“在第四季度，我們報告的攤薄後每股收益為0.99美元，其中不包括重要項目（0.50美元）。本季度我們創造了68億美元的淨收入，並將每股有形賬面價值提高至22.30美元，同比增長了7％。全年業績顯示，費用收入穩健增長、審慎的費用管理以及普通股一級資本增加了150個基點，截至2023年12月31日，我們的CET1比率為9.9％。今年，我們還實現了通過收購聯合銀行實現9億美元的全面運營成本協同效應的目標。展望未來，我們在聯合銀行的收入增長機會方面取得了良好的進展，在我們保持嚴格的全週期信用風險管理方法的同時，我們正在有效地管理資產負債表，以實現持續的資本效率增長。在許多方面，第四季度和全年業績都凸顯了我們多元化的業務模式、擴大規模和運營彈性的好處，因為我們仍然專注於創造股東價值。對於公司來説，這是有意義的一年，我要感謝我們所有的員工為更好地服務客户、社區和股東所做的寶貴貢獻和奉獻努力。”

— 安迪·塞塞爾，美國銀行董事長、總裁兼首席執行官

(a) 2023年第四季度不包括11億美元（税後7.8億美元，包括7,000萬美元的離散税收優惠）的重要項目，包括：與投資證券資產負債表重新定位和資本管理行動相關的非利息收入（1.18億美元）、1.71億美元的合併和整合相關費用、7.34億美元的聯邦存款保險公司特別評估費用和1.1億美元的慈善捐款。23第三季度不包括2.84億美元（2.13億美元）百萬美元（扣除税後）的合併和整合相關費用。2022年第四季度不包括13億美元（扣除税後9.52億美元）的重大費用項目包括：與資產負債表重新定位和資本管理行動相關的非利息收入（3.99億美元）、9000萬美元的合併和整合相關費用以及7.91億美元的與收購MUB和資產負債表優化活動相關的信用損失準備金。

(b) 參見第18頁的非公認會計準則財務指標對賬

(c) 2023年不包括22億美元（扣除税後16億美元，包括7,000萬美元的離散税收優惠）的重要項目包括：與投資證券資產負債表重新定位和資本管理行動相關的非利息收入（1.4億美元）、10億美元的合併和整合相關費用、7.34億美元的聯邦存款保險公司特別評估費用、1.1億美元的慈善捐款以及與資產負債表重新定位相關的2.43億美元信貸損失準備金和資本管理行動。2022年不包括15億美元（扣除11億美元）-tax）的重要項目包括：與資產負債表重新定位和資本管理行動相關的非利息收入（3.99億美元）、3.29億美元的合併和整合相關費用以及與收購MUB和資產負債表優化活動相關的7.91億美元的信貸損失準備金。

(d) 參見第18頁的非公認會計準則財務指標對賬

                     

2023年第四季度歸屬於美國銀行的淨收益為8.47億美元，比2022年第四季度的9.25億美元減少7800萬美元，比2023年第三季度的15.23億美元減少6.76億美元。2023年第四季度的攤薄後每股普通股收益為0.49美元，而2022年第四季度為0.57美元，2023年第三季度為0.91美元。2023年第四季度包括扣除税後7.8億美元的重要項目，合攤薄後每股普通股0.50美元（0.50美元），而2022年第四季度為9.52億美元，攤薄普通股每股0.63美元，2023年第三季度為2.13億美元，攤薄後每股普通股0.14美元（0.14美元）。經調整後，不包括這些重要項目的影響，2023年第四季度適用於普通股股東的淨收益為15.41億美元，比2022年第四季度減少2.6億美元，比2023年第三季度減少8,300萬美元。2023年第四季度調整後的每股普通股攤薄收益為0.99美元。

