附錄 99.1
 
 
新聞稿
 
投資者聯繫人：

血管動力學有限公司
斯蒂芬·特羅布裏奇，執行副總裁兼首席財務官
(518) 795-1408
 
AngioDynamics報告2024財年第二季度
財務業績；
修訂2024財年指導方針
 
2024 財年第二季度亮點
•
淨銷售額為7,910萬美元，按預期計算，與去年同期相比增長了2.7％

o
醫療科技淨銷售額為2540萬美元，增長3.5％

o
Med Device淨銷售額為5,370萬美元，按預期增長2.3％
•
毛利率為50.9％，按預估值同比下降80個基點
•
GAAP每股虧損為0.72美元，調整後每股虧損為0.05美元
•
截至2023年11月30日，現金及現金等價物為6,090萬美元
•
季度末之後，完成了使用AlphaVac F18治療急性中等風險肺栓塞的APEX-AV試驗的入組
•
啟動了製造足跡的重組，向外包製造過渡，並繼續實施產品組合優化計劃

o
預計將在27財年實現全年調整後的每股收益盈利能力
 
紐約萊瑟姆市，2024年1月5日——AngiOdynamics, Inc.（納斯達克股票代碼：ANGO）是一家領先的變革性醫療技術公司，專注於恢復人體血管系統的健康血液流動、擴大癌症治療選擇和改善患者的生活質量，今天公佈了截至2023年11月30日的2024財年第二季度的財務業績。

“今天，我們宣佈了戰略轉型的有意義的步驟。我們已經開始重組我們的生產基地，並正在 轉向外包模式。目前，我們的醫療科技收入中有80％以上使用第三方製造。AngioDynamics, Inc.總裁兼首席執行官吉姆·克萊默評論説，將使我們能夠更有效地在所選市場中競爭， 從根本上改變我們的公司毛利率狀況，推動我們在兩年內實現盈利。“此外，在6月份剝離BioSentry和透析業務之後，我們將繼續努力進一步優化 我們的投資組合，使我們成為一家更加專注的醫療技術公司。儘管我們第二季度的收入比我們預期的要疲軟，尤其是在Thrombus業務方面，但我們 很高興完成了APEX-AV試驗的註冊，並相信我們的銷售培訓和教育工作以及新產品的發佈和預期的私募股權指標將鞏固該業務作為增長動力的地位。通過所有這些 舉措，我們相信我們正在採取正確的步驟來實現有意義的長期增長和盈利能力，同時改善我們所服務的市場的患者預後。”

2024 年第二季度財務業績

除非另有説明，否則以下所有財務業績均以預計為基礎列報，不包括剝離的透析和BioSentry業務。

2024財年第二季度的淨銷售額為79.1美元百萬，與去年同期相比增長了2.7％。外幣折算沒有對公司本季度的淨銷售額產生重大影響。

Med Tech的淨銷售額為25.4美元百萬，較上年同期的2450萬美元增長了3.5％。Med Tech 包括 Auryon 外周動脈切除術平臺、血栓管理平臺和 NanoKnife 不可逆電穿孔平臺。本季度Auryon的銷售額為1140萬美元，增長了12.9％，而AlpHaVac的銷售額為190萬美元，增長了17.9％，推動了同比增長。AngioVac在本季度的銷售額為540萬美元，比2023財年第二季度下降了10.8％。該公司在季度末之後完成了APEX-AV試驗的註冊。

醫療設備淨銷售額為53.7美元 百萬美元，較去年同期的52.5美元銷售額增長了2.3％。

美國2024財年第二季度的淨銷售額為6,400萬美元，較去年同期的6,360萬美元增長了0.6％。國際淨銷售額為15.1美元 百萬，較去年同期 的1,340萬美元銷售額增長了12.6％。

2024財年第二季度的毛利率為50.9％，下降了80％比2023財年第二季度的毛利率51.7％高出基點。 醫療科技業務的毛利率為62.4％，較2023財年 第二季度下降了130個基點。醫療設備業務的毛利率為45.5％，較去年同期的46.1％的毛利率下降了60個基點。 毛利率繼續受到通貨膨脹壓力的影響，包括勞動力和原材料成本的增加以及地域結構。

該公司錄得淨虧損29.0美元 2024財年第二季度為百萬美元，合每股虧損0.72美元。不包括下方非公認會計準則對賬表中顯示的項目，2024財年第二季度 季度的調整後淨虧損為200萬美元，調整後的每股虧損為0.05美元。

不包括下面 對賬表中顯示的項目，2024財年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.8美元百萬美元，而2023財年第二季度調整後的息税折舊攤銷前利潤為230萬美元。

