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媒體：邁克·康明斯
312-549-5257
Michael.Cummins@conagra.com
投資者：梅利莎·納皮爾
312-549-5738
IR@conagra.com
附錄 99.1
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F O R I M M E D I A T E R E R E L E A S E |
康納格拉品牌公佈第二季度業績
芝加哥，2024年1月4日——康納格拉品牌公司（紐約證券交易所代碼：CAG）今天公佈了截至2023年11月26日的2024財年第二季度業績。除非另有説明，否則所有比較均與上年財政期相比較。
第二季度亮點
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● |
淨銷售額比上一季度下降了3.2％；有機淨銷售額下降了3.4％ |
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● |
營業利潤率為14.0％，比上一季度下降了261個基點。調整後的營業利潤率為15.9％，比上一季度下降了108個基點。 |
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● |
攤薄後的每股收益（EPS）為0.60美元，比上一季度下降24.1％。調整後的每股收益為0.71美元，比上一季度下降12.3％。 |
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● |
該公司正在更新其2024財年指引，現在預計： |
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○ |
與2023財年相比，有機淨銷售額將下降1.0％至2.0％ |
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○ |
調整後的營業利潤率約為15.6％ |
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○ |
調整後的每股收益在2.60美元至2.65美元之間 |
首席執行官視角
康納格拉品牌總裁兼首席執行官肖恩·康諾利評論説：“儘管宏觀環境持續充滿挑戰，但我們在第二季度看到了一些積極的跡象。特別是，由於通貨膨脹驅動的銷量下降與第一季度相比減少了一半，我們的國內零售業務的銷量趨勢大幅改善。最重要的是，我們對凍結業務的定向投資帶來了強勁的增長和市場份額的增長。這些事態發展增強了我們對投資的信心，以在下半年建立勢頭，為25財年奠定堅實的基礎。”
公司第二季度總業績
本季度的淨銷售額為32億美元，這反映了：
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● |
由於外匯的有利影響，增長了0.2％；以及 |
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● |
有機淨銷售額下降了3.4％。 |
有機淨銷售額下降3.4％是由價格/組合的0.5％的負面影響推動的，部分原因是戰略投資的增加，銷量下降了2.9％，這主要是由於消費趨勢持續下降。
第 2 頁
本季度毛利下降8.2％，至8.47億美元，調整後的毛利下降7.6％，至8.62億美元。第二季度毛利下降，原因是生產率的提高被銷售成本通脹、有機淨銷售額下降和不利的運營槓桿率的負面影響所抵消。本季度毛利率下降了145個基點至26.4％，調整後的毛利率下降了129個基點至26.9％。
包括廣告和促銷費用（A＆P）在內的銷售、一般和管理費用（SG&A）在本季度增長了6.8％，至3.98億美元，這是由於與將業務重新歸類為待售業務相關的減值以及本季度進行的法定儲備金調整，但部分被上一季度時機變化導致的A＆P下降所抵消。調整後的SG&A（不包括A＆P）下降了4.1％，至2.79億美元，這主要是由於激勵性薪酬與上一季度相比有所降低。
本季度淨利息支出為1.13億美元。與去年同期相比，淨利息支出增長了13.0％，達到1300萬美元，這主要是由於未償債務的加權平均利率上升。
本季度攤薄後的平均股數為4.8億股。
在本季度，歸屬於康納格拉品牌的淨收益下降了25.1％，至2.86億美元，攤薄每股收益0.60美元，而去年同期為3.82億美元，攤薄每股收益為0.79美元，下降了25.1％，至2.86億美元，攤薄每股收益0.79美元，如前所述。歸屬於康納格拉品牌的調整後淨收益下降了12.9％，至3.41億美元，攤薄後每股收益0.71美元，這主要是受毛利下降的推動。
調整後的息税折舊攤銷前利潤（包括權益法投資收益以及養老金和退休後的非服務支出（收入）在本季度下降了7.0％，至6.61億美元，這主要是受調整後毛利下降的推動。
雜貨和零食板塊第二季度業績
雜貨和零食板塊的報告和有機淨銷售額在本季度下降了4.1％，至13億美元，這要歸因於價格/組合下降0.4％，部分原因是戰略投資的增加，以及銷量下降3.7％，這主要是由於消費趨勢持續下降。該公司在包括微波爆米花和種子、辣椒和熱可可在內的零食和主食類別中獲得了美元份額。
該細分市場的營業利潤在本季度下降了18.0％，至2.79億美元。調整後的營業利潤下降了17.3％，至2.82億美元，原因是生產率被銷售成本通脹、有機淨銷售額下降、不利的運營槓桿率以及A＆P和SG&A上升的負面影響所抵消。
冷藏和冷凍板塊第二季度業績
冷藏和冷凍板塊本季度報告和有機淨銷售額下降了5.8％，至13億美元，原因是價格組合下降了2.5％，部分歸因於戰略投資的增加，銷量下降了3.3％，這主要是由於消費趨勢持續下降。該公司在冷凍配菜和冷凍早餐等特定類別中獲得了美元份額，並增加了冷凍單份餐的單位份額。
第 3 頁
該細分市場的營業利潤在本季度下降了12.0％，至2.2億美元。調整後的營業利潤下降了14.2％，至2.22億美元，原因是生產率和A＆P的下降被不利的運營槓桿率、較低的有機淨銷售額、銷售成本的通貨膨脹以及銷售和收購增加的負面影響所抵消。
國際板塊第二季度業績
本季度國際板塊的淨銷售額增長了8.1％，達到2.8億美元，這反映了：
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● |
由於外匯的有利影響，增長了2.5％；以及 |
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● |
有機淨銷售額增長了5.6％。 |
按有機淨銷售額計算，價格/組合增長了2.3％，銷量增長了3.3％，這主要是由該公司墨西哥業務的強勁表現所推動的。
該細分市場的營業利潤在本季度下降了84.0％，至600萬美元，這主要是由於與業務重新歸類為待售業務相關的減值。調整後的營業利潤增長了10.3％，達到4,100萬美元，這要歸因於更高的有機淨銷售額和生產率所帶來的好處足以抵消商品銷售成本通貨膨脹以及銷售和收購以及A＆P上漲的負面影響。
餐飲服務板塊第二季度業績
本季度，餐飲服務板塊的列報和有機淨銷售額增長了4.3％，達到2.95億美元。價格/組合增長了6.8％，這主要是由於去年採取了通貨膨脹驅動的定價行動，銷量下降了2.5％。
該板塊的營業利潤增長了33.2％，達到3,800萬美元。本季度調整後的營業利潤增長了24.3％，至3500萬美元，這是由於更高的有機淨銷售額、生產率和較低的商品銷售成本通貨膨脹所帶來的好處抵消了不利的運營槓桿率以及A＆P和SG&A增加的影響。
其他第二季度項目
本季度公司支出下降了10.9％，至9500萬美元，調整後的公司支出在本季度下降了31.9％，至7,000萬美元，這主要是由於激勵性薪酬與上一季度相比有所降低。
我們在本季度產生了養老金和退休後非服務支出，而去年同期的收入為600萬美元，這主要是由於利息成本的增加。
在本季度，股票法投資收益增長了10.3％，達到5400萬美元，這反映了該公司合資企業Ardent Mills持續強勁的產品利潤率。
在本季度，有效税率為26.5％，而去年同期為24.3％。調整後的有效税率為24.3％，與去年同期相比沒有變化。
在本季度，該公司派發了每股0.35美元的股息。
第 4 頁
外表
該公司正在下調其2024財年的有機淨銷售增長、營業利潤率和調整後的每股收益展望，以反映本財年下半年迄今為止的業績、對銷量復甦放緩的預期以及品牌投資的增加。
該公司的2024財年指引反映了：
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● |
