附錄 99.1

歐洲蠟像中心公司公佈2023財年第三季度業績

更新2023財年展望

2023 財年第三季度與 2022 財年對比

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45個州的淨新中心增長了12.6％，達到1,026個
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全系統銷售額為2.407億美元，增長2.4％
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總收入為5,570萬美元，增長了1.2％
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同店銷售額增長了3.4％
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GAAP淨收入為420萬美元，調整後淨收入為610萬美元
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調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,930萬美元

 

德克薩斯州普萊諾，2023年11月8日——今天，美國最大、增長最快的户外打蠟服務特許經營商和運營商歐洲蠟像中心公司（納斯達克股票代碼：EWCZ）公佈了截至2023年9月30日的13周和39周的財務業績。

歐洲蠟像中心首席執行官大衞·威利斯表示：“第三季度標誌着歐洲蠟像中心營收、利潤和單位增長的又一個時期。我們強勁的單位經濟繼續為現有加盟商帶來強勁的需求，這些加盟商通過淨開設23個新中心推動了超過12％的單位增長，並繼續增加我們的新單位管道。此外，我們的Wax Pass持有者和普通客人仍然致力於他們的打蠟方案，並繼續以穩定的頻率和支出為我們的品牌帶來經常性收入來源。”

 

威利斯繼續説：“儘管特許經營權推動的單位增長勢頭強勁，忠實客人的需求也保持穩定，但通貨膨脹環境的加劇繼續影響着部分不太常客的來訪，而且我們進入第三季度的勢頭一直持續到9月。儘管第三季度的趨勢已經穩定，但我們正在更新2023財年的展望，以反映迄今為止第三和第四季度的交易低於預期。重要的是，我們仍預計將實現有意義的有機新單位和收入增長，同時調整後的息税折舊攤銷前利潤率將保持在修訂後的指導的中點。儘管本季度沒有達到我們的預期，但我們相信，我們的基本商業模式仍然強勁，這得益於我們的類別領先地位、一流的單位增長和穩定的核心客户羣。”

 

2023財年第三季度的業績對比2022財年

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加盟商淨開設了23個新中心，本季度末我們有1,026箇中心，與去年同期的911箇中心相比增長了12.6％。
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全系統銷售額為2.407億美元，較上年同期的2.352億美元增長了2.4％，這主要是由過去十二個月新開設的中心淨開業以及現有中心的客人支出增加所推動的。由於我們財務報告日曆的變化，2023財年第三季度的促銷天數少於上一財年，這導致同比增長率低於最近幾個季度。
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總收入為5,570萬美元，較去年同期的5,500萬美元增長了1.2％。由於我們財務報告日曆的變化，2023財年第三季度的促銷天數少於上一財年，這導致同比增長率低於最近幾個季度。
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同店銷售額增長了3.4％。
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銷售、一般和管理費用（“SG&A”）為1,440萬美元，較上年同期的1,370萬美元增長了5.2％。銷售和收購佔總收入的百分比從24.8％增長了100個基點至25.8％，這主要是由於企業資助的營銷費用增加。

 

附錄 99.1

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利息支出為650萬美元，較上年同期的680萬美元有所減少，這主要是由於公司短期投資的利息收入增加。
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所得税支出為180萬美元，而去年同期的金額微不足道。
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由於税收支出增加，淨收入為420萬美元，較上年同期的530萬美元下降了20.7％，調整後的淨收入為610萬美元，較上年同期的670萬美元下降了9.9％。
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調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,930萬美元，較去年同期的1,860萬美元增長了3.4％。調整後的息税折舊攤銷前利潤率佔總收入的百分比從33.8％增長了80個基點至34.6％。

 

