附錄 99.1

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首席財務官		投資者關係
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PDF Solutions® 公佈2023年第三季度業績

加利福尼亞州聖克拉拉，2023年11月8日——半導體生態系統綜合數據解決方案的領先提供商PDF Solutions, Inc.（納斯達克股票代碼：PDFS）今天公佈了截至2023年9月30日的第三季度財務業績。

2023年第三季度財務亮點

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創紀錄的季度收入為4,240萬美元，比去年同期增長6％

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分析收入為3,950萬美元，比去年同期增長20％

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GAAP 毛利率為 66%，非 GAAP 毛利率為 70%

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GAAP攤薄後每股虧損為（0.13美元），非公認會計準則攤薄後每股收益為0.20美元

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1.354億美元的現金、現金等價物和短期投資

2023年第三季度的總收入為4,240萬美元，而2023年第二季度為4,160萬美元，2022年第三季度為3,990萬美元。2023年第三季度的分析收入為3,950萬美元，而2023年第二季度為3,710萬美元，2022年第三季度為3,290萬美元。2023年第三季度的綜合收益率增長收入為290萬美元，而2023年第二季度為450萬美元，2022年第三季度為700萬美元。

2023年第三季度的GAAP毛利率為66％，而2023年第二季度為70％，2022年第三季度為69％。

2023年第三季度的非公認會計準則毛利率為70％，而2023年第二季度為74％，2022年第三季度為72％。

按公認會計原則計算，2023年第三季度的淨虧損為500萬美元，攤薄每股虧損0.13美元，而2023年第二季度的淨收益為680萬美元，攤薄每股虧損0.17美元，2022年第三季度的淨收益為140萬美元，攤薄每股虧損0.04美元。

2023年第三季度的非公認會計準則淨收益為800萬美元，攤薄每股收益為0.20美元，而2023年第二季度的非公認會計準則淨收益為750萬美元，攤薄每股收益為0.19美元，2022年第三季度的非公認會計準則淨收益為760萬美元，攤薄每股收益為0.20美元。

截至2023年9月30日，現金、現金等價物和短期投資為1.354億美元。

近期事件和財務展望

首席執行官兼總裁約翰·基巴里安表示：“我們感謝英特爾、格芯、亞德諾半導體、瑞薩電子、愛德萬測試、意法半導體、Multibeam、SAP等公司在10月份的用户大會上所做的演講。”

該公司繼續預計，按同比百分比計算，其2023年的收入增長率將處於較低的兩位數。

PDF Solutions® 公佈2023年第三季度業績

有關使用非公認會計準則財務指標的信息

除了提供根據美利堅合眾國公認會計原則（GAAP）確定的結果外，PDF Solutions還提供某些非公認會計準則財務指標。非公認會計準則的毛利潤率和利潤率不包括股票薪酬支出和收購技術的攤銷。非公認會計準則淨收益不包括某些非經常性項目的影響、與客户有爭議合同的仲裁程序相關的費用、股票薪酬支出、收購技術和其他收購無形資產的攤銷、收購相關成本、出售先前註銷的財產和設備的收益及其相關的所得税影響（如適用），以及遞延所得税資產估值補貼的調整。管理層內部使用這些非公認會計準則財務指標來衡量公司的盈利能力和業績。PDF Solutions的管理層認為，這些非公認會計準則指標為投資者提供了有關公司持續運營的有用補充信息，因為這些支出類別目前都不會對現金的未來使用產生影響（與客户爭議合同的仲裁程序和收購相關成本相關的費用除外），也不會影響當前或未來收入的產生。這些非公認會計準則業績不應被視為GAAP財務信息的替代品或替代品，並且可能與其他公司使用的標題相似的非公認會計準則指標有所不同。特別是，這些非公認會計準則財務指標不能取代作為業績衡量標準的GAAP收入或虧損指標，也不能替代作為衡量流動性的經營、投資和融資活動產生的現金流。由於管理層內部使用這些非公認會計準則財務指標來衡量盈利能力和業績，因此PDF Solutions納入了這些非公認會計準則指標，讓投資者有機會看到管理層對公司的財務業績。下文列出的公司簡明合併財務報表末尾提供了可比的GAAP財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬。