與2023財年相比，有機淨銷售額將下降1.0％至2.0％ |
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● |
調整後的營業利潤率預計約為15.6％ |
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● |
調整後的每股收益預計在2.60美元至2.65美元之間 |
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| ● | 淨槓桿比率約為 3.55x |
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● |
資本支出約為4.5億美元 |
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● |
利息支出約為4.4億美元 |
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● |
調整後的有效税率約為24％ |
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● |
沒有養老金收入 |
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| ● | Ardent Mills 捐款約 1.7 億美元 |
由於無法預測外匯、收購、資產剝離和其他影響可比性的項目的影響金額和時間，因此無法對前瞻性非公認會計準則財務指標進行詳細核對。有關更多信息，請參閲本版本的結尾。
影響每股收益可比性的項目
以下內容包含在2024財年第二季度的每股收益0.60美元中（每股收益金額四捨五入並扣除税後）。有關更多詳細信息，請參閲本版本末尾的對賬時間表。
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● |
與重組計劃相關的淨支出攤薄後每股約0.01美元 |
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● |
與公司套期保值衍生品虧損相關的淨支出攤薄後每股約0.02美元 |
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| ● | 與待售業務減值相關的每股淨支出攤薄後約為0.07美元 | |
| ● | 與法律事務相關的淨支出攤薄後每股約0.02美元 | |
| ● | 與四捨五入相關的每股淨收益攤薄後約為0.01美元 |
以下內容包含在2023財年第二季度的每股收益0.79美元中（每股收益金額四捨五入和税後）。有關更多詳細信息，請參閲本版本末尾的對賬時間表。
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● |
由於消防相關費用，攤薄後的每股淨支出約為0.01美元 |
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| ● | 與四捨五入相關的淨支出攤薄後每股約0.01美元 |
請注意，前一年的某些金額已重新分類，以符合本年度的列報方式。
第 5 頁
對結果的討論
康納格拉品牌將於美國東部時間今天上午9點30分舉辦網絡直播和電話會議，討論結果。網絡直播和演示幻燈片將在www.conagrabrands.com/investor-relations的 “活動與演示” 下提供。美國的參與者可以通過撥打1-877-883-0383來參加電話會議，所有其他參與者撥打1-412-902-6506，並使用密碼9519988。請在通話開始前 10 到 15 分鐘撥入。該公司發表講話後，電話會議將包括與投資界的問答環節。網絡直播的重播將在2025年1月4日之前在www.conagrabrands.com/investor-relations的 “活動與演講” 下播出。
關於康納格拉品牌
康納格拉品牌公司（紐約證券交易所代碼：CAG）總部位於芝加哥，是北美領先的品牌食品公司之一。在企業家精神的指導下，康納格拉品牌將製作美味食物的豐富傳統與對創新的高度關注相結合。該公司的產品組合正在不斷髮展，以滿足人們不斷變化的食物偏好。康納格拉的標誌性品牌，例如Birds Eye®、Duncan Hines®、Healthy Choice®、Marie Callender's®、Reddi-wip® 和Slim Jim®，以及包括Angie's® BOOMCHICKAPOP®、Duke's®、Earthy Balance®、Gardein® 和Frontera® 在內的新興品牌為各種場合提供選擇。欲瞭解更多信息，請訪問 www.conagrabrands.com。
關於前瞻性陳述的説明
本文件包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於管理層當前的預期，受不確定性和情況變化的影響。本文檔的讀者應瞭解，這些陳述並不能保證性能或結果。許多因素可能會影響我們的實際財務業績，並導致它們與前瞻性陳述（包括本文件中提出的預期）中包含的預期存在重大差異。除其他外，這些風險、不確定性和因素包括：與總體經濟和行業狀況相關的風險，包括通貨膨脹、利率上升、資本供應減少、金融市場波動、消費者支出率下降、衰退、能源可用性下降、能源成本增加（包括燃料附加費）、供應鏈挑戰、勞動力短缺和地緣政治衝突（包括俄羅斯和烏克蘭之間持續的衝突）；公共衞生危機造成的負面影響；與之相關的風險我們在當前預期的時間表上去槓桿化的能力，繼續以可接受的條件或完全獲得資本的能力；與公司的競爭環境、成本結構和相關市場狀況相關的風險；與我們執行運營和價值創造計劃、通過成本節約舉措實現投資回報和有針對性的運營效率以及從貿易優化計劃中受益的能力相關的風險；與大宗商品和其他供應鏈資源（包括原始資源）的供應和價格相關的風險材料、包裝、能源和運輸，包括因通貨膨脹和利率水平的變化、天氣狀況、健康流行病或疾病爆發、實際或威脅的敵對行動或戰爭或其他地緣政治不確定性造成的任何負面影響；與我們的套期保值活動有效性和應對大宗商品波動的能力相關的風險；我們的供應鏈和/或運營中斷或效率低下；與最終影響相關的風險，包括由以下原因造成的聲譽損害：任何產品召回以及產品責任或標籤訴訟，包括與鉛基塗料、顏料和烹飪噴霧劑相關的訴訟；與我們應對不斷變化的消費者偏好以及創新和營銷投資成功的能力相關的風險；與客户行為相關的風險，包括分銷和購買條款的變化；與我們的業務季節性相關的風險；與我們的共同製造安排和其他第三方服務提供商依賴關係相關的風險；與政府行為相關的風險以及影響我們業務的監管機構，包括應對氣候變化或實施税收和關税變更的新法規或修訂法規或解釋的最終影響；與公司執行戰略或實現與環境、社會和治理事務相關的預期的能力相關的風險，包括法律、監管和其他標準、流程和假設不斷變化的結果，科學和技術發展步伐，成本增加，必要融資的可用性，以及碳定價或碳税的變化；與我們或我們的供應商信息技術系統的重大故障或泄露以及其他網絡安全事件相關的風險；與我們識別、吸引、僱用、培訓、留住和培養合格人員的能力相關的風險；養老金、勞動力或人員相關支出增加的風險；與無形資產相關的風險和不確定性，包括任何未來的商譽或無形資產減值費用；與我們保護知識產權的能力相關的風險；與我們保護知識產權的能力相關的風險；相關的收購、資產剝離、合資或投資活動；未來分紅的金額和時機，仍有待董事會批准並取決於市場和其他條件；以及我們不時向美國證券交易委員會提交的報告中描述的其他風險。
我們提醒讀者不要過分依賴本文件中包含的任何前瞻性陳述，這些陳述僅代表截至本文件發佈之日。除非法律要求，否則我們不承擔更新這些聲明的責任。
關於非公認會計準則財務指標的説明
本文件包括某些非公認會計準則財務指標，包括調整後的每股收益、有機淨銷售額、調整後的毛利、調整後的營業利潤、調整後的銷售和收購、調整後的公司費用、調整後的毛利率、調整後的營業利潤率、調整後的有效税率、歸屬於康納格拉品牌的調整後淨收益、自由現金流、淨負債、淨槓桿率和調整後的息税折舊攤銷前利潤。管理層在評估公司財務報表時會考慮公認會計準則財務指標以及此類非公認會計準則財務信息，並認為這些非公認會計準則財務指標為評估公司的經營業績和財務狀況提供了有用的補充信息。這些指標應作為公司根據公認會計原則計算的攤薄後每股收益、經營業績和財務指標的補充，而不是取而代之。
有機淨銷售額在報告的淨銷售額中不包括外匯、剝離業務和收購的影響，以及任何53項的影響第三方周。本新聞稿中所有提及數量和價格/組合變化的參考均以有機淨銷售額為基礎。