歸因於美國銀行的淨收入同比下降主要是由於值得注意的項目和信貸損失準備金的增加。第四季度的税前收入（不包括重要項目）與去年同期相比下降了10.3％。淨利息收入在應納税等值基礎上同比下降4.2％，這是由於更高的利率對存款組合和定價的影響，但收購MUB和更高的利率對收益資產的影響部分抵消了這一影響。受類似因素的推動，淨利率從2022年第四季度的3.01％降至2023年第四季度的2.78％。不包括重要項目的影響，受收購MUB和所有類別費用收入增加的影響，非利息收入與去年同期相比增長了12.1％。不包括重要項目的影響，非利息支出增長了6.3％，這主要是由MUB運營支出（包括核心存款無形攤銷支出）以及支持業務增長的薪酬支出增加所致，但部分被其他支出的減少所抵消。不包括2022年第四季度的重要項目，2023年第四季度的信貸損失準備金與2022年第四季度相比增加了1.11億美元（27.7％），這得益於信貸損失正常化和商業房地產信貸質量的正常化，但部分被經濟前景的相對穩定所抵消。

歸屬於美國銀行的淨收益在關聯季度中有所下降，這主要是由於這些值得注意的項目。不包括重要項目的税前收入在關聯季度中下降了4.7％。由於存款組合和定價，淨利息收入按應納税等值計算下降了3.0％，但利率上升對收益資產和資產負債表重新定位的影響部分抵消了這一影響。受類似因素的推動，淨利率從2023年第三季度的2.81％降至2023年第四季度的2.78％。不包括重要項目的非利息收入與2023年第三季度相比下降了0.9％，這主要是由於支付服務和商業產品收入的減少，但部分被其他非利息收入的增加所抵消。不包括重要項目，由於謹慎的支出管理，非利息支出下降了1.0％。與2023年第三季度相比，信貸損失準備金減少了300萬美元（0.6％），這主要是由於經濟前景相對穩定，但部分被信貸損失正常化和信用卡餘額增長所抵消。

2023年第四季度按應納税等值計算的淨利息收入為41.42億美元，比2022年第四季度減少1.83億美元（4.2％）。下降的主要原因是存款組合和定價的影響，但部分被收購MUB和更高的收益資產利率所抵消。平均收益資產比2022年第四季度增加了216億美元（3.8％），反映了平均貸款總額增長了130億美元（3.6％），銀行的平均計息存款增加了120億美元（33.6％）。平均投資證券減少了51億美元（3.1％），這反映了資產負債表的重新定位和流動性管理。

按應納税等值計算的淨利息收入在關聯季度減少了1.26億美元（3.0％），這主要是由於存款組合和定價的影響，但部分被資產負債表重新定位導致的盈利資產利率上升所抵消。按關聯季度計算，平均收益資產減少了110億美元（1.8％），這反映了平均貸款總額減少了40億美元（1.1％），銀行的平均計息存款減少了56億美元（10.5％）。此外，平均投資證券減少了14億美元（0.8％），這反映了資產負債表的重新定位和流動性管理。

2023年第四季度的淨利率為2.78％，而2022年第四季度為3.01％，2023年第三季度為2.81％。淨利率與上年相比下降的主要原因是存款組合和定價，但收益資產利率的提高和對MUB的收購部分抵消了這一下降。關聯季度淨利率的下降反映了存款組合和定價，但利率上升對盈利資產和資產負債表重新定位的影響部分抵消了這一下降。

2023年第四季度的平均貸款總額比2022年第四季度高出130億美元（3.6％）。這一增長是由公司傳統貸款組合的增長以及對MUB的收購所推動的，這主要反映在商業貸款、商業抵押貸款和住宅抵押貸款上。商業房地產貸款總額（17.7％）、住宅抵押貸款（18.6％）和信用卡貸款（10.2％）的增長被商業貸款總額（1.4％）和其他零售貸款總額（23.6％）的減少部分抵消。商業房地產貸款和住宅抵押貸款總額的增加是由對MUB的收購推動的。信用卡貸款的增加主要是由支出量的增加所推動的。其他零售貸款的減少主要是由於資產負債表的重新定位和資本管理活動。

平均貸款總額比2023年第三季度減少了40億美元（1.1％）。住宅抵押貸款（0.5％）和信用卡貸款（3.2％）的增加部分抵消了商業貸款總額（2.7％）、商業房地產貸款總額（0.8％）和其他零售貸款總額（3.0％）的減少。

