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美國證券交易委員會 10-Q 表格 |
馬克·一號
[X] 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的季度報告
截至2023年9月30日的季度期間
[] 根據1934年《證券交易法》第13或15 (d) 條提交的過渡報告
在從 ______ 到 _______ 的過渡時期
委員會文件編號
CANNONAU CORP.
（註冊人的確切姓名在其 章程中指定）
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主識別號） |
|
+31. |
| （主要行政辦公室的地址和電話號碼） |
用複選標記表明註冊人 (1)
是否在過去 12 個月內（或註冊人必須提交此類報告的較短期限）提交了 1934 年《交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去
90 天內是否受此類申報要求的約束 ☒
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或在
要求註冊人提交和發佈此類文件的較短期限內，是否已根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條以電子方式提交和發佈的所有交互式數據文件（如果有），
要求提交和發佈
的所有交互式數據文件（如有）☒
用複選標記指明註冊人是 大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人還是較小的申報公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型 加速申報人”、“加速申報人” 和 “小型申報公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ | ||
| 規模較小的申報公司 | |||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用勾號 標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計 標準。☐
用複選標記表明註冊人是否是
空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）：是 ☐
截至2023年9月30日，註冊人已發行的 普通股數量為241,815,632股。
| 第一部分 | ||||
| 第 1 項 | 財務報表 | 4 | ||
| 第 2 項 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 14 | ||
| 第 3 項 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 16 | ||
| 第 4 項 | 控制和程序 | 16 | ||
| 第二部分 | ||||
| 第 1 項 | 法律訴訟 | 16 | ||
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 16 | ||
| 第 2 項 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 17 | ||
| 第 3 項 | 優先證券違約 | 17 | ||
| 第 4 項 | 礦山安全披露 | 17 | ||
| 第 5 項 | 其他信息 | 17 | ||
| 第 6 項 | 展品 | 17 | ||
| 簽名 | 17 | |||
第 1 部分：財務報表
CANNONAU CORP.
財務報表（未經審計）
截至2023年9月30日的季度
C O N T E N T S
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日（經審計）的資產負債表 | 5 | ||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月期間的運營報表（未經審計） | 6 | ||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日止期間的股東權益（赤字）報表（未經審計） | 7 | ||
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的現金流量表（未經審計） | 8 | ||
| 截至2023年9月30日的未經審計財務報表附註 | 9 |
CANNONAU CORP. 資產負債表 | ||||||||
9月30日 2023 （未經審計） | 十二月三十一日 2022 （已審計） | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計負債 | ||||||||
| 由於關聯方 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 股東赤字 | ||||||||
| 優先股（授權） 按面值計算 ，截至2023年9月30日和2022年12月31日，已發行和未償還的為零。 | ||||||||
| 普通股（授權） 按面值計算 已發行的和未決的 截至2023年9月30日和2022年12月31日。 | ||||||||
| 普通股可發行 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額和股東赤字 | $ | $ | ||||||
附註是這些財務報表的組成部分 。
5
CANNONAU CORP. 運營報表（未經審計） | ||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 銷售 | $ | |||||||||||||||
| 銷售成本 | ( | ) | ||||||||||||||
| 毛利潤 | ( | ) | ||||||||||||||
| 運營費用 | ||||||||||||||||
| 一般和行政 | ||||||||||||||||
| 薪酬和福利 | ||||||||||||||||
| 專業費用 | ||||||||||||||||