截至2023財年第三季度的年初至今業績對比2022財年

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加盟商在2023財年的前三個季度淨開設了82個新中心。
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全系統銷售額為7.133億美元，較去年同期的6.732億美元增長了6.0％，這主要是由過去十二個月新開設的中心淨開業以及現有中心的客人支出增加所推動的。
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總收入為1.647億美元，較去年同期的1.538億美元增長了7.1％。
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同店銷售額增長了3.4％。
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銷售和收購額為4,580萬美元，較去年同期的4,440萬美元增長了3.2％。銷售和收購佔總收入的百分比從28.8％提高了100個基點至27.8％，這主要是由於與2022年公司再融資和二次發行相關的專業費用減少，但本年度基於股份的薪酬支出的增加部分抵消了這一點。
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由於公司2022年再融資後平均本金餘額和利率上升，利息支出為2,010萬美元，較上年初至今的1,640萬美元有所增加，但200萬美元的債務清償損失不再發生部分抵消。
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所得税支出為400萬美元，而去年迄今為止為10萬美元。
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由於税收支出增加，淨收入為870萬美元，較去年迄今為止的1130萬美元有所減少，調整後的淨收入為1,650萬美元，較去年同期的2,270萬美元有所下降。
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調整後的息税折舊攤銷前利潤為5,670萬美元，較去年同期的5,240萬美元增長了8.3％。調整後的息税折舊攤銷前利潤率佔總收入的百分比從34.1％增長了40個基點至34.5％。

 

資產負債表和現金流

該公司在本季度末擁有6,400萬美元的現金及現金等價物，650萬美元的限制性現金，3.95億美元的優先擔保票據下的未償借款，循環信貸額度下沒有未償借款。本季度經營活動提供的淨現金總額為1760萬美元。

 

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2023財年展望 (1)

該公司更新了先前的2023財年展望如下：

2023財年展望（當前）

2023財年展望（上一頁）

新中心開幕，網絡

98 到 100

95 到 100

全系統銷售

9.45 億美元至 9.55 億美元

9.65 億美元至 9.9 億美元

總收入

2.17 億美元至 2.19 億美元

2.22 億美元至 2.29 億美元

同店銷售

1.5% 到 2.5%

中位個位數

調整後淨收益 (2)

2,050 萬美元至 2150 萬美元

2,200萬美元至2450萬美元

調整後的息税折舊攤銷前

7,450萬至7,600萬美元

7,700 萬美元至 8,000 萬美元

 

(1) 2022財年和2023財年各包括第四季度的第53周。該公司估計，第53周對收入和利潤的貢獻略低於第四季度平均周的貢獻。該公司目前的前景假設消費者行為不會在通貨膨脹壓力或 COVID-19 疫情的推動下發生任何有意義的變化，勞動力市場的漸進緊縮也不會產生除我們今天所看到的以外的其他影響。

(2) 調整後的淨收入展望假設2023財年的混合法定税率為20％。

有關本新聞稿中包含的某些非公認會計準則財務指標的討論和對賬，請參閲 “有關非公認會計準則財務指標的披露” 和本新聞稿附帶的對賬表。

 

對截至2023年7月1日的13周和26週報告的非公認會計準則調整後淨收益的調整

在2023財年第二季度，公司公佈截至2023年7月1日的13周和26周的非公認會計準則調整後淨收入分別為580萬美元和920萬美元。在我們於2023年8月9日發佈財報後，公司在計算報告的非公認會計準則所得税調整時發現了一個錯誤，導致低報了截至2023年7月1日的13周和26周的非公認會計準則調整後淨收益。更正這一錯誤後，截至2023年7月1日的13周的非公認會計準則淨收益從報告的580萬美元增加到調整後的710萬美元。截至2023年7月1日的26周的非公認會計準則淨收入從報告的920萬美元增加到調整後的1,050萬美元。該錯誤對公司報告的截至2023年7月1日的13周和26周的GAAP業績沒有影響。有關更多詳細信息，請參閲本新聞稿末尾的GAAP淨收入與非GAAP調整後淨收入的對賬表和相關腳註。


網絡直播和電話會議信息

歐洲蠟質中心公司將於今天，即2023年11月8日美國東部時間上午8點/美國中部時間上午7點舉行電話會議，討論2023財年第三季度的業績。要訪問電話會議撥入信息，分析師應單擊 這裏在通話開始前至少 15 分鐘在線註冊。要求所有其他參與者通過以下方式訪問收益網絡直播 https://investors.waxcenter.com。網絡直播的重播將在電話會議結束兩小時後播出，並在同一個網頁上存檔一年。

 

