附錄 99

投資者關係聯繫人

Shane O'Connor，執行副總裁兼首席財務官

UniFirst公司

978-658-8888

shane_oconnor@unifirst.com

 

 

 

UNIFIRST公佈2024財年第一季度的財務業績

馬薩諸塞州威爾明頓——2024年1月3日——UniFirst Corporation（紐約證券交易所代碼：UNF）（“公司”，“UniFirst” 或 “我們”）今天公佈了截至2023年11月25日的第一季度與上一財年同期相比的業績：

2024 年第一季度財務摘要

•
第一季度的合併收入增長了9.5％，達到5.935億美元。
•
營業收入為5,310萬美元，增長22.4％。
•
季度税率從去年同期的25.2％降至23.4％。
•
淨收入從上一年的3,400萬美元增至4,230萬美元，增長24.6％。
•
攤薄後的每股收益從去年的1.81美元增至2.26美元，增長24.9％。
•
息税折舊攤銷前利潤從去年同期的6,970萬美元增至8,620萬美元，增長23.7％。

 

該公司在2024財年和2023財年第一季度的財務業績分別包括約290萬美元和1,000萬美元的成本，這些成本直接歸因於其客户關係管理（“CRM”）計算機系統、企業資源規劃（“ERP”）系統和品牌倡議（“關鍵舉措”）。對品牌計劃的投資已於2023財年結束。關鍵舉措對2024財年和2023財年第一季度的影響加起來減少了：

•
營業收入和息税折舊攤銷前利潤分別增長了290萬美元和1,000萬美元。
•
淨收入分別增加了240萬美元和760萬美元。
•
攤薄後的每股收益分別減少了0.12美元和0.40美元。

 

UniFirst總裁兼首席執行官史蒂芬·辛特羅斯表示：“我們對第一季度的業績感到滿意，這標誌着我們新財年的良好開端。我要衷心感謝我們所有的團隊合作伙伴，在我們努力實現被公認為業內最佳服務提供商的願景的過程中，他們繼續為彼此和我們的客户提供服務。 …同時履行我們的使命，即為辛勤工作的人服務。”

分部報告要點

核心洗衣業務

•
該季度的收入增長了9.8％，達到5.24億美元。
•
不包括收購和加元波動的影響，有機增長為5.2％。
•
營業利潤率從7.1％提高到8.0％。
•
核心洗衣業務的息税折舊攤銷前利潤率從12.2％增至14.0％。

 

如上所述，與關鍵舉措相關的成本記錄在核心洗衣業務板塊中，核心洗衣業務在2024財年和2023財年第一季度的運營和息税折舊攤銷前利潤率分別下降了0.6％和2.1％。

 

該細分市場的運營和息税折舊攤銷前利潤率比較也受到我們在去年對公司能力的投資以及較高的商品成本的影響，而能源成本佔收入百分比的降低部分抵消了這些投資。該公司2023年3月收購Clean Uniform的收購進一步影響了該細分市場的營業利潤率，最值得注意的形式是與非現金收購相關的無形資產攤銷增加。

專業服裝

•
本季度收入為4,470萬美元，增長1.3％，這得益於該細分市場潔淨室業務的增長。
•
營業利潤率從去年同期的23.1％增至27.1％，這主要是由於強勁的營收表現。

 

 

•
專業服裝包括核淨化和潔淨室操作，其結果可能會因季節性以及反應堆停運和項目的時間而有很大差異。

資產負債表和資本配置

•
截至2023年11月25日，現金、現金等價物和短期投資總額為8,880萬美元。
•
截至2023年11月25日，該公司沒有未償還的長期債務。
•
2023 年 10 月 24 日，我們董事會批准了一項新的股票回購計劃，不時回購我們高達 1 億美元的已發行普通股，包括先前在 2021 年 10 月 18 日批准的股票回購計劃下剩餘的可用金額。根據新的股票回購計劃，公司在2024財年第一季度以30萬美元的價格回購了1,500股普通股。截至2023年11月25日，該公司在新的股票回購計劃下還剩9,970萬美元。
•
加權平均已發行股票——2024財年第一季度和2023財年的攤薄後均為1,880萬股。

 

財務展望

 

辛特羅斯繼續説：“目前，我們仍然預計2024財年的收入將在24.15億美元至24.35億美元之間，但是，由於本季度下半年核心洗衣業務的最新趨勢，我們預計該區間的下半部分更有可能。我們仍然預計攤薄後的每股收益將在6.52美元至7.16美元之間。”提醒一下，由於財政日曆的時間安排，我們對2024財年的指導包括與2023財年相比延長一週的運營時間。

 

電話會議信息

UniFirst Corporation將於今天上午9點（美國東部時間）舉行電話會議，討論其季度財務業績、業務亮點和前景。電話會議的同步網絡直播將通過互聯網播出，可通過以下網址觀看 www.unifirst.com.