前瞻性陳述

新聞稿和計劃中的電話會議包括有關公司未來預期經營業績和財務業績的前瞻性陳述，包括對2023年總收入增長的預期，這些陳述視未來事件和情況而定。實際結果可能與這些前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異。可能導致結果出現重大差異的風險和不確定性包括但不限於與以下風險相關的風險：對我們業務和技術戰略有效性的預期；對最近和未來收購的預期；當前的半導體行業趨勢；對新老客户繼續採用公司解決方案的預期；項目里程碑或延誤以及達到的績效標準；新產品開發的成本和時間表；全球經濟趨勢和通貨膨脹上升的影響；以及利率；在執行最終合同之前提供技術和服務；供應鏈中斷；公司戰略增長機會和合作夥伴關係的成功；公司成功整合收購業務和技術的能力；公司能否成功將積壓的業務轉化為收入；提供Gainshare特許權使用費的合同下的客户產量；不斷變化的貿易監管環境和地緣政治緊張局勢可能產生的影響；我們獲得額外收入的能力必要時進行融資；以及PDF Solutions向美國證券交易委員會提交的定期公開文件中規定的其他風險，包括但不限於其截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告、10-Q表季度報告和8-K表最新報告以及此類報告的修訂。電話會議上做出的前瞻性陳述是截至本文發佈之日作出的，PDF Solutions不承擔任何更新此類陳述的義務，也不承擔實際業績可能與此類陳述中預測的結果存在重大差異的原因。

關於 PDF 解決方案

PDF Solutions（納斯達克股票代碼：PDFS）提供全面的數據解決方案，旨在使整個半導體生態系統中的組織能夠提高其產品的產量和質量以及運營效率，從而提高盈利能力。該公司的產品和服務被整個半導體生態系統中的財富500強公司用於通過連接和控制設備、收集製造和測試運營期間生成的數據以及執行高級分析和機器學習來實現盈利的大批量製造，從而實現智能製造目標。

PDF Solutions成立於1991年，總部位於加利福尼亞州的聖克拉拉，業務遍及北美、歐洲和亞洲。該公司（直接或通過一家或多家子公司）是SEMI、INEMI、TPCA、IPC、OPC基金會和DMDII的活躍成員。要了解有關 PDF 解決方案的最新新聞和信息或查找辦公地點，請訪問 https://www.pdf.com。

PDF Solutions 和 PDF Solutions 徽標是 PDF Solutions, Inc. 或其子公司的商標或註冊商標。

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PDF 解決方案有限公司

簡明合併資產負債表（未經審計）

（以千計）


	9月30日		十二月三十一日
	2023		2022

資產
流動資產：
現金和現金等價物	$	111,620	$	119,624
短期投資		23,744		19,557
應收賬款，淨額		40,959		42,164
預付費用和其他流動資產		18,001		12,063
流動資產總額		194,324		193,408
財產和設備，淨額		37,833		40,174
經營租賃使用權資產，淨額		5,069		6,002
善意		15,008		14,123
無形資產，淨額		16,486		18,055
遞延所得税資產，淨額		32		64
其他非流動資產		13,701		6,845
總資產	$	282,453	$	278,671

負債和股東權益
流動負債：
應付賬款	$	2,633	$	6,388
應計薪酬和相關福利		11,502		16,948
應計負債和其他流動負債		4,772		5,581
經營租賃負債——流動部分		1,504		1,412
遞延收入-當期部分		29,267		26,019
超過已確認收入的賬單		240		1,852
流動負債總額		49,918		58,200
應繳長期所得税		2,820		2,622
非流動經營租賃負債		4,922		5,932
其他非流動負債		3,229		1,905
負債總額		60,889		68,659

股東權益：
普通股和額外實收資本		467,310		447,421
按成本計算的庫存股		(143,587)		(133,709)
累計赤字		(98,932)		(101,150)
累計其他綜合虧損		(3,227)		(2,550)
股東權益總額		221,564		210,012
負債和股東權益總額	$	282,453	$	278,671

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簡明合併運營報表（未經審計）

（以千計，每股金額除外）


	三個月已結束						九個月已結束
	9月30日		6月30日		9月30日		9月30日		9月30日
	2023		2023		2022		2023		2022

收入：
分析	$	39,497	$	37,134	$	32,879	$	112,957	$	94,422
綜合收益率提升		2,853		4,467		6,981		11,753		13,604
總收入		42,350		41,601		39,860		124,710		108,026

成本和支出：
收入成本		14,282		12,369		12,545		38,555		36,116
研究和開發		13,113		12,264		14,303		38,428		41,766
銷售、一般和管理		15,611		14,766		12,005		46,022		32,614
收購的無形資產的攤銷		328		326		318		979		946
利息和其他支出（收入），淨額		(2,018)		(1,071)		(1,511)		(4,000)		(2,812)
所得税優惠（費用）前的收入（虧損）		1,034		2,947		2,200		4,726		(604)
所得税優惠（費用）		(6,006)		3,888		(815)		(2,508)		(3,308)
淨收益（虧損）	$	(4,972)	$	6,835	$	1,385	$	2,218	$	(3,912)

