美國證券交易所 委員會

華盛頓， 哥倫比亞特區 20549

表格 10-Q

委員會文件編號 1-12711

福爾特環球控股有限公司

(註冊人章程中註明的確切名稱 )

11411 南方高地 Pkwy #240

內華達州拉斯維加斯 89141

（主要行政辦公室地址）

(949) 444-5464

（註冊人的電話號碼， 包括區號）

根據該法第12（b）條註冊的證券：

用複選標記註明 註冊人 (1) 是否在前一年（或註冊人需要提交 此類報告的較短期限）提交了 1934 年 第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去 90 天內是否受此類申報要求的約束。是的否

用複選標記表示 在過去的 12 個月內（或在 註冊人必須提交此類文件的較短時間內），是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條 要求提交的所有互動日期文件。是的否

用複選標記指明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長 公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司 公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

如果 是一家新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期，因為 遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。§

用複選標記表示 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是 § 否

截至2021年5月20日，註冊人已流通49,774,538股 普通股。

福爾特環球控股有限公司

目錄

前瞻性陳述

本10-Q表季度報告包含前瞻性 陳述，涉及許多風險和不確定性。諸如 “預期”、“期望”、“打算”、 “目標”、“計劃”、“相信”、“尋求”、“估計”、“繼續”、 “可能”、“將”、“應該”、“可能” 等詞語以及此類詞語的變體和 類似表述旨在識別此類前瞻性陳述。此外，任何提及 我們未來財務業績的預測、我們業務的預期增長和趨勢、不確定事件或假設以及對未來事件或情況的其他描述 的陳述均為前瞻性陳述。此類陳述基於管理層截至本文件提交之日的預期，涉及許多風險和不確定性，可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述中表達或暗示的 存在重大差異。此類風險和不確定性包括本報告和截至2020年12月31日止年度的10-K表年度 報告，尤其是此類報告的 “風險因素” 部分，中描述的風險和不確定性。鑑於 這些風險和不確定性，提醒讀者不要過分依賴此類前瞻性陳述。我們敦促 仔細審查和考慮本10-Q表格以及我們不時向 美國證券交易委員會提交的其他文件中披露的各種披露，這些文件披露了可能影響我們業務的風險和不確定性。本10-Q表中的前瞻性陳述 未反映截至2021年5月24日 尚未完成的任何剝離、合併、收購或其他業務合併的潛在影響。此外，本10-Q表格中的前瞻性陳述是自本申報之日起 作出的，除非法律可能要求披露，否則我們不承諾也明確不承擔更新此類陳述的任何責任，無論是由於新信息、 新進展還是其他原因。

第一部分 — 財務信息

第 1 項。財務報表。

沃爾特環球控股有限公司和子公司

簡明的合併資產負債表

（未經審計）

隨附的附註是 這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

沃爾特環球控股有限公司和子公司

簡明合併資產負債表（續）

隨附的附註是 這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

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簡明合併收益表 和綜合收益（虧損）（未經審計）

隨附的附註是 這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

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股東權益變動簡明合併報表 （未經審計）

截至2021年3月31日的三個月

隨附的附註是 這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

沃爾特環球控股有限公司和子公司

股東權益變動簡明合併報表 （未經審計）

截至2020年3月31日的三個月

隨附的附註是 這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

沃爾特環球控股有限公司和子公司

簡明合併現金流量表 （未經審計）

隨附的附註是 這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

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簡明合併現金流量表 （未經審計）（續）

隨附的附註是 這些未經審計的簡明合併財務報表的組成部分。

沃爾特環球控股有限公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計

2021年3月31日

1。業務描述

Ault Global Holdings, Inc.， 一家特拉華州公司（“Ault Global” 或 “公司”），前身為DPW Holdings，於2017年9月成立。該公司是一家多元化的控股公司，擁有子公司，從事以下運營業務：商業和國防 解決方案、商業貸款和先進的紡織技術。該公司的全資運營子公司是Gresham Worldwide、 Inc.（“GWW”）、Coolisys Technologies Corp.（“Coolisys”）、格雷沙姆電力電子有限公司（f/k/a Digital Power Limited） （“Gresham Power”）、Relec Electronics Ltd.（“Relec”）、數字電力貸款有限責任公司（“DP Lending”）、Ault 聯盟，（“Ault Alliance”）、Ault顛覆性技術公司有限責任公司和Tansocial LLC（“Tansocial”）。這家 公司還擁有Enertec Systems 2001 Ltd（“Enertec”）、Microphase Corporation（“Microphase”） 和Alliance Cloud Services, LLC（“聯盟雲服務”）的控股權。該公司有三個可報告的細分市場：