在2024財年第二季度，公司創造了5.3美元的收入百萬美元的運營現金，資本支出為60萬美元，Auryon的配售和評估單位增加了120萬美元。

2023年11月30日，公司擁有6,090萬美元的現金及現金等價物，而2023年5月31日的現金及現金等價物為4,460萬美元。

六個月財務業績

除非另有説明，否則以下所有財務業績均以預計為基礎列報，不包括剝離的透析和BioSentry業務。

在截至 2023 年 11 月 30 日的六個月中：

淨銷售額為157.1美元百萬，與去年同期相比增長了4.2％。

Med Tech的淨銷售額為51.2美元百萬，比上年同期增長8.3％。Med Device的淨銷售額為1.059億美元，較2023財年上半年的1.035億美元增長了2.3％。

毛利率為50.8％，下降了60％與2023財年上半年相比的基點。

該公司的淨收入為16.4美元百萬美元，合每股收益0.41美元，而去年同期淨虧損3,020萬美元，合每股虧損0.77美元。

不包括下方非公認會計準則對賬表中顯示的項目，調整後 淨虧損為7.2美元 百萬美元，調整後每股虧損為0.18美元，而去年同期調整後的淨虧損和調整後的每股虧損分別為960萬美元和 0.24美元。

不包括下方對賬表中顯示的項目，調整後的息税折舊攤銷前利潤為2.2美元百萬美元，而去年同期調整後的息税折舊攤銷前利潤為70萬美元。

製造業重組

該公司今天宣佈，它承諾在未來兩年內將其製造業務從公司在紐約州北部的工廠轉移到 完全外包的模式。預計到2027財年，這一轉變將導致每年減少約1500萬美元的開支。該公司預計將在27財年實現全年調整後的每股收益盈利能力。

2024財年財務指引

該公司現在預計，其2024財年的淨銷售額將在3.2億美元至3.25億美元之間，這包括第二財季血栓切除術銷售額疲軟 （該公司現在預計這種情況將持續到下半年），以及某些SKU合理化以及與製造重組相關的其他影響。該公司預計，毛利率 約為49％至51％，調整後的每股虧損在0.35美元至0.42美元之間。

電話會議

公司管理層將在美國東部時間今天上午 8:00 舉行電話會議，討論其2024年第二季度的業績。

要參加電話會議，請撥打 1-877-407-0784（國內）或 +1-201-689-8560（國際），並參考密碼 13743023。

本次電話會議還將進行網絡直播，可從AngioDynamics網站www.angiodynamics.com的 “投資者” 欄目觀看。電話會議結束大約一小時後，將在同一站點播出電話會議的網絡直播 。

電話會議錄音也將在美國東部時間2024年1月5日星期五上午11點至美國東部時間2024年1月12日星期五晚上 11:59 之間公佈。要收聽這段錄音，請撥打 1-844-512-2921（國內）或 +1-412-317-6671（國際），然後輸入密碼 13743023。

非公認會計準則指標的使用

管理層使用非公認會計準則指標來制定運營目標，並認為非公認會計準則指標可以幫助投資者分析AngioDynamics業務隨時間推移的基礎 趨勢。除了根據公認會計原則編制的財務報告指標外，投資者還應考慮這些非公認會計準則指標，而不是替代或優於這些指標。在本新聞稿中， AngioDynamics公佈了預期業績、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的淨收入和調整後的每股收益。管理層在內部分析和業務績效審查中使用這些衡量標準。管理層認為，這些 指標為投資者提供了比較AngioDynamics在不同時期的表現的有用信息。管理層認為，通過使用這些非公認會計準則指標，投資者可以更好地瞭解AngioDynamics的 基礎業務的表現。管理層鼓勵投資者審查AngioDynamics根據公認會計原則編制的財務業績，以瞭解AngioDynamics的業績，同時考慮所有相關因素，包括那些可能不時發生 但會對AngioDynamics的財務業績產生重大影響的因素。請參閲下表，將非公認會計準則指標與根據公認會計原則制定的指標進行對賬。

關於 AngioDynamics, Inc.