本新聞稿中對調整後項目的引用是指根據公認會計原則計算的衡量標準減去影響可比性的項目的影響。影響可比性的項目是管理層認為已或可能對該項目確認期間適用業務板塊的收益或公司整體產生重大影響的收入或支出（以及相關的税收影響），並不代表公司的核心經營業績。因此，這些項目影響了不同時期基本結果的可比性。
提及的扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA）是指在已終止業務、所得税支出（收益）、利息支出、折舊和攤銷影響之前歸屬於康納格拉品牌的淨收益。調整後的息税折舊攤銷前利潤是指在影響可比性的項目影響之前的息税折舊攤銷前利潤。
套期保值收益和損失通常是彙總的，當被套期保值的標的商品或外幣計入分部銷售成本時，淨額將從未分配的公司支出重新歸類為運營部門。該期間未分配公司支出中包含的衍生品收益（虧損）的淨變化反映為可比項目，即企業套期保值衍生收益（虧損）。
關於前瞻性非公認會計準則財務指標的説明
我們的2024財年指導方針包括某些在前瞻性基礎上列出的非公認會計準則財務指標（有機淨銷售增長、調整後的營業利潤率、調整後的每股收益、淨槓桿率和調整後的有效税率）。從歷史上看，該公司計算這些非公認會計準則財務指標時不包括某些項目的影響，例如但不限於外匯、收購、資產剝離、重組費用、債務清償、套期保值損益、減值費用、遺留法律意外開支和不尋常的税收項目。沒有提供這些前瞻性非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬，因為由於不確定性以及預測這些項目的時間和財務影響固有的困難，公司無法在不合理的努力下提供此類對賬。出於同樣的原因，該公司無法解決不可用信息的可能重要性，這些信息可能對未來的業績至關重要。
第 7 頁
康納格拉品牌公司
合併收益表
（單位：百萬）
（未經審計）
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第二季度 |
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十三週結束 |
十三週結束 |
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2023年11月26日 |
2022年11月27日 |
變化百分比 |
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|
淨銷售額 |
$ | 3,208.1 | $ | 3,312.9 | (3.2 | )% | ||||||
|
成本和支出： |
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售出商品的成本 |
2,361.5 | 2,390.6 | (1.2 | )% | ||||||||
|
銷售、一般和管理費用 |
398.1 | 372.7 | 6.8 | % | ||||||||
|
養老金和退休後的非服務費用（收入） |
0.4 | (6.1 | ) | 不適用 | ||||||||
|
利息支出，淨額 |
113.3 | 100.3 | 13.0 | % | ||||||||
|
所得税前收入和權益法投資收益 |
334.8 | 455.4 | (26.5 | )% | ||||||||
|
所得税支出 |
102.9 | 122.5 | (16.0 | )% | ||||||||
|
股票法投資收益 |
54.3 | 49.3 | 10.3 | % | ||||||||
|
淨收入 |
$ | 286.2 | $ | 382.2 | (25.1 | )% | ||||||
|
減去：歸屬於非控股權益的淨收益 |
— | 0.3 | (100.0 | )% | ||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 286.2 | $ | 381.9 | (25.1 | )% | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 0.60 | $ | 0.80 | (25.0 | )% | ||||||
|
加權平均已發行股數 |
478.7 | 479.4 | (0.1 | )% | ||||||||
|
每股收益——攤薄後 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 0.60 | $ | 0.79 | (24.1 | )% | ||||||
|
未償還的加權平均份額和股份等價物 |
479.8 | 480.9 | (0.2 | )% | ||||||||
第 8 頁
康納格拉品牌公司
合併收益表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
迄今為止的第二季度 |
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二十六週已結束 |
二十六週已結束 |
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|
2023年11月26日 |
2022年11月27日 |
變化百分比 |
||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 6,112.1 | $ | 6,217.2 | (1.7 | )% | ||||||
|
成本和支出： |
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|
售出商品的成本 |
4,442.4 | 4,574.6 | (2.9 | )% | ||||||||
|
銷售、一般和管理費用 |
732.2 | 1,114.3 | (34.3 | )% | ||||||||
|
養老金和退休後的非服務費用（收入） |
0.7 | (12.2 | ) | 不適用 | ||||||||
|
利息支出，淨額 |
219.3 | 197.4 | 11.1 | % | ||||||||
|
所得税前收入和權益法投資收益 |
717.5 | 343.1 | 109.1 | % | ||||||||
|
所得税支出 |
201.2 | 136.9 | 47.0 | % | ||||||||
|
股票法投資收益 |
89.8 | 98.5 | (8.8 | )% | ||||||||
|
淨收入 |
$ | 606.1 | $ | 304.7 | 99.0 | % | ||||||
|
減去：歸屬於非控股權益的淨收益 |
0.2 | 0.3 | (8.3 | )% | ||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 605.9 | $ | 304.4 | 99.1 | % | ||||||
|
每股收益-基本 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 1.27 | $ | 0.63 | 101.6 | % | ||||||
|
加權平均已發行股數 |
478.4 | 480.0 | (0.3 | )% | ||||||||
|
每股收益——攤薄後 |
||||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 1.26 | $ | 0.63 | 100.0 | % | ||||||
|
未償還的加權平均份額和股份等價物 |
479.8 | 481.6 | (0.4 | )% | ||||||||
第 9 頁
康納格拉品牌公司
合併資產負債表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
2023年11月26日 |
2023年5月28日 |
|||||||
|
資產 |
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|
流動資產 |
||||||||
|
現金和現金等價物 |
$ | 61.5 | $ | 93.3 | ||||
|
應收賬款，減去3.0美元和2.7美元的可疑賬款備抵金 |
974.1 | 952.8 | ||||||
|
庫存 |
2,277.6 | 2,212.2 | ||||||
|
預付費用和其他流動資產 |
125.7 | 92.4 | ||||||
|
持有待售的流動資產 |
30.2 | 34.3 | ||||||
|
流動資產總額 |
