美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在截至的季度期間
要麼
在從 ________ 到 __________ 的過渡時期
委員會檔案編號：
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
| （ 公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主 身份證號） |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
（註冊人的電話號碼，包括 區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的 財年）
根據該法第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 這個 | ||||
| 這個 | ||||
| 這個 |
用複選標記指明註冊人
(1) 在過去的12個月
（或要求註冊人提交此類報告的較短時期）中是否提交了1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告，以及（2）在過去的90天內是否遵守了此類申報要求
。
用複選標記指明註冊人
在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記表明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。 參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是一家新興成長型公司，請用勾選
標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計
準則。
用複選標記表明註冊人
是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的
截至2023年8月18日，共有10,078,337股A類普通股，面值每股0.0001美元（“A類普通股”），以及
雷橋資本合夥人IV, INC.
截至2023年6月30日的季度10-Q表格
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分-財務信息 | ||
| 第 1 項。 | 財務報表。 | 1 |
| 截至2023年6月30日（未經審計）和2022年12月31日的簡明資產負債表 | 1 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的簡明運營報表（未經審計） | 2 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月和六個月的股東權益（赤字）變動簡明表（未經審計） | 3 | |
| 截至2023年6月30日和2022年6月30日止六個月的簡明現金流量表（未經審計） | 4 | |
| 簡明財務報表附註（未經審計） | 5 | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 | 21 |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露。 | 25 |
| 第 4 項。 | 控制和程序。 | 25 |
| 第二部分-其他信息 | ||
| 第 1 項。 | 法律訴訟。 | 26 |
| 第 1A 項。 | 風險因素。 | 26 |
| 第 2 項。 | 未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。 | 26 |
| 第 3 項。 | 優先證券違約。 | 27 |
| 第 4 項。 | 礦山安全披露。 | 27 |
| 第 5 項。 | 其他信息。 | 27 |
| 第 6 項。 | 展品。 | 28 |
| 簽名 | 29 | |
i
第一部分 — 財務信息
第 1 項。財務報表。
雷橋資本合夥人 IV, INC.
簡明的資產負債表
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 信託賬户中持有的現金和有價證券-當前 | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户中持有的現金和有價證券 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債和股東權益（赤字） | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 應繳消費税 | ||||||||
| 應付的贖回款 | ||||||||
| 應付本票——關聯方，按公允價值計算 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 認股權證責任 | ||||||||
| 應付的遞延承保費 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承諾 | ||||||||
| 可能被贖回的股份， | ||||||||
| 股東權益（赤字）： | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| A 類普通股，$ | ||||||||
| B 類普通股，$ | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額（赤字） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債和股東權益總額（赤字） | $ | $ | ||||||
附註是這些財務報表的組成部分。
1
雷橋資本合夥人IV, INC.
簡明的運營報表
（未經審計）
| 在截至6月30日的三個月中， | 在已結束的六個月中 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 組建成本和其他運營費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 利息收入 | ||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税前收入 | ||||||||||||||||
| 所得税準備金 | ||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 已發行A類可贖回普通股的加權平均數 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
| A類和B類不可贖回普通股的加權平均流通股 | ||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||
附註是這些財務報表的組成部分。
2
雷橋資本合夥人IV, INC.
股東權益 變動簡明表（赤字）
（未經審計）
| A 級 | B 級 | 額外 | 股東總數 | |||||||||||||||||||||||||
| 普通股 | 普通股 | 已付款 | 累積的 | 公平 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | （赤字） | ||||||||||||||||||||||
| 餘額——2021 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 普通股有待贖回 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股有待贖回 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2022 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 餘額——2022 年 12 月 31 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
| 普通股有待贖回 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 將B類普通股轉換為A類普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 普通股有待贖回 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 對普通股贖回徵收的消費税 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 6 月 30 日 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||||||||||||||||
附註是這些財務報表的組成部分。
3
雷橋資本合夥人IV, INC.
簡明的現金流量表
（未經審計）
| 在截至6月30日的六個月中 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 經營活動產生的現金流： | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ||||||
| 為調節淨收入與用於經營活動的淨現金而進行的調整： | ||||||||
| 信託賬户賺取的利息 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 贖回信託賬户的收益 | ||||||||
| 投資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 應付本票的收益——關聯方 | ||||||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金淨變動 | ( | ) | ||||||
| 期初現金 | ||||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 在此期間支付的現金用於： | ||||||||
| 所得税 | $ | $ | ||||||
| 非現金活動的補充披露： | ||||||||
| 通過贖回的普通股應計的消費税負債 | $ | $ | ||||||
| 將可能贖回的股票重新歸類為應付贖回款 | $ | - | ||||||
附註是這些財務報表的組成部分。
4
雷橋資本合夥人IV, INC.
簡明財務報表附註
（未經審計）
注意事項 1。組織和業務運營的描述
Thunder Bridge Capital Partners IV, Inc.（以下簡稱 “公司”、“公司”、“我們” 或 “我們”）是一家空白支票公司， 於2021年1月7日在特拉華州註冊成立。公司成立的目的是實現與一家或多家企業的合併、資本證券交換、資產收購、 股票購買、重組或其他類似的業務合併（“業務合併”）。 該公司是一家處於早期階段的新興成長型公司，因此，該公司面臨與早期 階段和新興成長型公司相關的所有風險。
截至2023年6月30日，該公司尚未開始任何運營。 2021年1月7日（成立）至2023年6月30日期間的所有活動都與公司成立、公司於2021年7月2日完成的首次公開募股 （“首次公開募股”）以及 完成首次公開募股之後的活動有關，確定業務合併的目標公司。公司最早要等到最初的業務合併完成後才會產生任何 的營業收入。公司從首次公開募股所得收益中以利息收入的形式產生非營業收入 。
首次公開募股表格 S-1 上的
註冊聲明，最初向美國證券交易委員會
（“SEC”）提交 2021 年 3 月 12 日，經修訂（文件編號 333-254359） 已宣佈
於 2021 年 6 月 29 日生效（“註冊聲明”）。2021 年 7 月 2 日，
公司完成了首次公開募股
在首次公開募股
結束的同時，公司完成了
2021 年 7 月 2 日首次公開募股結束後，
的金額為 $
交易成本為 $
5
雷橋資本合夥人IV, INC.