AngiOdynamics是一家領先的變革性醫療技術公司，專注於 恢復人體血管系統的健康血液流動，擴大癌症治療選擇並改善患者的生活質量。

公司的創新技術和設備是由快速增長的醫療保健市場的才華橫溢的醫生 選擇來治療未滿足的患者需求。欲瞭解更多信息，請訪問 www.angiodynamics.com。

安全港

本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述。關於 AngioDynamics 未來預期財務狀況、經營業績、現金流、業務戰略、預算、預計成本、資本支出、產品、競爭地位、增長機會、增長機會、 管理層未來運營計劃和目標的所有聲明，以及包含 “期望”、“重申”、“打算”、“預期”、“計劃”、“相信”、“尋求” 等詞語的聲明 估計值、“項目”、“樂觀” 或此類詞語和類似 表達的變體均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述不能保證未來的表現，並受風險和不確定性的影響。提醒投資者，實際事件或結果可能與 AngioDynamics的明示或暗示的預期存在重大差異。可能影響AngioDynamics取得的實際結果的因素包括但不限於：COVID-19 全球疫情的規模和範圍、AngioDynamics開發其 現有和新產品的能力、競爭對手獲得的技術進步和專利、對AngioDynamics技術的侵權或聲稱AngioDynamics的技術侵犯了第三方技術的説法、AngioDynamics的br {} 有效地與擁有更多資源、FDA 或其他機構未來行動的競爭對手競爭監管機構、國內外醫療改革和政府監管、待審或未來的臨牀 試驗的結果、整體經濟狀況（包括通貨膨脹、勞動力短缺和包括原材料成本和可用性在內的供應鏈挑戰）、正在進行的訴訟結果、與第三方分銷商或 合資夥伴或合作者有關的挑戰、銷售工作的結果、產品召回和產品責任索賠的影響、關鍵人員變動、能力血管動力學執行戰略舉措、經濟、 信貸和資本市場狀況的影響、總體市場狀況、市場接受度、外幣匯率波動、團體採購組織和競爭對定價的影響、AngioDynamics獲得 監管許可或批准其產品或整合收購業務的能力，以及AngioDynamics在美國證券交易委員會文件中不時列出的風險因素，包括但不限於其 截止年度的10-K表年度報告2023 年 5 月 31 日。AngioDynamics不承擔任何出於任何原因公開更新或修改任何前瞻性陳述的義務。

在美國，NanoKnife系統已獲得美國食品藥品監督管理局的510（k）份許可，可用於手術切除 軟組織，並且同樣獲準在加拿大、歐盟和澳大利亞商業化。NanoKnife 系統尚未獲準用於治療或治療特定疾病或病症。

ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合併損益表
（以千計，每股數據除外）
 
   
三個月已結束
    
三個月已結束
  
     
實際的 (1)
2023年11月30日
      
Pro Forma
調整 (2)
2023年11月30日
      
Pro Forma
2023年11月30日
      
正如報道的那樣 (1)
2022年11月30日
      
Pro Forma
調整 (2)
2022年11月30日
      
Pro Forma
2022年11月30日
   
         
（未經審計）
                
（未經審計）
        
                                     
淨銷售額
  
$
79,073
      
—
    
$
79,073
    
$
85,429
      
(8,442
)
  
$
76,987
  
銷售成本（不包括無形攤銷）
    
38,811
      
—
      
38,811
      
40,351
      
(3,184
)
    
37,167
  
毛利潤
    
40,262
      
—
      
40,262
      
45,078
      
(5,258
)
    
39,820
  
佔淨銷售額的百分比
    
50.9
%
            
50.9
%
    
52.8
%
            
51.7
%
                                                 
運營費用
                                                
研究和開發
    
8,658
      
—
      
8,658
      
6,838
      
(66
)
    
6,772
  
銷售和營銷
    
25,464
      
—
      
25,464
      
26,007
      
(15
)
    
25,992
  
一般和行政
    
9,289
      
—
      
9,289
      
10,835
      
2
      
10,837
  
無形資產的攤銷
    
3,562
      
—
      
3,562
      
4,808
      
(483
)
    
4,325
  
或有對價公允價值的變化
    
221
      
—
      
221
      
1,646
      
—
      
1,646
  
收購、重組和其他項目，淨額
    
6,188
      
—
      
6,188
      
3,059
      
—
      
3,059
  
運營費用總額
    
53,382
      
—
      
53,382
      
53,193
      
(562
)
    
52,631
  
營業虧損
    
(13,120
)
    
—
      
(13,120
)
    
(8,115
)
    
(4,696
)
    
(12,811
)
利息收入（支出），淨額
    
534
      
—
      
534
      
(684
)
    
—
      
(684
)
其他費用，淨額
    
(32
)
    
—
      
(32
)
    
(252
)
    
—
      
(252
)
其他收入（支出）總額，淨額
    
502
      
—
      
502
      
(936
)
    
—
      
(936
)
所得税支出前的虧損（福利）
    
(12,618
)
    
—
      
(12,618
)
    
(9,051
)
    
(4,696
)
    
(13,747
)
所得税支出（福利）
    
16,430
      
—
      
16,430
      
(565
)
    
—
      
(565
)
淨虧損
  
$
(29,048
)
  
$
—
    
$
(29,048
)
  
$
(8,486
)
  
$
(4,696
)
  
$
(13,182
)
                                                 
每股虧損
                                                
基本
  
$
(0.72
)
          
$
(0.72
)
  
$
(0.21
)
          
$
(0.33
)
稀釋
  
$
(0.72
)
          
$
(0.72
)
  
$
(0.21
)
          
$
(0.33
)
                                                 
加權平均已發行股數
                                                
基本
    
40,219
              
40,219
      
39,490
              
39,490
  
稀釋
    
40,219
              
40,219
      
39,490
              
39,490
  

(1) 反映了公司截至2023年11月30日和2022年11月30日的三個月中與出售透析和BioSentry 業務（“業務”）相關的預計調整前的美國公認會計準則合併財務報表。
(2) 反映了扣除代表業務出售經營業績的收入和支出。
 