2020年3月，公司 停止了I.AM, Inc.（“I.AM”）的餐廳運營。管理層確定，永久關閉位於聖地亞哥地區的Prep Kitchen品牌餐廳的I.AM的餐廳業務 符合將 列為已終止業務的標準。因此，餐廳運營板塊的業績在 我們的簡明合併經營報表和綜合虧損報表中以已終止業務的形式列報，不包括在 列報的所有期間的持續經營中。2020年11月2日，I.AM根據第7章向加利福尼亞中區聖安娜分部 的美國破產法院提交了自願破產申請，案件編號為 8:20-bk-13076。由於I.AM於2020年11月2日申請破產，Ault Global將管理該業務的權力割讓給了破產法院。出於這個原因，該公司得出結論，Ault Global已經失去了對I.AM的控制，不再對I.AM產生重大影響。因此，隨着2020年11月申請第11章破產案，公司解散了自 起生效的I.AM。

2021年3月，由於多種因素，公司 恢復了加密貨幣挖礦業務，這些因素對公司 運營的活躍礦工數量產生了積極影響，包括數字貨幣的市場價格以及2021年1月29日購買的 的密歇根雲數據中心的優惠電力成本。

2021 年 1 月 19 日，公司 將其公司名稱從 DPW Holdings, Inc. 更改為 Ault Global Holdings, Inc.。根據2021年1月7日的協議和合並計劃，公司名稱變更是通過母公司/子公司 的短期合併實現的。合併和由此產生的名稱變更不影響公司證券持有人的 權利。該公司的普通股繼續在美國紐約證券交易所上市，股票代碼為 “DPW”。

2。流動性和財務狀況

截至2021年3月31日， 公司的現金及現金等價物為1.078億美元，營運資金為1.195億美元，股東權益總額為1.765億美元。過去，公司主要通過發行可轉換債券、期票和 股權證券為其運營提供資金。在截至2021年3月31日的三個月中，公司繼續成功獲得額外的股權融資。

該公司認為，自這些財務報表 發佈之日起，其目前的手頭現金 足以滿足其至少未來十二個月的運營和資本需求。

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

3.列報基礎和重要會計政策 政策

隨附的未經審計的 簡明合併財務報表是根據10-Q表的説明編制的，S-X和 條例不包括美利堅合眾國公認會計原則 （“GAAP”）要求的所有信息和披露。公司已經做出了影響我們簡明合併財務 報表和附註中報告的金額的估算和判斷。公司經歷的實際業績可能與我們的估計存在重大差異。簡明的 合併財務信息未經審計，但反映了管理層認為所有正常調整， 是提供所列中期公允業績表所必需的。這些簡明合併財務報表應與公司於2021年4月15日向美國證券交易委員會提交的截至2020年12月 31日止年度的10-K表年度報告中的合併財務報表一起閲讀。截至2020年12月31日 31日的簡明合併資產負債表來自公司經審計的2020年財務報表，該財務報表包含在上述10-K表中。 截至2021年3月31日的三個月， 的業績不一定表示截至2021年12月 31日的全年業績的預期。

重要會計政策

除了下文披露的 外，與先前在2020年年度報告中披露的會計政策相比，公司的重大會計政策沒有重大變化。

金融工具的公允價值

根據 ASC No. 820， 公允價值計量和披露，公允價值定義為退出價格，或截至計量之日， 出售資產或為在市場參與者之間的有序交易中轉移負債而支付的金額。

該指南還為用於衡量公允價值的輸入建立了 層次結構，通過要求在可用時使用最可觀測的輸入，最大限度地利用可觀測的輸入，並最大限度地減少不可觀測的 輸入的使用。可觀察的輸入包括市場參與者 在對資產或負債進行估值時使用的輸入，這些輸入是根據從獨立於公司的來源獲得的市場數據得出的。不可觀察的 輸入是反映公司對市場參與者在估值資產 或負債時將使用的因素的假設的輸入。該指南確定了可用於衡量公允價值的三個投入級別：