附錄 99.1

關於歐洲蠟像中心有限公司

歐洲蠟像中心有限公司（納斯達克股票代碼：EWCZ）是美國最大、增長最快的户外打蠟服務特許經營商和運營商。歐洲蠟像中心每年提供超過2200萬次服務，為客人提供無與倫比的專業個人護理體驗，由訓練有素的蠟像專家在乾淨的獨立打蠟套房內提供服務。該公司通過其創新的Comfort Wax®，繼續為打蠟行業帶來革命性的變革，該產品採用最優質的原料配製而成，使打蠟更加高效，相對無痛，同時還推出了一系列有助於增強和延長打蠟效果的專有產品。憑藉其價值觀——我們彼此關心，我們做正確的事，我們取悦客人，我們在享受樂趣的同時變得很棒——公司很榮幸能獲得Great Place to Work® 的認證。歐洲蠟像中心公司成立於2004年，總部位於德克薩斯州普萊諾。其網絡現在包括位於45個州的1,000多箇中心，在2022財年創造了近9億美元的銷售額。如需瞭解更多信息，包括如何獲得第一批免蠟費，請訪問： https://waxcenter.com.

前瞻性陳述

本新聞稿包括1995年《私人證券訴訟改革法》所指的 “前瞻性陳述”。本新聞稿中的前瞻性陳述包括但不限於歐洲蠟像中心公司的戰略、前景和增長前景、其2023財年的運營和財務展望及其長期目標和算法，包括但不限於 “2023年財年展望” 標題下的聲明和歐洲蠟像中心高管的聲明。包括 “預期”、“相信”、“繼續”、“可能”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“潛在”、“預測”、“項目”、“尋求”、“應該”、“將” 或 “將”，或者，在每種情況下，其否定詞或其他變體或類似術語的詞語旨在識別前瞻性陳述。此外，任何涉及預期、信念、計劃、預測、目標、業績或其他未來事件或情況特徵的陳述或信息，包括任何基本假設，均為前瞻性。

這些前瞻性陳述基於當前的預期和信念。這些陳述既不是承諾也不是保證，但涉及已知和未知的風險、不確定性和其他重要因素，這些因素可能導致公司的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異，包括但不限於：其加盟商的運營和財務業績；其加盟商進入新市場、為新中心選擇合適地點或開設新中心的能力；公司的營銷和廣告計劃以及加盟商積極參與提高其品牌價值；其加盟商未能參與和遵守其協議、商業模式和政策；公司及其特許經營商吸引和留住客人的能力；社交媒體對公司聲譽的影響；公司與其他行業參與者競爭以及應對市場趨勢和消費者偏好變化的能力；公司計劃的影響其管理層、員工的成長信息系統和內部控制；公司留住或有效應對關鍵高管流失的能力；公司計算機系統或信息技術的重大故障、中斷或安全漏洞；公司及其特許經營商吸引、培訓和留住有才華的蠟業專家和經理的能力；可用性或勞動力成本的變化；公司留住加盟商和維持現有加盟商質量的能力；失敗公司的加盟商開展業務發展計劃；公司有限的關鍵供應商，包括國際供應商和配送中心交付產品的能力；供應成本的變化和公司產品採購收入的減少；公司充分保護其知識產權的能力；公司的鉅額債務；向公司的一些首次公開募股前所有者支付其可能申請的某些税收優惠的影響；總體經濟和商業狀況的變化；公司及其特許經營商的能力遵守現有和未來的健康、就業和其他政府法規；可能對公司業務和聲譽產生不利影響的投訴或訴訟；導致經營業績波動的公司業務的季節性；COVID-19 疫情等全球危機對公司運營和財務業績的影響；通貨膨脹和利率上升對公司業務的影響；公司獲得流動性和資本來源以為其持續經營和增長戰略提供資金的機會等在公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的截至2022年12月31日年度的10-K表年度報告中，在 “風險因素” 標題下討論的重要因素，因為這些因素可能會在向美國證券交易委員會提交的其他文件中不時更新，可訪問美國證券交易委員會網站www.sec.gov和公司網站的投資者關係部分 www.waxcenter.com.

 

附錄 99.1

這些因素和其他重要因素可能導致實際業績與本新聞稿中前瞻性陳述所示的結果存在重大差異。公司在本新聞稿中發表的任何前瞻性陳述僅代表截至該聲明發布之日。除非法律要求，否則公司沒有任何義務更新或修改任何前瞻性陳述，也沒有義務公開宣佈對任何前瞻性陳述的任何更新或修訂，無論這些更新或修訂是由於新信息、未來事件還是其他原因造成的。

關於非公認會計準則財務指標的披露

除了根據美國公認會計原則（“GAAP”）在本新聞稿中提出的財務指標外，公司還在本新聞稿中納入了某些非公認會計準則財務指標，包括調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益。管理層認為，這些非公認會計準則財務指標很有用，因為它們使管理層、投資者和其他人能夠評估公司的經營業績。

