附錄 99.1
簡明的中期合併財務報表
在截至2023年10月31日的三個月和六個月中
鈾皇室公司 簡明的中期合併財務狀況表 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
|
|
截至2023年10月31日 |
|
截至2023年4月30日 |
|
||
|
注意事項 |
($) |
|
($) |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
||
流動資產 |
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
3 |
|
62,062 |
|
|
14,306 |
|
限制性現金 |
3 |
|
110 |
|
|
110 |
|
短期投資 |
4 |
|
17,631 |
|
|
38,340 |
|
庫存 |
5 |
|
104,211 |
|
|
85,561 |
|
預付款和其他應收賬款 |
|
|
4,162 |
|
|
511 |
|
|
|
|
188,176 |
|
|
138,828 |
|
|
|
|
|
|
|
||
非流動資產 |
|
|
|
|
|
||
使用權資產 |
|
|
— |
|
|
96 |
|
特許權使用費 |
6 |
|
47,050 |
|
|
46,864 |
|
|
|
|
47,050 |
|
|
46,960 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
235,226 |
|
|
185,788 |
|
|
|
|
|
|
|
||
負債 |
|
|
|
|
|
||
流動負債 |
|
|
|
|
|
||
應付賬款和應計負債 |
|
|
972 |
|
|
549 |
|
應付政府貸款 |
|
|
— |
|
|
40 |
|
應付保證金貸款 |
7 |
|
— |
|
|
9,726 |
|
租賃負債的當期部分 |
|
|
— |
|
|
21 |
|
|
|
|
972 |
|
|
10,336 |
|
非流動負債 |
|
|
|
|
|
||
租賃負債的非流動部分 |
|
|
— |
|
|
83 |
|
|
|
|
— |
|
|
83 |
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
972 |
|
|
10,419 |
|
公平 |
|
|
|
|
|
||
已發行資本 |
8 |
|
212,407 |
|
|
167,277 |
|
儲備 |
8 |
|
6,361 |
|
|
6,319 |
|
留存收益/(累計赤字) |
|
|
3,863 |
|
|
(11,855 |
) |
累計其他綜合收益 |
|
|
11,623 |
|
|
13,628 |
|
|
|
|
234,254 |
|
|
175,369 |
|
|
|
|
235,226 |
|
|
185,788 |
|
承諾(附註12)
後續事件(注 14)
經董事會批准:
/s/ “尼爾·格雷格森” |
|
尼爾·格雷格森 董事 |
|
/s/ “維娜·帕特爾” |
|
維娜·帕特爾 董事 |
|
隨附的附註是這些簡明的中期合併財務報表的組成部分
1
鈾皇室公司 簡明中期合併收益(虧損)和綜合收益(虧損)報表 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
|
注意事項 |
在截至的三個月中 |
|
六個月來 |
|
||||||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
|
||||
|
|
($) |
|
($) |
|
($) |
|
($) |
|
||||
收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
鈾庫存的銷售 |
|
|
15,318 |
|
|
— |
|
|
15,318 |
|
|
— |
|
銷售成本 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
鈾庫存成本 |
|
|
(11,054 |
) |
|
— |
|
|
(11,054 |
) |
|
— |
|
毛利潤 |
|
|
4,264 |
|
|
— |
|
|
4,264 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
開支 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
工資和董事費 |
10 |
|
(266 |
) |
|
(236 |
) |
|
(525 |
) |
|
(436 |
) |
辦公室和行政 |
|
|
(1,789 |
) |
|
(609 |
) |
|
(2,173 |
) |
|
(953 |
) |
專業費用和保險 |
|
|
(403 |
) |
|
(548 |
) |
|
(854 |
) |
|
(830 |
) |
過户代理費和監管費 |
|
|
(225 |
) |
|
(198 |
) |
|
(597 |
) |
|
(338 |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
(381 |
) |
|
(269 |
) |
|
(428 |
) |
|
(737 |
) |
該期間的營業收入(虧損) |
|
|
1,200 |
|
|
(1,860 |
) |
|
(313 |
) |
|
(3,294 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他物品 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他收入 |
|
|
— |
|
|
— |
|
10 |
|
|
— |
|
|
利息支出 |
|
|
— |
|
|
(429 |
) |
|
(2 |
) |
|
(820 |
) |
利息收入 |
|
|
93 |
|
|
10 |
|
|
94 |
|
|
10 |
|
淨外匯收益(虧損) |
|
|
1,047 |
|
|
(835 |
) |
|
966 |
|
|
(764 |
) |
税前收入(虧損) |
|
|
2,340 |
|
|
(3,114 |
) |
|
755 |
|
|
(4,868 |
) |
遞延所得税的回收 |
|
|
1,150 |
|
|
848 |
|
|
1,693 |
|
|
153 |
|
該期間的淨收益(虧損) |
|
|
3,490 |
|
|
(2,266 |
) |
|
2,448 |
|
|
(4,715 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
其他綜合收入 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
隨後不會被重新歸類為淨收入的項目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
短期投資重估的收益 |
4 |
|
8,521 |
|
|
6,325 |
|
|
12,542 |
|
|
1,174 |
|
短期投資的遞延所得税支出 |
4 |
|
(1,150 |
) |
|
(848 |