級別 1：相同資產或負債的活躍市場 的報價。

級別 2：除 1 級以外的 可直接或間接觀測的輸入，例如類似資產或負債的報價； 非活躍市場的報價；或模型推導的估值。我們估值中使用的所有重要輸入都是可觀察的，也可以主要來自 ，也可以用基本上整個資產或負債期限的可觀察市場數據來證實。二級投入還包括根據證券特定限制調整的 報價，這些報價與內部開發的模型（例如 作為折扣現金流模型）的產出進行了比較。

第 3 級：幾乎沒有或根本沒有市場活動支持 且對資產或負債的公允價值具有重要意義的不可觀察的投入。

由於此類工具的短期到期，按成本計值的金融 工具的賬面金額，包括現金和現金等價物、應收賬款和其他應收賬款——相關 方、投資、應收票據、貿易應付賬款和應付貿易應付賬款——關聯方的賬面價值近似於其公允價值。

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

最近通過的會計公告

2019 年 12 月，FASB 發佈了 ASU 2019-12， 所得税（主題 740）：簡化所得税會計 （“亞利桑那州立大學2019-12”）， 旨在簡化與所得税會計相關的各個方面。亞利桑那州立大學 2019-12 刪除了主題 740 中一般 原則的某些例外情況，還澄清和修訂了現有指南，以提高應用的一致性。本指導方針對2020年12月15日之後開始的財政年度和這些財政年度中的過渡期有效。公司已經完成了評估 流程，2021年1月1日的通過並未對公司截至2021年3月31日的三個月的合併財務報表產生重大影響。

4。 收入分類

下表彙總了截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月的分類客户 合同收入和收入來源。合併收入中包含的貸款和交易 活動的收入主要是利息、股息和其他投資收益，根據公認會計原則，這些收入不被視為 與客户簽訂合同的收入。

在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月中，公司的分解收入包括 以下各項：

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

產品銷售

公司通過直接和間接銷售隊伍通過銷售其產品獲得收入 。公司的交付產品 的履行義務在客户收到產品之時，即客户獲得對貨物的控制權時即得到滿足。 公司提供標準擔保，這些擔保不單獨定價，保證產品按預期運行。公司 主要收取產品銷售的固定對價。公司與分銷商簽訂的一些合同包括六個月後的庫存週轉權 緩慢變動的庫存，這代表着可變的對價。公司使用預期價值法 來估算可變對價，並限制預計的股票週轉的收入，直到確認的累計收入金額可能不會發生重大逆轉 。迄今為止，回報率微不足道。公司的客户 通常在收到發票後的 30 天內付款。

由於公司的 產品銷售協議的預計期限為一年或更短，因此公司選擇採用ASC 606-10-50-14（a）中的實際權宜之計，即不披露有關其剩餘履約義務的信息。

製造服務

該公司提供製造 服務主要是為了換取固定費用；但是，根據MTIX的5000萬美元 採購訂單，最初的兩個MLSE單位的定價是可變的。根據MLSE採購訂單的條款，公司有權為前兩臺MLSE單位的製造 支付成本外加100,000美元。該公司已確定，製造MLSE單元的成本將隨着時間的推移而下降，因為 的學習曲線將導致最初兩個MLSE單位的確認收入增加。

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

對於製造服務， ，包括Enertec產生的收入，以及在某些情況下由Gresham Power產生的收入，隨着時間的推移，公司的製造服務業績義務將得到滿足，因為公司根據客户獨有 的標準創建或增強資產，並且客户在資產的創建或增強時進行控制。通常，公司根據一段時間內的 成比例績效來確認收入，使用成本對成本法，該方法根據在履行其履行義務時產生的總預期成本 所產生的成本來衡量進展情況。這種方法描述了提供製造服務的進展情況，因為 公司產生的成本與向客户轉移製造服務之間存在直接關係。 根據比例績效法確認的製造服務作為服務 隨着時間的推移而轉移，如果客户沒有為這些收入開具發票，則在隨附的 合併資產負債表中作為應計收入包括在上表中。對公司估計值的修訂可能會導致收入和收入的增加或減少， 反映在首次確定收入和收入的時期的合併財務報表中。

