根據第 424 (b) (3) 條提交

文件編號 333-255877

OFS 信貸公司

$130,000,000

普通股

本招股説明書補充文件補充了迄今為止修訂和補充的2021年6月7日招股説明書（“招股説明書”），該招股説明書涉及根據2020年1月24日的股權分配協議（經2021年3月16日第1號修正案修訂，2021年4月22日第2號修正案，其第3號修正案修訂）以 “市場發行” 出售OFS Credit, Inc.的普通股，日期為2021年6月8日，其第4號修正案，日期為2021年12月7日，其第5號修正案日期為2023年8月15日，拉登堡 Thalmann & Co.Inc.（“股權分配協議”）。本招股説明書補充文件中的披露取代了招股説明書中其他地方的披露，前提是此類披露與本文披露不一致。

在投資我們的普通股之前，您應該仔細閲讀整個招股説明書。您還應查看基本招股説明書第22頁開頭的 “風險因素” 部分中列出的信息。

“OFS Credit”、“公司”、“我們” 和 “我們的” 等術語通常指的是 OFS Credit Company, Inc.

根據 “上市” 產品進行的先前銷售

從2020年1月24日到2023年12月14日，根據股權分配協議（“市場發行”），我們以每股10.59美元的加權平均價格共出售了6,822,650股普通股。扣除佣金和費用後，出售普通股的淨收益約為7,130萬美元。

根據股權分配協議第2號修正案，本次上市發行的總髮行價格提高至5000萬美元。根據股權分配協議第4號修正案，上市發行的總髮行價格提高至7,000,000,000美元。根據股權分配協議第5號修正案，本次上市發行的總髮行價格提高至1.3億美元（其中包括迄今為止根據股權分配協議出售的所有股票）。

最近的事態發展

 

2023 年 11 月財務更新

2023年12月15日，我們宣佈，管理層未經審計的估計，截至2023年11月30日，我們普通股每股淨資產價值（“NAV”）的範圍在7.58美元至7.68美元之間。該估計不是我們截至2023年11月30日的財務狀況或業績的全面報告。這一估計沒有經過公司典型的季度末財務結算程序。我們建議您，我們目前對每股資產淨值的估計可能與未來的資產淨值估計或確定存在重大差異，包括截至2024年1月31日期間的決定，該決定將在我們的N-PORT月度報告中公佈。

2023年11月30日之後，我們的財務狀況，包括投資組合的公允價值和經營業績，可能會受到尚不為人知的情況和事件的重大影響。如果我們的投資組合受到利率上升和通貨膨脹率上升、俄羅斯和烏克蘭之間持續的戰爭、以色列當前的衝突、美國和國際銀行系統的不穩定、衰退或美國政府服務關閉的風險以及相關的市場波動或其他因素的不利影響，我們可能會對未來的淨投資收益、投資的潛在價值、我們的財務狀況和投資組合的財務狀況產生重大不利影響投資。

本2023年11月財務更新中包含的初步財務數據由OFS Credit的管理層編制並負責。畢馬威會計師事務所沒有審計、審查、彙編或應用有關初步財務數據的商定程序。因此，畢馬威會計師事務所不就此發表意見或任何其他形式的保證。

第四財季和2023財年財務業績

第四季度亮點

•截至2023年10月31日的財季淨投資收益（“NII”）為530萬美元，合每股普通股0.36美元。相比之下，截至2023年7月31日的財季的NII為380萬美元，合每股普通股0.34美元。普通股每股淨投資收益的增加主要是由於償還貸款累積機制後實現的非經常性收入。

•截至2023年10月31日的財季核心淨投資收益（“核心NII”）1為910萬美元，合每股普通股0.62美元。普通股每股核心NII為0.62美元，與上一季度相比保持穩定。截至2023年10月31日的財政季度，抵押貸款債務（“CLO”）股權投資的瀑布付款總額增加了50萬美元，至1,010萬美元，這主要是由發行人首次還款的現金流推動的。

•截至2023年10月31日，普通股每股資產淨值為7.55美元，較截至2023年7月31日的8.02美元的淨資產淨值下降0.47美元。

•在截至2023年10月31日的財政季度中，按攤銷成本計算的投資組合的收入收益率為17.02％。

•在截至2023年10月31日的財政季度中，我們根據公開募股發行了1,785,850股普通股，淨收益約為1410萬美元，這使我們的投資組合按成本計算與上一季度相比增長了2440萬美元，增長了12.5％。

最近發生的其他事件

•2023年11月19日，公司以約300萬美元的價格贖回了2023年到期的6.60％的B系列定期優先股的所有已發行和流通股份，包括累計的未付股息。

•2023年11月28日，我們的董事會（“董事會”）宣佈，在截至2024年1月31日的季度中，每個月的全現金分配為每股普通股0.10美元。請參閲下文 “分配” 下的其他信息。