) |
|
(1,693 |
) |
|
(153 |
) |
隨後可能重新歸類為淨收入的項目: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
外幣折算差額 |
|
|
884 |
|
|
944 |
|
|
416 |
|
|
884 |
|
該期間的其他綜合收益總額 |
|
|
8,255 |
|
|
6,421 |
|
|
11,265 |
|
|
1,905 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
該期間的綜合收益(虧損)總額 |
|
|
11,745 |
|
|
4,155 |
|
|
13,713 |
|
|
(2,810 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股淨收益(虧損) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
每股基本收益(虧損) |
|
|
0.03 |
|
|
(0.02 |
) |
|
0.02 |
|
|
(0.05 |
) |
攤薄後每股收益(虧損) |
|
|
0.03 |
|
|
(0.02 |
) |
|
0.02 |
|
|
(0.05 |
) |
已發行股票的加權平均數 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
8 |
|
102,699,912 |
|
|
97,200,448 |
|
|
101,353,526 |
|
|
96,633,493 |
|
稀釋 |
8 |
|
110,142,138 |
|
|
97,200,448 |
|
|
113,230,542 |
|
|
96,633,493 |
|
隨附的附註是這些簡明的中期合併財務報表的組成部分
2
鈾皇室公司 簡明中期綜合權益變動表 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
|
|
的數量 |
|
已發行 |
|
儲備 |
|
已保留 |
|
累積的 |
|
總計 |
|
||||||
|
注意事項 |
股份 |
|
($) |
|
($) |
|
($) |
|
($) |
|
($) |
|
||||||
截至2022年4月30日的餘額 |
|
|
95,546,314 |
|
|
152,444 |
|
|
5,488 |
|
|
(12,143 |
) |
|
18,847 |
|
|
164,636 |
|
行使認股權證時發行的普通股 |
|
|
6,000 |
|
|
14 |
|
|
(2 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
12 |
|
在市場上提供的產品: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
以現金形式發行的普通股 |
|
|
2,066,319 |
|
|
7,606 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
7,606 |
|
代理費和發行成本 |
|
|
— |
|
|
(191 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(191 |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
737 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
737 |
|
該期間的淨虧損 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(4,715 |
) |
|
— |
|
|
(4,715 |
) |
其他綜合收入總額 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
1,905 |
|
|
1,905 |
|
截至2022年10月31日的餘額 |
|
|
97,618,633 |
|
|
159,873 |
|
|
6,223 |
|
|
(16,858 |
) |
|
20,752 |
|
|
169,990 |
|
行使認股權證時發行的普通股 |
|
|
184,894 |
|
|
416 |
|
|
(46 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
370 |
|
行使期權時發行的普通股 |
|
|
37,500 |
|
|
179 |
|
|
(48 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
131 |
|
在市場上提供的產品: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
以現金形式發行的普通股 |
|
|
1,962,702 |
|
|
6,983 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
6,983 |
|
代理費和發行成本 |
|
|
— |
|
|
(174 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(174 |
) |
處置短期投資後將其他綜合收益轉入累計赤字 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
6,131 |
|
|
(6,131 |
) |
|
— |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
190 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
190 |
|
該期間的淨虧損 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(1,128 |
) |
|
— |
|
|
(1,128 |
) |
其他綜合損失總額 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(993 |
) |
|
(993 |
) |
截至2023年4月30日的餘額 |
|
|
99,803,729 |
|
|
167,277 |
|
|
6,319 |
|
|
(11,855 |
) |
|
13,628 |
|
|
175,369 |
|
行使認股權證時發行的普通股 |
8 |
|
1,539,300 |
|
|
3,465 |
|
|
(386 |
) |
|
|
|
|
|
3,079 |
|
||
公開發行: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
以現金形式發行的普通股 |
8 |
|
10,205,000 |
|
|
40,948 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
40,948 |
|
承銷商費用和發行成本 |
8 |
|
— |
|
|
(2,729 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(2,729 |
) |
