美國 證券交易委員會華盛頓特區 20549

表格 S-8

註冊聲明根據1933年的《證券法》

Metalla Royalty & Streaming 有限公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

格蘭維爾街 543 號

501 套房

不列顛哥倫比亞省

加拿大 V6C 1X8（主要行政辦公室地址）

股票補償計劃

（計劃的完整標題）

註冊代理解決方案有限公司

國會大道東南 3400 號，101 號套房

華盛頓州塔姆沃特 98105（服務代理的名稱和地址）

(800) 547-7007（服務代理的電話號碼，包括區號）

附上副本至：

克里斯托弗·L·多爾克森

Dorsey & Whitney LLP

第五大道 701 號，6100 套房

華盛頓州西雅圖 98104

(206) 903-8800

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《證券法》第7 (a) (2) (B) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

解釋性説明

本表格S-8上的註冊聲明登記了Metalla Royalty & Streaming Ltd.（“註冊人”）根據Metalla Royalty & Streaming Ltd.股票補償計劃發行和出售的普通股。

第二部分。註冊聲明中要求的信息

第 3 項。以引用方式合併文件。

註冊人向美國證券交易委員會（“委員會”）提交的以下文件特此以引用方式納入本註冊聲明：

(a) 2023年3月31日向委員會提交的截至2022年12月31日止年度的40-F表年度報告；

(b) 自2023年1月1日以來，註冊人根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第13（a）或15（d）條提交的所有其他報告；以及

(c) 註冊人於2019年5月30日根據《交易法》提交的40-F表格註冊聲明中對註冊人證券的描述，包括為更新此類描述而提交的任何修正案或報告。

註冊人在本法頒佈之日之後以及在提交生效後修正案之前根據《交易法》第13（a）、13（c）、14或15（d）條提交的所有文件，如果表明已發行的所有證券都已出售，或者註銷了當時仍未售出的所有證券，則應被視為以提及方式納入此處，並自此類文件提交之日起成為本文件的一部分。就本註冊聲明而言，納入或被視為以提及方式納入此處的文件中包含的任何聲明應被視為已被修改或取代，前提是此處或任何其他隨後提交的文件中包含的聲明修改或取代了該聲明。除非經過修改或取代，否則任何經過修改或取代的聲明均不得被視為本註冊聲明的一部分。

第 4 項。證券的描述。

不適用。

第 5 項。指定專家和法律顧問的利益。

本註冊聲明中提到的專家之一查爾斯·博德里是註冊人的顧問。本註冊聲明中提及的擔任高級職員、董事、員工或顧問的專家和其他專家可能擁有註冊人的普通股，並可能參與註冊人的基於股份的薪酬計劃，包括股份補償計劃。

第 6 項。對董事和高級職員的賠償。

這個 《商業公司法》（不列顛哥倫比亞省）（“BCBCA”）規定，公司可以：

• 在符合條件的訴訟最終處置後，支付符合條件的一方在該訴訟中實際合理產生的 “費用”（包括成本、費用和開支（包括法律費用和其他費用），但不包括判決、罰款、罰款或為解決訴訟而支付的金額）。

但是，在符合條件的訴訟的最終處置後，如果符合條件的一方 (i) 沒有獲得這些費用的報銷，且 (ii) 根據案情或其他方面完全成功，或者根據案情在訴訟結果中取得了實質性成功，則公司必須支付符合條件的一方在該訴訟中實際和合理產生的費用。BCBCA還規定，如果公司首先收到符合條件的一方的書面承諾，如果最終確定BCBCA禁止支付費用，則符合條件的一方將償還預付的款項，則公司可以支付在最終處置符合條件的訴訟之前產生的費用。

就BCBCA而言，與公司有關的 “合格方” 是指符合以下條件的個人：

• 現在或曾經是公司的董事或高級職員；

• 是或曾經是另一家公司的董事或高級管理人員

  • 當公司是或曾經是該公司的關聯公司時，或

  • 應公司的要求；或

• 應公司的要求，現在或曾經擔任或擔任與合夥企業、信託、合資企業或其他非法人實體的董事或高級管理人員相當的職位；

除某些例外情況外, 還包括該個人的繼承人和個人或其他法定代理人.

