我們行事的人的前瞻性陳述均受上述警示性陳述的全部明確限制。所有此類陳述僅代表截至發表之日，除非法律要求，否則我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。4

附錄 1 Booz Allen Hamilton Holding Corporation 簡明合併運營報表 5 截至12月31日的三個月，截至12月31日的九個月，（未經審計）（未經審計）（以千計，每股數據除外）2023 2023 年收入 2,569,801 美元 2,277,074 美元 7,890,569 美元運營成本和支出：收入成本 1,180,961 1,043,474 美元 5,589 3,175,897 計費費用 799,896 710,526 2,436,988 2,069,733 一般和管理費用 300,273 422,388 915,160 969,064 折舊和攤銷 41,113 42,046 123,867121,200 總運營成本和支出 2,322,243 218,434 7,141,604 6,335,894 營業收入 247,558 58,640 748,965 489,756 利息支出 (46,582) (32,031) (126,812) (85,028) 其他收入，淨額 6,408 14,619 11,888 38,121 所得税前收入 207,888 38,121 41,228 634,041 442,841 442,849 所得税支出 61,740 106,291 103,286 淨收入 145,644 美元 30,689 美元 477,750 美元 339,563 歸屬於非控股權益的淨虧損 — 308 — 650 歸屬於普通股股東的淨收益 145,644 30,997 477,750 340,213 每股普通股收益：基本1.11美元 0.23 美元 3.63 美元 2.55 稀釋 1.11 美元 0.23 美元 3.62 美元 2.54 5

附錄 2 Booz Allen Hamilton Holding Corporation 簡明合併資產負債表（金額以千計，股票和每股數據除外）2023 年 3 月 31 日資產（未經審計）流動資產：現金及現金等價物 601,813 美元 404,862 應收賬款，淨額 1,968,086 1,774,830 預付費用和其他流動資產 107,036 108,366 總流動資產 2,676,935 扣除累計折舊後的財產和設備 178,719 195,186 經營租賃使用權資產 158,567 187,798 扣除累計折舊後的無形資產 158,567 187,798 無形資產攤銷 619,154 685,615 商譽 2,343,789 2,338,399 遞延所得税資產 195,826 573,780 其他長期資產 301,738 281,816 總資產 6,474,728 美元 6,550,652 美元負債和股東權益流動負債：長期債務的流動部分 51,563 美元 41,250 應計賬款和其他應計費用 993,512 1,316,640 薪酬和福利 474,786 445,205 經營租賃負債 47,482 51,238 其他流動負債 30,065 42,721 流動負債總額 1,597,408 1,897,054 長期債務，扣除流動部分 3,369,543 2770,895 經營租賃負債，扣除流動部分 165,169 198,144 所得税儲備 106,801 552,623 其他長期負債 149,564 139,934 總負債 5,388,485 5,558,650 股股東權益：A類普通股——面值0.01美元——已授權，6億股；截至2023年12月31日已發行166,799,073股和165,8752,073股截至2023年3月31日的332股股票；截至2023年12月31日已發行的129,939,050股和截至2023年3月31日的131,637,588股股票，按成本計算1,668股1,659股——截至2023年12月31日的36,860,023股和34,234,744股截至2023年3月31日的股票（2,149,734）（1,859,905）額外實收資本 866,036 769,460 留存收益 2,342,770 2,051,455 累計其他綜合虧損 25,503 29,333 股東權益總額 1,086,243 992,002 總負債和股東權益 6,474,728 美元 6,550,652 66