在市場上提供的產品: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
以現金形式發行的普通股 |
8 |
|
870,910 |
|
|
3,534 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
3,534 |
|
代理費和發行成本 |
8 |
|
— |
|
|
(88 |
) |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
(88 |
) |
處置短期投資後將其他綜合收益轉為留存收益 |
4 |
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
13,270 |
|
|
(13,270 |
) |
|
— |
|
基於股份的薪酬 |
8 |
|
— |
|
|
— |
|
|
428 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
428 |
|
該期間的淨收入 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
2,448 |
|
|
— |
|
|
2,448 |
|
其他綜合收入總額 |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
— |
|
|
11,265 |
|
|
11,265 |
|
截至 2023 年 10 月 31 日的餘額 |
|
|
112,418,939 |
|
|
212,407 |
|
|
6,361 |
|
|
3,863 |
|
|
11,623 |
|
|
234,254 |
|
隨附的附註是這些簡明的中期合併財務報表的組成部分
3
鈾皇室公司 簡明的中期合併現金流量表 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
|
|
在截至的六個月中 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
($) |
|
|
($) |
|
||
經營活動 |
|
|
|
|
|
|
||
該期間的税前淨收益(虧損) |
|
|
755 |
|
|
|
(4,868 |
) |
對以下各項的調整: |
|
|
|
|
|
|
||
折舊 |
|
|
6 |
|
|
|
12 |
|
利息支出 |
|
|
2 |
|
|
|
820 |
|
利息收入 |
|
|
(94 |
) |
|
|
(10 |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
428 |
|
|
|
737 |
|
其他 |
|
|
(18 |
) |
|
|
— |
|
淨外匯(收益)虧損 |
|
|
(1,012 |
) |
|
|
934 |
|
非現金營運資金項目的淨變動: |
|
|
|
|
|
|
||
庫存 |
|
|
(18,421 |
) |
|
|
(7,512 |
) |
預付款和其他應收賬款 |
|
|
333 |
|
|
|
1,973 |
|
應付賬款和應計負債 |
|
|
423 |
|
|
|
165 |
|
用於經營活動的現金 |
|
|
(17,598 |
) |
|
|
(7,749 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
收到的利息 |
|
|
60 |
|
|
|
11 |
|
出售短期投資的淨收益 |
|
|
30,070 |
|
|
|
— |
|
對短期投資的投資 |
|
|
(769 |
) |
|
|
(1,559 |
) |
限制性現金存款 |
|
|
— |
|
|
|
587 |
|
從(用於)投資活動中產生的現金 |
|
|
29,361 |
|
|
|
(961 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
籌資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
公開發行收益,扣除承銷商費用和發行成本 |
|
|
38,219 |
|
|
|
— |
|
市場發行的收益,扣除代理費和發行成本 |
|
|
3,446 |
|
|
|
7,299 |
|
行使期權和認股權證時發行的普通股的收益 |
|
|
3,079 |
|
|
|
12 |
|
保證金貸款的淨收益/(還款) |
|
|
(9,559 |
) |
|
|
2,179 |
|
償還政府貸款 |
|
|
(30 |
) |
|
|
— |
|
租賃負債的支付 |
|
|
(7 |
) |
|
|
(13 |
) |
已支付的利息和費用 |
|
|
(167 |
) |
|
|
(625 |
) |
融資活動產生的現金 |
|
|
34,981 |
|
|
|
8,852 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
匯率變動對現金的影響 |
|
|
1,012 |
|
|
|
2 |
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|
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現金和現金等價物的淨增加 |
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47,756 |
|
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144 |
|
現金和現金等價物 |
|
|
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|
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期初 |
|
|
14,306 |
|
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4,385 |
|
期末 |
|
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62,062 |
|
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|
4,529 |
|
補充現金流信息(附註13)
隨附的附註是這些簡明的中期合併財務報表的組成部分
4
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
1.企業信息
Uranium Royalty Corp.(“URC” 或 “公司”)是一家於2017年4月21日在加拿大註冊成立的公司,註冊地在加拿大。URC主要從事收購和組建特許權使用費投資組合、投資有鈾風險的公司以及進行實物鈾交易。該公司的註冊辦公室位於加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華市西喬治亞街925號大教堂廣場1000號,V6C 3L2。該公司的主要地址是加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華市西喬治亞街1188號1830套房,V6E 4A2。