我們將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益（虧損）。我們認為，息税折舊攤銷前利潤消除了我們認為無法反映我們基本業務業績的某些支出的影響，為投資者評估我們的業務表現提供了有用的信息。

我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、税項、折舊和攤銷前的淨收益（虧損），並根據我們在評估核心業務持續業績時未考慮的某些額外非現金和其他項目的影響進行了調整。這些項目包括與廢棄空間租賃相關的退出成本、首次公開募股相關成本、基於非現金股權的薪酬支出、公司總部辦公室搬遷、調整應收税協議負債的非現金損益、交易成本和其他一次性支出。

我們將調整後的淨收益（虧損）定義為根據某些額外非現金和其他項目的影響進行調整的淨收益（虧損），這些項目在評估核心業務的持續業績時未予考慮。這些項目包括與廢棄空間租賃相關的退出成本、首次公開募股相關成本、非現金股權薪酬支出、公司總部辦公室搬遷、債務清償成本、調整應收税協議負債的非現金收益和損失、交易成本和其他一次性支出。請參閲本新聞稿末尾的非公認會計準則財務指標與公認會計準則等價物的對賬表。

本新聞稿包括對某些非公認會計準則財務指標的前瞻性指導，包括調整後的息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益。這些指標將與根據公認會計原則確定的淨收益（虧損）有所不同，其方式與本新聞稿末尾對賬中描述的方式類似。如果沒有不合理的努力，我們就無法提供根據公認會計原則確定的淨收益（虧損）指導，或者調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後淨收益（虧損）指導方針與最直接可比的GAAP指標的對賬情況，因為公司無法合理確定地預測淨收益（虧損）中將包含的所有項目的金額或性質。

我們的關鍵業務指標術語表

全系統銷售。全系統銷售額是指我們網絡中所有中心（包括特許經營商擁有的和企業擁有的中心）的當日服務的銷售額、零售額和從Wax Pass中收取的現金。雖然我們不將特許經營中心銷售額記錄為收入，但我們的特許權使用費收入是根據特許經營中心銷售額的百分比計算的，根據特許經營協議的定義，特許經營中心銷售額佔銷售額的6.0％。這項衡量標準使我們能夠更好地評估特許權使用費收入的變化、我們的中心整體業績、品牌的健康狀況以及我們相對於競爭對手的市場地位的強度。我們的全系統銷售增長是由淨新開設的中心以及同店銷售額的增長推動的。

同店銷售。同店銷售額反映了所提供服務的銷售額和同店零售額的同比變化。我們將同店基礎定義為包括那些營業至少 52 整週的中心。如果中心連續關閉超過六天，則該中心被視為封閉中心，在連續整整52周重新開放之前，不計算同店銷售額。該衡量標準強調了現有中心的表現，但不包括新中心開業和關閉的影響。我們會審查同店銷售額

 

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企業擁有的中心以及特許經營商擁有的中心。同店銷售增長是由交易數量和平均交易規模的增加推動的。

 

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歐洲蠟中心有限公司和子公司

簡明的合併資產負債表
（金額以千計，股票和每股金額除外）

（未經審計）

 

 

2023年9月30日

 

 

十二月三十一日
2022

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

63,959

 

 

$

44,219

 

限制性現金

 

 

6,544

 

 

 

6,575

 

應收賬款，淨額

 

 

6,764

 

 

 

6,932

 

庫存，淨額

 

 

21,702

 

 

 

23,017

 

預付費用和其他流動資產

 

 

8,295

 

 

 

5,574

 

流動資產總額

 

 

107,264

 

 

 

86,317

 

財產和設備，淨額

 

 

2,555

 

 

 

2,747

 

經營租賃使用權資產

 

 

4,292

 

 

 

4,899

 

無形資產，淨額

 

 

168,812

 

 

 

183,030

 

善意

 

 

328,551

 

 

 

328,551

 

遞延所得税

 

 

139,347

 

 

 

106,187

 

其他非流動資產

 

 

3,561

 

 

 

4,301

 

總資產

 

$

754,382

 

 

$

716,032

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款和應計負債

 

$

16,462

 

 

$

18,547

 

長期債務，流動部分

 

 

4,000

 

 

 

4,000

 

應收税款協議負債，流動部分

 

 