公司選擇了 切實可行的權宜之計，即從公司向客户轉移承諾的商品或服務到客户在一年內付款 之間，不調整承諾的對價金額 。

截至2021年3月31日，分配給部分未履行的業績義務的 交易價格總額為4,800萬美元，相當於24個MLSE單位。根據我們對生產過程資金的預期以及我們在製造第一臺機器 方面的經驗，公司預計將在估計的三年內確認與部分未履行的績效義務 相關的剩餘收入。公司將在確認剩餘收入的預計 期內分期支付該履行義務的款項。

貸款活動和交易活動

Ault Alliance通過DP Lending主要通過利息、發放費和滯納金/其他費用從貸款活動中獲得收入。 這些產品的利息收入是根據合同利率計算的，並記作利息收入作為所得利息收入。發放費或 原始發行折扣在貸款期限內使用實際利率法進行確認。

交易活動中使用的 金融工具按公允價值記賬。公允價值通常基於相同或相似資產 和負債的報價市場價格。如果這些市場價格不可用，則根據交易商報價、定價模型、貼現 現金流方法或類似技術估算公允價值，在這些技術中，公允價值的確定可能需要管理層的重大判斷或估計。 已實現收益和虧損按交易日記錄。已實現和未實現的損益在 貸款活動的收入中確認。

區塊鏈挖礦

該公司通過與礦池運營商簽訂合同，進入 數字資產礦池，為礦池提供計算能力。合同 可由任何一方隨時終止，公司的強制性賠償權只有在公司向礦池運營商提供 計算能力時才開始。作為提供計算能力的交換，公司有權獲得礦池運營商因成功向區塊鏈添加區塊而獲得的固定數字貨幣獎勵的一小部分 （減去向礦池運營商 支付的數字資產交易費用，這些費用記作收入成本的一部分）。該公司的派系 份額基於公司向礦池運營商提供的計算能力佔所有礦池參與者在求解當前算法時貢獻的總計算能力 的比例。

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

在數字資產交易驗證服務中提供計算能力 是公司日常活動的產出。提供 此類計算能力是公司與礦池運營商簽訂的合同中唯一的履行義務。公司收到的交易對價 （如果有）是非現金對價，公司在收到之日按公允價值進行衡量，與合同開始時或公司從資金池中獲得獎勵時的公允價值沒有實質性差異。需要考慮的是 都是變量。由於累計收入不太可能發生重大逆轉，對價將受到限制 ，直到礦池運營商成功放置區塊（成為第一個求解算法的人），並且公司收到對價的確認 ，屆時收入得到確認。這些交易中沒有重要的融資部分。

收到的數字 貨幣獎勵的公允價值是根據收到時相關數字貨幣的市場匯率確定的。

目前，在公認會計原則或替代會計框架下，對於確認為收入或 持有的數字貨幣的會計沒有具體的 明確指導，管理層在確定適當的會計處理方式時做出了重大判斷。如果財務會計準則委員會頒佈權威的 指導方針，則公司可能需要更改其政策，這可能會影響公司 的合併財務狀況和經營業績。

與經營 加密貨幣採礦業務相關的費用，例如設備報廢和電力成本，被記錄為收入成本的一部分。

5。 金融工具的公允價值

估值層次結構中金融 工具的分類基於對公允價值衡量重要的最低投入水平。 下表列出了公司在 公允價值層次結構中按級別定期按公允價值計量的金融工具：

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

我們根據用於衡量公允價值的投入在 市場中的可觀察程度，使用三層層次結構來評估用於衡量公允價值的投入 。

我們在非經常性基礎上衡量股票投資 ，但沒有易於確定的公允價值。這些投資的公允價值是根據估值 技術使用現有的最佳信息確定的，可能包括報價市場價格、市場可比數據和折扣現金流預測。 我們的其他流動金融資產和流動金融負債的公允價值接近其賬面價值。