簡明財務報表附註
（未經審計）
2021 年 8 月 9 日，首次公開募股的承銷商
部分行使了超額配股權，並額外購買了一份
公司的高管
高級管理人員和董事（“管理層”）對首次公開募股和私募淨收益的具體使用擁有廣泛的自由裁量權，儘管幾乎所有淨收益通常都打算用於完成業務合併。納斯達克股票市場有限責任公司的規則規定，業務合併必須與
一家或多家目標企業合併在一起的公允市場價值至少等於
在業務合併完成後，公司將向其
已發行公眾股的持有人（“公眾股東”）提供贖回全部或部分
股東的機會，這要麼是（i）與為批准
業務合併而召開的股東大會有關，或（ii）通過要約收購。關於擬議的業務合併，公司可以在為此目的召開的會議上尋求股東
批准業務合併，在這次會議上，股東可以尋求贖回股份，無論他們投票支持還是反對業務合併。只有當公司
淨有形資產至少為美元時，公司才會繼續進行業務合併
如果公司尋求股東
批准業務合併但不根據要約規則進行贖回，則經修訂和重述的目前有效的公司註冊證書
（“經修訂和重述的公司註冊證書”）
規定，公眾股東以及該股東的任何關聯公司或與該股東一致行事的任何其他人
或作為 “團體”（定義見經修訂的1934年《證券交易法》第13條（交易所
法案”））將被限制尋求與以下內容有關的兑換權
公眾股東
將有權贖回其股票，兑換當時存入信託賬户的金額的一部分（最初為美元）
如果不需要 股東投票，並且公司出於商業或其他法律原因不決定舉行股東投票，則公司將根據 經修訂和重述的公司註冊證書，根據美國證券交易委員會的要約規則進行此類贖回，並在完成 業務合併之前提交招標 要約文件，其中包含的信息與向美國證券交易委員會提交的委託書中包含的信息基本相同。
6
雷橋資本合夥人IV, INC.
簡明財務報表附註
（未經審計）
保薦人已同意 (a) 對其創始人股票（定義見附註5）、私募股份和首次公開發行期間或之後購買的任何公開發行股票進行投票，以支持業務合併，（b）除非 公司作出規定，否則不對經修訂和重述的公司註冊證書 提出修訂和重述的公司註冊證書 持異議的公眾股東有機會同時贖回其公開股份任何此類修正案； (c) 不得將任何股份（包括創始人股票）和私募單位（包括標的證券）贖回權 ，以從信託賬户中獲得與股東投票批准業務合併相關的現金（或如果公司未就此尋求股東批准，則出售與業務合併有關的要約中的任何股份 ） 或投票修訂經修訂和重述的公司註冊證書中有關股東預先註冊權的條款Business 合併活動以及 (d) 如果業務合併未完成，則創始人股票和私募單位（包括標的證券）在清盤時不得參與 的任何清算分配。但是，如果公司未能完成業務合併，則保薦人將有權從信託賬户中清算首次公開募股期間或之後購買的任何公開股的分配 。
贊助商已同意，
如果第三方對向公司、
或與公司簽訂書面意向書、保密協議或類似協議
或業務合併協議的潛在目標企業提出的任何索賠，
將信託賬户中的資金金額減少到 (i) 美元中較低值，則贊助商將對公司承擔責任
延長我們的合併 期限
公司最初要等到2023年7月2日，即首次公開募股結束後的24個月才能完成其初始業務合併（“合併
期”）。2023年6月21日，公司舉行了 在
舉行股東特別會議，代替年度股東大會（“2023 年特別會議”）其中，除其他事項外，其股東批准了對經修訂和重述的公司註冊證書的修訂，以（i）將合併期延長至2024年7月2日（或公司董事會（“董事會”）確定的較早日期）（“延期
修正提案”），以及（ii）規定B類普通股持有人的權利
股票，用於在業務合併結束之前以一比一的方式將此類股票轉換為A類普通股
（“創始人股票修正案”）提案”，連同延期修正提案，即 “憲章修正提案”）。
關於批准憲章修正提案的表決，t的持有者
如果公司在合併期末
之前尚未完成業務合併，則公司將（i）停止除清盤之外的所有業務，（ii）儘快地
，但不超過十個工作日，以每股價格贖回公共股票，以現金支付，等於當時存入信託賬户的
總金額，包括所持資金的利息存入信託賬户，之前未向公司發放税款
（扣除不超過 $
7
雷橋資本合夥人IV, INC.
簡明財務報表附註
（未經審計）
公司完成了
的首次公開募股，屆時，超過存入信託賬户和/或用於支付發行
費用的資金的資金已發放給公司，用於一般營運資金用途。此外，保薦人還簽訂了本票（如附註5中所定義的
），向公司提供不超過美元的貸款
管理層目前正在評估 COVID-19 疫情的影響，並得出結論，儘管該病毒有可能對公司的財務狀況、運營業績和/或尋找目標公司產生負面影響 ，但截至隨附的未經審計的簡明財務報表發佈之日，具體影響尚不容易 確定，其中不包括 可能因這種不確定性結果而導致的任何調整。
2022 年降低通貨膨脹法案
2022 年 8 月 16 日，2022 年《通貨膨脹
削減法案》（“IR 法案”）簽署為聯邦法律。除其他外，IR 法案規定了新的美國
聯邦
2022 年 12 月 31 日之後發生的任何與企業合併、延期投票或其他相關的贖回或其他回購 都可能需要繳納消費税 。公司是否以及在多大程度上需要繳納與業務合併、延期投票 或其他相關的消費税將取決於多種因素，包括（i）與業務合併、延期或其他事項相關的贖回和回購的公允市場價值，（ii）業務合併的結構，（iii）任何 “PIPE” 或其他股票發行的性質和金額與業務合併有關的（或以其他方式發行的，與業務 合併無關但已發行）在企業合併的同一個應納税年度內）和（iv）財政部法規和其他指導的內容 。此外，由於消費税將由公司支付，而不是由贖回持有人支付，因此消費税所需繳納的機制 尚未確定。上述情況可能導致完成業務合併的手頭可用現金減少 以及公司完成業務合併的能力降低。
與股東在2023年特別會議
上的投票有關，公眾股東行使了贖回權
注意事項 2。重要會計政策摘要
演示基礎
隨附的未經審計的 簡明財務報表根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）和美國證券交易委員會的規章制度列報。
流動性和持續經營對價
截至2023年6月30日，該公司
的營運資金赤字約為美元
迄今為止，該公司
的流動性需求已通過 (i) 出資美元得到滿足
關於公司 根據FASB ASC主題205-40 “財務報表的列報 -持續經營”（“ASC 205-40”）對持續經營考慮因素的評估，公司評估了其流動性和財務狀況，並確定 自隨附的 未經審計的報告發布之日起的一年內，公司可能無法履行其義務簡明財務報表。此外，儘管公司計劃尋求額外資金或完成最初的 業務合併，但無法保證公司能夠從其保薦人、保薦人的子公司、 或公司的某些高管和董事那裏借入此類資金，以便在 初始業務合併完成之日或提交此文件後一年內履行其義務，以較早者為準。該公司已確定，圍繞其流動性狀況的不確定性 使人們對其繼續經營的能力產生了重大懷疑。隨附的未經審計的簡明財務報表 不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
8
雷橋資本合夥人IV, INC.