該公司在多倫多證券交易所風險交易所(“TSX-V”)上市。自2023年7月5日收盤之日起,公司已從多倫多證券交易所退市,自2023年7月6日起,公司在多倫多證券交易所(“多倫多證券交易所”,與多倫多證券交易所(如適用,與多倫多證券交易所一起下稱 “交易所”)上市。該公司的普通股和普通股購買權證在多倫多證券交易所上市,股票代碼分別為 “URC” 和 “URC.WT”,在2024年12月6日之前,每股可按每股2.00美元的行使價行使為一股普通股(“上市認股權證”)。該公司的普通股在納斯達克資本市場上交易,股票代碼為 “UROY”。
2。準備基礎
2.1 合規聲明
公司的簡明中期合併財務報表是根據國際會計準則委員會發布的《國際財務報告準則》編制的,該準則適用於編制包括國際會計準則第34號中期財務報告在內的中期財務報表。簡明的中期合併財務報表應與截至2023年4月30日止年度的年度合併財務報表一起閲讀。
這些簡明的中期合併財務報表已於2023年12月13日由公司董事會授權發佈。
2.2 演示基礎
公司的簡明中期合併財務報表是按歷史成本編制的,但按公允價值計量的金融工具除外。公司的簡要中期合併財務報表以加元(“美元” 或 “美元”)列報,加元也是URC的本位貨幣。除非另有説明,否則所有值均四捨五入到最接近的千位數。
編制這些簡明中期合併財務報表時適用的會計政策與公司截至2023年4月30日止年度的年度合併財務報表中適用和披露的會計政策一致。該公司的中期業績不一定代表其全年業績。
2.3 整合的基礎
簡明的中期合併財務報表包括鈾礦權使用費公司及其全資子公司的財務報表,即鈾特許權使用費(美國)公司(“URUSA”)和儲備礦業有限責任公司(“RM”)。子公司從公司獲得控制權之日起進行合併,並將繼續合併直至控制權終止之日。當公司因參與實體而面臨或有權獲得可變回報並有能力通過其對該實體的控制來影響這些回報時,控制權就實現了。
所有公司間交易、餘額、收入和支出均通過合併過程予以消除。
URUSA和RM的賬目採用一致的會計政策,在與母公司相同的報告期內編制。URUSA 和 RM 的本位貨幣是美元。國外業務使用期末資產和負債匯率以及收入和支出的平均匯率折算成加元。由此產生的所有匯兑差異均在其他綜合收益中確認。
5
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
3.現金和現金等價物以及限制性現金
截至2023年10月31日,公司持有的現金及現金等價物為62,062美元(2023年4月30日:14,306美元)。此外,該公司持有110美元的限制性現金(2023年4月30日:110美元)。2023 年 10 月 31 日持有的限制性現金與公司信用卡的擔保有關。
4。短期投資
|
|
截至2023年10月31日 |
|
|
截至4月30日 |
|
||
|
|
($) |
|
|
($) |
|
||
期初/年初的公允價值 |
|
|
38,340 |
|
|
|
51,787 |
|
該期間/年度的新增內容 |
|
|
769 |
|
|
|
2,996 |
|
本期/年度的處置情況 |
|
|
(34,020 |
) |
|
|
(16,551 |
) |
本期/年度外匯匯率變動引起的公允價值調整 |
|
|
(79 |
) |
|
|
1,742 |
|
本期/年度股價變動導致的公允價值調整 |
|
|
12,621 |
|
|
|
(1,634 |
) |
期末/年末的公允價值 |
|
|
17,631 |
|
|
|
38,340 |
|
截至2023年10月31日,公司對Yellow Cake plc(“Yellow Cake”)和皇后大道資本投資有限公司(“QRC”)的投資的公允價值分別為11,096美元(2023年4月30日:32,091美元)和6,535美元(2023年4月30日:6,249美元)。
根據Yellow Cake與該公司之間的協議,Yellow Cake授予該公司在2019年1月1日至2028年1月1日期間每年在市場上收購250萬至1,000萬美元的八氧化三鈾(“U3O8”)的選擇權,截至2023年10月31日,總額不超過2125萬美元的八氧化三鈾。Yellow Cake還同意向公司通報Yellow Cake確定的與鈾有關的任何特許權使用費、流水或類似權益的機會,該公司擁有不可撤銷的選擇權,可以選擇與Yellow Cake一起收購任何此類機會的50%,在這種情況下,雙方應真誠合作,共同尋求任何此類機會。此外,該公司和Yellow Cake已同意在商業上合理的範圍內進行合作,以尋找潛在的機會,共同開展其他與鈾相關的聯合參與活動。
Yellow Cake的普通股和QRC的普通股在倫敦股票的另類投資市場上市
分別是交易所和多倫多證券交易所。在截至2023年10月31日的六個月中,該公司出售了其在Yellow Cake的部分股份,收益為34,020美元,截至2023年10月31日,公司已收到其中30,070美元(注13)。該公司實現了15,341美元(2022年:零美元)的收益,該收益已計入累計的其他綜合收益。該收益已轉入扣除税款的留存收益2,071美元(2022年:零美元)。
在截至2023年10月31日的三個月和六個月中,公司確認短期投資的公允價值變動共計8,521美元和12,542美元(2022年:6,325美元和1,174美元),遞延所得税支出分別為1,150美元和1,693美元(2022年:848美元和153美元)的其他綜合收益。
2023年10月31日之後,公司出售了所有剩餘的黃餅普通股,總收益約為1140萬美元。
5。庫存
截至2023年10月31日,公司持有1,749,106英鎊U3O8(2023年4月30日:1,548,068磅U3O8)。賬面價值為104,211美元(2023年4月30日:85,561美元)包括公司在2022年日曆年度的麥克阿瑟河礦產量1,038英鎊U3O8的權利,以及公司在2023年1月1日至2023年10月31日期間應計的實物特許權使用費。應計特許權使用費實物付款是根據運營商公佈的2023年日曆年麥克阿瑟河礦的1400萬英鎊U3O8的計劃產量按比例分攤的。
6
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
6。特許權使用費
|
|
特許權使用費 |
|
|
特許權使用費期權 |
|
|
總計 |
|
|||
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|||
餘額,截至2022年4月30日 |
|
|
43,880 |
|
|
|
143 |
|
|
|
44,023 |
|
外幣折算 |
|
|
883 |
|
|
|
— |
|
|
|
883 |
|
餘額,截至2022年10月31日 |
|
|
44,763 |
|
|
|
143 |
|
|
|
44,906 |
|
補充 |
|
|
2,313 |
|
|
|
(143 |
) |
|
|
2,170 |
|
枯竭 |
|
|
(147 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(147 |
) |
外幣折算 |
|
|
(65 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(65 |
) |
餘額,截至 2023 年 4 月 30 日 |
|
|
46,864 |
|
|
|
— |
|
|
|
46,864 |
|
枯竭 |
|
|