我們根據用於衡量公允價值的投入在 市場中的可觀察程度，使用三層層次結構來評估用於衡量公允價值的投入 。

投資

我們認為所有在購買之日到期日為三個月或更短的高流動性 利息收益投資均為現金等價物。 這些投資的公允價值接近其賬面價值。通常，原始到期日超過三個月， 剩餘到期日少於一年的投資被歸類為短期投資。到期日超過一年的投資由於其高流動性質以及此類有價證券代表現金投資， 可用於當前業務的現金投資可能被歸類為短期投資。

債務投資被歸類為可供出售，已實現的收益和虧損使用特定的識別方法記錄。公司做出了不可撤銷的 選擇，利用美國公認會計原則下提供的公允價值期權，以公允價值記錄可供出售的債務投資。該公司 認為，按公允價值進行這些投資可以更好地描繪投資的經濟實質。根據公允價值 期權，債務投資的收益和損失包含在每個報告期 淨收益內的未實現投資收益/（虧損）中。公允價值是根據公開的市場信息或管理層確定的其他估計值計算的。如果一項投資的成本 超過其公允價值，我們將評估總體市場狀況、債務工具 發行人的信用質量以及公允價值低於成本的程度等因素。為了確定信用損失，我們採用系統方法， 會考慮可用的定量和定性證據。此外，我們會考慮與被投資者的財務 健康狀況和業務前景相關的特定不利條件。如果我們計劃出售證券，或者很可能需要在復甦之前出售證券，則公允價值低於成本的下降將記作其他收入 （支出）的減值費用，淨額，並建立新的投資成本基礎。如果市場、行業和/或投資狀況惡化，我們 可能會在未來出現減值。

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

股權投資

以下內容討論我們的 有價股權證券、非有價股票證券、有價和非有價股權證券的收益和虧損。

我們的有價股票證券 是按公允價值計量的公開交易股票或基金，歸類為公允價值層次結構中的1級和2級，因為我們 對活躍市場中的相同資產使用報價，或者根據活躍 市場中類似工具的報價對投入使用報價。

我們的非流通股票 證券是對私人控股公司的投資，市值不易確定。根據同一發行人的相同或相似投資或減值 （稱為衡量替代方案）的可觀察交易，我們的非流通 股票證券的賬面價值將調整為公允價值。在此期間根據可觀測的 交易重新計量的非有價股票證券被歸類為公允價值層次結構中的二級或三級，因為我們根據估值方法 估算價值，其中可能包括交易當日可觀察的交易價格和其他不可觀察的輸入的組合，包括波動率、 權利和我們所持證券的義務。由於 減值而重新計量的非有價股票證券的公允價值歸類為第 3 級。

我們會定期進行定性評估 ，如果有足夠的指標表明投資的公允價值低於 賬面價值，我們會確認減值。價值的變化計入其他收入（支出）淨額。

衍生品

衍生工具被認定為資產或負債，按公允價值計量。衍生品公允價值變動的核算取決於 該衍生品的預期用途和由此產生的名稱。

對於未被指定為套期保值的衍生工具 ，公允價值變動的收益和損失主要計入其他收入（支出）淨額。

下表彙總了截至2021年3月31日的三個月中，使用大量不可觀測的 投入（第 3 級），按公允價值計量和記賬的債務和股權證券投資的變化 ：

在截至2021年3月31日的三個月中，AVLP、Alzamend和Ault & Company的投資變動 使用大量不可觀察的投入（第三級）定期按公允價值計量和記賬，請參閲附註12。

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

6。 每股淨收益（虧損）

截至2021年3月31日的三個月，每股普通股的基本和攤薄後淨收益 計算方式如下：

在截至2020年3月31日的三個月 中，每股淨虧損的計算方法是將普通股股東的淨虧損除以已發行普通股 的加權平均數。 截至2020年3月31日的三個月的基本每股收益和攤薄後每股收益的計算方法相同， ，因為由於公司該期間的淨虧損狀況，潛在普通股等價物的影響具有反稀釋作用。 截至2020年3月31日 可轉換為公司普通股或可行使的反稀釋證券包括以下證券：