附錄3 Booz Allen Hamilton Holding Corporation簡明合併現金流量表未經審計的7個月截至12月31日的九個月（以千計）2023 年經營活動產生的現金流淨收入477,750美元 339,563 調整以調節淨收入與經營活動提供的淨現金：折舊和攤銷 123,867 121,200 非現金租賃費用 40,558 41,632 股票薪酬支出 61,277 50,563 992 債券發行成本的攤銷 3,580 3,329 債務清償損失 965 10,251 處置損失（收益），以及其他2,188（45,711）資產和負債的變化：應收賬款淨額（193,483）（169,375）遞延所得税和應收/應付所得税（76,982）（206,065）預付費用和其他流動和長期資產（4,535）178,383 應計薪酬和福利 43,758 2,815 應付賬款和其他應計費用（323,730）) 79,550 其他流動和長期負債 (40,145) (40,890) 經營活動提供的淨現金 115,068 365,674 來自投資活動的現金流購買財產、設備和軟件 (50,532) (51,398) 企業收購和處置付款 (406) (440,069) 成本法投資付款 (17,316) (2,000) 出售企業的收益 — 53,409 用於投資活動的淨現金 (68,254) (440,058) 融資活動產生的現金流普通股發行所得 20,899 18,003 股票期權行使 14,409 705 回購普通股 (303,654) (114,075) 已付現金分紅 (186,787) (173,216) 循環信貸額度、定期貸款和優先票據的還款 (530,937) (406,755) 債務淨收益發行量 636,207 414,751 循環信貸額度的收益 500,000 —（用於）融資活動提供的淨現金 150,137（250,587）現金及現金等價物淨增加（減少）196,951（324,971）現金及現金等價物——期初 404,862 695,910 現金及現金等價物——期末 601,813 美元 370,939 美元現金流信息的補充披露期內支付的淨現金：利息 105,259 美元 67,782 美元所得税 222,267 美元 123,214 美元 7

附錄 4-Booz Allen Hamilton Holding Corporation 非公認會計準則財務信息（未經審計）8 截至12月31日的三個月，截至12月31日的九個月，（以千計，股票和每股數據除外）2023 年 2023 年收入，不包括計費支出收入 2,569,801 美元 2,277,074 美元 7,890,569 美元 6,825,650 美元扣除：應計賬單費用 799,896 7,43626 美元 988 2,069,733 收入，不包括計費費用* 1,769,905 美元 1,566,548 美元 5,453,581 美元 4,755,917 美元調整後營業收入營業收入 247,558 美元 58,640 美元 748,965 美元 489,756 美元準備金變動索賠的間接成本 (a) — — (18,345) — 收購和剝離成本 (b) 1,952 19,096 5,480 40,121 融資交易成本 (c) — — 820 6,888 重大收購攤銷 (d) 13,597 14,101 40,301 36,275 法律事務準備金 (e) — 124,000 27,453 124,000 調整後營業收入 263,107 美元 837 美元 804,674 美元 697,040 美元息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤率，不包括應計費支出歸屬於普通股股東的淨利潤 145,644 美元 30,997 美元 477,750 美元 340,213 美元所得税支出61,740 10,539 156,291 103,286 利息和其他，淨額（f）40,174 17,412 114,924 46,907 折舊和攤銷 41,113 42,046 123,867 121,200 息税折舊攤銷前利潤 288,671 美元 872,832 美元 611,606 索賠間接費用準備金變動 (a) — (18,3,37) 45) — 收購和剝離成本 (b) 1,952 19,096 5,480 40,121 融資交易成本 (c) — — 820 6,888 法律事務儲備 (e) — 124,000 27,453 124,000 調整後息税折舊攤銷前利潤 290,623 美元 244,090 美元 888,240 美元 782,615 美元歸屬於普通股股東的淨利潤率 5.7% 1.4% 6.1% 5.0% 調整後息税折舊攤銷前利潤收入利潤率 11.3% 10.7% 11.3% 11.5% 調整後的息税折舊攤銷前利潤率，不包括計費支出 16.4% 15.6% 16.3% 16.5% 調整後淨收益歸屬於普通股股東的淨收益145,644美元 30,997美元 477,750 美元 340,213 美元索賠間接費用準備金變動 (a) — (18,345) — 收購和剝離成本 (b)) 1,952 19,096 5,480 40,121 融資交易成本 (c) — — 820 6,888 重大收購攤銷 (d) 13,597 14,101 40,301 36,275 36,275 法律事務準備金 (e) — 124,000 27,453 124,000 相關收益剝離或解並 (g) — (13,472) — (44,632) 債務發行成本和債務折扣的攤銷或註銷 1,062 780 2,950 5,780 税收影響調整 (h) 22,048 (33,020) 10,094 (37,518) 調整後淨收益 184,303 美元 142,482 美元 546,503 美元 1,127 調整後攤薄後每股收益加權平均攤薄後已發行股數 130,489,050 132,759,877 131,058754 132,831,569 攤薄後每股收益 1.11 美元 0.23 美元 3.62 美元 2.54 調整後攤薄後每股淨收益 (i) 1.41 美元 1.07 美元 4.17 美元自由現金流淨現金由經營活動 233,985 美元 138,582 美元 115,068 美元 365,674 美元減：購買財產、設備和軟件 (23,096) (21,664) (50,532) (51,398) 自由現金流 210,889 美元 116,918 美元 64,536 美元 314,276 運營現金流轉換 161% 447% 24% 107% 自由現金流轉化率 114% 82% 12% 67% * 收入，不包括計費費用，包括下文所述的1,830萬美元收入，這是由於我們減少了申報的間接費用準備金而產生的。8