2023年第四季度的平均存款總額比2022年第四季度增加了209億美元（4.3％），其中包括收購MUB的影響。受財富、企業、商業和機構銀行以及消費者和商業銀行業務減少的推動，平均無息存款減少了283億美元（23.8％），但部分被收購MUB的影響所抵消。平均儲蓄存款總額同比增長310億美元（9.4％），這得益於財富、企業、商業和機構銀行以及消費者和商業銀行業務的增長，包括收購MUB的影響。由於收購MUB，平均定期存款比2022年第四季度增加了182億美元（52.9％），但部分被財富、企業、商業和機構銀行業務的減少所抵消。定期存款的變化主要與作為其他資金來源替代管理的存款有關，這些存款主要基於相對定價和流動性特徵。

平均存款總額比2023年第三季度減少了95億美元（1.9％）。在關聯季度中，受利率上升帶來的定價壓力的推動，平均無息存款減少了69億美元（7.1％）。平均儲蓄存款總額減少了5.43億美元（0.2％），這歸因於財富、企業、商業和機構銀行業務的減少，部分被消費者和商業銀行業務的增長所抵消。按關聯季度計算，平均定期存款減少了20億美元（3.7％），主要集中在財富、企業、商業和機構銀行業務中，但部分被消費者和商業銀行業務的增長所抵消。定期存款的變化主要與作為其他資金來源替代管理的存款有關，這些存款主要基於相對定價和流動性特徵。

第四季度非利息收入為26.2億美元，比2022年第四季度增長5.77億美元（28.2％），這得益於支付服務收入、信託和投資管理費、商業產品收入、抵押貸款銀行收入和其他非利息收入的增加。不包括資產負債表優化的影響，非利息收入增加了2.96億美元（12.1％）。與2022年第四季度相比，支付服務收入增加了8000萬美元（8.4％）。在支付服務收入中，受支出量增加和優惠費率的推動，信用卡收入增加了5200萬美元（13.5％），而由於銷售量的增加，商户處理收入增加了2400萬美元（6.2％）。受收購MUB和核心業務增長的推動，信託和投資管理費增加了5000萬美元（8.8％）。受交易收入和公司債券費用增加的推動，商業產品收入增加了6200萬美元（23.5％）。抵押貸款銀行業務收入增加了3,300萬美元（31.7％），這主要是由扣除套期保值後的抵押貸款服務權估值的有利變化所致。其他收入（不包括重要項目）增加了4400萬美元（23.9％），這得益於税收抵免投資活動的增加。

與2023年第三季度相比，2023年第四季度的非利息收入減少了1.44億美元（5.2％）。不包括2023年第四季度資產負債表優化的影響，第四季度的非利息收入與2023年第三季度相比減少了2600萬美元（0.9％）。與2023年第三季度相比，支付服務收入減少了1000萬美元（1.0％）。在支付服務收入中，受季節性支出量增加和優惠利率的推動，信用卡收入增長了2400萬美元（5.8％），而公司支付產品收入減少了1,600萬美元（8.1％），商户處理收入減少了1,800萬美元（4.2％），這兩者均歸因於銷售量下降。由於存款服務費降低，服務費減少了1000萬美元（3.0％）。由於交易和資本市場發起和銀團活動減少，商業產品收入減少了2,800萬美元（7.9％）。其他收入增加了3000萬美元（15.2％），這得益於季節性税收抵免投資活動的增加。

第四季度非利息支出為52.19億美元，比2022年第四季度增加了11.76億美元（29.1％）。不包括2023年第四季度的10.15億美元和2022年第四季度的9000萬美元的重要項目，受MUB運營支出、核心存款無形攤銷費用和更高的薪酬支出的影響，第四季度的非利息支出與2022年第四季度相比增加了2.51億美元（6.3％）。與2022年第四季度相比，薪酬支出增加了1.07億美元（4.5％），這主要是由於MUB支出以及支持業務增長的績效和招聘。無形資產攤銷增加了7100萬美元（83.5％），這得益於收購MUB所產生的核心無形存款。