| 諮詢服務 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 運營損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他費用（收入） | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股淨虧損（基本虧損和攤薄虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
附註是這些財務報表的組成部分 。
6
CANNONAU CORP. 現金流量表（未經審計） | ||||||||
9月30日 2023 | 9月30日 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 非現金項目的調整； | — | — | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 應收賬款 | ||||||||
| 庫存 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計負債 | ||||||||
| 關聯方的預付款 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買設備 | ||||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ||||||||
| 來自融資活動的現金流 | ||||||||
| 關聯方貸款 | — | — | ||||||
| 向關聯方還款 | ||||||||
| 以債務為抵押發行的股票 | $ | $ | ||||||
| 融資活動提供的淨現金 | $ | |||||||
| 現金增加（減少） | ( | ) | ||||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 補充現金流量披露： | ||||||||
| 支付利息的現金 | ||||||||
| 為所得税支付的現金 | ||||||||
| 補充非現金融資活動 | ||||||||
| 為兑換應付給關聯方的金額而發行的股票 | $ | |||||||
| 針對諮詢服務向非僱員發行的股票 |
附註是這些財務報表的組成部分 。
7
CANNONAU CORP. 股東赤字表（未經審計） 截至2023年9月30日和2022年9月30日的期間
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| 優先股 | 普通股 | 額外實收資本 | 普通股可發行 | 累計赤字 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 12 月 31 日 | $ | ( | ) | $( | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的九個月淨虧損 | — | — | — | ( | ) | ( | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2023 年 9 月 30 日 | ( | ) | ( | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | 241,815 | $ | $ | $ | ( | ) | $( | |||||||||||||||||||||||||
| 以債務為抵押發行的股票 | 11,849 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的九個月淨虧損 | — | — | — | ( | ) |
( | ||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額，2022 年 9 月 30 日 | $ | $ | 253,664 | $ | $ | $ | ( | ) | $( | |||||||||||||||||||||||||
附註是這些財務報表的組成部分 。
8
CANNONAU CORP.
未經審計的財務報表附註
截至2023年9月30日的期間
1。運營性質和業務連續性
Cannonau Corp.（“公司”） 於2007年4月3日根據內華達州法律註冊成立，名為太平洋藍能源 公司。2010年4月5日，該公司以 的形式收購了位於亞利桑那州的有限責任公司Ship Ahoy LLC的100％權益，以換取該公司30萬美元和100萬股普通股。該投資隨後被公司放棄， 因此不再反映在這些財務報表中。該公司目前正在開發基於 CBD 的產品。2019年8月22日，該公司更名為Cannonau Corp.，以反映其對基於CBD的新產品的關注。
繼續關注
這些財務報表是在持續經營的基礎上編制的
，這意味着公司將繼續在正常的
業務過程中變現資產和清償負債。迄今為止，該公司尚未產生足夠的收入來支付其運營成本，也從未支付過任何股息
，並且不太可能在近期或可預見的將來派發股息或產生可觀的收益。截至2023年9月30日和
2022年12月31日，該公司的收入微乎其微，累計赤字為3,812,565美元
2。重要會計政策摘要
a) 列報基礎和合並原則
這些財務報表和相關附註 根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）列報， 以美元表示。該公司的財政年終為12月31日。
b) 估算值的使用
根據美國公認的會計原則編制財務報表 要求管理層做出估計和假設 ，這些估計和假設會影響財務 報表之日報告的資產負債金額和或有資產負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。公司定期評估與其長期資產的可收回性、股票薪酬和遞延所得税資產估值 補貼相關的估計值和 假設。該公司的估計和假設基於當前事實、歷史經驗以及其 認為在這種情況下合理的其他各種因素，這些因素的結果構成了對資產和負債的賬面價值 以及從其他來源看不出的成本和支出的應計成本和支出做出判斷的基礎。公司的實際業績 可能與公司的估計存在重大和不利的差異。如果估計值與實際結果之間存在實質性差異 ，則未來的經營業績將受到影響。
c) 現金和現金等價物
公司將發行時到期日為三個月或更短的所有高流動性 票據視為現金等價物。
9
CANNONAU CORP.