7。 已停止的業務

2020 年 3 月 16 日，為了嘗試 減輕 COVID-19 的傳播，聖地亞哥縣衞生官員發佈命令，要求所有餐廳都必須停止堂食服務。 由於這些臨時關閉以及公司餐飲業務的業務狀況惡化，公司 得出結論，終止I.AM的運營最終符合其最大利益。

在2020年第一季度， 管理層確定永久關閉餐廳業務符合列為已終止業務的標準。 因此，餐飲業績在公司簡明合併 經營報表和綜合收益（虧損）報表中列報為已終止業務，不包括在所有列報期間的持續經營中。 2020年11月2日，I.AM根據第7章向位於加利福尼亞州中部 區的美國破產法院聖安娜分庭提交了自願破產申請，案件編號為 8:20-bk-13076。由於I.AM於2020年11月2日申請破產， Ault Global將業務管理權移交給了破產法院。出於這個原因，該公司得出結論，Ault Global 已經失去了對I.AM的控制，不再對I.AM產生重大影響。因此，自2020年11月申請第11章破產以來，公司解散了I.AM，自 起生效。

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簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

截至2020年3月16日（餐廳關閉之日），餐廳業務 作為已停止的業務包含在我們的業績中。下表 彙總了已終止業務虧損中包含的主要細列項目：

8。有價股權證券

截至2021年3月31日和2020年12月31日，具有易於確定的市場價格的股權 證券中的有價證券包括以下內容：

有價的 股權證券

下表提供了有關有價股票證券的更多信息 ：

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司已投資了某些上市公司的有價股權證券。公司對有價股權證券的投資 將在每個資產負債表日進行重新估值。截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司持有的有價 股權證券的公允價值是基於活躍市場報價的一級衡量標準。

截至2021年3月31日和2020年12月31日，公司還對有限合夥企業進行了投資。該投資沒有易於確定的公允價值 ，是按成本減去減值（如果有）進行計量的，並根據相同或相似投資的可觀察到的價格變化進行了調整。

裸品牌集團股票購買協議

2021年3月29日，DP Lending 與一家機構投資者（“賣方”）簽訂了股票購買協議，購買了Naked Brand Group Limited的47,058,824股股票（“NAKD股票”）。根據該協議，DP Lending同意出售NAKD股票，並向賣方 支付出售淨收益的99％。截至2021年3月31日，NAKD股票的公允價值為3,360萬美元，包含在根據轉售協議購買的證券 中。截至2021年3月31日，該公司還記錄了3330萬美元的應付股票購買對價和33.6萬美元的合約 負債。

9。財產和設備，淨額

2021 年 3 月 31 日和 2020 年 12 月 31 日， 財產和設備包括：

在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，折舊費用分別為16.2萬美元和17.5萬美元。

收購密歇根州 雲數據中心

2021年1月29日，其全資子公司Ault Alliance的多數股權子公司Alliance Cloud Services, LLC以 390萬美元的收購價完成了對位於密歇根州南部34.5英畝土地上的61.7萬平方英尺的節能設施的收購。該設施受環境保護署的最終糾正措施計劃的約束。賣方在密歇根工廠開展了與歷史土壤和地下水污染有關的 補救活動，公司負責 持續監測和最終補救計劃。該公司的環境修復義務估計成本約為300,000美元，反映了其根據當前評估數據和 監管義務對未來可能的補救成本的最佳估計。未來的成本將取決於許多因素，包括實施監測和最終 補救計劃所需的工作量以及公司的補救時限。公司未來可能產生的實際成本與該估計值存在重大差異 ，此類成本可能會對記錄期間的經營業績、財務狀況和現金流 產生重大影響。

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

10。無形資產，淨額

截至2021年3月31日和2020年12月31日，無形資產包括：

該公司的 商品名稱和商標被確定為無限期有效期。剩餘的固定活期無形資產主要是在其估計的使用壽命內按直線分期攤銷。截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月，攤銷費用分別為10.4萬美元和83,000美元， 。