(231 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(231 |
) |
外幣折算 |
|
|
417 |
|
|
|
— |
|
|
|
417 |
|
餘額,截至 2023 年 10 月 31 日 |
|
|
47,050 |
|
|
|
— |
|
|
|
47,050 |
|
|
|
成本 |
|
|
累積消耗 |
|
|
賬面金額 |
|
|||||||||||||||||||
|
|
2023年4月30日 |
|
|
外幣兑換 |
|
|
2023年10月31日 |
|
|
2023年4月30日 |
|
|
枯竭 |
|
|
2023年10月31日 |
|
|
2023年10月31日 |
|
|||||||
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|||||||
安德森項目 |
|
|
7,751 |
|
|
|
184 |
|
|
|
7,935 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
7,935 |
|
教堂搖滾項目 |
|
|
792 |
|
|
|
19 |
|
|
|
811 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
811 |
|
雪茄湖項目 |
|
|
4,704 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,704 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,704 |
|
黎明湖項目 |
|
|
282 |
|
|
|
— |
|
|
|
282 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
282 |
|
杜威-伯多克項目 |
|
|
1,445 |
|
|
|
34 |
|
|
|
1,479 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,479 |
|
能源女王項目 |
|
|
68 |
|
|
|
2 |
|
|
|
70 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
70 |
|
蘭斯項目 |
|
|
1,781 |
|
|
|
42 |
|
|
|
1,823 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,823 |
|
蘭格·海因裏希項目 |
|
|
2,822 |
|
|
|
— |
|
|
|
2,822 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
2,822 |
|
麥克阿瑟河項目 |
|
|
11,543 |
|
|
|
— |
|
|
|
11,543 |
|
|
|
(147 |
) |
|
|
(231 |
) |
|
|
(378 |
) |
|
|
11,165 |
|
米其林項目 |
|
|
4,262 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,262 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
4,262 |
|
裏諾溪項目 |
|
|
305 |
|
|
|
7 |
|
|
|
312 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
312 |
|
Roca Honda 項目 |
|
|
167 |
|
|
|
4 |
|
|
|
171 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
171 |
|
Roughrider |
|
|
5,923 |
|
|
|
— |
|
|
|
5,923 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
5,923 |
|
聖拉斐爾項目 |
|
|
546 |
|
|
|
13 |
|
|
|
559 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
559 |
|
Slick Rock 項目 |
|
|
3,076 |
|
|
|
74 |
|
|
|
3,150 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,150 |
|
旋風項目 |
|
|
68 |
|
|
|
2 |
|
|
|
70 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
70 |
|
沃克曼溪項目 |
|
|
1,476 |
|
|
|
36 |
|
|
|
1,512 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1,512 |
|
|
|
|
47,011 |
|
|
|
417 |
|
|
|
47,428 |
|
|
|
(147 |
) |
|
|
(231 |
) |
|
|
(378 |
) |
|
|
47,050 |
|
該公司的特許權使用費詳情如下:
安德森、Slick Rock 和 Workman Creek 項目
該公司持有美國安德森項目、Slick Rock項目和Workman Creek項目的鈾淨冶煉廠回報率為1%的特許權使用費。
米其林項目
該公司持有加拿大米其林房產的2%總收入特許權使用費。
7
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
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6。特許權使用費(續)
Church Rock 和 Roca Honda 項目
該公司持有Church Rock物業的冶煉廠淨回報率為4%,美國樂家本田部分房產的總收入特許權使用費為4%。樂家本田特許權使用費受付款人有權在第一筆特許權使用費到期之前隨時以500萬美元的價格購買特許權使用費。
杜威-牛蒡項目
該公司持有美國杜威-伯多克部分房產的30%淨收益特許權使用費和2%至4%的總價值特許權使用費。
蘭斯項目
該公司持有蘭斯部分物業的4%總收入特許權使用費,並額外持有1%的總收入特許權使用費,涵蓋美國當前允許的整個項目區域。
蘭格·海因裏希項目
該公司持有納米比亞蘭格海因裏希鈾項目生產的每千克黃餅0.12澳元的特許權使用費。
裏諾溪項目
該公司持有美國裏諾克里克部分房產的0.5%的淨利潤特許權使用費,最高應付金額為250萬美元。
粗暴騎士項目
該公司持有加拿大Roughrider房產的冶煉廠淨回報率為1.97%。
能源女王、聖拉斐爾和旋風項目
該公司持有部分Energy Queen項目1%的總特許權使用費,部分聖拉斐爾項目持有2%的冶煉廠淨回報特許權使用費,美國Whirlwind項目部分持有2%至4%的浮動比例總值特許權使用費。公司可以選擇以能源女王和旋風項目生產的實物礦石或精礦進行產品付款。
雪茄湖、麥克阿瑟河和黎明湖項目