未經審計的財務報表附註
截至 2023 年 9 月 30 日 的期間
d) 收入確認
管理層使用 ASC 606 的 5 個步驟框架來確認收入，如下所示：
| 1. | 確定與客户的合同 |
| a. | 雙方的批准（書面、口頭或按照其他商業慣例 ）和承諾； |
| b. | 確定當事人的權利； |
| c. | 確定付款條件； |
| d. | 合同具有商業實質；以及 |
| e. | 該實體很可能會收取其 有權獲得的對價，以換取將轉讓給客户的產品。 |
| 2. | 確定績效義務 |
| a. | 在合同開始時，管理層評估與客户簽訂的合同 中承諾的產品，並將每項承諾確定為向客户轉讓的履約義務：a) 與客户不同的產品（或捆綁產品 ）b) 一系列與客户基本相同且具有相同轉讓模式的不同產品 |
| 3. | 已確定預期交易價格 |
| a. | 交易價格是實體 期望有權獲得的對價金額，以換取將承諾的商品轉讓給客户 |
| 4. | 分配給履約義務 |
| a. | 確定了單獨的履約義務並確定了交易 價格後，管理層將交易價格按其獨立 銷售價格的比例分配給履約義務 |
| 5. | 在移交商品控制權時確認收入 |
| a. | 管理層只有在通過向客户轉移承諾的貨物來履行履約義務 時才確認收入。當客户獲得控制權時，商品或服務被視為已轉讓。 |
| b. | 該標準將控制定義為實體指導 使用資產並從中獲得幾乎所有剩餘收益的能力。 |
| c. | 控制權主要從客户的角度進行評估。 |
e) 銷售成本
將作為 銷售成本入賬的金額與配送買家訂單所產生的直接費用有關。此類費用按發生情況記錄和分配。 我們的銷售成本將主要包括製造該產品所消耗的材料成本。
公司根據ASC 260計算每股淨虧損 ，每股收益，這要求在損益表正文中列報基本和攤薄後的每股收益 （EPS）。基本每股收益的計算方法是將普通股股東的淨虧損（分子）除以 期間已發行股票的加權平均數（分母）。攤薄後的每股收益使該期間使用庫存股法的所有潛在稀釋性 普通股生效，使用折算法使可轉換優先股生效。 在計算攤薄後每股收益時，該期間的平均股價用於確定假定從 行使股票期權或認股權證中購買的股票數量。如果攤薄後的每股收益具有反稀釋作用，則不包括所有潛在的攤薄股份。
10
CANNONAU CORP.
未經審計的財務報表附註
截至 2023 年 9 月 30 日 的期間
g) 金融工具
ASC 820，“公允價值計量”，要求 實體在衡量公允價值時最大限度地使用可觀測輸入，並最大限度地減少不可觀察輸入的使用。它根據圍繞用於衡量公允價值的投入的獨立、客觀的證據水平建立了公允價值層次結構。金融 工具在公允價值層次結構中的分類基於對公允價值衡量重要的最低投入水平。它將投入的優先次序分為三個級別，可用於衡量公允價值：
第 1 級
第 1 級適用於活躍市場中相同資產或負債的報價的資產或負債 。
第 2 級
第 2 級適用於除報價之外還有其他可觀察到的資產或負債 的資產或負債，例如活躍市場中類似資產 或負債的報價；交易量不足或交易頻率不高的市場（不太活躍的市場）中相同資產或負債的報價；或可觀察到重要投入或主要從中推導出重要投入的模型推導的估值，或由可觀察的市場數據證實。
第 3 級
第 3 級適用於資產或負債 ，其估值方法中存在不可觀察的輸入，這些輸入對衡量 資產或負債的公允價值具有重要意義。
公司的 金融工具主要包括現金、應付賬款和應付給關聯方的款項。根據ASC 820，我們現金的公允價值是根據 “一級” 投入確定的，其中包括相同 資產在活躍市場的報價。我們認為，由於 的性質和相應的到期日或期限，我們所有其他金融工具的記錄價值都接近其當前的公允價值。
h) 庫存
庫存 以成本和可變現淨值中較低者列報。成本使用先入先出的方法確定，淨可變現價值 是估計的銷售價格減去正常業務過程中的處置成本。庫存成本包括直接成本 加上運費和包裝材料。
i) 基於股票的薪酬
在 中，根據ASC第718號《薪酬——股票薪酬》（“ASC 718”），公司根據授予日的公允價值來衡量基於股份的薪酬安排的薪酬成本 ，並在財務報表中確認員工需要提供服務期間的成本。
在截至 2023 年 9 月 30 日的 期間，沒有發放或未兑現的股票獎勵。
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CANNONAU CORP.