11。善意

下表總結了 在截至2021年3月31日的三個月中我們的商譽變化：

12。投資 — 關聯方

截至2021年3月31日和2020年12月31日 2020年12月31日對AVLP、Alzamend Neuro, Inc.（“Alzamend”）和Ault and Company, Inc.（“Ault & Company”）的投資包括以下內容：

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

下表彙總了 截至2021年3月31日的三個月中我們在AVLP、Alzamend和Ault & Company的投資變化：

對 AVLP 的投資

公司對由公司子公司Philou Ventures, LLC（“Philou”）控制的關聯方AVLP的投資 包括可兑換 期票、衍生工具和AVLP普通股。截至2021年3月31日，向AVLP提供的貸款總額為1,390萬美元， 除了12％的可轉換本票外，AVLP還向公司發行了認股權證，以每股0.50美元的行使價購買2780萬股AVLP普通 股，為期五年。認股權證被視為衍生金融工具。

截至2021年3月31日，公司 的AVLP認股權證投資累計未實現收益為190萬美元，而截至2020年12月31日的累計未實現虧損為 110萬美元，這是公司合併資產負債表中股東權益部分中 公司累計其他綜合收益中認股權證的成本基礎與估計公允價值之間的差額。在截至2021年3月31日的三個月中，公司在其他綜合收益（虧損）中確認關聯方衍生證券的未實現淨收益 為300萬美元，而在截至2020年3月31日的三個月中，關聯方 衍生證券的未實現淨虧損為120萬美元。公司對AVLP的投資將在每個資產負債表 日進行重新估值。

公司持有的AVLP認股權證中 的公允價值是使用Black-Scholes期權定價方法和以下假設估算的：

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

波動係數是 根據市值低於1億美元的類似科技公司的歷史股價確定的。認股權證 估值是三級衡量標準。

在截至2021年3月31日和2020年3月31日的三個月中，公司對AVLP的投資未確認任何利息收入。公司評估了AVLP中可轉換期票的利息和本金的可收性 ，以確定是否存在減值。根據當前的 信息和事件，主要是基礎轉換特徵的價值和當前的經濟 事件，公司得出結論，存在減值。截至2021年3月31日，公司確定AVLP中 可轉換本票的公允價值為1,250萬美元。公司確定公允價值的依據是未來流動性事件的估計當前 價值以及AVLP普通股截至2021年3月31日的收盤價。減值評估 需要做出重大判斷，並基於與借款人的信用風險、財務業績、 預期銷售額和抵押品估計公允價值相關的重要假設。

總的來説，該公司 擁有999,175股AVLP普通股，佔AVLP已發行普通股的18.0％。截至2021年3月31日， AVLP普通股的收盤市價為0.82美元，高於2020年12月31日的0.50美元。根據截至2021年3月31日AVLP普通股的收盤價 ，該公司對AVLP普通股的投資未實現收益為71,000美元。

公司已確定 AVLP 是可變權益實體（“VIE”），因為它沒有足夠的風險股權。公司不合並 AVLP，因為公司不是主要受益人，也沒有控股財務權益。要成為主要受益人， 實體必須有權指導 VIE 的經濟表現以及 其他因素的最大影響 VIE 的活動。儘管公司對AVLP進行了大量投資，但公司已確定Philou是主要的 受益人，該公司通過其股權投資賦予的投票權控制 AVLP，並被認為與AVLP的關係更為密切。因此，AVLP的財務狀況和經營業績未合併到我們的財務狀況和 經營業績中。

在 Alzamend 的投資

截至2020年12月31日， 公司向阿爾扎蒙德提供了75萬美元的短期預付款，並投資了5萬美元購買了8％的可轉換期票。 在發行8％的可轉換本票的同時，Alzamend向公司發行了認股權證，以每股3.00美元的行使價購買16,667股Alzamend 普通股，為期五年。