關於 UniFirst 公司

總部位於馬薩諸塞州威爾明頓的UniFirst Corporation（紐約證券交易所代碼：UNF）是北美製服和工作服項目、設施服務產品以及急救和安全用品和服務的供應和服務領導者。該公司還與其子公司一起管理潔淨室和核工業的專業服裝項目。除了與領先品牌合作外，UniFirst 還在其五家公司擁有的 ISO-9001 認證製造工廠生產自有品牌的工作服、防護服和地板護理產品。公司擁有 270 多個服務地點、超過 300,000 個客户地點和 16,000 多名員工團隊合作伙伴，每天為超過 200 萬名員工提供裝備。欲瞭解更多信息，請致電 888.296.2740 與 UniFirst 聯繫或訪問 UniFirst.com。

前瞻性陳述披露

本公告包含聯邦證券法所指的前瞻性陳述，這些陳述反映了公司當前對未來事件和財務業績（包括預計收入、營業利潤率和每股收益）的看法。本公告中包含的前瞻性陳述受1995年《私人證券訴訟改革法》制定的安全港的約束，可以用 “指導”、“展望”、“估計”、“預期”、“項目”、“計劃”、“期望”、“打算”、“相信”、“尋求”、“可能”、“應該”、“可能”、“將”、“戰略”、“目標” 等詞語來識別” “假設”、“努力”、“設計”、“假設”、“願景” 或其否定版本，以及類似的表達方式和使用它們的背景。此類前瞻性陳述基於我們當前的預期，僅代表截至發佈之日。此類陳述高度依賴於各種風險、不確定性和其他重要因素，這些因素可能導致實際業績與此類前瞻性陳述中反映的結果存在重大差異。這些因素包括但不限於經濟衰退或其他不利經濟狀況造成的不確定性，包括但不限於持續的高通貨膨脹率或通貨膨脹率或利率的進一步上升，或特殊事件或情況，例如俄羅斯和烏克蘭之間的衝突、中東混亂或 COVID-19 疫情，及其對客户業務和勞動力水平的影響，我們的業務和運營中斷，包括限制或因特殊事件或情況而關閉我們的設施或客户或供應商的業務和運營，例如 COVID-19 疫情，我們完成收購和成功整合收購業務（包括Clean Uniform）的能力以及此類業務的業績的不確定性，與環境合規和補救相關的任何現有或新發現的費用和責任的不確定性，未決或未來的突發事件或索賠的任何不利結果，我們的能力在不顯著降低利潤率、業務水平出現季節性和季度波動、保持積極勞動關係和避免成為企業目標的能力的情況下成功競爭

 

 

可能擾亂我們業務的工會組織活動，貨幣波動對我們經營業績和財務狀況的影響，我們依賴第三方向我們提供原材料，這種供應可能會由於特殊事件或情況而受到嚴重幹擾，例如俄羅斯和烏克蘭之間的衝突，關鍵管理人員或其他人員的流失，聯邦、州、國際或其他法律、規章和條例或政府對它的解釋的任何變化導致的成本增加這樣的法律，規章制度，天然氣、電力、燃料和勞動力價格持續居高不下或此類成本上漲的不確定性或不利影響，石油和天然氣價格大幅下跌對我們業務的負面影響，國內醫療保健成本的持續增加，工傷補償費用增加，醫療索賠成本增加，我們保留和擴大客户羣的能力，對產品和服務的需求和價格，特種服裝業務的波動，政治或其他不穩定，我們在主要服裝製造工廠所在的墨西哥和尼加拉瓜的員工的供應鏈中斷或感染，我們正確高效地設計、建造、實施和運營新的客户關係管理計算機系統的能力，信息技術系統的中斷或故障，包括網絡攻擊造成的中斷或故障，遵守美國證券交易委員會（“SEC”）、紐約證券交易所的任何變更或額外所需的額外專業和內部成本會計或其他規則，包括但不限於美國證券交易委員會最近提出的有關氣候相關和網絡安全相關披露、罷工和失業率的規定、我們評估和可能降低內部成本的努力、與反恐戰爭相關的經濟和其他發展及其對經濟的影響、對進口商品的外貿政策和關税或其他徵收對我們業務的影響、經營業績和財務狀況、總體經濟狀況、我們的成功實施能力我們的業務戰略和流程，包括我們的資本配置策略、我們成功修復截至2023年8月26日止年度的10-K表年度報告中披露的財務報告內部控制重大漏洞的能力，以及第一部分第1A項中描述的其他因素。“風險因素” 以及我們截至2023年8月26日止年度的10-K表年度報告第二部分第1A項中的其他內容。“風險因素” 以及我們隨後的10-Q表季度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件中的其他內容。我們沒有義務更新任何前瞻性陳述以反映其發表之日後發生的事件或情況。