簡明財務報表附註
（未經審計）
新興成長型公司
根據經2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“Jumpstart Our Business Startups”）修訂的《證券法》第2（a）條所定義的 “新興 成長型公司”，它可能會利用適用於非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於不要求遵守 獨立註冊會計準則《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的嚴格認證要求，減少了披露義務 關於定期報告和委託書中的高管薪酬，以及豁免就高管薪酬進行不具約束力的 諮詢投票以及股東批准任何先前未獲批准的解僱協議補助金的要求。
此外，《喬布斯法》第102 (b) (1) 條規定，新興成長型公司無需遵守新的或經修訂的財務會計準則，直到 傢俬營公司（即那些未宣佈證券法註冊聲明生效或沒有根據《交易法》註冊的某類 類證券）被要求遵守新的或修訂的財務會計準則。JOBS 法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型 公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不退出這種延長的過渡期， 這意味着，當標準發佈或修訂並且上市或私營公司的申請日期不同時，作為新興成長型公司的公司， 可以在私營公司採用新標準或修訂標準時採用新的或修訂後的標準。 這可能會使公司的財務報表與另一家上市公司進行比較變得困難或不可能，後者既不是新興成長型公司 公司，也不是選擇不使用延長的過渡期的新興成長型公司，因為所使用的會計準則可能存在差異。
估算值的使用
根據公認會計原則編制所附的 未經審計的簡明財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響 在隨附的未經審計的 簡明財務報表發佈之日申報的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。
進行估算需要 管理層做出重大判斷。由於未來發生的一起或多起確認事件，對隨附的未經審計的簡明財務報表發佈之日存在的狀況、情況 或一系列情況的影響的估計在短期內可能發生變化，管理層在制定估算值時考慮了這些情況、情況 或一系列情況的影響，這種估計至少是合理的。因此，實際結果 可能與這些估計值有很大差異。
現金和現金等價物
購買時，公司將所有原始到期日為三個月或更短的 短期投資視為現金等價物。
該公司有 $
所得税
公司遵守 FASB ASC 主題740 “所得税”（“ASC 740”）的會計和報告要求，該要求對財務會計和所得税申報採用 資產和負債方法。遞延所得税資產和負債是根據已頒佈的税法和適用於預計差異會影響應納税所得額的時期的税率計算的 ，根據財務報表與資產和負債的税基之間的差異，計算出未來的應納税或可扣除額 金額。 在必要時設立估值補貼，以將遞延所得税資產減少到預期變現的金額。
ASC 740規定了確認門檻和衡量屬性 ，用於財務報表確認和衡量納税申報表中已採取或預期採取的税收狀況。為了使這些福利 得到承認，税收狀況必須更有可能在税務機關審查後得以維持。公司將與未確認的税收優惠相關的 應計利息和罰款（如果有）列為所得税支出。截至2022年12月31日和2021年12月31日，沒有未確認的税收優惠 ，也沒有應計的利息和罰款。 該公司目前未發現任何可能導致大量付款、應計費用或與其頭寸發生重大偏差的問題 正在審查中。
該公司已將 美國確定為其唯一的 “主要” 税收管轄區。
9
雷橋資本合夥人IV, INC.
簡明財務報表附註
（未經審計）
可能被贖回的股份
根據ASC 480的指導方針，該公司將 的股票記作可能的贖回。須強制贖回的股份（如有 ）被歸類為負債工具，按公允價值計量。有條件贖回的普通股 （包括具有贖回權的普通股，這些普通股要麼在持有人控制範圍內，要麼在發生不完全在公司控制範圍內的不確定事件時受 贖回）被歸類為臨時股權。 在所有其他時間，股票都被歸類為股東權益。該公司的股票具有某些贖回權 ，這些權利被認為不在公司的控制範圍內，並受未來不確定事件的發生的影響。 因此，在2023年6月30日和2022年12月31日，可能被贖回的股票作為臨時權益列報， 不在隨附的簡明資產負債表的股東權益部分之外。
發行成本
公司遵守財務會計準則委員會ASC主題 340-10-S99-1 和美國證券交易委員會員工會計公告主題5A “發行費用” 的要求。發行成本主要包括截至資產負債表日期產生的與首次公開募股相關的專業費用和
註冊費。發行成本
從A類普通股的賬面價值中扣除，或根據A類普通股
和公開發行認股權證的相對價值，從首次公開募股完成後從出售的單位中獲得的收益中扣除。因此，
的發行成本合計為 $
信託賬户中持有的現金
截至2023年6月30日和2022年12月31日，信託賬户中持有的資產投資於貨幣市場基金。
2023年6月22日， 公司指示大陸集團清算截至2023年7月1日在信託賬户中持有的投資 ，改為將資金存放在位於北卡羅來納州摩根大通銀行的計息活期存款賬户 中，大陸集團繼續擔任受託人，直到公司 業務合併或清算完成中較早者為止。因此，在清算信託賬户的投資後，首次公開募股和私募的剩餘 收益不再投資於美國政府證券或貨幣市場基金。
可贖回股票
作為首次公開募股單位的一部分出售的所有A類普通股
股以及轉換為A類普通股的B類普通股均包含
贖回功能，允許贖回此類股票（i）與公司清算有關，（ii）如果有
與業務合併有關的股東投票或要約，以及（iii）與 {br 修正案的某些修正案有關和重述的公司註冊證書。根據ASC 480，有條件贖回的A類普通股（包括具有贖回權的
A類普通股，這些普通股要麼在持有人控制範圍內，要麼在
發生不完全在公司控制範圍內的不確定事件時需要贖回）被歸類為臨時股權。涉及該實體所有股票工具的贖回和清算的普通清算
事件不在ASC 480的規定中。因此，截至2023年6月30日和2022年12月31日，
公司在贖回價值發生變化時立即予以識別 ，並在每個報告期末將普通股可贖回的賬面價值調整為等於贖回 的價值。普通股可贖回賬面金額的增加或減少受到普通股費用和累計赤字的影響 。
普通股每股淨收益
公司遵守FASB ASC主題260 “每股收益” 的會計和披露要求 。我們有兩類股票，分別稱為A類普通股 和B類普通股。收益和虧損由兩類股票按比例分擔。普通股 每股淨收益（虧損）的計算方法是將淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數。
攤薄 每股淨收益的計算未考慮與首次公開發行和 在私募中出售私募認股權證有關的公共認股權證的影響，因為認股權證的行使取決於 未來事件的發生。
10
雷橋資本合夥人IV, INC.
