附錄 99.1
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Lam Research Corporation公佈截至2023年12月24日的季度財務業績
加利福尼亞州弗裏蒙特，2024年1月24日——林業研究公司（“公司”，“Lam”，“Lam”，“Lam Research”）今天公佈了截至2023年12月24日的季度（“2023年12月季度”）的財務業績。
2023 年 12 月季度的亮點如下：
•收入為37.6億美元。
•美國公認會計準則毛利率為46.8％，美國公認會計準則營業收入佔收入的百分比為28.1％，美國公認會計準則攤薄後的每股收益為7.22美元。
•非公認會計準則毛利率為47.6％，非公認會計準則營業收入佔收入的百分比為30.0％，非公認會計準則攤薄後每股收益為7.52美元。
截至本季度的關鍵財務數據
2023 年 12 月 24 日和 2023 年 9 月 24 日
（以千計，每股數據、百分比和基點除外）
美國公認會計原則
 2023 年 12 月2023 年 9 月更改問/問
收入$3,758,259 $3,482,062 + 7.9%
毛利率佔收入的百分比46.8 %47.5 %-70 個基點
營業收入佔收入的百分比28.1 %29.4 %-130 個基點
攤薄後每股$7.22 $6.66 + 8.4%
非公認會計準則
 2023 年 12 月2023 年 9 月更改問/問
收入$3,758,259 $3,482,062 + 7.9%
毛利率佔收入的百分比47.6 % 47.9 %-30 個基點
營業收入佔收入的百分比30.0 % 30.1 %-10 個基點
攤薄後每股$7.52  $6.85 + 9.8%

美國公認會計準則財務業績
2023年12月季度，收入為37.58億美元，毛利率為17.57億美元，佔收入的46.8％，運營支出為7億美元，營業收入佔收入的28.1％，淨收入為9.54億美元，攤薄後每股收益為7.22美元，按美國公認會計原則計算。相比之下，截至2023年9月24日的季度（“2023年9月季度”）的收入為34.82億美元，毛利率為16.55億美元，佔收入的47.5％，運營支出為6.32億美元，營業收入佔收入的29.4％，淨收入為8.87億美元，攤薄每股收益為6.66美元。
非公認會計準則財務業績
2023年12月季度，非公認會計準則毛利率為17.9億美元，佔收入的47.6％，非公認會計準則運營支出為6.62億美元，非公認會計準則營業收入佔收入的30.0％，非公認會計準則淨收入為9.94億美元，攤薄後每股7.52美元。相比之下，2023年9月季度的非公認會計準則毛利率為16.69億美元，佔收入的47.9％，非公認會計準則運營支出為6.22億美元，非公認會計準則營業收入佔收入的30.1％，非公認會計準則淨收入為9.12億美元，攤薄每股收益為6.85美元。

林研總裁兼首席執行官蒂姆·阿切爾表示：“林在2023年年底前取得了穩健的業績。”“通過我們在擴大產品差異化和建立靈活高效的全球基礎設施方面的投資，我們有能力在未來幾年受益於人工智能功率半導體行業的強勁增長等創新。”