BCBCA下的 “符合條件的訴訟” 是指符合條件的一方或符合條件的一方的任何繼承人和個人或其他法定代表人的訴訟，理由是符合條件的一方是或曾經是公司或關聯公司的董事或高級管理人員，或者擔任過相當於公司或關聯公司的董事或高級職員的職位（i）作為一方加入或可能承擔責任，或（ii）負有或可能承擔責任就判決、處罰或罰款或與訴訟相關的費用而言，或與之相關的費用。“訴訟” 包括任何法律訴訟或調查行動，無論是正在進行的、威脅的、待決的還是已完成的。

儘管有上述規定，但如果符合以下任何條件，BCBCA禁止向符合條件的一方提供賠償或支付符合條件的一方的費用：

• 如果賠償或付款是根據先前達成的賠償或支付費用的協議作出的，並且在簽訂該協議時，公司的備忘錄或章程被禁止提供賠償或支付費用；

• 如果賠償或付款不是根據先前的賠償或支付費用協議支付的，並且在作出賠償或付款時，公司不得通過其備忘錄或條款提供賠償或支付費用；

• 如果就符合條件的訴訟標的而言，符合條件的一方沒有誠實和真誠地行事，以符合公司或關聯公司的最大利益，或者視情況而定；或

• 如果是民事訴訟以外的符合條件的訴訟，則符合條件的一方沒有合理的理由相信提起訴訟所涉及的符合條件的當事方的行為是合法的。

此外，如果公司或代表合格方或聯營公司對符合條件的當事方提起訴訟，則公司不得 (i) 就該訴訟向符合條件的當事方提供賠償；或 (ii) 支付符合條件的一方在訴訟中的費用。

無論是否根據BCBCA申請、批准或拒絕支付費用或賠償，不列顛哥倫比亞省最高法院均可根據公司或符合條件的當事方的申請採取以下一項或多項行動：

• 命令公司向符合條件的一方賠償符合條件的一方在符合條件的訴訟中承擔的任何責任；

• 命令公司支付符合條件的一方在符合條件的程序中產生的部分或全部費用；

• 命令執行公司簽訂的賠償協議或根據該協議支付任何款項；

• 命令公司支付任何人在獲得訂單時實際和合理支出的部分或全部費用；或

• 發佈法院認為適當的任何其他命令。

BCBCA規定，公司可以為符合條件的一方或符合條件的一方的繼承人和個人或其他法定代表人的利益購買和維持保險，以免因符合條件的一方是或曾經是公司或關聯公司的董事或高管，或者擔任或曾經擔任過相當於公司或關聯公司的董事或高級管理人員的職位而產生的任何責任。

註冊人的條款規定，在遵守BCBCA的前提下，註冊人必須向董事、前董事或候補董事及其繼承人和法定個人代表支付該人應承擔或可能承擔的所有符合條件的罰款（定義見註冊人條款），並且必須在符合條件的訴訟（定義見註冊人條款）的最終處置後支付費用（定義見 BCBCA）該人在該訴訟中實際和合理地支出。根據註冊人的條款，每位董事和候補董事均被視為已按照上述條款與註冊人簽訂了合同。

註冊人的條款進一步規定，註冊人可以向任何人提供賠償，但須遵守BCBCA的任何限制，註冊人的董事、候補董事或高級管理人員未能遵守BCBCA或註冊人的條款並不使他或她根據註冊人條款有權獲得的任何賠償無效。

根據其條款，註冊人有權為某些符合條件的人購買和維持保險，如條款所述。

註冊人是與每位現任董事和高級管理人員簽訂賠償協議的當事方，前提是該董事或高級管理人員或其繼承人以及個人或其他法定代理人（統稱為 “受保人”）是或可能加入為一方，或者對與任何法律訴訟或調查行動（包括衍生行動）相關的判決、罰款或罰款或費用承擔責任，無論這些訴訟或調查行動（包括衍生行動）是當前的、可能的、未決的還是未決的因受保人是或曾經是董事或高級管理人員而填寫或持有或曾擔任以下同等職位：

(a) 註冊人；

(b) 註冊人的關聯公司；

(c) 應註冊人的要求，受償人是或曾經擔任董事或高級管理人員的任何其他公司、合夥企業、信託、合資企業或其他非法人實體；或

(d) 相當於合夥企業、信託、合資企業或其他非法人實體中董事或高級管理人員的職位，

在法律允許的範圍內，註冊人應就以下任何情況向受保人提供賠償：

(a) 判處或判處的判決、罰款或罰款，或在和解中支付的款項；以及

(b) 成本、收費和開支，包括所有法律和其他費用。

在以下情況下，註冊人沒有義務向受償人提供賠償：

(a) 就程序的標的而言，該董事或高級管理人員沒有誠實和真誠地行事，以符合註冊人的最大利益，或者（視情況而定）符合該董事應註冊人要求擔任董事或高級管理人員的其他實體的最大利益；以及

(b) 就民事訴訟以外的訴訟而言，該董事或高級人員沒有合理理由相信其提起訴訟所針對的行為是合法的；

但是，在沒有令人信服的相反證據的情況下，應假定董事是本着誠意行事的，符合註冊人的最大利益（或另一實體的最大利益，視情況而定）。

註冊人通過涵蓋註冊人及其子公司的初級和超額保單來維持董事和高級職員的責任保險，這些公司的年度總保單限額為3,000萬美元，但公司保留100萬美元以彌補因留存而產生的任何損失。該保險為註冊人根據法律要求或允許向其董事和高級管理人員支付的賠償金提供保障，以彌補高管、董事和候補董事以其身份發生的損失，包括法律費用。如果註冊人未向個人董事和高級管理人員提供賠償，則本保單還直接為他們提供保險。董事和高級職員的保險受各種例外情況的約束。