簡明財務報表附註
（未經審計）
| 在已結束的
三個月內 6 月 30 日， | 對於 六個月已結束 6 月 30 日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 淨收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 可贖回普通股與贖回金額的增加 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 股票贖回消費税 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨收益（虧損）包括臨時股權與贖回價值的增加以及股票贖回的消費税 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||
| 在截至6月30日的三個月中 | 在截至6月30日的六個月中 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 可兑換 | 非- 可兑換 |
可兑換 | 非- 可兑換 |
可兑換 | 非- 可兑換 |
可兑換 | 非- 可兑換 |
|||||||||||||||||||||||||
| 每股基本淨收益（虧損）和攤薄後的每股淨收益（虧損） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損）的分配，包括將臨時權益增加到贖回價值中 | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||
| 可贖回普通股佔贖回價值的增加 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股票贖回消費税 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本和稀釋後的加權平均值 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 已發行普通股 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||||||
信用風險的集中度
可能使公司面臨信用風險集中的金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能
超過聯邦存款保險公司的承保限額 $
金融工具的公允價值
根據FASB ASC主題820 “公允價值衡量”，公司 資產和負債的公允價值約為 隨附的簡明資產負債表中顯示的賬面金額，這主要是由於其短期性質。
衍生金融工具
公司根據FASB ASC主題815 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”）對衍生品 金融工具進行賬目。對於計為負債的衍生 金融工具，衍生工具最初在發行時按其公允價值入賬 ，並在每個報告日重新計量，公允價值的變化將在隨附的未經審計的簡明經營報表中報告。 衍生金融工具的分類在每個報告期末進行評估。
衍生工具 的分類，包括此類工具應記為負債還是權益，均在每個報告 期末進行評估。衍生負債在隨附的簡明資產負債表中被歸類為流動負債或非流動負債，具體取決於是否需要在資產負債表日期後的12個月內進行淨現金結算或工具轉換。
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簡明財務報表附註
（未經審計）
認股證
根據對認股權證的具體 條款以及ASC 480和ASC 815中適用的權威指南的評估，公司將 公共認股權證和私募認股權證列為負債分類工具。評估將考慮認股權證 (i) 是否為ASC 480規定的獨立 金融工具，(ii) 符合ASC 480規定的負債定義，以及 (iii) 是否符合ASC 815下股票分類的所有要求 ，包括認股權證是否與公司自有普通股掛鈎，以及 認股權證持有人是否可能要求 “淨現金結算” 超出公司控制範圍的情形， 以及其他股票分類條件。這項評估需要使用專業判斷力，在 簽發逮捕令時以及隨後的每個報告期內在認股權證未兑現期間進行。由於公司不控制 事件的發生，例如要約收購或交換，這些事件可能會觸發認股權證的現金結算，而並非所有股東 也都獲得現金，因此認股權證不符合該認股權證下的權益處理標準，因此，認股權證必須記作衍生負債 。
對於符合所有股票分類標準的已發行或修改的認股權證 ，認股權證在發行時必須作為額外實收 資本的一部分入賬。對於不符合所有股票分類標準的已發行或修改認股權證，認股權證 必須在發行之日及其後的每個資產負債表日期按其初始公允價值入賬。在隨附的未經審計的簡明經營報表中，認股權證 估計公允價值的變化被確認為非現金收益或虧損。
最近發佈的會計準則
管理層認為 任何最近發佈但尚未生效的會計公告如果目前獲得通過，都不會對隨附的未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
後續事件
公司管理層 評估資產負債表日2023年6月30日之後至隨附的未經審計的簡明財務報表發佈之日止發生的事件。根據審查，管理層沒有在隨附的未經審計的簡明財務報表中發現任何需要調整或披露的已確認或未確認的後續事件 ，但以下情況除外：
關於2023年特別會議和批准憲章修正提案的投票，持有者
注意事項 3。首次公開募股
2021 年 7 月 2 日，該公司
完成了首次公開募股
2021 年 8 月 9 日，首次公開募股的承銷商
部分行使了超額配股權，並額外購買了
注意事項 4。私募配售
2021 年 7 月 2 日，
在首次公開募股的同時，保薦人共購買了
每個私募單位
都與首次公開發行中提供的單位相同，唯一的不同是沒有從信託賬户中贖回私募股票或私募認股權證的贖回權或清算分配
，如果
公司沒有在合併期內完成業務合併，私募認股權證將毫無價值地到期。該公司記錄的私募認股權證
的公允價值超過 $ 的收益
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簡明財務報表附註
（未經審計）
注意事項 5。關聯方交易
創始人股票
2021 年 2 月 8 日，該公司
共發行了
保薦人已同意
不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股份，但以較早者為準：（A）業務合併完成一年後
或（B）公司完成清算、合併、資本證券交易所或類似交易的日期，導致
公司的股東有權將其普通股兑換成現金、證券或其他財產。儘管
有上述規定，但如果上次報告的A類普通股銷售價格等於或超過美元
2023年6月29日，保薦人持有的同等數量的B類普通股轉換為創始人股份（“創始人股票轉換”）後，公司向保薦人共發行了5,913,195股A類普通股”)。
關聯方貸款
為了為與業務合併相關的交易
費用提供資金，保薦人、保薦人的關聯公司或公司的高級管理人員和董事
可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。此類營運資金
貸款將由期票作證。這些票據要麼在業務合併完成後無息償還，
，要麼由貸款人自行決定，最高不超過美元
截至2023年6月30日和2022年12月31日，本票
票據的公允價值為美元
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簡明財務報表附註
（未經審計）
行政支持協議
公司簽訂了一份
協議，根據該協議，自2021年7月2日起，在業務合併完成或公司
清算這兩個時間段中，公司向保薦人的關聯公司支付總額為美元
諮詢協議
公司簽訂了一份
協議，根據該協議，自2021年7月2日起，在業務合併完成或公司
清算這兩個時間段中，公司向其首席執行官的關聯公司支付月費，金額為美元
注意事項 6。承諾
註冊權