該公司 (i) 對位於加拿大薩斯喀徹温省的麥克阿瑟河項目約30.195%的鈾產量份額的壓倒性特許權使用費總額為1%;(ii)佔鈾總產量的3.75%份額的10%至20%的浮動比例淨利潤(“NPI”)特許權使用費,取自歐拉諾近似的3.75% 位於加拿大薩斯喀徹温省的沃特伯裏湖/雪茄湖項目(“沃特伯裏湖/雪茄湖項目”)40.453%的所有權權益,以及(iii)10%至20%的所有權按位於加拿大薩斯喀徹温省的黎明湖項目鈾總產量的 7.5% 的比例按比例調整新生產率。
該公司已選擇通過交付實物鈾來獲得重啟的麥克阿瑟河礦的特許權使用費收益。結果,在截至2023年10月31日的三個月和六個月中,該公司的麥克阿瑟河特許權使用費分別減少了86美元和231美元(2022年:零美元和零美元),庫存也增加了相同金額。2023年8月31日,歐拉諾通過向該公司在加拿大布林德里弗的儲存賬户交付了1,038英鎊的八氧化三鈾,結算了與麥克阿瑟河礦2022日曆年度的生產相關的特許權使用費。
8
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
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7。應付保證金貸款
經2023年1月17日修訂和重申,公司於2021年5月7日設立了最高金額約為18,552美元(合1,500萬美元)的保證金貸款額度(“融資”)。保證金貸款的利率為調整後定期SOFR利率加上每年5.50%,該貸款的未使用部分需繳納每年2.50%的備用費。調整後的定期SOFR利率是指芝加哥商品交易所集團基準管理有限公司在任何日期公佈的期限與適用利息期相當的期限SOFR參考利率,外加信貸利差調整。
該融資由該公司持有的Yellow Cake的所有股份的質押擔保(注4)。該設施已於 2023 年 5 月 3 日完全安置並取消。
以下概述了保證金貸款的走勢:
|
|
美元'000 |
|
|
$ |
|
||
餘額,截至2022年4月30日 |
|
|
10,047 |
|
|
|
12,908 |
|
縮編 |
|
|
8,000 |
|
|
|
10,696 |
|
減去:本金付款 |
|
|
(11,121 |
) |
|
|
(14,864 |
) |
利息支出 |
|
|
1,270 |
|
|
|
1,628 |
|
已付利息 |
|
|
(1,019 |
) |
|
|
(1,348 |
) |
未實現的外匯損失 |
|
|
— |
|
|
|
706 |
|
餘額,截至 2023 年 4 月 30 日 |
|
|
7,177 |
|
|
|
9,726 |
|
減去:本金付款 |
|
|
(7,054 |
) |
|
|
(9,559 |
) |
已付利息 |
|
|
(123 |
) |
|
|
(167 |
) |
餘額,截至 2023 年 10 月 31 日 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
8。已發行資本
8.1 普通股
公司的法定股本由無限數量的普通股和無限數量的無面值序列發行的優先股組成。
場內股票計劃
2021年8月18日,公司與由BMO Nesbitt Burns Inc.領導的代理集團簽訂了股權分配協議(“2021年分銷協議”),其中包括BMO資本市場公司、H.C. Wainwright & Co.有限責任公司、Canaccord Genuity Corp.、Canaccord Genuity Corp.、Canaccord Genuity LLC、Paradigm Capital Inc.、道明證券公司和道明證券(美國)有限責任公司(統稱 “代理人”),負責市場股票計劃(“ATM計劃”)。
2021年分銷協議允許公司根據ATM計劃分配高達4000萬美元(或等值的加元)普通股(“ATM股票”)。ATM股票由公司自行決定通過代理不時向公眾發行。根據自動櫃員機計劃出售的ATM股票以出售時的現行市場價格出售。2021 年分銷協議於 2022 年 9 月 1 日終止。
2022年9月1日,公司續訂了自動櫃員機計劃,允許公司自行決定通過代理人不時向公眾分配高達4000萬美元(或等值加元)的ATM股票。根據自動櫃員機計劃出售的ATM股票以出售時的現行市場價格出售。自動櫃員機股票的銷售是根據2022年9月1日的股權分配協議(“2022年分銷協議”)的條款進行的。2022 年分銷協議於 2023 年 7 月 14 日終止。
9
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
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8。已發行資本(續)
8.1 普通股(續)
2023年8月8日,公司續訂了自動櫃員機計劃,允許公司自行決定通過代理人不時向公眾分配高達4000萬美元(或等值加元)的ATM股票。根據自動櫃員機計劃出售的自動櫃員機股票(如果有)將按出售時的現行市場價格出售。自動櫃員機股票的銷售將根據2023年8月8日的股權分配協議(“2023年分銷協議”)的條款進行。除非公司或代理商按照其中允許提前終止,否則2023年分銷協議將在 (a) 根據自動櫃員機計劃出售的ATM股票的總銷售收益總額達到4000萬美元(或等值加元)之日終止;或(b)2024年9月1日,以較早者為準。
在截至2023年10月31日的六個月中,公司根據2023年自動櫃員機計劃發行了870,910股普通股,總收益為3534美元,向代理人支付或應付的佣金和其他股票發行費用總額為88美元。
公開發行
2023年10月17日,公司以簡短的招股説明書完成了10,205,000股普通股(“已發行股份”)的公開發行,每股發行股價為2.94美元(“發行價格”),總收益為40,948美元。根據公司與承銷商於2023年10月11日簽訂的承銷協議,公司授予承銷商超額配股權,該期權可在公開發行結束後的30天內按發行價行使,以額外購買最多1,530,750股普通股。承銷商沒有行使總配股權,該期權於2023年11月16日到期。該公司的股東和關聯方鈾能源公司通過公開發行購買了1,930,750股已發行股票,約佔已發行股票數量的19%。
8.2 儲備
普通股購買權證和期權
以下概述了公司認股權證和股票期權的變動:
|
|
認股證 |
|
|
分享期權 |
|
|
總計 |
|
|||
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|||
餘額,截至2022年4月30日 |
|
|
4,430 |
|
|
|
1,058 |
|
|
|
5,488 |
|
行使期權時發行的普通股 |
|
|
(2 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(2 |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
737 |
|
|
|
737 |
|
餘額,截至2022年10月31日 |
|
|
4,428 |
|
|
|
1,795 |
|
|
|
6,223 |
|
行使認股權證時發行的普通股 |
|
|
(46 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(46 |
) |
行使期權時發行的普通股 |
|
|
— |
|
|
|
(48 |
) |
|
|
(48 |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
190 |
|
|