2021年3月9日，DP Lending與Alzamend簽訂了證券購買協議，向Alzamend普通股 和認股權證投資1,000萬美元，前提是實現某些里程碑。DP Lending在執行證券 購買協議後融資了400萬美元，其中包括轉換總金額為 80萬美元的短期預付款和可轉換本票。剩餘的600萬美元將在 Alzamend 實現與美國食品藥品監督管理局 批准 Alzamend 的研究性新藥申請和 Alzamend 鋰基 離子共晶療法（即 AL001）的 1a 期人體臨牀試驗相關的某些里程碑後提供資金。根據證券購買協議，Alzamend已同意以1,000萬美元或每股1.50美元的價格向DP Lending出售最多6,666,667股普通股，並向DP Lending發行認股權證，以每股3.00美元的價格收購多達3,333,334股Alzamend普通股。在收到Alzamend的第三方估值報告後，該交易獲得了公司獨立 董事的批准。

除了2021年3月9日收購阿爾扎門德普通股 外，該公司還持有在截至2020年12月31日和2019年12月31日的年度中以25.2萬美元的價格收購的427,888股Alzamend普通股。截至2021年3月31日，阿爾扎門德普通股的估計公允價值為1.14美元。 根據截至2021年3月31日阿爾扎門德普通股的估計公允價值，公司對阿爾扎門德普通股的投資有 的未實現收益為23.6萬美元。

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

投資Ault & Company, Inc.

2021年2月25日，關聯方Ault & Company向公司出售併發行了本金為250萬美元的8％有擔保本票。有擔保本票的本金，加上所有應計和未付利息，每年 年利率為8％，將於2022年2月25日到期並支付。

13。其他投資、關聯方

執行主席 搬遷補助金

2021年2月23日，作為我們的執行董事長米爾頓·奧爾特三世的搬遷補助金的一部分，該公司同意以270萬美元的價格收購奧爾特先生在加利福尼亞的住所，該補助金涉及公司總部從加利福尼亞州紐波特海灘 遷至內華達州的拉斯維加斯。該交易 的結構是，在隨後的住宅出售結束時，公司不得確認交易的收益或損失 。該公司和奧爾特先生同意託管收購價中的25.4萬美元，以防隨後出售 住宅出現虧損。2021年4月，公司簽訂了隨後出售該住宅的協議，該協議於2021年4月19日關閉 。

14。基於股票的薪酬

截至2021年3月31日， 的未償還期權已按行使價進行分類，如下所示：

2021年3月31日和2020年12月31日，沒有已發行和可行使的股票期權的總內在價值。股票期權的 內在價值是根據標的獎勵的行使價和截至期末該獎勵的公允價值 計算得出的。

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

截至2021年3月31日，公司股票期權計劃下的期權活動 摘要以及截至三個月的變化如下：

¹包括根據公司 2002 年計劃發行且未來不可發行的期權 。

15。認股權證

在截至2021年3月31日的三個月中，公司沒有發行任何認股權證。下表彙總了截至2021年3月31日未償還的普通股認股權證 的相關信息：

2020年發行的認股權證需要股東批准

普通股上市的國家證券交易所 《紐約證券交易所美國證券交易所》第713條規定，除公開發行外，涉及發行人出售、發行或潛在發行普通股（或可轉換為普通股或可行使的 證券），其價格低於賬面價值或市值中較大值，再加上高管、董事或委託人的銷售 發行人的股東等於當前已發行普通股的20％或以上，或等於20％或以上目前已發行的 股票，價格低於該股票賬面價值或市值中較大值，或者發行或可能發行額外股票 將導致發行人控制權的變更。因此，未經股東批准，除非認股權證獲得股東批准，否則在2020年10月22日至2020年11月19日期間發行的旨在購買總共2,627,394股普通股的認股權證持有人不得行使認股權證 和獲得普通股。該公司預計將在2021年7月尋求股東 批准行使所有認股權證。

AULT 全球控股公司和子公司

簡明合併財務報表附註 — 未經審計（續）

2021年3月31日

該公司使用了Black-Scholes 期權定價模型和截至2020年3月31日的三個月中使用的假設：

16。其他流動負債

2021 年 3 月 31 日、 和 2020 年 12 月 31 日的其他流動負債包括：

17。租賃

我們有 辦公空間的運營租約。我們的租約剩餘租賃期為2個月至11年，其中一些可能包括永久延長 租約的選項，有些可能包括在1年內終止租約的選項。