2,467

 

 

 

4,867

 

遞延收入，當期部分

 

 

4,313

 

 

 

4,084

 

經營租賃負債，流動部分

 

 

1,263

 

 

 

1,312

 

流動負債總額

 

 

28,505

 

 

 

32,810

 

長期債務，淨額

 

 

371,639

 

 

 

370,935

 

應收税款協議負債，扣除當期部分

 

 

206,233

 

 

 

167,293

 

遞延收入，扣除當期部分

 

 

6,850

 

 

 

6,901

 

經營租賃負債，扣除流動部分

 

 

3,621

 

 

 

4,227

 

其他長期負債

 

 

2,063

 

 

 

3,562

 

負債總額

 

 

618,911

 

 

 

585,728

 

承付款和意外開支

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

優先股（截至2023年9月30日和2022年12月31日，面值0.00001美元，已授權1億股，未發行和流通股票。）

 

 

—

 

 

 

—

 

A 類普通股（截至2023年9月30日和2022年12月31日，面值0.00001美元，已授權6億股，已發行51,225,048股和45,277,325股，已發行50,131,924股和44,561,685股）

 

 

—

 

 

 

—

 

B 類普通股（截至2023年9月30日和2022年12月31日，面值0.00001美元，已授權6000萬股，已發行和流通的股票分別為12,306,072和18,175,652股）

 

 

—

 

 

 

—

 

截至2023年9月30日和2022年12月31日，庫存股，成本分別為1,093,124股和715,640股A類普通股

 

 

(16,449

)

 

 

(10,080

)

額外的實收資本

 

 

227,845

 

 

 

207,517

 

累計赤字

 

 

(111,992

)

 

 

(118,437

)

歸屬於歐洲蠟像中心公司的股東權益總額

 

 

99,404

 

 

 

79,000

 

非控股權益

 

 

36,067

 

 

 

51,304

 

股東權益總額

 

 

135,471

 

 

 

130,304

 

負債和股東權益總額

 

$

754,382

 

 

$

716,032

 

 

 

附錄 99.1

歐洲蠟中心有限公司和子公司

簡明合併運營報表

（金額以千計）

（未經審計）

 

 

 

 

在已結束的十三週內

 

 

在結束的三十九周內

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年9月24日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年9月24日

 

收入

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品銷售

 

$

31,890

 

 

$

31,565

 

 

$

93,457

 

 

$

86,844

 

特許權使用費

 

 

13,345

 

 

 

13,086

 

 

 

39,843

 

 

 

37,240

 

營銷費

 

 

7,551

 

 

 

7,339

 

 

 

22,368

 

 

 

20,964

 

其他收入

 

 

2,931

 

 

 

3,054

 

 

 

9,031

 

 

 

8,780

 

總收入

 

 

55,717

 

 

 

55,044

 

 

 

164,699

 

 

 

153,828

 

運營費用

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

15,721

 

 

 

16,313

 

 

 

47,078

 

 

 

43,168

 

銷售、一般和管理

 

 

14,372

 

 

 

13,662

 

 

 

45,769

 

 

 

44,364

 

廣告

 

 

8,099

 

 

 

8,398

 

 

 

24,592

 

 

 

23,003

 

折舊和攤銷

 

 

5,040

 

 

 

5,059

 

 

 

15,148

 

 

 

15,173

 

運營費用總額

 

 

43,232

 

 

 

43,432

 

 

 

132,587

 

 

 

125,708

 

運營收入

 

 

12,485

 

 

 

11,612

 

 

 

32,112

 

 

 

28,120

 

利息支出，淨額

 

 

6,471

 

 

 

6,804

 

 

 

20,095

 

 

 

16,391

 

其他費用（收入）

 

 

36

 

 

 

(516

)

 

 

(756

)

 

 

302

 

所得税前收入

 

 

5,978

 

 

 

5,324

 

 

 

12,773

 

 

 

11,427

 

所得税支出

 

 

1,784

 

 

 

37

 

 

 

4,038

 

 

 

83

 

淨收入

 

$

4,194

 

 

$

5,287

 

 

$

8,735

 

 

$

11,344

 

減去：歸屬於非控股權益的淨收益

 

 

1,253

 

 

 

1,765

 

 

 

2,290

 

 

 

4,969

 

歸屬於歐洲蠟像中心公司的淨收益

 

$

2,941

 

 

$

3,522

 