未經審計的財務報表附註
截至2023年9月 30日的期間
l) 收入 税
所得税根據 的規定確定，即 ASC 740 “所得税” (”ASC 740”）。根據這種方法，遞延所得税資產和 負債是由於現有資產和負債的財務報表賬面金額 與其各自的納税基礎之間的差異所產生的未來税收後果進行確認。遞延所得税資產和負債使用頒佈的所得 税率來衡量，該税率預計適用於預計收回或結算這些臨時差額的年份的應納税所得額。 税率變動對遞延所得税資產和負債的任何影響均在包括頒佈日期 在內的期限內確認收入。
ASC 740 規定了一個綜合模型 ，説明公司應如何在其財務報表中識別、衡量、呈現和披露納税申報表中已採取或預期 的不確定納税狀況。根據ASC 740，當税務機關審查後 更有可能維持税收狀況時，必須首先在財務報表中確認税收狀況。此類税收狀況在最初和之後都必須以 作為最大税收優惠金額來衡量，前提是完全瞭解情況和相關事實，在與 税務機關進行最終和解時實現的可能性大於 50%。
在截至2023年9月30日的期間， 公司沒有任何與税收狀況相關的利息和罰款。截至2023年9月30日，公司沒有任何未確認的重大不確定税收狀況。
k) 承諾和突發事件
公司遵循《財務會計準則編纂法》的ASC 440和ASC 450， 子主題450-20，分別報告意外開支和承諾的會計情況。截至財務報表發佈之日，某些 條件可能存在，這可能會給公司造成損失，但只有在未來發生或未能發生一個或多個事件時，才會解決 。公司評估此類或有負債，此類評估 本質上涉及判斷力。在評估與針對 公司的未決法律訴訟相關的意外損失或可能導致此類訴訟的未主張的索賠時，公司會評估任何法律訴訟 或未提出索賠的明顯利弊，以及在該訴訟中尋求或預計將要尋求的救濟金額的預期利弊。
如果對意外開支的評估表明 很可能發生了物質損失，並且可以估算負債金額，則估計負債 將在公司的財務報表中累計。如果評估表明潛在的物質損失意外損失 不可能但有合理可能，或者很可能但無法估計，則將披露或有負債的性質以及 對可能損失範圍的估計（如果可確定且重大）。
除非涉及擔保，否則通常不會披露被視為遙遠的意外損失，在這種情況下，擔保會被披露。 根據目前獲得的信息，管理層不認為這些事項會對公司的財務 狀況、經營業績或現金流產生重大不利影響。但是，無法保證此類事項不會對 公司的業務、財務狀況和經營業績或現金流產生重大不利影響。
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CANNONAU CORP.
未經審計的財務報表附註
截至 2023 年 9 月 30 日 的期間
l) 重新分類
某些前期金額 已重新分類，以符合目前的列報方式。
m) 最近發佈的會計指南
公司已經評估了截至財務報表發佈並提交給美國證券交易委員會 之日的所有最近的 會計公告，並認為這些公告都不會對公司的財務報表產生實質性影響。
3.股本
優先股
公司獲準發行面值為10,000,000股優先股 每股。截至2023年9月30日和2022年12月31日， 股未發行和流通任何優先股。
普通股
公司獲準發行2.9億股股票，面值為每股0.001美元。
2019年5月21日，公司發行了1億股普通股，以償還與關聯方的5,000美元債務。
2019年11月5日，公司以2,000美元的價格從盧尼爾·德比爾手中購買了1500萬股普通股並將其退回國庫。
2020年1月23日，公司執行了2,000比1的反向股票拆分。所有股票和每股信息均已追溯調整 ，以反映這種反向股票拆分。
2020年2月25日，向關聯方發行的3,260美元的可轉換票據轉換為9,055,556股普通股。
2020年3月20日，4,370美元的可轉換票據轉換為12,138,888股普通股。
2020年5月29日，向關聯方發行的1,142美元的可轉換票據轉換為3000萬股普通股。
2020年7月6日，6,858美元的關聯方可轉換票據轉換為180,473,684股普通股。
2020年7月21日，向關聯方發行的362美元的可轉換票據轉換為9,526,316股普通股。
2020年10月， 公司以5,299美元的價格私募向法定託管人發行了10,597,222美元。
2021年，公司向其顧問發行了 438,454股普通股，以抵消該年度提供的諮詢服務。
截至2023年9月30日和2022年12月31日，公司已發行和流通的普通股分別為241,815,632股。
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CANNONAU CORP.