3,469.1 | 3,385.0 | ||||||
|
財產、廠房和設備，淨額 |
2,876.5 | 2,736.4 | ||||||
|
善意 |
11,109.3 | 11,109.4 | ||||||
|
品牌、商標和其他無形資產，淨額 |
3,165.4 | 3,192.3 | ||||||
|
其他資產 |
1,410.2 | 1,506.2 | ||||||
|
持有待售的非流動資產 |
89.5 | 123.3 | ||||||
| $ | 22,120.0 | $ | 22,052.6 | |||||
|
負債和股東權益 |
||||||||
|
流動負債 |
||||||||
|
應付票據 |
$ | 559.0 | $ | 636.3 | ||||
|
長期債務的本期分期付款 |
1,017.3 | 1,516.0 | ||||||
|
賬户和其他應付賬款 |
1,474.6 | 1,525.5 | ||||||
|
應計工資單 |
129.5 | 163.5 | ||||||
|
其他應計負債 |
639.6 | 583.3 | ||||||
|
持有待出售的流動負債 |
13.1 | 16.1 | ||||||
|
流動負債總額 |
3,833.1 | 4,440.7 | ||||||
|
優先長期債務，不包括本期分期付款 |
7,493.3 | 7,081.3 | ||||||
|
其他非流動負債 |
1,717.5 | 1,718.0 | ||||||
|
待售非流動負債 |
1.9 | 5.3 | ||||||
|
股東權益總額 |
9,074.2 | 8,807.3 | ||||||
| $ | 22,120.0 | $ | 22,052.6 | |||||
第 10 頁
康納格拉品牌公司及其子公司
簡明合併現金流量表
（單位：百萬）
（未經審計）
|
二十六週已結束 |
二十六週已結束 |
|||||||
|
2023年11月26日 |
2022年11月27日 |
|||||||
|
來自經營活動的現金流： |
||||||||
|
淨收入 |
$ | 606.1 | $ | 304.7 | ||||
|
調整淨收入與經營活動淨現金流之間的關係： |
||||||||
|
折舊和攤銷 |
195.9 | 185.5 | ||||||
|
資產減值費用 |
50.7 | 413.7 | ||||||
|
權益法投資收益低於（超過）分配額 |
76.9 | (55.6 | ) | |||||
|
股票結算的基於股份的支付費用 |
3.5 | 59.0 | ||||||
|
養老金計劃的繳款 |
(6.0 | ) | (5.9 | ) | ||||
|
養老金支出（福利） |
5.5 | (6.9 | ) | |||||
|
其他物品 |
24.0 | (4.5 | ) | |||||
|
運營資產和負債的變化： |
||||||||
|
應收款 |
(29.8 | ) | (46.1 | ) | ||||
|
庫存 |
(61.8 | ) | (380.9 | ) | ||||
|
遞延所得税和應付所得税，淨額 |
24.0 | (39.4 | ) | |||||
|
預付費用和其他流動資產 |
(30.6 | ) | (13.8 | ) | ||||
|
賬户和其他應付賬款 |
7.7 | (109.8 | ) | |||||
|
應計工資單 |
(34.1 | ) | (32.2 | ) | ||||
|
其他應計負債 |
22.6 | 30.0 | ||||||
|
來自經營活動的淨現金流量 |
854.6 | 297.8 | ||||||
|
來自投資活動的現金流： |
||||||||
|
不動產、廠房和設備的增加 |
(214.0 | ) | (188.4 | ) | ||||
|
不動產、廠房和設備的出售 |
0.5 | 2.4 | ||||||
|
購買有價證券 |
(5.1 | ) | (1.6 | ) | ||||
|
出售有價證券 |
5.1 | 1.6 | ||||||
|
其他物品 |
9.6 | 4.1 | ||||||
|
來自投資活動的淨現金流量 |
(203.9 | ) | (181.9 | ) | ||||
|
來自融資活動的現金流： |
||||||||
|
發行短期借款，到期日超過90天 |
93.9 | 172.2 | ||||||
|
償還期限超過90天的短期借款 |
(99.3 | ) | (168.8 | ) | ||||
|
其他短期借款的淨髮行（還款），到期日少於或等於90天 |
(75.8 | ) | 72.0 | |||||
|
發行長期債券 |
500.0 | 500.0 | ||||||
|
償還長期債務 |
(760.6 | ) | (265.8 | ) | ||||
|
債務發行成本 |
(3.1 | ) | (4.0 | ) | ||||
|
回購康納格拉品牌公司普通股 |
— | (150.0 | ) | |||||
|
已支付的現金分紅 |
(324.7 | ) | (308.6 | ) | ||||
|
行使股票期權和發行其他股票獎勵，包括預扣税 |
(13.3 | ) | (5.7 | ) | ||||
|
其他物品 |
(0.5 | ) | 1.3 | |||||
|
來自融資活動的淨現金流量 |
(683.4 | ) | (157.4 | ) | ||||
|
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
1.6 | (2.1 | ) | |||||
|
現金和現金等價物的淨變動，包括歸類為待售資產的現金餘額 |
(31.1 | ) | (43.6 | ) | ||||
|
減去：歸類為待售資產的現金餘額淨變動 |
0.7 | (0.4 | ) | |||||
|
現金和現金等價物的淨變動 |
(31.8 | ) | (43.2 | ) | ||||
|
期初的現金和現金等價物 |
93.3 | 82.2 | ||||||
|
期末的現金和現金等價物 |
$ | 61.5 | $ | 39.0 | ||||
第 11 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
24 財年第 2 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 1,295.1 | $ | 1,338.5 | $ | 279.6 | $ | 294.9 | $ | 3,208.1 | ||||||||||
|
外匯的影響 |
— | — | (6.5 | ) | — | (6.5 | ) | |||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 1,295.1 | $ | 1,338.5 | $ | 273.1 | $ | 294.9 | $ | 3,201.6 | ||||||||||
|
同比變化-淨銷售額 |
(4.1 | )% | (5.8 | )% | 8.1 | % | 4.3 | % | (3.2 | )% | ||||||||||
|
外匯的影響 (pp) |
— | — | (2.5 | ) | — | (0.2 | ) | |||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
(4.1 | )% | (5.8 | )% | 5.6 | % | 4.3 | % | (3.4 | )% | ||||||||||
|
體積（有機） |
(3.7 | )% | (3.3 | )% | 3.3 | % | (2.5 | )% | (2.9 | )% | ||||||||||
|
價格/組合 |
(0.4 | )% | (2.5 | )% | 2.3 | % | 6.8 | % | (0.5 | )% | ||||||||||
|
23 財年第 2 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 1,349.9 | $ | 1,421.5 | $ | 258.7 | $ | 282.8 | $ | 3,312.9 | ||||||||||
|
剝離業務的淨銷售額 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 1,349.9 | $ | 1,421.5 | $ | 258.7 | $ | 282.8 | $ | 3,312.9 | ||||||||||
|