創始人 股票、私募單位和轉換營運資金貸款後可能發行的任何單位的持有人（以及在每種情況下，其組成證券的持有人 ，視情況而定）有權根據與首次公開募股簽訂的註冊權協議獲得註冊權，該協議要求公司註冊此類證券進行轉售（如果是 創始人股票，則必須轉換成我們的 A類普通股）。其中大多數證券的持有人有權提出最多三項要求，要求公司註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外，持有人對業務合併完成後提交的註冊聲明擁有某些 “搭便車” 註冊權，並有權要求公司根據《證券法》第415條登記轉售此類證券。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明有關的 費用。
承保協議
公司向首次公開募股的承銷商
授予了45天的期權，允許他們購買最多
向承銷商支付了
百分之二的現金承保折扣（
注意事項 7。認股證
公共認股權證只能對整數股票
行使。行使公共認股權證後，將不發行任何零股。公共認股權證
將在 (a) 業務合併完成後30天或 (b) 首次公開募股結束
後的12個月內開始行使，以較晚者為準。公共認股權證將過期
除非根據《證券法》發佈的關於在行使公共認股權證 時發行的A類普通股的註冊聲明隨後生效，並且與之相關的招股説明書是有效的，前提是公司履行註冊義務 ，否則公司 沒有義務通過行使公共認股權證交付任何A類普通股，也沒有義務結算此類公共認股權證 的行使。公共認股權證不得以現金或無現金形式行使，公司也沒有義務向尋求行使公共認股權證的持有人發行任何股票，除非行使認股權證時發行的股票已註冊 或符合行權持有人所在州的證券法的資格，或者可以豁免註冊。
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簡明財務報表附註
（未經審計）
公司已同意， 將盡最大努力向美國證券交易委員會提交一份涵蓋行使認股權證後可發行的A類普通股發行的註冊 聲明，並在業務合併後的60個工作日內宣佈生效，該聲明涵蓋發行認股權證後可發行的A類普通股的發行並維持最新的 招股説明書與認股權證到期或贖回之前的A類普通股有關。如果涵蓋行使認股權證時可發行的A類普通股的 的註冊聲明在 60% 之前失效第四在 業務合併結束後的工作日，認股權證持有人可以根據《證券法》第3 (a) (9) 條或其他豁免在 “無現金基礎” 行使認股權證，直到有有效的註冊聲明為止，以及在公司未能維持有效註冊聲明的任何 期間。
公共認股權證可供行使後， 公司可以兑換公共認股權證進行贖回：
| ● | 全部而不是部分; |
| ● | 每份公共認股權證的價格為0.01美元； |
| ● | 事先向每位認股權證持有人發出不少於30天的書面贖回通知；以及 |
| ● | 如果且僅當A類普通股申報的最後銷售價格等於或超過每股18.00美元（經股票分割、股票分紅、重組、資本重組以及某些A類普通股和股票掛鈎證券的發行調整後），在不早於認股權證可行使之日起並在該日之前的第三個工作日結束的30個交易日內公司據此向認股權證持有人發出贖回通知。 |
此外，一旦公開 認股權證可以行使，公司可以兑換公共認股權證進行贖回：
| ● | 全部而不是部分; |
| ● | 每份公共認股權證的價格為0.10美元； |
| ● | 提前不少於30天向每位認股權證持有人發出書面贖回通知，前提是持有人能夠在贖回之前以無現金方式行使公共認股權證，並獲得參照認股權證協議中規定的公式確定的A類普通股數量； |
| ● | 如果且僅當A類普通股最近報告的銷售價格等於或超過每股10.00美元（經股票分割、股票分紅、重組、資本重組以及某些A類普通股和股票掛鈎證券的發行調整後），在不早於認股權證可行使之日起並在該日之前的第三個工作日結束的30個交易日內公司據此向認股權證持有人發出贖回通知（“30 天參考期”）；以及 |
| ● | 如果且僅當在30天參考期內的任何20個交易日內，A類普通股最後報告的銷售價格等於或超過每股18.00美元（經股票分割、股票分紅、重組、資本重組等以及某些A類普通股和股票掛鈎證券的發行進行調整），則私募認股權證也將以與未發行的公募認股權證相同的價格和條款同時贖回（前提是可以在無現金的基礎上進行兑換）。 |
如果公司可以贖回公共認股權證 ，即使它無法根據所有適用的州證券法註冊或有資格出售標的證券 ，公司也可以行使贖回權；前提是，公司將盡最大努力根據公司 發行公共認股權證的州居住國的藍天法律註冊或認證這些 普通股在首次公開募股中。
在某些情況下，包括在 股息或資本重組、重組、合併或整合的情況下，可以在行使公共認股權證時發行的A類普通股的行使價和數量 進行調整。此外，在任何情況下都不要求公司 以淨現金結算公共認股權證。如果公司無法在合併 期內完成業務合併，並且公司清算了信託賬户中持有的資金，則公共認股權證的持有人將不會獲得與其公共認股權證有關的任何此類資金 ，也不會從信託賬户 賬户之外持有的與此類公共認股權證有關的公司資產中獲得任何分配。因此，公共認股權證可能一文不值。
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簡明財務報表附註
（未經審計）
此外，如果 (x) 公司
發行額外A類普通股或股票掛鈎證券，用於籌集資金，以發行價或有效發行價低於美元的初始業務合併結束
私募認股權證
與首次公開募股中出售的單位所依據的公共認股權證相同，唯一的不同是私募認股權證
將如此，在行使私募認股權證時可發行的A類普通股在業務合併完成後的30天之前不可轉讓、可轉讓
或出售，但某些有限的例外情況除外。此外，私人
配售認股權證可在無現金基礎上行使，並且不可兑換，前提是它們由初始購買者
或其允許的受讓人（公共認股權證兑換為美元的情況除外）
公司與大陸集團於2021年6月29日
簽訂的認股權證協議包含一項替代發行條款，如果少於
截至 2023 年 6 月 30 日，有
該公司的賬目是
該公司認為， 認股權證行使價的調整基於一個變量，該變量不是ASC 815—40所定義的 “固定兑固定” 期權的公允價值的輸入，因此認股權證沒有資格獲得衍生品會計的例外情況。衍生金融工具的會計 處理要求公司在首次公開發行結束時記錄衍生負債。因此，公司將每份認股權證按其公允價值歸類為負債，並已將發行單位收益的一部分分配給 ，等於蒙特卡羅模擬確定的公允價值。該負債 須在每個資產負債表日進行重新計量。每次重新計量時，認股權證負債都將調整為公允價值，公允價值的變化將在隨附的未經審計的簡明經營報表中確認。公司將在每個資產負債表日期重新評估 的分類。如果在此期間發生的事件導致分類發生變化，則 將從導致重新分類的事件發生之日起重新歸類。
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（未經審計）
注意 8。股東權益
優先股
公司已獲授權
發行
A 類普通股
公司
有權發行最多
B 類普通股
公司被授權
發行最多
2023年6月29日，保薦人持有的同等數量的B類普通股轉換為創始人股份後，公司向保薦人發行了總計5,913,195股A類普通股。 發行的與創始人股票轉換相關的5,913,195股A類普通股的限制與創始人 股票轉換之前適用於B類普通股的限制相同（見注5）。繼創始人股票轉換和贖回之後，共有10,078,337股A類普通股 股已發行和流通，一股B類普通股已發行和流通。由於創始人股票轉換 和贖回，保薦人持有已發行和流通的A類普通股的約65.1％。
除非法律要求 ，否則A類普通股 和B類普通股的持有人作為一個類別共同對提交股東表決的所有其他事項進行投票；前提是隻有B類普通股的持有人有權在企業 合併之前投票選舉董事。
在業務合併時，B類普通股
的股票將以一比一的方式自動轉換為A類普通股，但
需要根據股票分割、股票分紅、重組、資本重組等進行調整。如果新增的
A類普通股或股票掛鈎證券的發行量超過首次公開募股
發行的金額，且與業務合併的完成有關，則將調整B類普通股轉換為A類普通股股票
股份
的比率（除非B類普通股大多數已發行股票的持有人同意
免除與任何此類發行相關的調整（或視為發行），從而使該類別的股票數量增加按折算後的B類普通股所有股份進行轉換後可發行的普通股
的總額等於轉換後的基礎上，
公司可以發行額外的 普通股或優先股以完成其業務合併，或在其業務 合併完成後根據員工激勵計劃發行。