|
190 |
|
餘額,截至 2023 年 4 月 30 日 |
|
|
4,382 |
|
|
|
1,937 |
|
|
|
6,319 |
|
行使認股權證時發行的普通股 |
|
|
(386 |
) |
|
|
— |
|
|
|
(386 |
) |
基於股份的薪酬 |
|
|
— |
|
|
|
428 |
|
|
|
428 |
|
餘額,截至 2023 年 10 月 31 日 |
|
|
3,996 |
|
|
|
2,365 |
|
|
|
6,361 |
|
在截至2023年10月31日的六個月中,行使了1,539,300份認股權證。截至2023年10月31日,有15,854,648份未償認股權證。
截至2023年10月31日,共有15,759,060份上市認股權證,行使價為每股2.00美元(註釋1),還有95,588份非上市普通股購買權證(“非上市認股權證”)。在2024年12月6日之前,非上市認股權證可行使成一股普通股,行使價為每股1.40美元。
2023年10月31日之後,以633美元的價格行使了316,700份上市認股權證。
10
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
8。已發行資本(續)
8.2 儲備(續)
分享期權
以下概述了公司股票期權的變動:
|
|
的數量 |
|
|
加權平均值 |
|
||
截至2023年4月30日的餘額 |
|
|
1,196,000 |
|
|
|
3.50 |
|
已授予 |
|
|
451,300 |
|
|
|
2.95 |
|
截至 2023 年 10 月 31 日的餘額 |
|
|
1,647,300 |
|
|
|
3.35 |
|
2023年8月21日和2023年8月29日,公司分別以每股2.92美元和每股3.30美元的行使價向公司的某些董事、高級職員、員工和顧問授予了418,800和32,500股股票期權。這些選項的有效期為五年。期權將按以下方式歸屬:(a)在授予之日歸屬25%;(b)在授予之後的6、12和18個月之後的每個日期分配25%。
授予的股票期權的加權平均公允價值為每股1.67美元,這是在授予之日使用Black-Scholes期權定價模型估算的,其加權平均假設如下:
無風險利率 |
|
4.28 |
% |
預期壽命(年) |
|
4.00 |
|
預期波動率 |
|
71.83 |
% |
預期股息收益率 |
|
0.00 |
% |
估計沒收率 |
|
3.63 |
% |
由於在授予之日之前,公司普通股的交易歷史不足,因此預期的波動率基於公司運營所在行業中一組可比公司的歷史股價波動率,其期限與股票期權的預期壽命相似。
2023年10月31日之後,公司以每股3.76美元的行使價向公司的一位顧問授予了5萬股股票期權。這些期權的有效期為三年。期權將按以下方式歸屬:(a)在授予之日歸屬25%;(b)在授予之後的4、8和12個月的每個日期分配25%。
11
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
8。已發行資本(續)
8.2 儲備(續)
截至2023年10月31日已發行和可行使的股票期權摘要如下:
|
|
|
未完成的期權 |
|
|
可行使期權 |
|
|||||||||||||||||||
行使價格 |
|
|
期權數量 |
|
|
加權平均行使價 |
|
|
加權平均剩餘合同壽命 |
|
|
可行使的期權數量 |
|
|
加權平均行使價 |
|
|
加權平均剩餘合同壽命 |
|
|||||||
|
5.46 |
|
|
|
40,000 |
|
|
|
5.46 |
|
|
|
2.88 |
|
|
|
40,000 |
|
|
|
5.46 |
|
|
|
2.88 |
|
|
4.93 |
|
|
|
5,000 |
|
|
|
4.93 |
|
|
|
3.21 |
|
|
|
5,000 |
|
|
|
4.93 |
|
|
|
3.21 |
|
|
4.20 |
|
|
|
1,000 |
|
|
|
4.20 |
|
|
|
3.86 |
|
|
|
1,000 |
|
|
|
4.20 |
|
|
|
3.86 |
|
|
4.10 |
|
|
|
50,000 |
|
|
|
4.10 |
|
|
|
2.58 |
|
|
|
50,000 |
|
|
|
4.10 |
|
|
|
2.58 |
|
|
3.49 |
|
|
|
612,500 |
|
|
|
3.49 |
|
|
|
2.58 |
|
|
|
612,500 |
|
|
|
3.49 |
|
|
|
2.58 |
|
|
3.31 |
|
|
|
100,000 |
|
|
|
3.31 |
|
|
|
1.53 |
|
|
|
100,000 |
|
|
|
3.31 |
|
|
|
1.53 |
|
|
3.31 |
|
|
|
332,500 |
|
|
|
3.31 |
|
|
|
3.53 |
|
|
|
249,688 |
|
|
|
3.31 |
|
|
|
3.53 |
|
|
3.30 |
|
|
|
32,500 |
|
|
|
3.30 |
|
|
|
4.83 |
|
|
|
8,125 |
|
|
|
3.30 |
|
|
|
4.83 |
|
|
3.26 |
|
|
|
25,000 |
|
|
|
3.26 |
|
|
|
3.64 |
|
|
|
18,750 |
|
|
|
3.26 |
|
|
|
3.64 |
|
|
3.15 |
|
|
|
5,000 |
|
|
|
3.15 |
|
|
|
3.98 |
|
|
|
3,750 |
|
|
|
3.15 |
|
|
|
3.98 |
|
|
2.92 |
|
|
|
418,800 |
|
|
|
2.92 |
|
|
|
4.81 |
|
|
|
104,700 |
|
|
|
2.92 |
|
|
|
4.81 |
|
|
2.88 |
|
|
|
25,000 |
|
|
|
2.88 |
|
|
|
3.69 |
|
|
|
18,750 |
|
|
|
2.88 |
|
|
|
3.69 |
|
|
|
|
|
1,647,300 |
|
|
$ |
3.35 |
|
|
|
3.37 |
|
|
|
1,212,263 |
|
|
$ |
3.47 |
|
|
|
2.95 |
|
在截至2023年10月31日的三個月和六個月中,確認的基於股份的薪酬支出金額分別為381美元(2022年:269美元)和428美元(2022年:737美元)。
8.3 每股收益(虧損)
在截至2022年10月31日的三個月和六個月中,公司的未償還認股權證和股票期權不包括在攤薄後每股虧損的計算中,因為它們具有反稀釋性。
|
|
在截至的三個月中 |
|
六個月來 |
|
||||||||
|
|
2023 |
|
2022 |
|
2023 |
|
2022 |
|
||||
|
|
($) |
|
($) |
|
($) |
|
($) |
|
||||
該期間的淨收益(虧損) |
|
|
3,490 |
|
|
(2,266 |
) |
|
2,448 |
|
|
(4,715 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本加權平均股票數量 |
|
|
102,699,912 |
|
|
97,200,448 |
|
|
101,353,526 |
|
|
96,633,493 |
|