資產負債表和現金流業績
現金和現金等價物、短期投資以及限制性現金和投資餘額在2023年12月季度末增至56億美元，而2023年9月季度末為52億美元。增長的主要原因是經營活動產生的14.54億美元現金，部分被6.45億美元的股票回購（包括員工股票薪酬的淨股結算）和支付給股東的2.64億美元股息所抵消。
2023年12月季度末的遞延收入增至19.28億美元，而截至2023年9月季度末的遞延收入為16.9億美元。Lam 的遞延收入餘額不包括向日本客户發貨，在客户接受之前，所有權不會轉讓給他們。向日本買家發貨在驗收之前按成本計算歸類為庫存。截至2023年12月24日，向日本客户發貨的未來收入估計約為1.57億美元，截至2023年9月24日為2.61億美元。
收入
2023 年 12 月季度收入的地理分佈如下表所示：
區域收入
中國40%
韓國19%
日本14%
臺灣13%
美國5%
歐洲5%
東南亞4%
下表顯示了按系統和客户支持相關收入分列的收入：
三個月已結束
十二月 24,
2023		9月24日
2023		12月25日
2022
（以千計）
系統收入$2,299,286 $2,056,655 $3,547,518 
與客户支持相關的收入及其他1,458,973 1,425,407 1,730,051 
$3,758,259 $3,482,062 $5,277,569 
系統收入包括沉積、蝕刻和清潔市場中新的尖端設備的銷售。
與客户支持相關的收入包括我們的 Reliant® 產品系列中的客户服務、備件、升級和非領先設備的銷售。
外表
對於截至2024年3月31日的季度，林提供以下指導：
美國公認會計原則對賬項目非公認會計準則
收入3.7 億美元+/-300 億美元—3.7 億美元+/-300 億美元
毛利率佔收入的百分比47.2%+/-1%$28 百萬48.0%+/-1%
營業收入佔收入的百分比28.1%+/-1%$51 百萬29.5%+/-1%
攤薄後每股淨收益$6.90+/-$0.75$46 百萬$7.25+/-$0.75
攤薄後的股票數量1.32 億—1.32 億
上述信息僅是對公司認為截至本新聞稿發佈之日可以實現的內容的估計，不包括在本新聞稿發佈之日之後可能完成或實現的任何業務合併、資產收購、資產剝離、重組、資產負債表估值調整、融資安排、其他投資或其他重大安排的潛在影響，除非下文所述。提供的美國公認會計準則與非公認會計準則對賬項目僅包括截至本新聞稿發佈之日已知且可以估算的項目。實際結果將與該模型有所不同，並且可能存在重大差異。上面包含的對賬項目如下：