非利息支出在關聯季度增加了6.89億美元（15.2％）。不包括2023年第四季度的10.15億美元和2023年第三季度的2.84億美元的重要項目，第四季度的非利息支出較2023年第三季度減少了4200萬美元（1.0％），這要歸因於薪酬支出的減少被營銷和業務發展的增加所抵消。與2023年第三季度相比，薪酬支出減少了1.06億美元（4.1％），這主要是由於謹慎的費用管理和對運營效率的持續關注。由於公司繼續投資於其民族品牌和全球影響力，營銷和業務發展支出增加了2000萬美元（11.4％）。

所得税準備金

2023年第四季度的所得税準備使應納税等值基礎上的税率為16.5％（有效税率為13.9％），而2022年第四季度的應納税等值税率為17.9％（有效税率為15.5％），2023年第三季度按應納税等值計算的税率為23.3％（有效税率為22.0％）。不包括重要項目的影響，2023年第四季度的應納税等值税率為24.2％，而2022年第四季度的應納税等值税率為22.0％，2023年第三季度的應納税等值税率為23.5％。2023年第四季度包括7000萬美元的優惠税收和解協議。

該公司2023年第四季度的信貸損失準備金為5.12億美元，而2023年第三季度為5.15億美元，2022年第四季度為11.92億美元。2023年第四季度的準備金比2023年第三季度減少了300萬美元（0.6％），比2022年第四季度減少了6.8億美元（57.0％）。不包括2022年第四季度與MUB收購和資產負債表優化活動相關的初始信貸損失準備金7.91億美元的重要項目，2023年第四季度的信貸損失準備金與2022年第四季度相比增加了1.11億美元（27.7％），這得益於信貸損失正常化和商業房地產壓力，部分被經濟前景的相對穩定所抵消。預期損失估算考慮了各種因素，包括影響風險評級變化的客户特定信息、預計的拖欠額以及經濟惡化對借款人流動性和還款能力的影響。2023年，由於利率上升、通貨膨脹擔憂、市場波動以及與這些因素相關的企業收益壓力，經濟不確定性和衰退風險增加，導致信貸損失準備金增加。在拖欠額增加和抵押品價值下降的情況下，消費者投資組合信貸損失正在正常化。隨着利率上升的影響滲透到公司的財務狀況，預計商業投資組合將面臨一些壓力。商業地產估值也受到利率上升和辦公物業需求變化的影響。

2023年第四季度的淨扣款總額為4.63億美元，而2023年第三季度為4.2億美元，2022年第四季度為5.78億美元。2022年第四季度的淨扣除額包括與收購貸款和資產負債表優化活動中無法收回的金額相關的3.68億美元扣款。2023年第四季度的淨扣除率為0.49％，而2023年第三季度為0.44％，2022年第四季度為0.64％（不包括重要項目的影響為0.23％）。淨扣除額（不包括2022年第四季度重要項目的影響）同比增加了2.53億美元，這反映了大多數貸款類別的扣除額增加，這與信貸條件正常化和商業房地產的不利條件一致。

截至2023年12月31日，信貸損失準備金為78.39億美元，而截至2023年9月30日為77.9億美元，截至2022年12月31日為74.04億美元。關聯季度信貸損失準備金的增加主要是由信貸損失正常化和信用卡餘額增長推動的。截至2023年12月31日，信貸損失備抵與期末貸款的比率為2.10％，而2023年9月30日為2.08％，2022年12月31日為1.91％。截至2023年12月31日，信貸損失備抵與不良貸款的比率為541％，而2023年9月30日為615％，2022年12月31日為762％。

截至2023年12月31日，不良資產為14.94億美元，而截至2023年9月30日為13.1億美元，截至2022年12月31日為10.16億美元。截至2023年12月31日，不良資產與貸款和其他房地產的比率為0.40％，而2023年9月30日為0.35％，2022年12月31日為0.26％。按關聯季度計算，不良資產的增加主要是由於商業和商業房地產不良貸款的增加。不良資產同比增加的主要原因是商業和商業房地產不良貸款的增加，但部分被不良住宅抵押貸款的減少所抵消。截至2023年12月31日，逾期90天或以上的應計貸款為6.98億美元，而截至2023年9月30日為5.69億美元，截至2022年12月31日為4.91億美元。