每股淨收益（虧損）：
基本	$	(0.13)	$	0.18	$	0.04	$	0.06	$	(0.10)
稀釋	$	(0.13)	$	0.17	$	0.04	$	0.06	$	(0.10)

用於計算每股淨收益（虧損）的加權平均普通股：
基本		38,187		37,859		37,226		37,930		37,285
稀釋		38,187		39,076		38,054		38,977		37,285

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公認會計準則毛利率與非公認會計準則毛利率的對賬（未經審計）

（以千計）


	三個月已結束									九個月已結束
	9月30日			6月30日			9月30日			9月30日			9月30日
	2023			2023			2022			2023			2022

GAAP
總收入	$	42,350		$	41,601		$	39,860		$	124,710		$	108,026
收入成本		14,282			12,369			12,545			38,555			36,116
GAAP 毛利	$	28,068		$	29,232		$	27,315		$	86,155		$	71,910
GAAP 毛利率		66	%		70	%		69	%		69	%		67	%

非公認會計準則
GAAP 毛利	$	28,068		$	29,232		$	27,315		$	86,155		$	71,910
為使公認會計原則與非公認會計準則毛利率保持一致而進行的調整：
股票薪酬支出		1,120			938			854			3,022			2,237
收購技術的攤銷		574			553			553			1,680			1,660
非公認會計準則毛利	$	29,762		$	30,723		$	28,722		$	90,857		$	75,807
非公認會計準則毛利率		70	%		74	%		72	%		73	%		70	%

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公認會計準則淨收益（虧損）與非公認會計準則淨收益（未經審計）的對賬

（以千計，每股金額除外）


	三個月已結束						九個月已結束
	9月30日		6月30日		9月30日		9月30日		9月30日
	2023		2023		2022		2023		2022

GAAP 淨收益（虧損）	$	(4,972)	$	6,835	$	1,385	$	2,218	$	(3,912)
調整公認會計準則淨收益（虧損）與非公認會計準則淨收益：
股票薪酬支出		5,999		4,678		5,136		15,561		14,561
在收入成本下攤銷收購的技術		574		553		553		1,680		1,660
其他收購的無形資產的攤銷		328		326		318		979		945
仲裁費用 (1)		226		166		556		2,525		1,043
與收購相關的成本 (2)		33		176		—		209		—
出售先前註銷的財產和設備的收益		(105)		—		—		(105)		—
遞延所得税資產估值補貼和對賬項目的税收影響 (3)		5,904		(5,238)		(373)		(314)		1,228
非公認會計準則淨收益	$	7,987	$	7,496	$	7,575	$	22,753	$	15,525

GAAP 攤薄後每股淨收益（虧損）	$	(0.13)	$	0.17	$	0.04	$	0.06	$	(0.10)
攤薄後每股非公認會計準則淨收益	$	0.20	$	0.19	$	0.20	$	0.58	$	0.41

計算攤薄後每股淨收益（虧損）時使用的加權平均普通股		38,187		39,076		38,054		38,977		37,285
計算攤薄後每股淨收益時使用的加權平均普通股		38,992		39,076		38,054		38,977		38,082

(1)	代表與有爭議的客户合同的仲裁程序相關的費用，這些費用預計將持續到仲裁解決為止。

(2)	收購相關成本是與業務或資產收購交易相關的增量支出。這些費用可能包括諮詢、法律和其他費用。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，這些指控與收購Lantern Machinery Analytics, Inc.有關。

(3)	GAAP和非GAAP所得税條款之間的差異主要是由於基於GAAP的估值補貼和非公認會計準則的調整。例如，按公認會計原則，在估值補貼後，公司不會獲得外國税收抵免或研發抵免的遞延税收優惠。公司的非公認會計準則税率和由此產生的非公認會計準則税收支出不是根據全額美國聯邦或州估值補貼計算的，這是因為公司的累計非公認會計準則收入以及管理層得出結論，它很有可能使用其遞延所得税淨資產（DTA）。在每個報告期，管理層都會評估估值補貼的必要性，如果管理層得出結論，很可能無法在非公認會計準則基礎上使用部分或全部美國税收協定，則可以根據非公認會計準則對其美國淨税收協定設定估值補貼。