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簡明財務報表附註
（未經審計）
注意事項 9。公允價值測量
“公允價值” 是 定義為 市場參與者在計量日有序交易中出售資產將獲得的或為轉讓負債而支付的價格。GAAP 建立了三級公允價值層次結構，對 衡量公允價值時使用的輸入進行優先排序。該等級制度將相同資產或負債的活躍市場中未經調整的報價賦予最高優先級 （1級衡量標準），將最低優先級賦予不可觀察的投入（3級衡量標準）。這些等級包括：
| ● | “1級”，定義為活躍市場中相同工具的報價（未經調整）等可觀察的輸入； |
| ● | “2級”，定義為活躍市場報價以外的直接或間接觀察到的投入，例如活躍市場中類似工具的報價或不活躍市場中相同或相似工具的報價；以及 |
| ● | “3級”，定義為幾乎或根本沒有市場數據的不可觀察的輸入，因此要求實體制定自己的假設，例如從估值技術得出的估值，在這種估值技術中，一項或多項重要投入或重要價值驅動因素無法觀察。 |
在某些情況下，用於衡量公允價值的 投入可能被歸入公允價值層次結構的不同級別。在這些情況下，公平 價值衡量標準根據對 公允價值衡量具有重要意義的最低層次輸入，將公平 價值衡量標準全部歸入公允價值層次結構。
| 6月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||
| 描述 | 級別 | 2023 | 2022 | |||||||
| 資產： | ||||||||||
| 信託賬户中持有的現金和有價證券 (1) | 1 | $ | $ | |||||||
| 負債： | ||||||||||
| 公開認股權證 | 1 | $ | $ | |||||||
| 私募認股權證 | 2 | |||||||||
| 應付本票——關聯方，按公允價值計算 | 3 | |||||||||
| (1) |
根據ASC 815-40，認股權證記作負債 ，並在隨附的簡明資產負債表上列報。 認股權證負債在成立時按公允價值計量，在隨附的未經審計的簡明經營報表中，公允價值變動在 認股權證負債公允價值變動內列報。
初始測量
公司使用蒙特卡羅模擬法和Black-Scholes 默頓公式計算私募認股權證和公共認股權證，於2021年7月2日，即首次公開發行之日，確定了認股權證的 初始公允價值。公司根據初始計量時確定的公允價值，將（i）出售 單位（包括一股公開發行股票和五分之一的公開發行認股權證）和（ii）出售私募單位中獲得的收益首先分配給認股權證，剩餘收益分配給 A類普通股，可根據其在初始衡量日的相對公允價值進行贖回。由於使用了不可觀察的輸入，私募認股權證在初始評估日被歸類為3級。
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簡明財務報表附註
（未經審計）
| 輸入 | 7月2日 2021 |
|||
| 無風險利率 | % | |||
| 完成業務合併的預期期限（年） | ||||
| 預期波動率 | % | |||
| 行使價格 | $ | |||
| 股票價格 | $ | |||
該公司使用 蒙特卡羅模擬和 Black-Scholes Merton 公式需要使用主觀假設：
| ● | 無風險利率假設基於 |
| ● | 在公共認股權證的預期剩餘期限內，每天模擬出預期期限。具體的剩餘期限基於管理層估計的完成業務合併所需的時間以及交易完成後開始的五年合同期。 |
| ● | 預期波動率假設基於一組可比的公開交易認股權證的隱含波動率，這些權證是根據其他類似業務合併的規模和距離確定的。單獨而言，預期波動率的增加將導致認股權證負債的公允價值計量增加，反之亦然。 |
| ● | 這些單位的公允價值代表從股票代碼 “THCP” 中觀察到的計量日的收盤價，每個單位由一股公開發行股票和一份公認股權證的五分之一組成。根據適用的波動率假設和上述業務合併的預期期限，公司確定超過美元的風險中立概率 |
因此，兩類認股權證的估值
被確定為相等。2021 年 7 月 2 日，私募認股權證和公共認股權證
被確定為 $
後續測量
認股權證定期按公允價值計量 。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公共認股權證的後續衡量標準被歸類為1級，這是因為在活躍市場中使用了股票代碼 “THCPW” 的可觀察市場報價。由於將私募 認股權證轉讓給一小部分獲準受讓人以外的任何人將導致私募認股權證的條款與公共認股權證的條款基本相同，因此公司確定，由於使用了可觀察的投入，每份私募認股權證的公允價值被歸類為二級。
在隨後的測量日期，私募認股權證的蒙特 Carlo 仿真模型的關鍵輸入如下：
| 輸入 | 2023年6月30日 | |||
| 無風險利率 | % | |||
| 預期期限（年） | ||||
| 完成業務合併的預期期限（年） | ||||
| 預期波動率 | % | |||
| 行使價格 | ||||
| 股票價格 | ||||
截至2023年6月30日，私募認股權證和公募認股權證的總價值
約為美元
| 私人 | ||||||||||||
| 放置 認股證 | 公開 認股證 | 搜查令 負債 | ||||||||||
| 截至2022年12月31日的公允價值 | $ | $ | $ | |||||||||
| 估值輸入和其他假設的變化 | ||||||||||||
| 截至2023年6月30日的公允價值 | $ | $ | $ | |||||||||
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簡明財務報表附註
（未經審計）
注意 10。業務組合
2022 年 3 月 22 日，公司 與 公司、荷蘭私人有限責任公司 Coincheck Group B.V.（“PubCo”）、M1 Co G.K.、日本有限責任 公司（“HoldCo”）、特拉華州公司 Coincheck Merger Sub, Inc.（“Merger Sub”）和 日本股份公司Coincheck, Inc.（“Coincheck”）。2023年5月31日，公司、PubCo、HoldCo、Merger Sub和Coincheck簽訂了 對Coincheck業務合併協議的修正案，將終止日期（定義見Coincheck Business 合併協議）從2023年7月2日延長至2024年7月2日，如果在收盤前的任何時候，則為 Coincheck（業務合併協議）、公司的普通股或認股權證 已在納斯達克全球市場退市，但須視可用的補救措施而定時期。
如果Coincheck Business 合併協議獲得公司股東的批准，並且Coincheck業務合併 協議所設想的交易得以完成，（1）Coincheck股權持有人將進行股票交換，據此他們將獲得PubCo 的股份，Coincheck將成為PubCo的全資子公司，（2）公司將與 的全資子公司合併 PubCo，該公司繼續是倖存的公司，也是PubCo的全資子公司，與該公司股東和 認股權持有人獲得相同數量的PubCo證券（統稱為 “Coincheck業務組合”）。
作為Coincheck
業務合併的對價，Coincheck股權持有人將獲得約美元
Coincheck
業務合併的完成受慣例成交條件以及美元的最低現金條件的約束
Coincheck 業務合併協議的上述描述 受Coincheck 業務合併協議全文的約束和限定，該協議的副本已在公司於2023年3月22日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告中提交，並提及Coincheck業務合併協議修正案的全文，該協議的副本已提交 公司於2023年5月31日向美國證券交易委員會提交了8-K表的最新報告（“2023年5月8-K”）。除了 特別討論的那樣，這份截至2023年6月30日的季度期間的10-Q表季度報告（以下簡稱 “報告”）並未使提議的Coincheck業務合併生效。
注意 11。所得税
| 2023年6月30日 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 遞延所得税資產： | ||||||||