截至2023年12月31日，美國銀行股東權益總額為553億美元，而9月30日為531億美元，
2023 年，截至 2022 年 12 月 31 日為 508 億美元。2023年第三季度，公司向三菱日聯金融集團有限公司（“三菱日聯金融集團”）發行了2400萬股普通股，發行所得款項用於償還三菱日聯金融集團收購三菱日聯銀行的部分債務。由於收購MUB，公司在2021年第三季度初暫停了所有普通股回購，但僅與股票薪酬計劃相關的回購除外。鑑於擬議的監管資本規則和相關格局，公司將根據潛在的資本要求對其股票回購進行評估。

所有監管比率繼續超過 “資本充足” 的要求。截至2023年12月31日，使用巴塞爾協議三標準化方法的普通股一級資本與風險加權資產的比率為9.9％，而2023年9月30日為9.7％，2022年12月31日為8.4％。反映當前預期信貸損失方法全面實施的普通股一級資本與風險加權資產的比率截至2023年12月31日為9.7％，而2023年9月30日為9.5％，2022年12月31日為8.1％。

美國東部時間2024年1月17日星期三上午7點，董事長、總裁兼首席執行官安迪·塞西爾和高級執行副總裁兼首席財務官約翰·斯特恩將主持電話會議，審查財務業績。電話會議將在線或通過電話進行。要觀看網絡直播和演示文稿，請訪問美國銀行網站usbank.com，然後單擊 “關於我們”、“投資者關係” 和 “網絡直播與演示”。要從美國和加拿大境內的地點參加電話會議，請撥打 888-210-4659。來自美國和加拿大以外地區的參與者，請撥打 646-960-0383。所有參與者的訪問代碼為7269933。對於那些無法在直播期間參與的人，將在美國東部時間2024年1月17日星期三上午10點左右進行重播。要觀看重播，請訪問美國銀行網站usbank.com，然後單擊 “關於我們”、“投資者關係” 和 “網絡直播與演講”。

截至2023年12月31日，美國銀行擁有7萬多名員工，資產為6,630億美元，是美國銀行全國協會的母公司。該公司總部位於明尼阿波利斯，通過包括個人銀行、商業銀行、商業銀行、商業銀行、機構銀行、支付和財富管理在內的多元化業務為本地、全國和全球數百萬客户提供服務。U.S. Bancorp因其數字創新、社區夥伴關係和客户服務方法而獲得認可，包括被評為2023年全球最具道德公司之一和《財富》雜誌最受尊敬的超級區域銀行。要了解更多信息，請訪問美國銀行網站usbank.com並點擊 “關於我們”。

根據1995年《私人證券訴訟改革法》發表的 “安全港” 聲明：

本新聞稿包含有關美國銀行的前瞻性陳述。非歷史或當前事實的陳述，包括有關信念和期望的陳述，均為前瞻性陳述，基於截至本文發佈之日向管理層提供的信息，以及管理層做出的假設和估計。除其他外，這些前瞻性陳述涵蓋未來的經濟狀況以及美國銀行的預期未來收入、支出、財務狀況、資產質量、資本和流動性水平、計劃、前景和運營。前瞻性陳述通常使用 “預期”、“目標”、“期望”、“希望”、“估計”、“項目”、“預測”、“打算”、“計劃”、“目標”、“相信”、“繼續” 等詞語和其他類似的表達方式或未來或條件動詞，例如 “將”、“可能”、“可能”、“應該”、“將” 和 “可能”。

前瞻性陳述涉及固有的風險和不確定性，可能導致實際結果與前瞻性陳述中列出的結果存在重大差異，包括以下風險和不確定性：

•總體商業和經濟狀況的惡化或國內或全球金融市場的動盪，這可能會對美國銀行的收入及其資產負債的價值產生不利影響，減少某些金融機構的資金供應，導致信貸緊縮並增加股價波動；

•金融服務行業的動盪和波動，包括其他存款機構的倒閉或倒閉傳聞，這可能會影響包括美國銀行全國協會在內的存款機構吸引和留住存款人的能力，並可能影響包括美國銀行在內的金融服務提供商的借款或籌集資金的能力；