 

$

6,445

 

 

$

6,375

 

 

 

附錄 99.1

歐洲蠟中心有限公司和子公司

簡明的合併現金流量表

（金額以千計）

（未經審計）

 

 

 

在結束的三十九周內

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年9月24日

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

8,735

 

 

$

11,344

 

調整以將淨收入與提供的淨現金進行對賬
經營活動：

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

15,148

 

 

 

15,173

 

遞延融資成本的攤銷

 

 

3,964

 

 

 

2,483

 

利率上限的收益

 

 

—

 

 

 

(196

)

為庫存過時編列經費

 

 

(4

)

 

 

(26

)

債務清償損失

 

 

—

 

 

 

1,957

 

壞賬準備金

 

 

105

 

 

 

38

 

遞延所得税

 

 

3,825

 

 

 

—

 

重新計量應收税協議負債

 

 

(756

)

 

 

302

 

處置財產和設備損失

 

 

11

 

 

 

5

 

股權補償

 

 

9,489

 

 

 

7,452

 

資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(189

)

 

 

(137

)

庫存，淨額

 

 

1,319

 

 

 

(3,638

)

預付費用和其他資產

 

 

(1,300

)

 

 

1,101

 

應付賬款和應計負債

 

 

(1,180

)

 

 

(7,623

)

遞延收入

 

 

178

 

 

 

289

 

其他長期負債

 

 

(489

)

 

 

(575

)

經營活動提供的淨現金

 

 

38,856

 

 

 

27,949

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

購買財產和設備

 

 

(774

)

 

 

(143

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(774

)

 

 

(143

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

遞延貸款成本

 

 

—

 

 

 

(12,419

)

長期債務的收益

 

 

—

 

 

 

384,328

 

長期債務的本金支付

 

 

(3,000

)

 

 

(181,000

)

償還債務清償費用

 

 

—

 

 

 

(77

)

向EWC Ventures LLC成員分發

 

 

(2,492

)

 

 

(7,280

)

支付A類普通股發行費用

 

 

—

 

 

 

(870

)

回購 A 類普通股

 

 

(6,369

)

 

 

—

 

通過預扣股份繳納的既得限制性股票單位的税款

 

 

(516

)

 

 

(525

)

向A類普通股持有人分紅

 

 

—

 

 

 

(122,227

)

相當於EWC Ventures單位持有人的股息

 

 

(2,787

)

 

 

(82,887

)

根據應收税款協議付款

 

 

(3,209

)

 

 

—

 

用於融資活動的淨現金

 

 

(18,373

)

 

 

(22,957

)

現金淨增加

 

 

19,709

 

 

 

4,849

 

現金、現金等價物和限制性現金，期初

 

 

50,794

 

 

 

43,301

 

現金、現金等價物和限制性現金，期末

 

$

70,503

 

 

$

48,150

 

補充現金流信息：

 

 

 

 

 

 

支付利息的現金

 

$

16,621

 

 

$

12,886

 

為所得税支付的現金

 

$

633

 

 

$

96

 

非現金投資活動：

 

 

 

 

 

 

房產購買包含在應付賬款和應計負債中

 

$

—

 

 

$

5

 

為換取經營租賃義務而獲得的使用權資產

 

$

368

 

 

$

—

 

 

 

附錄 99.1

對截至2023年7月1日的13周和26周的更正後的GAAP淨收益與調整後淨收益的對賬：

 

 

在截至 2023 年 7 月 1 日的十三週內

 

 

 

正如報道的那樣

 

 

更正

 

 

調整後

 

（以千計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

5,594

 

 

$

—

 

 

$

5,594

 

基於股份的薪酬 (1)

 

 

1,826

 

 

 

—

 

 

 

1,826

 

重新計量應收税協議負債 (2)

 

 

(792

)

 

 

—

 

 

 

(792

)

淨收入調整的税收影響 (3) (4)

 

 

(863

)

 

 

1,295

 

 

 

432

 

調整後淨收益

 

$

5,765

 

 

$

1,295

 

 

$

7,060

 

 

 

 

 

在截至 2023 年 7 月 1 日的二十六週內

 

 

 

正如報道的那樣

 

 

更正

 

 

調整後

 

（以千計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

4,541

 

 

$

—

 

 

$

4,541

 

基於股份的薪酬 (1)

 

 

7,757

 

 

 

—

 

 

 

7,757

 