未經審計的財務報表附註
截至2023年9月30日的期間
4。所得税
該公司的結轉淨營業虧損 約為3,812,565美元，可用於抵消從2027財年開始到期的未來幾年的應納税所得額。 公司需繳納美國聯邦和州所得税，税率約為21％。
截至2023年9月30日和2022年12月31日的 期間沒有所得税支出。2023年9月30日和2022年12月31日按21％的美國法定税率產生 淨遞延所得税資產中很大一部分的臨時差異的對賬和税收影響如下 ：
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 遞延所得税資產 | ||||||||
| 淨營業虧損 | ( | ) | $ | ( | ) | |||
| 遞延所得税負債 | ||||||||
| 遞延所得税淨資產 | ||||||||
| 減去估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得税資產-淨估值補貼 | $ | |||||||
5。關聯方交易
為了支持公司的努力 和現金需求，它可能依賴關聯方的預付款，直到公司能夠支持其運營或通過出售其股權或傳統債務融資獲得 足夠的融資。沒有關於高管、董事或股東繼續支持 的正式書面承諾。金額代表預付款或為清償負債而支付的金額，關聯方 由高級管理人員、股東和關聯實體組成。
在截至2023年9月30日的九個月期間和截至2022年12月31日的十二個月期間，關聯方向公司貸款了23,359美元， $
6。承付款和或有開支
為應對 COVID-19 疫情， 冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法（“CARES 法案”）於 2020 年 3 月簽署成為法律。CARES法案取消了最初由2017年《減税和就業法》（“2017年税法”）施加的某些 扣除限制。企業納税人可以將源自2018年至2020年的 淨營業虧損（NOL）最多抵扣五年，這在2017年税法 之前是不允許的。CARES法案還允許公司實體在2018年、2019年或2020年充分利用NOL結轉額 來抵消應納税所得額，從而取消了80％的應納税所得額限制。納税人通常可以扣除2019年和2020年調整後應納税所得額的50％ 加上營業利息收入（根據2017年税法，限額為30％）的總和。CARES法案允許擁有替代性最低税收抵免 的納税人在 2020 年申請全部抵免額的退款，而不是像 2017 年《税法》最初頒佈的那樣，在 年內通過退款來收回抵免。
此外，CARES法案將公司 慈善扣除限額提高到應納税收入的25％，並使符合條件的改善財產通常有資格獲得15年成本回收 和100％的額外折舊。CARES法案的頒佈並未導致對我們的所得税條款進行任何實質性調整。
7。後續事件
該公司已評估了截至2023年11月7日（財務報表發佈之日）的後續事件 以確認和披露， 已確定沒有可披露的項目。
14
第 2 項。管理層對 財務狀況和經營業績的討論和分析
前瞻性陳述
本節和本10-Q表季度 報告的其他部分包括 “前瞻性陳述”，涉及風險和不確定性。本 10-Q 表格中除了 歷史事實陳述之外的所有陳述，這些陳述涉及我們預計或預計將來會或可能發生 的活動、事件或發展，包括未來的資本支出（包括其金額和性質）、業務戰略 和實施戰略、競爭實力、目標、業務和運營的擴張和增長、計劃、對未來成功的參考資料、參考文獻 、參考資料等對未來事務的意圖以及其他此類問題是前瞻性的聲明。在某些情況下， 您可以通過諸如 “可能”、“將”、“應該”、“期望”、“ ” 計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“ 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性陳述，或者此類術語或其他類似術語的否定詞。這些陳述只是預測。實際的 事件或結果可能存在重大差異。這些陳述基於我們根據我們的經驗 、我們對歷史趨勢、當前狀況和預期未來發展的看法，以及我們認為 適合具體情況的其他因素做出的某些假設和分析。但是，實際結果和發展是否符合我們的預期和預測 取決於許多風險、不確定性和其他因素，其中許多因素是我們無法控制的。
儘管我們認為前瞻性陳述中反映的 預期是合理的，但我們無法保證未來的業績、活動水平、業績或成就。 此外，我們對此類前瞻性陳述的準確性和完整性不承擔任何責任。在本報告發布之日之後，我們沒有義務 更新任何前瞻性陳述，以使此類陳述與實際業績保持一致。
概述
Cannonau Corp.（“公司”、“我們”、 或 “我們”）於2007年4月3日根據內華達州法律註冊成立。
以下包含的某些陳述是前瞻性 陳述（而不是歷史事實），受風險和不確定性的影響，可能導致實際業績與前瞻性陳述中描述的結果存在重大差異。
我們的審計師已在 截至2022年12月31日的年度經審計的財務報表中發佈了持續經營意見。
操作結果
營運資金