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合併損益表
（以千計，每股數據除外）
 
   
六個月已結束
    
六個月已結束
  
     
實際的 (1)
2023年11月30日
      
Pro Forma
調整 (2)
2023年11月30日
      
Pro Forma
2023年11月30日
      
正如報道的那樣 (1)
2022年11月30日
      
Pro Forma
調整 (2)
2022年11月30日
      
Pro Forma
2022年11月30日
   
         
（未經審計）
                
（未經審計）
        
                                     
淨銷售額
  
$
157,752
      
(671
)
  
$
157,081
    
$
166,966
      
(16,188
)
  
$
150,778
  
銷售成本（不包括無形攤銷）
    
77,430
      
(218
)
    
77,212
      
79,583
      
(6,292
)
    
73,291
  
毛利潤
    
80,322
      
(453
)
    
79,869
      
87,383
      
(9,896
)
    
77,487
  
佔淨銷售額的百分比
    
50.9
%
            
50.8
%
    
52.3
%
            
51.4
%
                                                 
運營費用
                                                
研究和開發
    
16,599
      
(29
)
    
16,570
      
15,171
      
(128
)
    
15,043
  
銷售和營銷
    
52,832
      
—
      
52,832
      
52,550
      
(34
)
    
52,516
  
一般和行政
    
20,145
      
(2
)
    
20,143
      
20,936
      
1
      
20,937
  
無形資產的攤銷
    
7,187
      
—
      
7,187
      
9,645
      
(966
)
    
8,679
  
或有對價公允價值的變化
    
91
      
—
      
91
      
1,857
      
—
      
1,857
  
收購、重組和其他項目，淨額
    
9,400
      
—
      
9,400
      
8,640
      
(17
)
    
8,623
  
運營費用總額
    
106,254
      
(31
)
    
106,223
      
108,799
      
(1,144
)
    
107,655
  
出售資產的收益
    
47,842
      
—
      
47,842
      
—
      
—
      
—
  
營業收入（虧損）
    
21,910
      
(422
)
    
21,488
      
(21,416
)
    
(8,752
)
    
(30,168
)
利息收入（支出），淨額
    
653
      
—
      
653
      
(1,065
)
    
—
      
(1,065
)
其他費用，淨額
    
(320
)
    
—
      
(320
)
    
(427
)
    
—
      
(427
)
其他收入（支出）總額，淨額
    
333
      
—
      
333
      
(1,492
)
    
—
      
(1,492
)
所得税優惠前的收入（虧損）
    
22,243
      
(422
)
    
21,821
      
(22,908
)
    
(8,752
)
    
(31,660
)
所得税支出（福利）
    
5,407
      
—
      
5,407
      
(1,418
)
    
—
      
(1,418
)
淨收益（虧損）
  
$
16,836
    
$
(422
)
  
$
16,414
    
$
(21,490
)
  
$
(8,752
)
  
$
(30,242
)
                                                 
每股收益（虧損）
                                                
基本
  
$
0.42
            
$
0.41
    
$
(0.55
)
          
$
(0.77
)
稀釋
  
$
0.42
            
$
0.41
    
$
(0.55
)
          
$
(0.77
)
                                                 
加權平均已發行股數
                                                
基本
    
40,030
              
40,030
      
39,394
              
39,394
  
稀釋
    
40,103
              
40,103
      
39,394
              
39,394
  

(1) 反映了公司截至2023年11月30日和2022年11月30日的六個月中與出售透析和BioSentry 業務（“業務”）相關的預計調整前的美國公認會計準則合併財務報表。
(2) 反映了扣除代表業務出售經營業績的收入和支出。
 
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
公認會計準則與非公認會計原則對賬
（以千計，每股數據除外）

淨收益（虧損）與非公認會計準則調整後淨收益（虧損）的對賬：

   
三個月已結束
    
六個月已結束
  
   
2023年11月30日
    
2022年11月30日
    
2023年11月30日
    
2022年11月30日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
淨收益（虧損）
  
$
(29,048
)
  
$
(8,486
)
  
$
16,836
    
$
(21,490
)
                                 
無形資產的攤銷
    
3,562
      
4,808
      
7,187
      
9,645
  
或有對價公允價值的變化
    
221
      
1,646
      
91
      
1,857
  
收購、重組和其他項目，淨額 (1)
    
6,188
      
3,059
      
9,400
      
8,640
  
出售資產的收益
    
—
      
—
      
(47,842
)
    
—
  
非公認會計準則項目的税收影響 (2)
    
17,039
      
(671
)
    
7,459
      
(782
)
調整後淨收益（虧損）
  
$
(2,038
)
  
$
356
    
$
(6,869
)
  
$
(2,130
)

攤薄後每股收益（虧損）與非公認會計準則調整後的每股攤薄收益（虧損）的對賬：

   
三個月已結束
    
六個月已結束
  
   
2023年11月30日
    
2022年11月30日
    
2023年11月30日
    
2022年11月30日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
攤薄後每股收益（虧損）
  
$
(0.72
)
  