1 作為補充，我們披露了核心國民收入指數，這是一種根據非美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）的方法計算和列報的財務指標。Core NII是指經CLO股票投資收到的適用現金分配相對於根據公認會計原則確認的收益的差異進行調整的NII。請參閲下文 “有關核心淨投資收益的補充信息” 下的更多信息。

投資組合和投資活動

截至2023年10月31日，我們投資組合的總公允價值約為1.681億美元，相當於攤銷成本的約76.4％。我們認為，儘管本季度市場波動，但我們的CLO股票投資繼續產生強勁的經常性現金流。在截至2023年10月31日的季度中，根據攤銷成本，我們的CLO股票現金流收益率為23.57％。

操作結果

利息收入

在截至2023年10月31日的財政季度中，利息收入與上一季度相比增加了190萬美元，達到910萬美元。利息收入的增加主要是由於償還貸款累積貸款時實現的非經常性收入，以及按成本計算的平均總投資與上一季度相比增長了8.4％。

開支

在截至2023年10月31日的財季中，總支出與上一季度相比增加了40萬美元，達到370萬美元，這主要是由於激勵費增加了40萬美元，與淨投資收入的增加相對應。

已實現和未實現淨收益（虧損）

在截至2023年10月31日的財政季度中，未實現折舊淨變動330萬美元的主要原因是扣除本季度收到的款項後，CLO股票定價的大幅下跌，這主要是由貸款市場違約增加和負面信貸趨勢推動的。

分佈

2023年11月28日，我們的董事會宣佈了截至2024年1月31日的季度中每個月的普通股每月現金分配。以下附表適用於每個特定記錄日期營業結束時登記在冊的普通股股東的分配：

股息再投資計劃——以市價的95％發行的DRIP股票

2023年6月1日，我們的董事會批准了經修訂和重述的股息再投資計劃（“經修訂的DRIP”）。對於參與經修訂的DRIP的股東，與任何分配相關的向股東發行的股票數量將通過以下方法確定：應付給該股東的分配總金額除以相當於董事會為此類分配確定的估值日納斯達克資本市場常規交易結束時普通股每股市場價格的百分之九十五（95％）的金額。

OFS 信貸公司

資產負債表

OFS 信貸公司

運營聲明

有關核心淨投資收益的補充信息

我們在補充基礎上提供與核心國民收入指數（非公認會計準則指標）相關的信息。該衡量標準不是作為GAAP NII的替代品，而是作為其補充。我們的非公認會計準則指標可能與其他公司的類似衡量標準有所不同，即使使用相似的術語來確定此類衡量標準也是如此。Core NII代表GAAP NII，根據我們的CLO股票投資收到的適用現金分配與根據公認會計原則確認的收入的差異進行了調整。我們的投資顧問OFS Capital Management, LLC在對業績進行內部分析時使用這些信息，並認為這些信息可能有助於衡量公司的財務業績質量、確定業績趨勢以及提供有意義的同期比較。

就公認會計原則而言，CLO工具 “股權” 類證券的投資收入使用實際利率法記錄；這是基於按當前攤銷成本計算的預計現金流的預期贖回的有效收益率，包括在相關期末未進行首次分配的CLO股票投資。結果是投資的有效收益率，根據收到的實際現金或有權收到的分配與有效收益率計算之間的差額，每季度對相應投資的成本基礎進行調整。因此，GAAP運營報表中確認的CLO股票證券的投資收益與公司在此期間實際收到的現金分配（以下稱為 “CLO權益調整”）不同。

此外，為了使公司繼續有資格獲得受監管投資公司的税收待遇，除其他外，我們每年必須分配投資公司應納税所得額的至少90％。因此，與GAAP NII相比，Core NII可以更好地表明我們在報告期內的估計應納税所得額；但是，我們無法保證情況會如此，因為在財政年度結束後編制納税申報表之前，我們無法確定收入的最終納税特徵。我們注意到，這種非公認會計準則指標可能不能作為應納税收益的有用指標，尤其是在市場動盪和波動時期，因此，我們的應納税所得額可能與我們的核心國民收入有重大差異。

下表提供了截至2023年10月31日和2023年7月31日的財政季度（未經審計）的GAAP NII與核心國民收入的對賬情況：

下表提供了截至2023年10月31日和2022年10月31日的財政年度的GAAP NII與核心國民收入的對賬情況（未經審計）：

以引用方式納入

我們以引用方式將截至2023年10月31日的財政年度的N-CSR表年度報告（於2023年12月11日向美國證券交易委員會提交）納入本招股説明書補充中。就本招股説明書補充文件而言，此類N-CSR年度報告中包含的任何聲明均應被視為已修改或取代，前提是本招股説明書補充文件中包含的聲明修改或取代了此類N-CSR年度報告中的此類聲明。