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 流動資產 | 8,929 | 9,025 | ||||||
| 流動負債 | 371,562 | 347,260 | ||||||
| 營運資金（赤字） | $ | (362,633 | ) | $ | (338,236 | ) | ||
現金流
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自（用於）經營活動的現金流 | $ | (96 | ) | $ | (87,448 | ) | ||
| 來自（用於）融資活動的現金流 | — | 87,462 | ||||||
| 期內現金淨增加（減少） | $ | (96 | ) | $ | 14 | |||
營業收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，我們的收入分別為0美元。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們的收入分別為0美元和227美元。
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運營費用和淨虧損
截至2023年9月30日的三個月 30日的運營支出為5,998美元，而截至2022年9月30日的三個月的運營費用為28,964美元。 截至2023年9月30日的三個月 的運營費用包括一般和管理費用為532美元，而截至2022年9月30日的三個月為4,709美元；薪酬支出為0美元，而截至2022年9月30日的三個月為12,710美元；專業費用為5,466美元，而截至2022年9月30日的三個月為11,545美元。
截至2023年9月30日的九個月的運營支出為24,397美元，而截至2022年9月30日的九個月的運營費用為76,015美元。截至2023年9月30日 的九個月的運營費用包括一般和管理費用為3,370美元，而截至2022年9月30日的九個月為10,620美元；薪酬支出為0美元，而截至2022年9月30日的九個月為38,776美元；專業費用為21,027美元，而截至2022年9月30日的九個月為26,619美元。
在截至2023年9月30日的三個月中， 該公司的淨虧損為（5,998美元），而截至2022年9月30日的三個月的淨虧損為（28,964美元）。
在截至2023年9月30日的九個月中， 公司的淨虧損為（24,397美元），而2022年9月30日的九個月淨虧損為76,037美元。
流動性和資本資源
截至2023年9月30日，公司的現金餘額 為61美元，而截至2022年12月31日的現金餘額為157美元。截至2023年9月30日，該公司的總資產為8,929美元，而截至2022年12月31日， 的總資產為9,025美元。
截至2023年9月30日，該公司的總負債 為371,562美元，而截至2022年12月31日，總負債為347,260美元。截至2023年9月30日的負債包括 應付賬款和應計負債為18,379美元，而截至2022年12月31日為17,436美元；應付關聯方的負債為353,183美元，而截至2022年12月31日為329,824美元。
經營活動產生的現金流
在截至2023年9月30日的九個月中， 公司將現金（96美元）用於經營活動，而在截至2022年9月30日的九個月中， 公司將現金用於經營活動（10,699美元）。
來自融資活動的現金流
在截至2023年9月30日的九個月中， 公司從融資活動中獲得的現金為0美元，而截至2022年9月30日的九個月中為11,849美元。
隨後的事態發展
沒有。
繼續經營
我們尚未實現盈利業務， 依賴於股東的持續財務支持、籌集股權或債務融資的能力以及未來業務實現盈利運營的情況。這些因素使人們嚴重懷疑我們是否有能力繼續作為持續 企業。
資產負債表外的安排
我們沒有重大的資產負債表外安排 ，這些安排對我們的財務狀況、財務狀況、收入 或支出、經營業績、流動性、資本支出或對股東具有重要意義的資本資源產生當前或未來影響。
未來融資
公司將考慮在 未來出售證券為運營提供資金。無法保證我們會實現股權證券的額外銷售或安排 債務或其他融資來為我們的運營和其他活動提供資金。
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關鍵會計政策
我們的財務報表和附註 是根據一貫適用的美國公認會計原則編制的。按照美國公認會計原則編制 財務報表要求管理層做出估計和假設 ，以影響報告的資產和負債金額、財務 報表之日的或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。
我們會定期評估用於編制財務報表的會計政策和 估算。這些政策的完整摘要包含在我們的財務 報表附註中。總的來説，管理層的估計基於歷史經驗、來自第三方專業人員的信息，以及 根據事實和情況被認為合理的其他各種假設。實際結果可能不同於管理層做出的那些 估計。
最近發佈的會計公告