•毛利率佔收入的百分比——重組費用為1300萬美元；轉型成本為1200萬美元；與通過企業合併收購的無形資產相關的攤銷為300萬美元；總額為2,800萬美元。



•營業收入佔收入的百分比——重組費用為2,800萬美元；轉型成本為2000萬美元；與通過企業合併收購的無形資產相關的攤銷為300萬美元；總額為5,100萬美元。

•攤薄後每股淨收益——重組費用為2,800萬美元；轉型成本為2,000萬美元；與通過企業合併收購的無形資產相關的攤銷額為300萬美元；債務折扣攤銷為100萬美元；非公認會計準則項目的相關税收優惠（600萬美元）；總額為4600萬美元。
使用非公認會計準則財務業績
除美國公認會計準則業績外，本新聞稿還包含非公認會計準則財務業績。公司2023年12月和2023年9月季度的非公認會計準則業績均不包括與通過企業合併收購的無形資產相關的攤銷、與選擇性遞延薪酬相關的資產和負債的影響、票據折扣的攤銷、淨重組費用、轉型成本以及非公認會計準則項目的淨所得税影響。
管理層使用非公認會計準則毛利率、運營費用、營業收入、營業收入佔收入的百分比、淨收益和攤薄後每股淨收益來評估公司的經營和財務業績。公司認為，非公認會計準則業績的列報有助於投資者分析業務趨勢並將業績與前期進行比較，並增強投資者從管理層的角度看待公司業績的能力。本新聞稿末尾和公司網站 https://investor.lamresearch.com 上均包含非公認會計準則業績與美國公認會計準則業績對賬的表格。
關於前瞻性陳述的注意事項
本新聞稿中發表的非歷史事實的陳述均為前瞻性陳述，受1995年《私人證券訴訟改革法》制定的安全港條款的約束。此類前瞻性陳述涉及但不限於：我們對未來財務業績的展望和指導，包括收入、毛利率、營業收入和淨收益；我們尋求通過投資實現的業績；我們的市場地位和定位將帶來的好處；人工智能等創新的作用；以及半導體行業的增長。可能影響這些前瞻性陳述的一些因素包括：貿易監管、出口管制、貿易爭端和其他地緣政治緊張局勢可能會抑制我們銷售產品的能力；消費電子行業、半導體行業和整體經濟的業務、政治和/或監管條件可能會惡化或變化；我們的客户和競爭對手的行為可能與我們的預期不一致；供應鏈成本上漲和其他通貨膨脹壓力已經影響並將繼續產生影響我們的盈利能力；供應鏈中斷或製造能力限制可能會限制我們製造和銷售產品的能力；自然和人為災害、疾病爆發、戰爭、恐怖主義、政治或政府動亂或不穩定或其他我們無法控制的事件可能會影響我們在受影響地區的運營和收入；以及我們在美國證券交易委員會提交或提供的文件中描述的其他風險和不確定性，特別包括我們中描述的風險因素截至2023年6月25日財年的10-K表年度報告以及我們截至2023年9月24日財季的10-Q表季度報告。這些不確定性和變化可能會對前瞻性陳述產生重大影響，並導致實際業績與預期發生實質性差異。公司沒有義務更新本新聞稿中的信息或聲明。
Lam Research Corporation是半導體行業創新晶圓製造設備和服務的全球供應商。Lam 的設備和服務允許客户製造更小、性能更好的設備。實際上，今天，幾乎所有先進的芯片都是使用Lam技術製造的。我們將卓越的系統工程、技術領先地位和強大的價值觀文化與對客户的堅定承諾相結合。Lam Research（納斯達克股票代碼：LRCX）是一家財富500強公司，總部位於加利福尼亞州弗裏蒙特，業務遍及全球。要了解更多信息，請訪問 www.lamresearch.com。(LRCX-F)
合併財務表如下。
 ###




 
LAM 研究公司
簡明合併運營報表
（以千計，每股數據和百分比除外）
（未經審計）
 三個月已結束六個月已結束
 十二月 24,
2023		9月24日
2023		12月25日
2022		十二月 24,
2023		12月25日
2022
收入$3,758,259 $3,482,062 $5,277,569 $7,240,321 $10,351,690 
銷售商品的成本1,985,847 1,819,420 2,901,220 3,805,267 5,638,506 
重組費用，淨銷售成本14,957 7,940 — 22,897 — 
銷售商品的總成本2,000,804 1,827,360 2,901,220 3,828,164 5,638,506 
毛利率1,757,455 1,654,702 2,376,349 3,412,157 4,713,184 
毛利率佔收入的百分比46.8 %47.5 %45.0 %47.1 %45.5 %
研究和開發469,712 422,629 462,385 892,341 895,760 
銷售、一般和管理228,843 207,023 233,802 435,866 439,422 
重組費用，淨運營支出1,688 2,021 — 3,709 — 
運營費用總額700,243 631,673 696,187 1,331,916 1,335,182 
營業收入1,057,212 1,023,029 1,680,162 2,080,241 3,378,002 
營業收入佔收入的百分比28.1 %29.4 %31.8 %28.7 %32.6 %
其他收入（支出），淨額29,839 2,601 (28,234)32,440 (71,329)
所得税前收入1,087,051 1,025,630 1,651,928 2,112,681 3,306,673 
所得税支出(132,785)(138,232)(183,421)(271,017)(412,287)
淨收入$954,266 $887,398 $1,468,507 $1,841,664 $2,894,386 
每股淨收益：
基本$7.25 $6.69 $10.80 $13.94 $21.21 
稀釋$7.22 $6.66 $10.77 $13.88 $21.16 
每股計算中使用的股票數量：
基本131,629 132,584 136,018 132,107 136,455 
稀釋132,220 133,166 136,339 132,693 136,774 
每股普通股申報的現金分紅$2.00 $2.00 $1.725 $4.00 $3.450 
 