重新計量應收税協議負債 (2)

 

 

(792

)

 

 

—

 

 

 

(792

)

淨收入調整的税收影響 (3) (4)

 

 

(2,334

)

 

 

1,295

 

 

 

(1,039

)

調整後淨收益

 

$

9,172

 

 

$

1,295

 

 

$

10,467

 

 

(1) 代表基於非現金股票的薪酬支出。
(2) 代表與調整我們的應收税協議負債相關的非現金調整。

(3) 代表非公認會計準則調整對所得税的影響，計算方法是將我們估算的混合法定税率應用於我們在指定項目中的份額，並納入不可扣除額和其他影響税率的調整的影響。

(4) 在截至2023年7月1日的13周和26周內，我們對2023年8月9日財報中公佈的所得税非公認會計準則調整分別修正為（90萬美元）和（230萬美元）。因此，我們現在報告截至2023年7月1日的13周和26周所得税的非公認會計準則調整分別為40萬美元和（100萬美元），調整後淨收入為710萬美元和1,050萬美元。

 

GAAP淨收入與調整後淨收益的對賬：

 

 

在已結束的十三週內

 

 

在結束的三十九周內

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年9月24日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年9月24日

 

（以千計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

4,194

 

 

$

5,287

 

 

$

8,735

 

 

$

11,344

 

基於股份的薪酬 (1)

 

 

1,732

 

 

 

2,117

 

 

 

9,489

 

 

 

7,452

 

債務消滅造成的損失

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,957

 

重新計量應收税協議負債 (2)

 

 

36

 

 

 

(516

)

 

 

(756

)

 

 

302

 

交易成本 (3)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,406

 

其他 (4)

 

 

—

 

 

 

(157

)

 

 

—

 

 

 

260

 

淨收入調整的税收影響 (5)

 

 

105

 

 

 

—

 

 

 

(935

)

 

 

—

 

調整後淨收益

 

$

6,067

 

 

$

6,731

 

 

$

16,533

 

 

$

22,721

 

 

(1) 代表基於非現金股票的薪酬支出。
(2) 代表與調整我們的應收税協議負債相關的非現金調整。

(3) 代表與我們通過出售股東二次發行A類普通股相關的成本以及與我們的證券化交易相關的某些成本。

(4) 代表管理層確定的非核心業務支出。在2022財年，這些費用與高管遣散費有關。

(5) 代表非公認會計準則調整對所得税的影響，計算方法是將我們估算的混合法定税率應用於我們在指定項目中的份額，並納入不可扣除額和其他影響税率的調整的影響。

 

 

附錄 99.1

GAAP淨收益與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬：

 

 

在已結束的十三週內

 

 

在結束的三十九周內

 

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年9月24日

 

 

2023年9月30日

 

 

2022年9月24日

 

（以千計）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

4,194

 

 

$

5,287

 

 

$

8,735

 

 

$

11,344

 

利息支出

 

 

6,471

 

 

 

6,804

 

 

 

20,095

 

 

 

16,391

 

所得税支出

 

 

1,784

 

 

 

37

 

 

 

4,038

 

 

 

83

 

折舊和攤銷

 

 

5,040

 

 

 

5,059

 

 

 

15,148

 

 

 

15,173

 

EBITDA

 

$

17,489

 

 

$

17,187

 

 

$

48,016

 

 

$

42,991

 

基於股份的薪酬 (1)

 

 

1,732

 

 

 

2,117

 

 

 

9,489

 

 

 

7,452

 

重新計量應收税協議負債 (2)

 

 

36

 

 

 

(516

)

 

 

(756

)

 

 

302

 

交易成本 (3)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

1,406

 

其他 (4)

 

 

—

 

 

 

(157

)

 

 

—

 

 

 

260

 

調整後 EBITDA

 

$

19,257

 

 

$

18,631

 

 

$

56,749

 

 

$

52,411

 

調整後息折舊攤銷前利潤率

 

 

34.6

%

 

 

33.8

%

 

 

34.5

%

 

 

34.1

%

 

(1) 代表基於非現金股票的薪酬支出。
(2) 代表與調整我們的應收税協議負債相關的非現金調整。

(3) 代表與我們通過出售股東二次發行A類普通股相關的成本以及與我們的證券化交易相關的某些成本。

(4) 代表管理層確定的非核心業務支出。在2022財年，這些費用與高管遣散費有關。

 

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