 

 

 

 

合併收益表

（未經審計）

 

 

 

十三週結束

 

（以千計，每股數據除外）

 

2023年11月25日

 

 

2022年11月26日

 

收入

 

$

593,525

 

 

$

541,798

 

 

 

 

 

 

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

收入成本 (1)

 

 

383,796

 

 

 

353,972

 

銷售和管理費用 (1)

 

 

122,859

 

 

 

117,363

 

折舊和攤銷

 

 

33,733

 

 

 

27,045

 

運營費用總額

 

 

540,388

 

 

 

498,380

 

 

 

 

 

 

 

營業收入

 

 

53,137

 

 

 

43,418

 

 

 

 

 

 

 

其他（收入）支出：

 

 

 

 

 

 

淨利息收入

 

 

(2,834

)

 

 

(2,769

)

其他費用，淨額

 

 

716

 

 

 

791

 

其他收入總額，淨額

 

 

(2,118

)

 

 

(1,978

)

 

 

 

 

 

 

所得税前收入

 

 

55,255

 

 

 

45,396

 

所得税準備金

 

 

12,930

 

 

 

11,439

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

42,325

 

 

$

33,957

 

 

 

 

 

 

 

每股收益 — 基本：

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

2.35

 

 

$

1.89

 

B 類普通股

 

$

1.88

 

 

$

1.51

 

 

 

 

 

 

 

每股收益——攤薄後：

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

2.26

 

 

$

1.81

 

 

 

 

 

 

 

收入分配給 — 基本：

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

35,566

 

 

$

28,525

 

B 類普通股

 

$

6,759

 

 

$

5,432

 

 

 

 

 

 

 

收入分配給 — 攤薄：

 

 

 

 

 

 

普通股

 

$

42,325

 

 

$

33,957

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行股票—基本：

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

15,111

 

 

 

15,082

 

B 類普通股

 

 

3,590

 

 

 

3,590

 

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行股票——攤薄：

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

18,769

 

 

 

18,754

 

 

(1)
不包括公司不動產、廠房和設備的折舊及其無形資產的攤銷。

 

 

簡明合併資產負債表

（未經審計）

 

（以千計）

 

2023年11月25日

 

 

2023年8月26日

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

77,380

 

 

$

79,443

 

短期投資

 

 

11,394

 

 

 

10,157

 

應收賬款，淨額

 

 

299,494

 

 

 

279,078

 

庫存

 

 

148,513

 

 

 

148,334

 

在役商品的租賃

 

 

249,611

 

 

 

248,323

 

預付税款

 

 

10,284

 

 

 

20,907

 

預付費用和其他流動資產

 

 

62,262

 

 

 

53,876

 

流動資產總額

 

 

858,938

 

 

 

840,118

 

 

 

 

 

 

 

財產、廠房和設備，淨額

 

 

766,532

 

 

 

756,540

 

善意

 

 

648,797

 

 

 

647,900

 

客户合同和其他無形資產，淨額

 

 

138,468

 

 

 

145,618

 

遞延所得税

 

 

615

 

 

 

567

 

經營租賃使用權資產，淨額

 

 

65,389

 

 

 

62,565

 

其他資產

 

 

123,313

 

 

 

116,667

 

總資產

 

$

2,602,052

 

 

$

2,569,975

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

86,315

 

 

$

92,730

 

應計負債

 

 

155,419

 

 

 

156,408

 

應計税款

 

 

—

 

 

 

352

 

經營租賃負債，當前

 

 

17,051

 

 

 

17,739

 

流動負債總額

 

 

258,785

 

 

 

267,229

 