$
(0.21
)
  
$
0.42
    
$
(0.55
)
                                 
無形資產的攤銷
    
0.09
      
0.12
      
0.18
      
0.24
  
或有對價公允價值的變化
    
0.01
      
0.04
      
—
      
0.05
  
收購、重組和其他項目，淨額 (1)
    
0.15
      
0.08
      
0.24
      
0.23
  
出售資產的收益
    
—
      
—
      
(1.20
)
    
—
  
非公認會計準則項目的税收影響 (2)
    
0.42
      
(0.02
)
    
0.19
      
(0.02
)
調整後的每股攤薄收益（虧損）
  
$
(0.05
)
  
$
0.01
    
$
(0.17
)
  
$
(0.05
)
                                 
調整後的攤薄後股數 (3)
    
40,219
      
40,059
      
40,030
      
39,394
  

(1) 包括與併購活動、重組和不尋常項目相關的成本，包括資產減值和註銷、 某些訴訟和其他項目。
(2) 為反映非公認會計準則所得税準備而進行的調整是假設公司的美國遞延所得税資產沒有估值補貼， 截至2023年11月30日和2022年11月30日的有效税率為23％。
(3) 由於公認會計準則虧損，非公認會計準則指標的攤薄股票可能與公認會計原則有所不同。
 
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
GAAP 與非 GAAP 的對賬（續）
（以千計，每股數據除外）
 
淨收益（虧損）與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬：

   
三個月已結束
    
六個月已結束
  
   
2023年11月30日
    
2022年11月30日
    
2023年11月30日
    
2022年11月30日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
淨收益（虧損）
  
$
(29,048
)
  
$
(8,486
)
  
$
16,836
    
$
(21,490
)
                                 
所得税支出（福利）
    
16,430
      
(565
)
    
5,407
      
(1,418
)
利息收入（支出），淨額
    
(534
)
    
684
      
(653
)
    
1,065
  
折舊和攤銷
    
6,685
      
7,767
      
13,373
      
15,388
  
或有對價公允價值的變化
    
221
      
1,646
      
91
      
1,857
  
基於股票的薪酬
    
1,877
      
3,350
      
6,021
      
6,374
  
收購、重組和其他項目，淨額 (1)
    
6,188
      
3,059
      
9,400
      
8,640
  
出售資產的收益
    
—
      
—
      
(47,842
)
    
—
  
調整後 EBITDA
  
$
1,819
    
$
7,455
    
$
2,633
    
$
10,416
  
                                 
攤薄後每股：
                                
調整後 EBITDA
  
$
0.05
    
$
0.19
    
$
0.07
    
$
0.26
  
 
(1) 包括與併購活動、重組和不尋常項目相關的成本，包括資產減值和註銷、 某些訴訟和其他項目。
 
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
公認會計準則與非公認會計原則對賬
（以千計，每股數據除外）

預計淨收益（虧損）與預計調整後淨虧損的對賬：

     
Pro Forma
三個月已結束
      
Pro Forma
六個月已結束
   
   
2023年11月30日
    
2022年11月30日
    
2023年11月30日
    
2022年11月30日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
預計淨收益（虧損）
  
$
(29,048
)
  
$
(13,182
)
  
$
16,414
    
$
(30,242
)
                                 
無形資產的攤銷
    
3,562
      
4,325
      
7,187
      
8,679
  
或有對價公允價值的變化
    
221
      
1,646
      
91
      
1,857
  
收購、重組和其他項目，淨額 (1)
    
6,188
      
3,059
      
9,400
      
8,623
  
出售資產的收益
    
—
      
—
      
(47,842
)
    
—
  
非公認會計準則項目的税收影響 (2)
    
17,039
      
520
      
7,556
      
1,457
  
調整後的預計淨虧損
  
$
(2,038
)
  
$
(3,632
)
  
$
(7,194
)
  
$
(9,626
)

每股預計攤薄收益（虧損）與預計調整後每股攤薄虧損的對賬：

     
Pro Forma
三個月已結束
      
Pro Forma
六個月已結束
   
   
2023年11月30日
    
2022年11月30日
    
2023年11月30日
    
2022年11月30日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
預計攤薄後每股收益（虧損）
  
$
(0.72
)
  
$
(0.33
)
  
$
0.41
    
$
(0.77
)
                                 
無形資產的攤銷
    
0.09
      
0.11
      
0.18
      
0.22
  
或有對價公允價值的變化
    
0.01
      
0.04
      
—
      
0.05
  
收購、重組和其他項目，淨額 (1)
    
0.15
      
0.08
      
0.24
      
0.22
  
出售資產的收益
    
—
      
—
      
(1.20
)
    
—
  
非公認會計準則項目的税收影響 (2)
    
0.42
      
0.01
      
0.19
      
0.04
  
調整後的攤薄後每股虧損預估虧損
  
$
(0.05
)
  