附錄4——Booz Allen Hamilton Holding Corporation非公認會計準則財務信息（續）（未經審計）99（a）代表我們在2024財年第二季度記錄的申報間接成本準備金的減少，這導致收入相應增加，這是國防合同審計署對我們申報的2022財年間接成本的審計結果的結果。有關更多信息，請參閲公司截至2023年12月31日的季度10-Q表簡明合併財務報表附註15 “承付款和意外開支”。(b) 代表與公司簽訂收購目標實體控股權益意向書的交易相關的收購成本，以及剝離部分業務所產生的剝離成本。收購和剝離成本主要包括與（i）買方和賣方盡職調查活動相關的成本，（ii）與員工留用相關的薪酬支出，以及（iii）法律和諮詢費，主要與2022財年收購Liberty IT Solutions, LLC（“Liberty”）和Tracepoint Holdings, LLC（“Tracepoint”）以及收購EverWatch Corp.（“EverWatch”）和剝離資產有關我們為中東和北非（“MENA”）提供服務的管理諮詢業務以及我們的管理威脅服務2023財年的業務（“MTS”）。有關更多信息，請參閲公司截至2023年12月31日的季度10-Q表簡明合併財務報表附註5 “收購、商譽和無形資產”。(c) 反映了2024財年和2023財年第二季度產生的與債務融資活動相關的費用。(d) 與通過重大收購獲得的無形資產相關的攤銷費用。重大收購包括公司認為超出我們正常業務範圍的收購。重大收購攤銷包括與2022財年第二季度收購Liberty和2023財年第三季度收購EverWatch相關的攤銷費用。(e) 與美國司法部對公司的調查相關的儲備金。有關更多信息，請參閲公司截至2023年12月31日的季度10-Q表簡明合併財務報表附註15 “承付款和意外開支”。(f) 反映了利息支出和其他收入的總和，減去了簡明合併運營報表中的淨額。(g) 代表2023財年第二季度剝離公司中東和北非業務所確認的收益、2023財年第三季度剝離其MTS業務的確認收益以及2023財年第三季度剝離人工智能軟件平臺業務的收益。(h) 反映了假設有效税率為26％的調整所產生的税收影響，該税率近似於聯邦和州的混合税率，並且始終不包括其他税收抵免和已實現的激勵措施的影響。某些離散項目的税收影響是專門計算的，可能與一般的26％税率有所不同。税收影響還包括圍繞2017年《減税和就業法》第174條（截至2023年12月31日的三個月和九個月分別為2,600萬美元和2,200萬美元）適用不確定性的間接影響。有關更多信息，請參閲公司截至2023年12月31日的季度10-Q表中簡明合併財務報表附註10 “所得税”。(i) 不包括截至2023年12月31日的三個月和九個月中分別調整的約120萬美元和390萬美元的淨收益，以及截至2022年12月31日的三個月和九個月中分別約50萬美元和260萬美元的淨收益，這與應用兩類方法計算攤薄後每股收益有關。