•政府機構為穩定金融體系和此類行動的有效性而採取的行動；

•針對影響銀行業的最新事態發展，調整了適用於大型銀行組織的監管資本、流動性和清算相關要求；

•法規、法規或監管政策或慣例的變更，包括資本和流動性要求，此類法律法規的執行和解釋，以及美國銀行滿足或滿足監管實體規定的這些要求和其他要求或條件的能力；

•利率的變化；

•失業率上升；

•其貸款組合的信貸質量或為這些貸款提供擔保的抵押品的價值惡化；

•與發放和出售抵押貸款相關的風險，包括回購和賠償要求，以及與美國銀行作為貸款服務商的角色相關的風險；

•當前、未決或未來的訴訟和政府訴訟的影響；

•來自銀行和非銀行的競爭加劇；

•氣候變化的影響及相關的物理和過渡風險；

•客户行為和偏好的變化，以及實施技術變革以響應客户需求和滿足競爭需求的能力；

•數據安全漏洞；

•美國銀行或第三方的運營、技術或安全系統或基礎設施出現故障、中斷或遭到破壞；

•未能保護個人信息；

•流行病、自然災害、恐怖活動、內亂、國際敵對行動和地緣政治事件的影響；

•供應鏈中斷、通貨膨脹率上升、增長放緩或衰退的影響；

•未能執行戰略或運營計劃；

•兼併和收購及相關整合的影響；

•關鍵會計政策和判斷的影響；

•税收法律法規的變更或解釋的影響；

•管理層有效管理信用風險、市場風險、運營風險、合規風險、戰略風險、利率風險、流動性風險和聲譽風險的能力；以及

•在美國銀行截至2022年12月31日止年度的10-K表中題為 “風險因素” 的部分以及隨後向美國證券交易委員會提交的文件中，對風險和不確定性進行了更全面的討論。

此外，U.S. Bancorp對MUB的收購帶來了風險和不確定性，其中包括：收購的任何收入協同效應和其他預期收益可能無法實現或可能需要比預期更長的時間才能實現的風險。

此外，這些風險以外的因素也可能對美國銀行的業績產生不利影響，讀者不應將這些風險視為所有潛在風險或不確定性的完整集合。提醒讀者不要過分依賴任何前瞻性陳述。前瞻性陳述僅代表截至本文發佈之日，美國銀行沒有義務根據新信息或未來事件對其進行更新。

除了銀行監管機構定義的資本比率外，公司在評估資本利用率和充足率時還會考慮其他各種衡量標準，包括：

•有形普通股轉化為有形資產

•有形普通股到風險加權資產

•普通股一級資本佔風險加權資產，反映了當前預期信用損失方法的全面實施，以及

•有形普通股回報率。

管理層認為，這些措施是評估公司利用其持有資本的情況以及抵禦意想不到的負面市場或經濟狀況的可用資本水平的有用額外方法。此外，這些措施的提出使投資者、分析師和銀行監管機構能夠評估公司相對於其他金融服務公司的資本狀況和資本使用情況。這些衡量標準沒有在公認會計原則（“GAAP”）中定義，或者目前在銀行監管中沒有生效或沒有定義。此外，其中一些措施與銀行監管機構定義的當前有效資本比率的不同之處主要在於，目前的有效資本比率受某些過渡性條款的約束，暫時排除了2020年根據當前預期信貸損失方法通過與金融工具減值相關的會計指導的影響。因此，公司披露的這些指標可能被視為非公認會計準則財務指標。管理層認為，這些信息有助於投資者評估公司資本利用率和充足率的趨勢。

公司還披露淨利息收入和相關比率以及以應納税等值為基礎的分析，這也可能被視為非公認會計準則財務指標。該公司認為，該報告是衡量淨利息收入的首選行業指標，因為它對來自應納税和免税來源的淨利息收入進行了相關的比較。此外，某些業績衡量標準，包括效率比率、有形效率比率和淨利息率，在應納税等值基礎上使用淨利息收入。

調整後的平均資產回報率、調整後的平均普通股收益率、調整後的效率比率、調整後的淨收益和調整後的每股普通股攤薄收益不包括重要項目。管理層使用這些指標以及每股普通股的有形賬面價值來分析公司的業績，並認為這些衡量標準可以更好地瞭解正在進行的業務，並增強了業績與前期的可比性。