$
(0.09
)
  
$
(0.18
)
  
$
(0.24
)
                                 
調整後的攤薄後股數 (3)
    
40,219
      
39,490
      
40,030
      
39,394
  

(1) 包括與併購活動、重組和不尋常項目相關的成本，包括資產減值和註銷、 某些訴訟和其他項目。
(2) 為反映非公認會計準則所得税準備而進行的調整是假設公司的美國遞延所得税資產沒有估值補貼， 截至2023年11月30日和2022年11月30日的有效税率為23％。
(3) 由於公認會計準則虧損，非公認會計準則指標的攤薄股票可能與公認會計原則有所不同。
 
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
GAAP 與非 GAAP 的對賬（續）
（以千計，每股數據除外）
 
預計淨收益（虧損）與預計調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬：

     
Pro Forma
三個月已結束
      
Pro Forma
六個月已結束
   
   
2023年11月30日
    
2022年11月30日
    
2023年11月30日
    
2022年11月30日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
                         
預計淨收益（虧損）
  
$
(29,048
)
  
$
(13,182
)
  
$
16,414
    
$
(30,242
)
                                 
所得税優惠
    
16,430
      
(565
)
    
5,407
      
(1,418
)
利息收入（支出），淨額
    
(534
)
    
684
      
(653
)
    
1,065
  
折舊和攤銷
    
6,685
      
7,276
      
13,373
      
14,407
  
或有對價公允價值的變化
    
221
      
1,646
      
91
      
1,857
  
基於股票的薪酬
    
1,877
      
3,350
      
6,021
      
6,374
  
收購、重組和其他項目，淨額 (1)
    
6,188
      
3,059
      
9,400
      
8,623
  
出售資產的收益
    
—
      
—
      
(47,842
)
    
—
  
預計調整後的息税折舊攤銷前利潤
  
$
1,819
    
$
2,268
    
$
2,211
    
$
666
  
                                 
攤薄後每股：
                                
調整後 EBITDA
  
$
0.05
    
$
0.06
    
$
0.06
    
$
0.02
  

(1) 包括與併購活動、重組和不尋常項目相關的成本，包括資產減值和註銷、 某些訴訟和其他項目。
 
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
按產品類別和地域劃分的淨銷售額
（以千計）
 
   
三個月已結束
    
三個月已結束
                                      
   
實際的(1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
作為
已報告 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
實際的
    
Pro Forma
  
   
11月30日
2023
    
11月30日
2023
    
11月30日
2023
    
11月30日
2022
    
11月30日
2022
    
11月30日
2022
    
%
成長
    
貨幣
影響
    
常量
貨幣
成長
    
%
成長
    
貨幣
影響
    
常量
貨幣
成長
  
         
（未經審計）
                
（未經審計）
                                            
淨銷售額
                                                                        
醫療科技
  
$
25,363
    
$
—
    
$
25,363
    
$
24,502
    
$
—
    
$
24,502
      
3.5
%
                
3.5
%
            
醫療設備
    
53,710
      
—
      
53,710
      
60,927
      
(8,442
)
    
52,485
      
(11.8
)%
                
2.3
%
            
   
$
79,073
    
$
—
    
$
79,073
    
$
85,429
    
$
(8,442
)
  
$
76,987
      
(7.4
)%
    
0.0
%
    
(7.4
)%
    
2.7
%
    
0.0
%
    
2.7
%
                                                                                                 
淨銷售額
                                                                                                
美國
  
$
64,002
    
$
—
    
$
64,002
    
$
71,631
    
$
(8,028
)
  
$
63,603
      
(10.7
)%
                    
0.6
%
                
國際
    
15,071
      
—
      
15,071
      
13,798
      
(414
)
    
13,384
      
9.2
%
    
0.0
%
    
9.2
%
    
12.6
%
                
   
$
79,073
    
$
—
    
$
79,073
    
$
85,429
    
$
(8,442
)
  
$
76,987
      
(7.4
)%
    
0.0
%
    
(7.4
)%
    
2.7
%
    
0.0
%
    
2.7
%

(1) 反映了公司截至2023年11月30日和2022年11月30日的三個月中與出售透析和BioSentry業務（“ 業務”）相關的預計調整前的美國公認會計準則合併財務報表。
(2) 反映了扣除代表業務出售經營業績的收入和支出。
 
按產品類別劃分的毛利
（以千計）
   
三個月已結束
    
三個月已結束
      
     
   
實際的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
正如報道的那樣 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
實際的
 
Pro Forma
  
   
11月30日
2023
    
11月30日
2023
    
11月30日
2023
    
11月30日
2022
    
11月30日
2022
    
11月30日
2022
    
% 變化
 
% 變化
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
              
醫療科技
  
$
15,816
    
$
—
    
$
15,816
    
$
15,614
    
$
—
    
$
15,614
      
1.3
%
    
1.3
%
毛利佔銷售額的百分比
    
62.4
%
            
62.4
%
    
63.7
%
            
63.7
%
      
       
                                                       