公司已經實施了所有生效的新會計聲明 。除非另有披露，否則這些聲明不會對財務報表產生任何重大影響， 公司認為已發佈的任何其他新會計公告可能對其財務狀況或經營業績產生重大影響 。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 。
市場風險是指市場價格和利率的不利變化 造成的損失風險。公司的市場風險主要源於這樣一個事實，即我們開展業務的領域競爭激烈 並且在不斷髮展。我們開展業務的市場競爭激烈，並且不斷髮展。我們面臨着來自 更大、更成熟的公司的競爭，來自擁有更多資源（包括但不限於更多資金）和更強 擴大市場能力的公司的競爭，也削弱了我們的潛在客户。我們的許多競爭對手的運營歷史更長，財務實力顯著增強，廣告覆蓋全國各地，還有其他我們所沒有的資源。
第 4 項。控制和程序
根據他們對我們的披露控制措施 和程序（定義見1934年《證券交易法》，即 “交易法” 第13a-15e條）的評估，我們的 首席執行官兼首席財務官馬克温·馬林得出結論，截至本10-Q表的 季度報告所涉期末，此類披露控制和程序由於缺乏職責分離和缺乏職責分工而無效 正式審查流程，包括多個級別的審查，以確保所需信息我們在根據《交易法》提交或提交的 報告中披露的 是在證券 和交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告的，因為我們發現了對財務報告的內部控制存在重大缺陷 ，我們認為財務報告是披露控制和程序不可分割的一部分。重大缺陷與財務報告中缺乏職責分離有關，因為我們的財務報告和所有會計職能均由外部顧問履行， 不受具有會計專業知識的專業人員的監督。我們的首席執行官/首席財務官不具備會計專業知識，我們公司沒有 審計委員會。這種弱點是由於該公司缺乏僱用額外員工的營運資金。為了彌補這一重大缺陷， 我們打算在財務允許的情況下儘快聘請另一位會計師協助進行財務報告。
財務報告內部控制的變化
我們對財務報告的內部控制 沒有變化，這些變化與交易法第13a-15條或第15d-15條（d）段要求的評估有關，這些評估是在我們的第一季度發生的，可能對我們的財務報告內部控制 產生了重大影響，或者合理地可能產生重大影響。
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第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
管理層不知道任何政府機構或任何其他方計劃提起任何涉及我們或我們財產的法律訴訟。截至本季度報告發布之日，任何董事、 高管或關聯公司均不是（i）在任何法律訴訟中對我們不利的一方，或（ii）在任何法律訴訟中對我們有不利利益。 管理層不知道有任何其他法律訴訟未決或我們或我們的財產受到威脅。
第 1A 項。風險因素
不適用。
第 2 項。未註冊出售股權證券 和所得款項的使用
無需報告。
第 3 項。優先證券違約
無需報告。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
無需報告。
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第 6 項。展品
| 附錄 31.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《1934年證券交易法》第13A-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
| 附錄 31.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13A-14（a）條對首席財務官進行認證。 |
| 附錄 32.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官進行認證。 |
| 附錄 32.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席財務官進行認證。 |
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簽名
根據交易所 法案的要求，註冊人要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| 日期：2023 年 11 月 13 日 | Cannonau 公司 | |
| 作者：/s/Markwin Maring | ||
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馬克温·馬林， 首席執行官兼總裁 | ||
| 日期：2023 年 11 月 13 日 | Cannonau 公司 | |
| 作者：/s/Markwin Maring | ||
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馬克温·馬林， 首席財務官兼董事 |