這些措施對投資者的用處可能有限。因此，公司鼓勵讀者全面考慮本新聞稿中包含的合併財務報表和其他財務信息，不要依賴任何單一的財務指標。下表顯示了公司對這些非公認會計準則財務指標的計算。

* 初步數據。在向適用的監管機構申報之前，可能會發生變化。

(1) 根據規定的監管要求，包括與對未合併金融機構的某些投資相關的商譽。

(2) 包括與採用現行預期信貸損失方法相關的扣除遞延税後的信貸損失備抵額的估計增加額。

(3) 包括與採用當前預期信貸損失方法相關的信貸損失備抵額預計增加的影響。

（4）基於不包括用於聯邦所得税目的收入或支出的資產和負債的21％的聯邦所得税税率。

(1) 截至2023年12月31日的三個月，11億美元（扣除税後7.8億美元，包括7,000萬美元的離散税收優惠）的重要項目包括與投資證券資產負債表重新定位和資本管理行動相關的非利息收入（1.18億美元）、1.71億美元的合併和整合相關費用、7.34億美元的聯邦存款保險公司特別評估費用和1.1億美元的慈善捐款。截至2023年9月30日的三個月，值得注意的項目包括2.84億美元（扣除税後2.13億美元）的合併和整合相關費用。截至2022年12月31日的三個月，13億美元（扣除税後9.52億美元）的重要項目包括與資產負債表重新定位和資本管理行動相關的非利息收入（3.99億美元）、9000萬美元的合併和整合相關費用以及與收購MUB和資產負債表優化活動相關的7.91億美元信貸損失準備金。

（2）基於聯邦所得税目的未包括收入或支出的資產和負債的21％的聯邦所得税税率。

(3) 根據規定的監管要求，包括與對未合併金融機構的某些投資相關的商譽。

(4) 截至2023年6月30日的三個月，值得注意的項目包括與資產負債表重新定位和資本管理行動相關的3.09億美元淨扣除額。截至2023年3月31日的三個月，值得注意的項目包括與無法收回的收購貸款相關的9,100萬美元淨扣除額，這些貸款被認為截至收購之日已惡化。截至2022年12月31日的三個月，值得注意的項目包括與MUB收購的不可收回貸款相關的1.79億美元淨扣款，以及與資產負債表重新定位和資本管理行動相關的1.89億美元淨扣款。

(1) 根據規定的監管要求，包括與對未合併金融機構的某些投資相關的商譽。

（2）基於不包括用於聯邦所得税目的收入或支出的資產和負債的21％的聯邦所得税税率。

(3) 截至2023年12月31日的年度22億美元（扣除税後16億美元，包括7,000萬美元的離散税收優惠）的重要項目包括與投資證券資產負債表重新定位和資本管理行動相關的非利息收入（1.4億美元）、10億美元的合併和整合相關費用、7.34億美元的聯邦存款保險公司特別評估費用、1.1億美元的慈善捐款和2.43億美元的信用損失準備金資產負債表重新定位和資本管理行動。截至2022年12月31日的年度15億美元（扣除税後11億美元）的重要項目包括與資產負債表重新定位和資本管理行動相關的非利息收入（3.99億美元）、3.29億美元的合併和整合相關費用以及與收購MUB和資產負債表優化活動相關的7.91億美元信貸損失準備金。

業務範圍

該公司的主要業務領域是財富、企業、商業和機構銀行、消費者和商業銀行、支付服務以及財資和企業支持。業務領域業績來自公司的業務部門盈利能力報告系統，具體歸因於管理資產負債表的資產、存款和其他負債及其相關收入或支出。隨着管理系統的增強、評估績效或產品線的變化或業務部門的調整以更好地應對公司多樣化的客户羣，指定、任務和分配會不時發生變化。2023年期間，對組織和方法進行了某些變更，包括公司合併其財富管理和投資服務以及企業和商業銀行業務範圍，在第三季度創建了財富、企業、商業和機構銀行業務範圍。對前一時期的業績進行了重報，並在可比基礎上列報。