每股基本收益(虧損) |
|
|
0.03 |
|
|
(0.02 |
) |
|
0.02 |
|
|
(0.05 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
稀釋性證券的影響 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
認股證 |
|
|
7,064,565 |
|
|
— |
|
|
5,965,549 |
|
|
— |
|
股票期權 |
|
|
100,307 |
|
|
— |
|
|
11,695 |
|
|
— |
|
攤薄後的加權平均普通股數量 |
|
|
109,864,784 |
|
|
97,200,448 |
|
|
107,330,770 |
|
|
96,633,493 |
|
攤薄後每股收益(虧損) |
|
|
0.03 |
|
|
(0.02 |
) |
|
0.02 |
|
|
(0.05 |
) |
12
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
9。金融工具
截至2023年10月31日,公司的金融資產包括現金及現金等價物、限制性現金、短期投資和其他應收賬款。公司的金融負債包括應付賬款和應計負債。公司使用以下層次結構來確定和披露金融工具的公允價值:
由於結算期限短,公司的現金和現金等價物、限制性現金、其他應收賬款、應付賬款和應計負債接近公允價值。短期投資的公允價值在公允價值層次結構中被歸類為第一級,其公允價值是通過獲得短期投資的報價並將其乘以外匯匯率(如果適用)和公司持有的股票數量來確定。
9.1 財務風險管理目標和政策
公司運營產生的財務風險包括信用風險、流動性風險、大宗商品價格風險、貨幣風險和其他價格風險。這些風險源於正常的運營過程,進行的所有交易都是為了支持公司繼續經營的能力。下文列出了與這些金融工具相關的風險以及公司如何減輕這些風險的政策。管理層管理和監控這些風險,以確保及時有效地實施適當的措施。
9.2 信用風險
信用風險是指客户或金融工具的第三方未能履行其合同義務時發生意外損失的風險。公司的信用風險主要與公司的銀行存款餘額有關。該公司在加拿大特許金融機構持有現金和現金等價物,截至2023年10月31日,其大部分銀行存款餘額都沒有保險。公司的最大信用風險敞口等於其現金和現金等價物的賬面價值以及限制性現金餘額。
9.3 流動性風險
流動性風險是指公司無法結算或管理與金融負債相關的債務的風險。為了管理流動性風險,公司密切監控其流動性狀況,並確保有足夠的資金來源為其項目和運營提供資金。該公司認為,考慮到其當前的現金儲備和其他流動資產,從2023年10月31日起,至少在未來十二個月內,它有足夠的營運資金來支付其當前債務。截至2023年10月31日,該公司的營運資金(流動資產減去流動負債)為187,204美元。公司的應付賬款和應計負債預計將在一年內實現或結算。
9.4 大宗商品價格風險
公司未來的盈利能力將取決於從礦山運營商那裏獲得的特許權使用費收入。特許權使用費基於所生產的礦物或產品的百分比,或財產產生的收入或利潤,這通常取決於房地產經營者能夠實現的礦物價格。礦產價格受到諸多因素的影響,例如利率、匯率、通貨膨脹或通貨緊縮以及全球和區域供求關係。
9.5 其他價格風險
由於投資其他礦業公司,該公司面臨股價風險。這些投資的股票價格受到包括大宗商品價格在內的各種潛在因素的影響。根據公司截至2023年10月31日持有的短期投資,這些投資的股票價格變動10%,扣除税後,將對其他綜合收益產生約1,525美元的影響。
13
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
9。金融工具(續)
9.6 貨幣風險
由於貨幣波動而影響公司淨收益(虧損)或其他綜合收益的金融工具包括以英鎊計價的短期投資,以及以美元和英鎊計價的現金和現金等價物。截至2023年10月31日,加元兑英鎊對短期投資的影響為10%,扣除税後,將對其他綜合收益產生約960美元的影響。加元兑美元和英鎊變動對現金和現金等價物的影響將分別對截至2023年10月31日的六個月的淨收入產生約4,731美元和1,209美元的影響。
10。關聯方交易
10.1 關聯方交易
關聯方交易以雙方商定的金額為基礎。在截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月和六個月中,除此處和這些簡明中期合併財務報表其他地方所述外,公司沒有與任何關聯方簽訂任何合同或承擔任何承諾或義務。
10.2 與密鑰管理人員的交易
關鍵管理人員是負責規劃、指導和控制實體活動的人員。
截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月和六個月中,董事和主要管理層的薪酬包括:
|
|
在截至10月31日的三個月中, |
|
|
在截至10月31日的六個月中, |
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||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|
($) |
|
|
($) |
|
||||
管理層的工資 |
|
|
96 |
|
|
|
94 |
|
|
|
190 |
|
|
|
175 |
|
董事費 |
|
|
51 |
|
|
|
51 |
|
|
|
103 |
|
|
|
97 |
|
基於股份的薪酬 |
|
|
227 |
|
|
|
144 |
|
|
|
253 |
|
|
|
409 |
|
總計 |
|
|
374 |
|
|
|
289 |
|
|
|
546 |
|
|
|
681 |
|
11。運營細分市場
該公司作為單一運營部門開展業務,包括收購和組建特許權使用費投資組合,投資有鈾風險的公司和進行實物鈾交易。除了對在英國倫敦證券交易所上市的Yellow Cake的短期投資以及位於美國和納米比亞的鈾項目的特許權使用費外,該公司幾乎所有的資產和負債均在加拿大境內持有。
12。承諾
2021年11月17日,公司與中廣核環球鈾有限公司(“中廣核”)簽訂協議,根據該協議,該公司同意以每磅47.71美元的加權平均價格購買總額為50萬英鎊的八氧化三鈾,其中30萬英鎊的八氧化三鈾於2023年10月交付。剩餘的20萬英鎊的U3O8需要在2024年6月和2025年4月交付,總額約為1,350萬美元。
截至2023年10月31日,該公司已承諾以每磅70.49美元的加權平均成本購買90萬英鎊的U3O8,總對價約為8,800萬美元。公司需要在2023年日曆年度的最後一個季度付款。
14
鈾皇室公司 簡明中期合併財務報表附註 (未經審計,除非另有説明,以千加元表示) |
|
13。補充現金流信息
截至2023年10月31日,出售Yellow Cake某些股票的總收益為3,950美元,已包含在其他應收賬款中。本期結束後,公司收到了全部收益。
14。後續事件
除了這些簡明的中期合併財務報表中其他地方披露的內容外,以下重大事件發生在2023年10月31日之後:
該公司簽訂協議,以每磅74.00美元的加權平均價格出售15萬英鎊的U3O8,總對價為1,110萬美元。公司要求在2023年日曆年度的最後一個季度交付實物鈾。
公司於2023年5月簽訂的辦公室租賃協議在截至2023年10月31日的三個月內終止。2023年11月,公司簽訂了一項新協議,在2028年9月30日到期的租約期內租賃辦公場所的一部分,總租金為25萬美元。
15