附錄4——Booz Allen Hamilton Holding Corporation非公認會計準則財務信息（續）（未經審計）1 0 截至2023年9月30日的三個月（截至2023年6月30日的三個月，截至2023年3月31日的三個月（以千計，股票和每股數據除外）歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）145,644美元 170,718美元 161,388美元（68,422美元）税收（福利）支出 61,740 55,071 39,480（6,552）利息和其他，淨額（a）40,174 41,200 33,550 31,992 折舊和攤銷 41,113 40,907 41,847 44,284息税折舊攤銷前利潤288,671美元 307,896美元 276,265美元 1,302美元索賠間接費用準備金變動 (b) — (18,345) — — 收購和剝離成本 (c) 1,952 260 3,268 4,148美元融資交易成本 (d) — 820 — — 法律事務準備金 (e) — — 27,453 226,000 調整後息税折舊攤銷前利潤 290,623 美元 0,631 美元 306,986 美元 231,450 美元過去 12 個月調整後息税折舊攤銷前利潤 1,119,690 美元債務總額 3,421,106 美元減去：現金 601,813 淨負債 2,819,293 美元淨槓桿率 (g) 2.5 截至2022年9月31日的三個月 (截至2022年9月30日的三個月) 截至2022年6月30日的三個月截至2022年3月31日（以千計，股票和每股數據除外）歸屬於普通股股東的淨收益 30,997美元 170,932 美元 138,284 美元 90,873 美元所得税支出 10,539 51,258 41,489 33,897 33,897 淨利息及其他，淨額 (a) 17,412 1,882 27,613 23,653 折舊和攤銷 42,046 39,052 40,102 40,824 息税折舊攤銷前利潤 100,994 美元 263,124 美元 247,488 美元 189,247 美元收購和剝離成本 (c) 19,096 15,932 5,093 11,670 融資交易成本 (d) — 6,888 — — 法律事務儲備 (e) 124,000 — — — 重組成本 (f) — — 4,164 調整後息税折舊攤銷前利潤 244,090 美元285,944美元252,581美元205,081美元過去12個月調整後的息税折舊攤銷前利潤為987,696美元債務總額為2,821,711美元減去：現金370,939美元淨負債2,450,772美元淨槓桿比率（g）2.5 10（a）反映了淨利息支出和其他收入的組合，扣除簡明合併運營報表。(b) 代表我們在2024財年第二季度記錄的索賠間接費用準備金的減少，這導致收入相應增加，這是由於國防合同審計署對2022財年申報的間接成本的審計結果。有關更多信息，請參閲公司截至2023年12月31日的季度10-Q表簡明合併財務報表附註15 “承付款和意外開支”。(c) 代表與公司簽訂收購目標實體控股權益意向書的交易相關的收購成本，以及剝離部分業務所產生的剝離成本。收購和剝離成本主要包括與（i）買方和賣方盡職調查活動相關的成本，（ii）與員工留用相關的薪酬支出，以及（iii）主要與2022財年收購Liberty和Tracepoint相關的法律和諮詢費用，以及2023財年收購EverWatch以及剝離我們的中東和北非業務和MTS業務相關的法律和諮詢費用。有關更多信息，請參閲公司截至2023年12月31日的季度10-Q表簡明合併財務報表附註5 “收購、商譽和無形資產”。(d) 反映了2024財年和2023財年第二季度發生的與債務融資活動相關的支出。(e) 與美國司法部對公司的調查相關的儲備金。有關更多信息，請參閲公司截至2023年12月31日的季度10-Q表簡明合併財務報表附註15 “承付款和意外開支”。(f) 代表2022財年第四季度產生的830萬美元重組費用，扣除約420萬美元的可收回費用確認收入，這些收入與旨在減少某些行政管理人員成本的重組計劃的遣散費用有關。(g) “淨槓桿比率” 的計算方法是過去十二個月的淨負債（總負債減去現金）除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。

1 1 附錄 5 Booz Allen Hamilton Holding Corporation 截至12月31日的運營數據（未經審計）（金額以百萬計）2023 年 2022 年積壓資金為 5,246 美元 4,544 美元無資金 9,195 10,131 定價期權 19,880 15,373 總積壓 34,321 美元 30,048 美元，截至 2023 年 12 月 31 日的九個月 2023 2023 年賬面到賬單 * 0.72 0.09 1.40 1.07 * 到賬單的計算方法為淨預訂量，即相關財政期內積壓總額加上相關財政期收入的變化除以相關會計期收入。截至 2023 年 12 月 31 日，員工總數 33,798 31,130 名客户員工人數 30,864 28,269 截至2023 年 12 月 31 日的三個月，截至 2023 年 12 月 31 日的九個月 2022 年按合同類型劃分的總收入百分比成本報銷 55% 53% 55% 53% 53% 25% 25% 25% 25% 固定價格 21% 22% 21% 22% 11