| 組織成本/啟動費用 | $ | $ | ||||||
| 遞延所得税資產總額 | ||||||||
| 估值補貼 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 扣除備抵後的遞延所得税資產 | $ | $ | ||||||
公司將在美國聯邦司法管轄區申報税款 。
我們有 $
我們在美國需要繳税。截至2022年12月31日， ，美國國税局沒有審查我們的納税年度。2022 和 2021 納税年度的美國聯邦納税申報表仍有待税務機關審查。
我們已經為截至2023年6月30日的六個月和截至2022年12月31日的年度的遞延所得税資產設立了全額
估值補貼，因為
在可預見的將來這些資產很可能無法變現。我們的估值補貼減少了 $
20
第 2 項管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。
關於前瞻性陳述的警示説明
除本報告中包含的歷史事實陳述外，所有 陳述（包括但不限於本節 中有關我們的財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述）均為前瞻性 陳述。在本報告中使用諸如 “預期”、“相信”、“估計”、“期望”、 “打算” 之類的詞語以及與我們或我們的管理層相關的類似表達方式時，可以識別前瞻性陳述。此類前瞻性 陳述基於我們管理層的信念，以及管理層做出的假設和目前可獲得的信息。 由於我們在向美國證券交易委員會提交的文件中詳述的某些因素， 實際業績可能與前瞻性陳述所設想的結果存在重大差異。本段對隨後歸因於我們或代表我們行事的人的所有書面或口頭前瞻性陳述 進行了全面限定。
以下對我們的財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告 “項目1” 下包含的未經審計的 簡明財務報表及其附註一起閲讀。財務報表”。
概述
我們是一家空白支票公司 ，作為特拉華州的一家公司註冊成立，成立的目的是進行業務合併。我們打算使用首次公開募股和私募配售所得的現金、與初始業務合併相關的出售 證券（根據我們可能簽訂的支持協議）、我們的股票、債務 或現金、股票和債務組合的收益，實現我們最初的 業務合併。
向目標所有者或其他投資者發行與初始業務合併相關的額外 股票：
| ● | 可能會大幅稀釋我們普通股股東的股權，如果B類普通股的反稀釋條款導致我們的A類普通股在轉換B類普通股後以大於一比一的比例發行A類普通股股票，則攤薄幅度將增加； |
| ● | 如果優先股的發行權優先於我們普通股的優先權，則可以將我們普通股持有人的權利置於次要地位； |
| ● | 如果發行大量普通股，可能會導致控制權發生變化，這可能會影響我們使用淨營業虧損結轉（如果有）的能力，並可能導致我們現任高級管理人員和董事辭職或被免職； |
| ● | 可能 稀釋尋求 獲得我們控制權的人的股票所有權或投票權，從而延遲或阻止我們的控制權變更；以及 |
| ● | 可能會對我們的單位、A類普通股和/或認股權證的現行市場價格產生不利影響。 |
21
同樣，如果我們發行債務證券或以其他方式 向銀行或其他貸款機構或目標所有者承擔鉅額債務，則可能導致：
| ● | 如果我們在初始業務合併後的營業收入不足以償還債務，則我們的資產違約和止贖權； |
| ● | 如果我們違反了某些要求在不豁免或重新談判該協議的情況下維持某些財務比率或儲備金的契約，即使我們在到期時支付了所有本金和利息，我們也會加快償還債務的義務； |
| ● | 如果債務擔保可按需支付，我們立即支付所有本金和應計利息（如果有）； |
| ● | 如果債務證券包含限制我們在債務擔保未償還期間獲得此類融資的能力的契約，我們就無法獲得必要的額外融資； |
| ● | 我們無法為普通股支付股息； |
| ● | 使用我們現金流的很大一部分來支付債務的本金和利息，如果申報，這將減少可用於普通股分紅的資金，減少我們支付費用、進行資本支出和收購以及為其他一般公司用途提供資金的能力； |
| ● | 我們在規劃和應對業務和業務所在行業的變化方面的靈活性受到限制； |
| ● | 更容易受到總體經濟、工業和競爭條件的不利變化以及政府監管的不利變化的影響； |
| ● | 我們為支出、資本支出、收購、償債要求和戰略執行而借入額外金額的能力受到限制；以及 |
| ● | 與債務較少的競爭對手相比，還有其他目的和其他缺點。 |
如未經審計的 簡明財務報表及其附註所示，列於 “項目1”。財務報表”，截至2023年6月30日，我們在信託賬户之外持有13,005美元（不包括提取的948,102美元税款 現金），可用於為我們的營運資金需求提供資金 ，信託賬户中持有的243,597,354美元。
Coincheck 業務合併
2022 年 3 月 22 日，我們 簽訂了 Coincheck 業務合併協議，該協議於 2023 年 5 月 31 日進行了修訂。如果我們的股東批准了Coincheck業務合併協議 ，並且Coincheck業務合併得以完成，（1）Coincheck股權持有人將進行股票交換 ，據此他們將獲得PubCo的股份，Coincheck將成為PubCo的全資子公司，並且（2）我們將 合併成PubCo的全資子公司，我們公司將繼續作為存續公司，PubCo 的全資子公司 ，我們的股東和認股權證持有人獲得相同數量的證券PubCo 的。
有關 Coincheck 業務合併協議和擬議的 Coincheck 業務合併的完整描述，請參閲 “第 1 項。我們於2023年3月31日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中的業務” ，以及2023年5月8-K中對Coincheck業務合併協議修正案的描述 。
22
延長我們的合併 期限和創始人股份轉換
我們 最初要等到2023年7月2日，也就是首次公開募股結束後的24個月內， 才能完成我們的初始業務合併。2023 年 6 月 21 日，我們舉行了 2023 年特別會議 ， 除其他外，我們的股東批准了《章程修正提案》。 關於批准《憲章修正提案》的表決，t20,135,697股A類普通股的持有人正確行使了以每股約10.28美元的贖回價格將股票兑換成現金的權利，贖回總額約為2.071億美元.
在 創始人股票修正提案獲得批准後，我們於2023年6月29日向保薦人發行了總計5,913,195股 A類普通股，此前保薦人持有的相同數量的B類普通股轉換為創始人 股份。與創始人股票轉換相關的5,913,195股A類普通股受與創始人股票轉換之前對B類普通股相同的限制 ，包括某些轉讓限制、 豁免贖回權以及如註冊聲明中所述對初始業務合併投贊成票的義務等。 繼創始人股票轉換和贖回之後，已發行和流通的A類普通股為10,078,337股 ，還有一股已發行和流通的B類普通股。由於創始人股票轉換和贖回，保薦人 持有已發行和流通的A類普通股的約65.1％。
運營結果
在截至2023年6月30日 的三個月和六個月中，我們的淨收入分別為2,138,445美元和3,925,888美元。淨收入包括379,717美元和715,807美元的組建和運營成本 、2849,295美元和5,392,753美元的利息收入、權證負債公允價值變動所產生的虧損分別為51,194美元和0美元，以及279,939美元和751,028美元的所得税準備金。
在截至2022年6月30日的三個月和六個月中， 的淨收入分別為1,715,447美元和2559,059美元。淨收入包括496,607美元和746,769美元的組建和運營 成本、319,331美元和343,161美元的利息收入，以及我們的認股權證負債 公允價值變動分別為1,892,723美元和2,962,667美元的收入。
自 完成首次公開募股至2023年6月30日以來，我們的活動僅限於評估潛在的初始業務合併 候選人，在完成和完成初始業務合併之前，我們不會產生任何運營收入。 作為一家上市公司（法律、財務報告、會計和審計合規）， 以及盡職調查費用增加。
可能對我們的經營業績產生不利影響的因素