24財年第二季度年初至今 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 2,498.0 | $ | 2,490.1 | $ | 539.8 | $ | 584.2 | $ | 6,112.1 | ||||||||||
|
外匯的影響 |
— | — | (13.9 | ) | — | (13.9 | ) | |||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 2,498.0 | $ | 2,490.1 | $ | 525.9 | $ | 584.2 | $ | 6,098.2 | ||||||||||
|
同比變化-淨銷售額 |
(1.6 | )% | (5.3 | )% | 9.7 | % | 4.7 | % | (1.7 | )% | ||||||||||
|
外匯的影響 (pp) |
— | — | (2.9 | ) | — | (0.2 | ) | |||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
(1.6 | )% | (5.3 | )% | 6.8 | % | 4.7 | % | (1.9 | )% | ||||||||||
|
體積（有機） |
(4.0 | )% | (6.7 | )% | 1.9 | % | (3.8 | )% | (4.7 | )% | ||||||||||
|
價格/組合 |
2.4 | % | 1.4 | % | 4.9 | % | 8.5 | % | 2.8 | % | ||||||||||
|
23財年第二季度年初至今 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
康納格拉品牌總數 |
|||||||||||||||
|
淨銷售額 |
$ | 2,538.2 | $ | 2,629.1 | $ | 492.2 | $ | 557.7 | $ | 6,217.2 | ||||||||||
|
剝離業務的淨銷售額 |
— | — | — | — | — | |||||||||||||||
|
有機淨銷售額 |
$ | 2,538.2 | $ | 2,629.1 | $ | 492.2 | $ | 557.7 | $ | 6,217.2 | ||||||||||
第 12 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
24 財年第 2 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 279.2 | $ | 220.2 | $ | 5.9 | $ | 38.0 | $ | (94.8 | ) | $ | 448.5 | |||||||||||
|
重組計劃 |
2.7 | 0.5 | 0.5 | — | (0.2 | ) | 3.5 | |||||||||||||||||
|
待售業務減值 |
— | — | 34.2 | — | — | 34.2 | ||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | — | — | — | 14.0 | 14.0 | ||||||||||||||||||
|
與火災相關的成本（收益） |
— | 1.5 | — | (2.6 | ) | — | (1.1 | ) | ||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
— | — | — | — | 11.2 | 11.2 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 281.9 | $ | 222.2 | $ | 40.6 | $ | 35.4 | $ | (69.8 | ) | $ | 510.3 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
21.6 | % | 16.5 | % | 2.1 | % | 12.9 | % | 14.0 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
21.8 | % | 16.6 | % | 14.5 | % | 12.0 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||
|
同比變化百分比-營業利潤 |
(18.0 | )% | (12.0 | )% | (84.0 | )% | 33.2 | % | (10.9 | )% | (18.4 | )% | ||||||||||||
|
同比變化百分比-調整後的營業利潤 |
(17.3 | )% | (14.2 | )% | 10.3 | % | 24.3 | % | (31.9 | )% | (9.3 | )% | ||||||||||||
|
同比基點變化——營業利潤 |
(366) 個基點 | (115) 個基點 | (1,214) 個基點 | 279 個基點 | (261) 個基點 | |||||||||||||||||||
|
同比基點變化——調整後的營業利潤 |
(348) 個基點 | (162) 個基點 | 30 bps | 193 個基點 | (108) 個基點 | |||||||||||||||||||
|
23 財年第 2 季度 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 340.4 | $ | 250.3 | $ | 36.9 | $ | 28.5 | $ | (106.5 | ) | $ | 549.6 | |||||||||||
|
重組計劃 |
(0.1 | ) | 0.8 | (0.1 | ) | — | 1.2 | 1.8 | ||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 0.5 | 0.5 | ||||||||||||||||||
|
消防相關費用 |
— | 7.9 | — | — | — | 7.9 | ||||||||||||||||||
|
市政防水費用 |
0.6 | — | — | — | — | 0.6 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
— | — | — | — | 2.4 | 2.4 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 340.9 | $ | 259.0 | $ | 36.8 | $ | 28.5 | $ | (102.4 | ) | $ | 562.8 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
25.2 | % | 17.6 | % | 14.3 | % | 10.1 | % | 16.6 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
25.3 | % | 18.2 | % | 14.2 | % | 10.1 | % | 17.0 | % | ||||||||||||||
第 13 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
24財年第二季度年初至今 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 537.9 | $ | 419.4 | $ | 29.6 | $ | 82.1 | $ | (131.5 | ) | $ | 937.5 | |||||||||||
|
重組計劃 |
7.5 | 1.1 | 19.1 | — | 0.2 | 27.9 | ||||||||||||||||||
|
待售業務減值 |
— | — | 34.2 | — | — | 34.2 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 0.2 | 0.2 | ||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | — | — | — | 14.0 | 14.0 | ||||||||||||||||||
|
與火災相關的成本（收益） |