LAM 研究公司
簡明的合併資產負債表
（以千計）
 
十二月 24,
2023		9月24日
2023		6月25日
2023
（未經審計）（未經審計）(1)
資產
現金和現金等價物$5,623,289 $5,126,150 $5,337,056 
投資14,720 30,557 37,641 
應收賬款，淨額2,707,458 2,810,953 2,823,376 
庫存4,429,906 4,747,781 4,816,190 
預付費用和其他流動資產279,239 278,121 214,149 
流動資產總額13,054,612 12,993,562 13,228,412 
財產和設備，淨額2,147,482 2,110,511 1,856,672 
商譽和無形資產1,777,593 1,784,000 1,790,943 
其他資產1,804,165 1,650,384 1,905,616 
總資產$18,783,852 $18,538,457 $18,781,643 
負債和股東權益
長期債務和融資租賃債務的流動部分$3,779 $3,861 $8,358 
其他流動負債4,268,604 4,243,316 4,176,560 
流動負債總額4,272,383 4,247,177 4,184,918 
長期債務和融資租賃債務4,980,005 4,980,460 5,003,183 
應繳所得税797,556 780,511 882,084 
其他長期負債511,430 482,979 501,286 
負債總額10,561,374 10,491,127 10,571,471 
股東權益 (2)8,222,478 8,047,330 8,210,172 
負債和股東權益總額$18,783,852 $18,538,457 $18,781,643 
 
(1)源自經審計的財務報表。
(2)
截至2023年12月24日，已發行和流通的普通股為131,278股，截至2023年9月24日為132,072股，截至2023年6月25日為133,297股。
 




 
LAM 研究公司
簡明的合併現金流量表
（以千計，未經審計）
 三個月已結束六個月已結束
 十二月 24,
2023		9月24日
2023		12月25日
2022		十二月 24,
2023		12月25日
2022
來自經營活動的現金流：
淨收入$954,266 $887,398 $1,468,507 $1,841,664 $2,894,386 
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：
折舊和攤銷90,941 90,479 85,414 181,420 161,165 
遞延所得税(88,747)(24,238)(6,680)(112,985)(140,296)
基於股權的薪酬支出69,901 67,211 73,084 137,112 144,194 
其他，淨額4,182 (150)12,729 4,032 9,978 
經營資產和負債的變化423,297 (69,537)(492,867)353,760 (739,652)
經營活動提供的淨現金1,453,840 951,163 1,140,187 2,405,003 2,329,775 
來自投資活動的現金流：
資本支出和無形資產(115,276)(76,992)(163,378)(192,268)(303,441)
業務收購，扣除獲得的現金— — (119,955)— (119,955)
可供出售證券的淨到期日和銷售額15,841 7,275 17,743 23,116 32,438 
其他，淨額(2,523)(4,966)(1,657)(7,489)(4,092)
用於投資活動的淨現金(101,958)(74,683)(267,247)(176,641)(395,050)
來自融資活動的現金流量:
債務本金支付，包括融資租賃債務(986)(253,109)(17,082)(254,095)(18,936)
購買國庫股(645,458)(843,238)(456,276)(1,488,696)(566,055)
已支付的股息(264,414)(230,332)(235,980)(494,746)(441,595)
重新發行與員工股票購買計劃相關的庫存股53,081 — 44,996 53,081 44,996 
發行普通股的收益1,704 2,818 877 4,522 7,673 
其他，淨額(3,821)(2,151)1,253 (5,972)764 
用於融資活動的淨現金(859,894)(1,326,012)(662,212)(2,185,906)(973,153)
匯率變動對現金、現金等價物和限制性現金的影響6,725 (11,031)17,878 (4,306)953 
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化498,713 (460,563)228,606 38,150 962,525 
期初的現金、現金等價物和限制性現金 (1)
5,126,809 5,587,372 4,507,454 5,587,372 3,773,535 
期末現金、現金等價物和限制性現金 (1)
$5,625,522 $5,126,809 $4,736,060 $5,625,522 $4,736,060 