長期負債：

 

 

 

 

 

 

應計負債

 

 

121,720

 

 

 

121,682

 

應計和遞延所得税

 

 

131,040

 

 

 

130,084

 

經營租賃負債

 

 

50,334

 

 

 

47,020

 

負債總額

 

 

561,879

 

 

 

566,015

 

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

普通股

 

 

1,513

 

 

 

1,510

 

B 類普通股

 

 

359

 

 

 

359

 

資本盈餘

 

 

99,537

 

 

 

99,303

 

留存收益

 

 

1,962,688

 

 

 

1,926,549

 

累計其他綜合虧損

 

 

(23,924

)

 

 

(23,761

)

股東權益總額

 

 

2,040,173

 

 

 

2,003,960

 

負債總額和股東權益

 

$

2,602,052

 

 

$

2,569,975

 

 

 

 

 

 

經營業績明細

（未經審計）

 

 

 

 

截至 2023 年 11 月 25 日的十三週

 

 

截至2022年11月26日的十三週

 

 

 

核心洗衣房

 

專業

 

第一

 

 

 

 

核心洗衣房

 

專業

 

第一

 

 

 

 

 

運營

 

服裝

 

援助

 

總計

 

 

運營

 

服裝

 

援助

 

總計

 

收入

 

$

523,989

 

$

44,669

 

$

24,867

 

$

593,525

 

 

$

477,398

 

$

44,079

 

$

20,321

 

$

541,798

 

收入增長百分比

 

 

9.8

%

 

1.3

%

 

22.4

%

 

9.5

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

營業收入（虧損）(1)、(2)

 

$

42,091

 

$

12,117

 

$

(1,071

)

$

53,137

 

 

$

33,831

 

$

10,183

 

$

(596

)

$

43,418

 

營業利潤率

 

 

8.0

%

 

27.1

%

 

-4.3

%

 

9.0

%

 

 

7.1

%

 

23.1

%

 

-2.9

%

 

8.0

%

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

息税折舊攤銷前利潤 (1)、(2)

 

$

73,320

 

$

13,148

 

$

(314

)

$

86,154

 

 

$

58,435

 

$

11,171

 

$

66

 

$

69,672

 

息税折舊攤銷前利潤率

 

 

14.0

%

 

29.4

%

 

-1.3

%

 

14.5

%

 

 

12.2

%

 

25.3

%

 

0.3

%

 

12.9

%

 

(1)
該公司2024財年和2023財年第一季度的財務業績分別包括約290萬美元和1,000萬美元直接歸因於其關鍵舉措的成本。
(2)
關鍵舉措的成本導致核心洗衣業務在2024財年和2023財年第一季度的營業利潤率和息税折舊攤銷前利潤率分別下降0.6％和2.1％。

 

 

 

 

 


 

 

 

 

合併現金流量表

（未經審計）

 

（以千計）

 

2023年11月25日

 

 

2022年11月26日

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

42,325

 

 

$

33,957

 

調整淨收入與經營活動提供的現金：

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷 (1)

 

 

33,733

 

 

 

27,045

 

基於股份的薪酬

 

 

2,534

 

 

 

1,461

 

環境突發事件的增加

 

 

316

 

 

 

259

 

資產報廢債務的增加

 

 

233

 

 

 

227

 

遞延所得税

 

 

640

 

 

 

765

 

其他

 

 

79

 

 

 

(42

)

扣除收購後的資產和負債變動：

 

 

 

 

 

 

應收賬款，減去準備金

 

 

(20,413

)

 

 

(23,675

)

庫存

 

 

(138

)

 

 

8,154

 

在役商品的租賃

 

 

(1,330

)

 

 

(12,961

)

預付費用和其他流動資產和其他資產

 

 

(9,692

)

 

 

(9,076

)

應付賬款

 

 

(6,663

)

 

 

399

 

應計負債

 

 

(6,172

)

 

 

(6,655

)

預付和應計所得税

 

 

10,218

 

 

 

7,840

 

經營活動提供的淨現金

 

 

45,670

 

 

 

27,698

 

 

 

 

 

 

 

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

收購業務，扣除獲得的現金

 

 

—

 

 

 

(6,556

)

資本支出，包括軟件成本的資本化

 

 

(39,050

)

 

 

(39,044

)

購買投資

 

 

(11,394

)

 

 

(107,000

)

投資的到期日

 

 

10,217

 

 

 

—

 

出售資產的收益

 