— | 3.1 | — | (5.9 | ) | — | (2.8 | ) | ||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
— | — | — | — | (16.4 | ) | (16.4 | ) | ||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 545.4 | $ | 423.6 | $ | 82.9 | $ | 76.2 | $ | (133.5 | ) | $ | 994.6 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
21.5 | % | 16.8 | % | 5.5 | % | 14.0 | % | 15.3 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
21.8 | % | 17.0 | % | 15.4 | % | 13.0 | % | 16.3 | % | ||||||||||||||
|
同比變化百分比-營業利潤 |
(8.9 | )% | 1,134.6 | % | (53.6 | )% | 176.5 | % | (30.8 | )% | 77.5 | % | ||||||||||||
|
同比變化百分比-調整後的營業利潤 |
(8.3 | )% | (2.6 | )% | 30.4 | % | 51.7 | % | (26.7 | )% | 3.5 | % | ||||||||||||
|
同比基點變化——營業利潤 |
(174) 個基點 |
1,555 個基點 |
(748) 個基點 |
872 個基點 |
684 個基點 | |||||||||||||||||||
|
同比基點變化——調整後的營業利潤 |
(159) 個基點 |
48 個基點 |
244 個基點 |
403 個基點 |
82 bps |
|||||||||||||||||||
|
23財年第二季度年初至今 |
雜貨和零食 |
冷藏和冷凍 |
國際 |
餐飲服務 |
公司開支 |
康納格拉品牌總數 |
||||||||||||||||||
|
營業利潤 |
$ | 590.8 | $ | 34.0 | $ | 63.8 | $ | 29.7 | $ | (190.0 | ) | $ | 528.3 | |||||||||||
|
重組計劃 |
0.2 | 1.4 | (0.2 | ) | — | 5.3 | 6.7 | |||||||||||||||||
|
待售企業的減值 |
0.5 | 5.7 | — | 20.5 | — | 26.7 | ||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | — | — | — | 0.6 | 0.6 | ||||||||||||||||||
|
商譽和品牌減值費用 |
— | 385.7 | — | — | — | 385.7 | ||||||||||||||||||
|
消防相關費用 |
— | 7.9 | — | — | — | 7.9 | ||||||||||||||||||
|
市政防水費用 |
3.2 | — | — | — | — | 3.2 | ||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
— | — | — | — | 1.9 | 1.9 | ||||||||||||||||||
|
調整後的營業利潤 |
$ | 594.7 | $ | 434.7 | $ | 63.6 | $ | 50.2 | $ | (182.2 | ) | $ | 961.0 | |||||||||||
|
營業利潤率 |
23.3 | % | 1.3 | % | 13.0 | % | 5.3 | % | 8.5 | % | ||||||||||||||
|
調整後的營業利潤率 |
23.4 | % | 16.5 | % | 12.9 | % | 9.0 | % | 15.5 | % | ||||||||||||||
第 14 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
24 財年第 2 季度 |
毛利潤 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 846.6 | $ | 398.1 | $ | 448.5 | $ | 334.8 | $ | 102.9 | 26.5 | % | $ | 286.2 | $ | 0.60 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
26.4 | % | 12.4 | % | 14.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
2.8 | 0.7 | 3.5 | 3.5 | 0.8 | 2.7 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
11.2 | — | 11.2 | 11.2 | 2.6 | 8.6 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 72.5 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
與火災相關的成本（收益） |
1.5 | (2.6 | ) | (1.1 | ) | (1.1 | ) | (0.3 | ) | (0.8 | ) | — | ||||||||||||||||||||
|
待售業務減值 |
— | 34.2 | 34.2 | 34.2 | (0.1 | ) | 34.3 | 0.07 | ||||||||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | 14.0 | 14.0 | 14.0 | 3.6 | 10.4 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
四捨五入 |
— | — | — | — | — | — | (0.01 | ) | ||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 862.1 | $ | 279.3 | $ | 510.3 | $ | 396.6 | $ | 109.5 | 24.3 | % | $ | 341.4 | $ | 0.71 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
26.9 | % | 8.7 | % | 15.9 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額變動的同比百分比——已報告 |
(145) bps | 116 個基點 | (261) 個基點 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額變動的同比百分比——調整後 |
(129) 個基點 | (9) 個基點 | (108) 個基點 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
同比變化-已報告 |
(8.2 | )% | 6.8 | % | (18.4 | )% | (26.5 | )% | (16.0 | )% | (25.1 | )% | (24.1 | )% | ||||||||||||||||||
|
同比變化-調整後 |
(7.6 | )% | (4.1 | )% | (9.3 | )% | (15.3 | )% | (12.9 | )% | (12.9 | )% | (12.3 | )% | ||||||||||||||||||
|
23 財年第 2 季度 |
毛利潤 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 922.3 | $ | 372.7 | $ | 549.6 | $ | 455.4 | $ | 122.5 | 24.3 | % | $ | 381.9 | $ | 0.79 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.8 | % | 11.3 | % | 16.6 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