       
醫療設備
  
$
24,446
    
$
—
    
$
24,446
    
$
29,464
    
$
(5,258
)
  
$
24,206
      
(17.0
)%
    
1.0
%
毛利佔銷售額的百分比
    
45.5
%
            
45.5
%
    
48.4
%
            
46.1
%
      
       
                                                       
       
總計
  
$
40,262
    
$
—
    
$
40,262
    
$
45,078
    
$
(5,258
)
  
$
39,820
      
(10.7
)%
    
1.1
%
毛利佔銷售額的百分比
    
50.9
%
            
50.9
%
    
52.8
%
            
51.7
%
      
       

(1) 反映了公司截至2023年11月30日和2022年11月30日的三個月中與出售透析和BioSentry業務（“ 業務”）相關的預計調整前的美國公認會計準則合併財務報表。
(2) 反映了扣除代表業務出售經營業績的收入和支出。
 
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
按產品類別和地域劃分的淨銷售額
（以千計）
 
   
六個月已結束
    
六個月已結束
                                      
   
實際的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
作為
已報告 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
實際的
    
Pro Forma
  
   
11月30日
2023
    
11月30日
2023
    
11月30日
2023
    
11月30日
2022
    
11月30日
2022
    
11月30日
2022
    
% 增長
    
貨幣
影響
    
常量
貨幣
成長
    
%
成長
    
貨幣
影響
    
常量
貨幣增長
  
         
（未經審計）
                
（未經審計）
                                            
淨銷售額
                                                                        
醫療科技
  
$
51,224
    
$
—
    
$
51,224
    
$
47,318
    
$
—
    
$
47,318
      
8.3
%
                
8.3
%
            
醫療設備
    
106,528
      
(671
)
    
105,857
      
119,648
      
(16,188
)
    
103,460
      
(11.0
)%
                
2.3
%
            
   
$
157,752
    
$
(671
)
  
$
157,081
    
$
166,966
    
$
(16,188
)
  
$
150,778
      
(5.5
)%
    
0.0
%
    
(5.5
)%
    
4.2
%
    
0.0
%
    
4.2
%
                                                                                                 
淨銷售額
                                                                                                
美國
  
$
128,401
    
$
(650
)
  
$
127,751
    
$
140,655
    
$
(14,603
)
  
$
126,052
      
(8.7
)%
                    
1.3
%
                
國際
    
29,351
      
(21
)
    
29,330
      
26,311
      
(1,585
)
    
24,726
      
11.6
%
    
(0.1
)%
    
11.5
%
    
18.6
%
                
   
$
157,752
    
$
(671
)
  
$
157,081
    
$
166,966
    
$
(16,188
)
  
$
150,778
      
(5.5
)%
    
0.0
%
    
(5.5
)%
    
4.2
%
    
0.0
%
    
4.2
%
                                                                                                 

(1) 反映了公司截至2023年11月30日和2022年11月30日的六個月中與出售透析和BioSentry業務（“ 業務”）相關的預計調整前的美國公認會計準則合併財務報表。
(2) 反映了扣除代表業務出售經營業績的收入和支出。
 
按產品類別劃分的毛利
（以千計）
   
六個月已結束
    
六個月已結束
              
   
實際的 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
正如報道的那樣 (1)
    
Pro Forma
Adj. (2)
    
Pro Forma
    
實際的
    
Pro Forma
  
   
11月30日
2023
    
11月30日
2023
    
11月30日
2023
    
11月30日
2022
    
11月30日
2022
    
11月30日
2022
    
% 變化
    
% 變化
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
              
醫療科技
  
$
32,543
    
$
—
    
$
32,543
    
$
30,043
    
$
—
    
$
30,043
      
8.3
%
    
8.3
%
毛利佔銷售額的百分比
    
63.5
%
            
63.5
%
    
63.5
%
            
63.5
%
                
                                                                 
醫療設備
  
$
47,779
    
$
(453
)
  
$
47,326
    
$
57,340
    
$
(9,896
)
  
$
47,444
      
(16.7
)%
    
(0.2
)%
毛利佔銷售額的百分比
    
44.9
%
            
44.7
%
    
47.9
%
            
45.9
%
                
                                                                 
總計
  
$
80,322
    
$
(453
)
  
$
79,869
    
$
87,383
    
$
(9,896
)
  
$
77,487
      
(8.1
)%
    
3.1
%
毛利佔銷售額的百分比
    
50.9
%
            
50.8
%
    
52.3
%
            
51.4
%
                

(1) 反映了公司截至2023年11月30日和2022年11月30日的六個月中與出售透析和BioSentry業務（“ 業務”）相關的預計調整前的美國公認會計準則合併財務報表。
(2) 反映了扣除代表業務出售經營業績的收入和支出。
 
ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合併資產負債表
（以千計）

   
2023年11月30日
    
2023年5月31日
  
   
（未經審計）
    
（已審計）
  
資產
            
流動資產：
            
現金和現金等價物
  
$
60,896
    
$
44,620
  
應收賬款，淨額
    
51,603
      
52,826
  
庫存
    
64,254
      
55,325
  
預付費用和其他
    
8,715
      
4,617
  
持有待售的流動資產
    
—
      
6,154
  
流動資產總額
    
185,468
      
163,542
  
財產、廠房和設備，淨額
    
42,557
      
44,384
  
其他資產
    
8,481
      
10,676
  
無形資產，淨額
    
103,891
      
111,144
  
善意
    
159,226
      
159,238
  
持有待售的非流動資產
    
—
      
43,653
  
總資產
  
$
499,623
    
$
532,637
  
負債和股東權益
                
流動負債：
                
應付賬款
  
$
37,650
    
$
40,445
  
應計負債
    
29,237
      
26,617
  
或有對價的當前部分
    
9,387
      
14,761
  
其他流動負債
    
1,763
      
2,002
  
流動負債總額
    
78,037
      
83,825
  
長期債務
    
—
      
49,818
  
遞延所得税
    
17,758
      
12,813
  
或有考慮
    
—
      
4,535
  
其他長期負債
    
2,602
      
3,350
  
負債總額
    
98,397
      
154,341
  
股東權益
    
401,226
      
378,296
  
負債和股東權益總額
  
$
499,623
    
$
532,637
  

ANGIODYNAMICS, INC.和子公司
合併現金流量表
（以千計）
 
   
三個月已結束
    
六個月已結束
  
   
2023年11月30日
    
2022年11月30日
    
2023年11月30日
    
2022年11月30日
  
   
（未經審計）
    
（未經審計）
  
來自經營活動的現金流：
                        
淨收益（虧損）
  
$
(29,048
)
  
$
(8,486
)
  
$
16,836
    
$
(21,490
)
調整淨收益（虧損）與（用於）經營活動提供的淨現金：
                                
折舊和攤銷
    
6,685
      
7,818
      
13,373
      
15,478
  
非現金租賃費用
    
481
      
627
      
957
      
1,248
  
基於股票的薪酬
    
1,877
      
3,350
      
6,021
      
6,374
  
處置資產的收益
    
—
      
—
      
(47,842
)
    
—
  
處置的交易成本
    
—
      
—
      
(2,427
)
    
—
  
或有對價公允價值的變化
    
221
      
1,646
      
91
      
1,857
  
遞延所得税
    
16,366
      
(618
)
    
4,951
      
(1,525
)
應收賬款備抵的變化
    
627
      
347
      
549
      
392
  
固定和無形資產減值和處置
    
174
      
—
      
239
      
87
  
註銷其他資產
    
—
      
—
      
869
      
—
  
其他
    
(129
)
    
53
      
(138
)
    
(43
)
運營資產和負債的變化：
                                
應收賬款
    
(2,480
)
    
406
      
677
      
(1,019
)
庫存
    
(4,270
)
    
(5,593
)
    
(8,844
)
    
(11,831
)
預付費用和其他
    
(811
)
    
1,802
      
(4,979
)
    
(3,931
)
應付賬款、應計負債和其他負債
    
15,573
      
6,147
      
(966
)
    
(2,843
)
由（用於）經營活動提供的淨現金
    
5,266
      
7,499
      
(20,633
)
    
(17,246
)
來自投資活動的現金流：
                                
不動產、廠房和設備的增加
    
(554
)
    
(1,281
)
    
(1,345
)
    
(2,090
)
新增安置和評估單元
    
(1,239
)
    
(1,215
)
    
(2,006
)
    
(3,442
)
收購時支付的現金
    
—
      
—
      
—
      
(540
)
出售資產的收益
    
—
      
—
      
100,000
      
—
  
由（用於）投資活動提供的淨現金
    
(1,793
)
    
(2,496
)
    
96,649
      
(6,072
)
來自融資活動的現金流：
                                
償還長期債務
    
—
      
—
      
(50,000
)
    
(45,000
)
長期債務借款的收益
    
—
      
—
      
—
      
70,000
  
長期債務的遞延融資成本
    
—
      
(45
)
    
—
      
(751
)
支付與收購相關的或有對價
    
—
      
—
      
(10,000
)
    
—
  
行使股票期權和員工股票購買計劃的收益
    
(352
)
    
148
      
58
      
230
  
由（用於）融資活動提供的淨現金
    
(352
)
    
103
      
(59,942
)
    
24,479
  
匯率變動對現金和現金等價物的影響
    
189
      
187
      
202
      
(129
)
現金和現金等價物的增加
    
3,310
      
5,293
      
16,276
      
1,032
  
期初的現金和現金等價物
    
57,586
      
24,564
      
44,620
      
28,825
  
期末的現金和現金等價物
  
$
60,896
    
$
29,857
    
$
60,896
    
$
29,857