 

606

 

 

 

240

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(39,621

)

 

 

(152,360

)

 

 

 

 

 

 

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

行使股份獎勵的收益

 

 

2

 

 

 

2

 

與股權獎勵淨股結算相關的預扣和已繳税款

 

 

(2,290

)

 

 

(2,028

)

回購普通股

 

 

(255

)

 

 

—

 

現金分紅的支付

 

 

(5,573

)

 

 

(5,570

)

用於融資活動的淨現金

 

 

(8,116

)

 

 

(7,596

)

 

 

 

 

 

 

匯率變動的影響

 

 

4

 

 

 

33

 

 

 

 

 

 

 

現金及現金等價物淨減少

 

 

(2,063

)

 

 

(132,225

)

期初的現金和現金等價物

 

 

79,443

 

 

 

376,399

 

期末的現金和現金等價物

 

$

77,380

 

 

$

244,174

 
(1)
2024財年和2023財年第一季度的折舊和攤銷分別包括收購相關無形資產中確認的約460萬美元和260萬美元的非現金攤銷費用。

 

 

 

 

GAAP與非GAAP財務指標的對賬

 

公司根據公認會計原則（“GAAP”）報告其合併財務業績。為了補充本新聞稿中公司的合併財務業績，公司還公佈了息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤率，這是非公認會計準則財務指標。公司將息税折舊攤銷前利潤定義為扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收益。息税折舊攤銷前利潤率定義為一個時期的息税折舊攤銷前利潤除以同期的收入。

 

公司認為，這些非公認會計準則財務指標為管理層和投資者提供了有關公司及其分部業績的有用補充信息。這些非公認會計準則財務指標不包括某些可能影響公司業績可比性的項目。此外，通過排除某些項目，這些非公認會計準則財務指標使管理層和投資者能夠進一步評估公司的基本經營業績。

 

下表列出了公司按公認會計原則計算的合併淨收益與息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤率（非公認會計準則財務指標）的補充對賬。鼓勵投資者審查非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況，如下所示。應將息税折舊攤銷前利潤和息税折舊攤銷前利潤率視為對根據公認會計原則制定的衡量標準的補充，而不是將其作為替代品，或與之分開。

 

該公司未將其所得税準備金分配給其業務部門，因此將其列在下表的單獨列中。

 

 

截至 2023 年 11 月 25 日的十三週

 

 

 

核心洗衣房

 

 

專業

 

 

第一

 

 

 

 

 

 

 

（以千計，百分比除外）

 

運營

 

 

服裝

 

 

援助

 

 

其他

 

 

總計

 

收入

 

$

523,989

 

 

$

44,669

 

 

$

24,867

 

 

$

—

 

 

$

593,525

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

44,209

 

 

$

12,117

 

 

$

(1,071

)

 

$

(12,930

)

 

$

42,325

 

所得税準備金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

12,930

 

 

 

12,930

 

淨利息收入

 

 

(2,834

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,834

)

折舊和攤銷

 

 

31,945

 

 

 

1,031

 

 

 

757

 

 

 

—

 

 

 

33,733

 

EBITDA

 

$

73,320

 

 

$

13,148

 

 

$

(314

)

 

$

—

 

 

$

86,154

 

息税折舊攤銷前利潤率

 

 

14.0

%

 

 

29.4

%

 

 

-1.3

%

 

 

 

 

 

14.5

%

 

 

截至2022年11月26日的十三週

 

 

 

核心洗衣房

 

 

專業

 

 

第一

 

 

 

 

 

 

 

（以千計，百分比除外）

 

運營

 

 

服裝

 

 

援助

 

 

其他

 

 

總計

 

收入

 

$

477,398

 

 

$

44,079

 

 

$

20,321

 

 

$

—

 

 

$

541,798

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

35,809

 

 

$

10,183

 

 

$

(596

)

 

$

(11,439

)

 

$

33,957

 

所得税準備金

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

11,439

 

 

 

11,439

 

淨利息收入

 

 

(2,769

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(2,769

)

折舊和攤銷

 

 

25,395

 

 

 

988

 

 

 

662

 

 

 

—

 

 

 

27,045

 

EBITDA

 

$

58,435

 

 

$

11,171

 

 

$

66

 

 

$

—

 

 

$

69,672

 

息税折舊攤銷前利潤率

 

 

12.2

%

 

 

25.3

%

 

 

0.3

%

 

 

 

 

 

12.9

%