0.1 | 1.7 | 1.8 | 1.8 | 0.5 | 1.3 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.5 | 0.5 | 0.5 | 0.1 | 0.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
2.4 | — | 2.4 | 2.4 | 0.6 | 1.8 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 78.8 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
消防相關費用 |
7.4 | 0.5 | 7.9 | 7.9 | 1.9 | 6.0 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政防水費用 |
0.6 | — | 0.6 | 0.6 | 0.2 | 0.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
四捨五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 932.8 | $ | 291.2 | $ | 562.8 | $ | 468.6 | $ | 125.8 | 24.3 | % | $ | 391.8 | $ | 0.81 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
28.2 | % | 8.8 | % | 17.0 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 營業利潤來自於扣除所得税和權益法投資收益前的持續經營收入，加上利息支出，扣除養老金和退休後的非服務（收入）支出。
2廣告和促銷費用（A&P）已從調整後的銷售、一般和管理費用中刪除，因為該指標用於向管理層報告，管理層認為這項調整後的衡量標準為評估公司的經營業績提供了有用的補充信息。請注意，A&P並未從調整後的利潤指標中刪除。
第 15 頁
康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
24財年第二季度年初至今 |
毛利潤 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
||||||||||||||||||||||||
|
已報告 |
$ | 1,669.7 | $ | 732.2 | $ | 937.5 | $ | 717.5 | $ | 201.2 | 24.9 | % | $ | 605.9 | $ | 1.26 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.3 | % | 12.0 | % | 15.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
7.1 | 20.8 | 27.9 | 27.9 | 7.1 | 20.8 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.2 | 0.2 | 0.2 | — | 0.2 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
(16.4 | ) | — | (16.4 | ) | (16.4 | ) | (4.2 | ) | (12.2 | ) | (0.03 | ) | |||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 131.2 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
與火災相關的成本（收益） |
3.1 | (5.9 | ) | (2.8 | ) | (2.8 | ) | (0.7 | ) | (2.1 | ) | — | ||||||||||||||||||||
|
待售業務減值 |
— | 34.2 | 34.2 | 34.2 | (0.1 | ) | 34.3 | 0.07 | ||||||||||||||||||||||||
|
法律事務 |
— | 14.0 | 14.0 | 14.0 | 3.6 | 10.4 | 0.02 | |||||||||||||||||||||||||
|
四捨五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 1,663.5 | $ | 537.7 | $ | 994.6 | $ | 774.6 | $ | 206.9 | 23.9 | % | $ | 657.3 | $ | 1.37 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
27.2 | % | 8.8 | % | 16.3 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額變動的同比百分比——已報告 |
90 bps |
(594) 個基點 |
684 個基點 | |||||||||||||||||||||||||||||
|
淨銷售額變動的同比百分比——調整後 |
59 個基點 |
(11) bps |
82 bps |
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同比變化-已報告 |
1.7 | % | (34.3 | )% | 77.5 | % | 109.1 | % | 47.0 | % | 99.1 | % | 100.0 | % | ||||||||||||||||||
|
同比變化-調整後 |
0.5 | % | (2.9 | )% | 3.5 | % | (0.1 | )% | (0.2 | )% | (1.4 | )% | (0.7 | )% | ||||||||||||||||||
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23財年第二季度年初至今 |
毛利潤 |
銷售、一般和管理費用 |
營業利潤 1 |
所得税前收入和權益法投資收益 |
所得税支出 |
所得税税率 |
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
歸屬於康納格拉品牌公司普通股股東的收益的攤薄後每股收益 |
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已報告 |
$ | 1,642.6 | $ | 1,114.3 | $ | 528.3 | $ | 343.1 | $ | 136.9 | 31.0 | % | $ | 304.4 | $ | 0.63 | ||||||||||||||||
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佔淨銷售額的百分比 |
26.4 | % | 17.9 | % | 8.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
|
重組計劃 |
0.3 | 6.4 | 6.7 | 6.7 | 1.7 | 5.0 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.6 | 0.6 | 0.6 | 0.1 | 0.5 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
1.9 | — | 1.9 | 1.9 | 0.5 | 1.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
廣告和促銷費用 2 |
— | 140.7 | — | — | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||
|
消防相關費用 |
7.4 | 0.5 | 7.9 | 7.9 | 1.9 | 6.0 | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
市政防水費用 |
3.2 | — | 3.2 | 3.2 | 0.8 | 2.4 | — | |||||||||||||||||||||||||
|
待售企業的減值 |
