心臟測試實驗室有限公司D/B/A 心臟科學

資產負債表

未經審計

Pro Forma

注意

調整後

10月31日，

調整

參考

10月31日，

2023

2023

資產

流動資產：

現金和現金等價物

$

100,144

$

9,340,209

(1)

$

9,440,353

應收賬款

3,900

—

3,900

庫存，淨額

674,839

—

674,839

預付費用

368,803

—

368,803

其他流動資產

40,374

—

40,374

延期發行成本

624,171

(131,684

)

(1)

492,487

流動資產總額

1,812,231

9,208,525

11,020,756

財產和設備，淨額

53,316

—

53,316

收購的無形資產，淨額

—

1,528,430

(3)

1,528,430

使用權資產，淨額

502,831

—

502,831

總資產

$

2,368,378

$

10,736,955

$

13,105,333

負債和股東權益（赤字）

流動負債

應付賬款

$

1,088,297

$

(102,125

)

(2)

$

986,172

應計費用

772,670

(85,000

)

(4)

687,670

經營租賃負債

94,463

—

94,463

扣除攤銷後的應付票據的當期部分

1,417,125

(917,125

)

(4) (5)

500,000

其他流動負債

158,620

—

158,620

流動負債總額

3,531,175

(1,104,250

)

2,426,925

長期負債

長期經營租賃負債

486,885

—

486,885

長期負債總額

486,885

—

486,885

負債總額

4,018,060

(1,104,250

)

2,913,810

承付款和意外開支（附註2、4-6和8）

股東（赤字）權益

A、B和C系列可轉換優先股，面值0.001美元，授權2,000萬股，指定62萬股；截至2023年10月31日已發行和流通的380,440股股票，截至2023年4月30日已發行和流通的380,871股。

380

—

380

普通股，面值0.001美元，授權5億股；截至2023年10月31日已發行和流通的11,213,438股股票以及截至2023年4月30日已發行和流通的10,118,440股。

11,213

52,398

(1) (3) (4) (5)

63,611

額外的實收資本

62,211,156

11,714,803

(1) (2) (3) (4) (5)

73,925,959

累計赤字

(63,872,431

)

74,004

(2)

(63,798,427

)

股東（赤字）權益總額

(1,649,682

)

11,841,205

10,191,523

負債總額和股東（赤字）權益

$

2,368,378

$

10,736,955

$

13,105,333

ProForma 資產負債表附註：

本預計資產負債表反映了Heart Test Laboratories, Inc（HSCS）於2023年12月14日向美國證券交易委員會提交的截至2023年10月31日的季度10季度資產負債表，經調整後反映了自2023年10月31日資產負債表之日起至申報之日的後續事件，如10季度附註9所述：

(1) 出售股票額度下的586,833股普通股和根據自動櫃員機融資機制出售40,175,218股普通股，總收益為980萬美元，扣除佣金和延期發行成本後的淨收益約為920萬美元。

(2) 向公司顧問發行認股權證，以每股0.17美元的行使價購買最多24萬股普通股，作為所提供服務的對價。

(3) 向西奈山發行4,854,853股普通股，710,605份行使價為0.00001美元的普通股的預先籌資認股權證，以及914,148份行使價為0.5060美元的普通股購買權證，作為某些許可協議收購權的對價。

(4) 向約翰·亞當斯先生發行3,656,288股普通股，作為轉換JQA票據下到期金額為585,006美元的本金和利息的對價。

(5) 向馬修斯控股西南公司發行3,125,000股普通股，作為轉換城市固廢票據下到期金額為50萬美元的本金的對價。