(1)限制性現金在簡明合併資產負債表中的其他資產中列報




 
非公認會計準則財務摘要
（以千計，百分比和每股數據除外）
（未經審計）
三個月已結束
十二月 24,
2023		9月24日
2023
收入$3,758,259 $3,482,062 
毛利率$1,790,388 $1,669,469 
毛利率佔收入的百分比47.6 %47.9 %
運營費用$662,259 $622,219 
營業收入$1,128,129 $1,047,250 
營業收入佔收入的百分比30.0 %30.1 %
淨收入$994,285 $912,439 
攤薄後每股淨收益$7.52 $6.85 
每股計算中使用的股份——攤薄132,220 133,166 
美國公認會計準則淨收入與非公認會計準則淨收入的對賬
（以千計，每股數據除外）
（未經審計）
三個月已結束
十二月 24,
2023		9月24日
2023
美國公認會計準則淨收入$954,266 $887,398 
税前非公認會計準則項目：
與通過某些業務合併獲得的無形資產相關的攤銷——銷售商品的成本2,631 3,149 
選擇性遞延薪酬（“EDC”）相關負債估值增加（減少）——銷售商品成本6,492 (591)
重組費用，淨銷售成本14,957 7,940 
轉型成本-銷售商品的成本8,853 4,269 
EDC相關負債估值增加（減少）——研發11,685 (1,064)
與通過某些業務合併（出售、一般和管理）收購的無形資產相關的攤銷770 1,186 
與EDC相關的負債估值增加（減少）——銷售、一般和管理負債估值7,790 (709)
轉型成本——銷售、一般和管理成本16,051 8,020 
重組費用，淨運營支出1,688 2,021 
票據折扣攤銷——其他收入（支出），淨額746 1,017 
EDC相關資產（收益）虧損——其他收入（支出），淨額(25,530)2,901 
非公認會計準則項目的淨所得税優惠(6,114)(3,098)
非公認會計準則淨收益$994,285 $912,439 
攤薄後每股非公認會計準則淨收益$7.52 $6.85 
攤薄後每股美國公認會計準則淨收益$7.22 $6.66 
用於計算攤薄後每股的美國公認會計原則和非公認會計準則的股票數量132,220 133,166 

 


美國公認會計準則毛利率、運營費用和營業收入與非公認會計準則毛利率、運營費用和營業收入的對賬
（以千計，百分比除外）
（未經審計）
三個月已結束
十二月 24,
2023		9月24日
2023
美國公認會計準則毛利率$1,757,455 $1,654,702 
税前非公認會計準則項目：
與通過某些業務合併獲得的無形資產相關的攤銷2,631 3,149 
與EDC相關的負債估值增加（減少）6,492 (591)
重組費用，淨額14,957 7,940 
轉型成本8,853 4,269 
非公認會計準則毛利率$1,790,388 $1,669,469 
美國公認會計準則毛利率佔收入的百分比46.8 %47.5 %
非公認會計準則毛利率佔收入的百分比47.6 %47.9 %
美國公認會計準則運營支出$700,243 $631,673 
税前非公認會計準則項目：
與通過某些業務合併獲得的無形資產相關的攤銷(770)(1,186)
EDC相關負債估值（增加）下降(19,475)1,773 
重組費用，淨額(1,688)(2,021)
轉型成本(16,051)(8,020)
非公認會計準則運營費用$662,259 $622,219 
美國公認會計準則營業收入$1,057,212 $1,023,029 
非公認會計準則營業收入$1,128,129 $1,047,250 
美國公認會計準則營業收入佔收入的百分比28.1 %29.4 %
非公認會計準則營業收入佔收入的百分比30.0 %30.1 %
 
林氏研究公司聯繫方式：
投資者關係部拉姆·加內什，電話：510-572-1615，電子郵件：investor.relations@lamresearch.com