— | 26.7 | 26.7 | 26.7 | 6.6 | 20.1 | 0.04 | |||||||||||||||||||||||||
|
商譽和品牌減值費用 |
— | 385.7 | 385.7 | 385.7 | 58.9 | 326.8 | 0.68 | |||||||||||||||||||||||||
|
四捨五入 |
— | — | — | — | — | — | 0.01 | |||||||||||||||||||||||||
|
調整後 |
$ | 1,655.4 | $ | 553.7 | $ | 961.0 | $ | 775.8 | $ | 207.4 | 23.7 | % | $ | 666.6 | $ | 1.38 | ||||||||||||||||
|
佔淨銷售額的百分比 |
26.6 | % | 8.9 | % | 15.5 | % | ||||||||||||||||||||||||||
1 營業利潤來自於扣除所得税和權益法投資收益前的持續經營收入，加上利息支出，扣除養老金和退休後的非服務（收入）支出。
2廣告和促銷費用（A&P）已從調整後的銷售、一般和管理費用中刪除，因為該指標用於向管理層報告，管理層認為這項調整後的衡量標準為評估公司的經營業績提供了有用的補充信息。請注意，A&P並未從調整後的利潤指標中刪除。
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康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
2023年11月26日 |
2022年11月27日 |
% 變化 |
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|
來自經營活動的淨現金流量 |
$ | 854.6 | $ | 297.8 | 187.0 | % | ||||||
|
不動產、廠房和設備的增加 |
(214.0 | ) | (188.4 | ) | 13.6 | % | ||||||
|
自由現金流 |
$ | 640.6 | $ | 109.4 | 485.6 | % | ||||||
|
24 財年第 2 季度 |
23 財年第 2 季度 |
|||||||
|
應付票據 |
$ | 559.0 | $ | 363.1 | ||||
|
長期債務的本期分期付款 |
1,017.3 | 954.3 | ||||||
|
優先長期債務，不包括本期分期付款 |
7,493.3 | 8,081.8 | ||||||
|
債務總額 |
$ | 9,069.6 | $ | 9,399.2 | ||||
|
減去：現金 |
61.5 | 39.0 | ||||||
|
淨負債 |
$ | 9,008.1 | $ | 9,360.2 | ||||
|
24 財年第 2 季度 |
||||
|
淨負債1 |
$ | 9,008.1 | ||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 985.1 | ||
|
加回：所得税支出 |
283.0 | |||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
(0.5 | ) | ||
|
利息支出，淨額 |
431.5 | |||
|
折舊 |
326.2 | |||
|
攤銷 |
54.1 | |||
|
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（EBITDA） |
$ | 2,079.4 | ||
|
重組計劃2 |
27.4 | |||
|
收購和資產剝離 |
8.0 | |||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
18.8 | |||
|
商譽和品牌減值費用3 |
343.6 | |||
|
法律事務 |
17.8 | |||
|
消防相關費用 |
2.7 | |||
|
市政防水費用 |
0.3 | |||
|
第三方供應商網絡安全事件 |
4.4 | |||
|
待售業務減值 |
34.2 | |||
|
調整後 EBITDA |
$ | 2,536.6 | ||
|
淨負債佔調整後息税折舊攤銷前利潤4 |
3.55 | |||
1 截至 2023 年 11 月 26 日。
2 不包括與折舊相關的可比性項目。
3 不包括歸因於非控股權益的可比性項目。
4 該公司將其淨負債槓桿率定義為過去十二個月期間的淨負債除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。
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康納格拉品牌公司
非公認會計準則財務指標與報告的財務指標的對賬
（單位：百萬）
|
24 財年第 2 季度 |
23 財年第 2 季度 |
% 變化 |
||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 286.2 | $ | 381.9 | (25.1 | )% | ||||||
|
加回：所得税支出 |
102.9 | 122.5 | ||||||||||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
(0.1 | ) | (0.1 | ) | ||||||||
|
利息支出，淨額 |
113.3 | 100.3 | ||||||||||
|
折舊 |
86.0 | 77.8 | ||||||||||
|
攤銷 |
13.3 | 14.7 | ||||||||||
|
利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 601.6 | $ | 697.1 | (13.7 | )% | ||||||
|
重組計劃 1 |
0.8 | 1.8 | ||||||||||
|
收購和資產剝離 |
— | 0.5 | ||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
11.2 | 2.4 | ||||||||||
|
與火災相關的成本（收益） |
(1.1 | ) | 7.9 | |||||||||
|
市政防水費用 |
— | 0.6 | ||||||||||
|
待售業務減值 |
34.2 | — | ||||||||||
|
法律事務 |
14.0 | — | ||||||||||
|
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的調整後收益 |
$ | 660.7 | $ | 710.3 | (7.0 | )% | ||||||
|
24財年第二季度年初至今 |
23財年第二季度年初至今 |
% 變化 |
||||||||||
|
歸屬於康納格拉品牌公司的淨收益 |
$ | 605.9 | $ | 304.4 | 99.1 | % | ||||||
|
加回：所得税支出 |
201.2 | 136.9 | ||||||||||
|
歸屬於非控股權益的所得税支出 |
(0.1 | ) | (0.1 | ) | ||||||||
|
利息支出，淨額 |
219.3 | 197.4 | ||||||||||
|
折舊 |
169.1 | 156.0 | ||||||||||
|
攤銷 |
26.8 | 29.5 | ||||||||||
|
利息、税項、折舊和攤銷前的收益 |
$ | 1,222.2 | $ | 824.1 | 48.3 | % | ||||||
|
重組計劃 1 |
21.8 | 6.7 | ||||||||||
|
收購和資產剝離 |
0.2 | 0.6 | ||||||||||
|
企業套期保值衍生品損失（收益） |
(16.4 | ) | 1.9 | |||||||||
|
與火災相關的成本（收益） |
(2.8 | ) | 7.9 | |||||||||
|
市政防水費用 |
— | 3.2 | ||||||||||
|
待售企業的減值 |
34.2 | 26.7 | ||||||||||
|
商譽和品牌減值費用 |
— | 385.7 | ||||||||||
|
法律事務 |
14.0 | — | ||||||||||
|
扣除利息、税項、折舊和攤銷前的調整後收益 |
$ | 1,273.2 | $ | 1,256.8 | 1.3 | % | ||||||
1 不包括與折舊相關的可比性項目。