根據上述條款，可以允許董事、高級管理人員或控制註冊人的人員對經修訂的1933年《證券法》產生的責任進行賠償，註冊人獲悉，委員會認為，這種賠償違反了經修訂的1933年《證券法》中規定的公共政策，因此不可執行。

第 7 項。申請豁免註冊。

不適用。

第 8 項。展品。

第 9 項。承諾。

(a) 下列簽名的註冊人特此承諾：

(1) 在要約或銷售的任何時期，提交對本登記聲明的生效後修正案：

(i) 包括1933年《證券法》第10 (a) (3) 條所要求的任何招股説明書；

(ii) 在招股説明書中反映在註冊聲明（或其生效後的最新修正案）生效之日之後出現的任何事實或事件，這些事實或事件無論是單獨還是總體而言，都代表註冊聲明中列出的信息的根本變化。儘管有上述規定，但發行證券數量的任何增加或減少（如果所發行證券的美元總價值不超過註冊證券的美元總價值不超過所登記證券的總髮行價格的20％）以及與估計的最大發行區間低端或最高點的任何偏差，都可以在根據第424（b）條向委員會提交的招股説明書的形式中得到反映，前提是交易量和價格的變化總額的變化不超過規定的最高總髮行價格的20％ 在 “註冊費的計算” 表中生效註冊聲明；

(iii) 包括先前未在註冊聲明中披露的與分配計劃有關的任何重要信息，或在註冊聲明中對此類信息的任何重大變更；

提供的, 然而，如果註冊聲明載於S-8表格，則第 (a) (1) (i) 和 (a) (1) (ii) 款不適用，並且這些段落要求在生效後修正案中包含的信息包含在註冊人根據《交易法》第13條或第15 (d) 條向委員會提交或提供的報告中，這些報告以提及方式納入本註冊聲明。

(2) 為了確定1933年《證券法》規定的任何責任，生效後的每項此類修正案均應被視為與其中所發行證券有關的新註冊聲明，當時此類證券的發行應被視為該修正案的首次善意發行；以及

(3) 通過生效後的修正將任何在發行終止時仍未售出的已註冊證券從註冊中刪除。

(b) 下列簽名的註冊人特此承諾，為了確定1933年《證券法》規定的任何責任，註冊人根據《交易法》第13（a）條或第15（d）條提交的年度報告（以及在適用的情況下，根據交易法第15（d）條提交的員工福利計劃年度報告的每份報告均應被視為以提及方式納入註冊聲明與其中發行的證券有關的新註冊聲明，以及當時此類證券的發行時間應被視為其首次善意發行。

(h) 如果根據上述規定或其他規定允許向註冊人的董事、高級管理人員和控股人提供1933年《證券法》所產生的責任的賠償，則註冊人被告知，證券交易委員會認為，這種賠償違反了該法所規定的公共政策，因此不可執行。如果註冊人的董事、高級管理人員或控股人就正在註冊的證券提出賠償要求（註冊人為成功辯護任何訴訟、訴訟或訴訟而產生或支付的費用除外），則註冊人將提出，除非其律師認為此事已通過控制先例得到解決向具有適當管轄權的法院詢問是否它的賠償違反了該法所規定的公共政策，將由對此類問題的最終裁決管轄。

展覽索引

簽名

註冊人。根據1933年《證券法》的要求，註冊人證明其有合理的理由相信其符合在S-8表格上提交的所有要求，並已正式促成由下列簽署人（經正式授權）在波多黎各烏馬考市代表其簽署本註冊聲明 22^和2023 年 12 月的那一天。

委託書

通過這些禮物認識所有人，簽名出現在下方的每個人都構成並任命佈雷特·希思和索拉布·漢達或其中任何一人為下述簽署人的真實合法事實律師和代理人，擁有替代和重新代替該人的全部權力，並以該人的名義、地點和名義，以任何和所有身份簽署任何和所有修正案（包括生效後的修正案），證物其以及與本註冊聲明和任何相關的註冊聲明相關的其他文件必須登記其他證券，將其與證物以及與之有關的其他文件一起提交委員會，授予該事實律師和代理人全部權力和權力，使他們能夠完全按照其本人可能或可能親自做的所有意圖和目的採取和執行所有必要和必要的行為和事情，特此批准並確認上述每位事實律師和代理人或其替代人或代理人的所有意圖和目的可以憑藉本協議合法地做或促成這樣做。

根據1933年《證券法》的要求，本註冊聲明由以下人員以所示身份和日期簽署。