我們的經營業績 和我們完成初始業務合併的能力可能會受到各種因素的不利影響，這些因素可能導致經濟不確定性 和金融市場波動，其中許多因素是我們無法控制的。我們的業務可能受到金融市場或經濟狀況 衰退、油價上漲、通貨膨脹、利率上升、供應 鏈中斷、消費者信心和支出下降、COVID-19 疫情的持續影響（包括捲土重來和 新變種的出現）以及地緣政治不穩定（例如烏克蘭的軍事衝突）等的影響。我們目前無法完全預測 上述一個或多個事件發生的可能性、持續時間或規模，也無法完全預測它們可能在多大程度上對我們的業務 以及我們完成初始業務合併的能力產生負面影響。
流動性、資本資源和持續經營
在我們的首次公開募股 完成之前，我們唯一的流動性來源是保薦人首次以25,000美元的價格購買創始人股票， 保薦人共計10.5萬美元的貸款和預付款。
2021 年 7 月 2 日，我們完成了 的首次公開募股，我們以每單位10美元的價格出售了2250萬套單位，在扣除承保費用和支出之前，總收益為2.25億美元。在完成首次公開募股的同時，我們完成了62.5萬個私募單位的私募 配售，扣除費用前的總收益為625萬美元。每個私募單位由一股公開發行股票的 和一份公開發行認股權證的五分之一組成。每份完整的公共認股權證使持有人有權以 購買一股公開發行股票，行使價為每股11.50美元。
2021年8月9日，承銷商 部分行使了超額配股權，又購買了1,152,784個超額配股單位，總收益 為11,527,840美元，並以每 單位10.00美元的價格向保薦人額外出售了23,055個私募單位，總收益為230,550美元。超額配股後，另有11,527,840美元的收益存入信託 賬户。由於部分行使超額配股權和超額配股期權的到期，555,554股B類普通股被沒收無對價。
與我們的首次公開發行和超額配股有關，我們承擔了12,793,700美元的發行成本（包括4,730,557美元的承保費和8,278,474美元的遞延的 承保佣金）。其他產生的發行成本主要包括與我們的首次公開募股相關的 的組建費和準備費。共計236,527,840美元，其中包括231,797,283美元的首次公開募股收益和承銷商行使超額配股權的 以及私募收益中的4,730,557美元，存入了為我們的公共股東的利益而設立的 信託賬户。
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2023 年 6 月 22 日，我們 指示大陸集團清算自 2023 年 7 月 1 日起在信託賬户中持有的投資，改為將資金 存放在美國摩根大通銀行的計息活期存款賬户中，大陸集團將繼續擔任 受託人，直到我們的初始業務合併完成或清算以較早者為準。因此，在信託賬户中的投資被清算 之後，首次公開募股和私募的剩餘收益不再投資於美國政府證券或貨幣市場基金。
2022年3月25日，保薦人 簽署了本票，代表保薦人向我們提供的不超過150萬美元的營運資金貸款。截至2023年6月30日，本票下有 的未償還額為35.1萬美元，還有1,14.9萬美元可用於支付與 初始業務合併相關的交易成本。
截至2023年6月30日，我們 的營運資金赤字約為3,929,966美元，其中包括運營銀行賬户中的約961,107美元。
迄今為止，我們的流動性需求 已通過以下方式得到滿足：(i) 保薦人出資25,000美元，以支付某些費用以換取 發行創始人股份，（ii）保薦人的關聯公司預付我們 的某些組建和運營費用，以及（iii）完成信託賬户中未持有的私募所得的收益。此外，截至2023年6月30日， 和2022年12月31日，本票的未償還額分別為35.1萬美元和20.6萬美元。
關於我們根據ASC 205-40對持續經營考慮因素的評估 ，我們已經評估了我們的流動性和財務狀況，並確定 在 “第1項” 中包含的未經審計的簡明財務報表發佈之日起的一年內，我們可能無法履行義務。財務報表”。此外，儘管我們計劃尋求額外資金或 以完成初始業務合併，但不能保證我們能夠從我們的贊助商、贊助商的子公司 或我們的某些高級管理人員和董事那裏借入此類資金，以便在 初始業務合併完成之日或提交申請後一年內履行我們的義務。我們已經確定，圍繞我們的流動性狀況 的不確定性使人們對我們繼續經營的能力產生了極大的懷疑。“項目 1 中包含的未經審計的簡明財務報表。財務報表” 不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
合同義務
截至2023年6月30日，我們 沒有任何長期債務、資本租賃債務、運營租賃義務或長期負債。
首次公開發行 的承銷商獲得的現金承銷費佔首次公開募股總收益的2％，即4,730,557美元。此外， 承銷商有權獲得總額為8,278,474美元的遞延承保佣金，佔首次公開募股總收益的3.5％。只有在我們完成初始業務合併後，才會從 信託賬户中持有的金額中向承銷商支付延期承保佣金，但須遵守我們與摩根士丹利公司簽訂的承保協議 的條款。有限責任公司。
關鍵會計 估計
根據公認會計原則編制未經審計的 簡明財務報表和相關披露要求我們的管理層做出估算和假設 ，這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額、未經審計的 簡明財務報表發佈之日的或有資產和負債的披露以及報告期間的收入和支出。實際結果可能與那些 的估計存在重大差異。我們已將以下內容確定為我們的關鍵會計政策：
流動性和持續經營對價
關於我們根據ASC 205-40對持續經營考慮因素的評估，我們必須在2024年7月2日之前完成業務合併。 不確定我們能否在此之前完成業務合併。如果我們未在 合併期內完成業務合併，我們將 (i) 停止除清盤之外的所有業務，(ii) 儘快停止除清盤之外的所有業務， ，但不超過十個工作日，按每股價格贖回首次公開募股中作為單位一部分出售的普通股的100％， ，以現金支付，等於當時存入信託賬户的總金額，包括利息（利息 應扣除應付特許經營税和所得税，但不超過100,000美元的淨額可能分配給我們以支付 解散費用的利息）除以當時已發行的公開股數量，根據適用法律，贖回將完全取消公眾股東作為股東的 權利（包括獲得進一步清算分配（如果有）的權利，並且 (iii) 在贖回後儘快獲得我們剩餘股東和董事會的批准， 解散和清算，但每種情況都要遵守我們在特拉華州下的義務《通用公司法》規定了債權人的債權 和其他適用法律的要求。
如果進行此類分配， 剩餘可供分配的剩餘資產（包括信託賬户資產）的每股價值 可能會低於首次公開發行中每單位的首次公開發行價格。此外，如果我們未能在合併期內完成業務 合併，則認股權證將沒有贖回權或清算分配， 的到期將毫無價值。管理層已經確定，如果不進行業務合併 ，流動性狀況和強制清算以及隨後可能解散，這使人們對我們繼續經營業務的能力產生了極大的懷疑。如果我們需要在2024年7月2日之後進行清算，則不會對資產或負債的賬面金額進行任何調整。 完成業務合併所需的時間 確實引起了公司作為持續經營企業的重大質疑。
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此外，截至2023年6月30日和2022年12月31日，我們的流動負債分別為212,021,136美元和2,110,888美元，營運資金（赤字）分別為3,929,966美元 和美元（1,957,649美元）。這些金額包括拖欠專業人士、顧問、顧問和其他正在尋求業務合併的人 的應計費用。此類工作將在2023年6月30日之後繼續，並且金額還在繼續累積。為了 為持續的運營成本提供資金，保薦人或贊助商的關聯公司可以通過週轉資金 資本貸款向我們提供額外的營運資金。
新興成長 公司
我們 是一家 “新興成長型公司”，定義見《證券法》第2 (a) 條，經《喬布斯法》修訂，我們可以 利用適用於非新興 成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於不要求遵守該法第404條的獨立 註冊會計師事務所認證要求《薩班斯-奧克斯利法案》在其定期報告中減少了有關高管薪酬的披露義務 以及委託書，以及豁免就高管薪酬進行不具約束力的 諮詢投票和股東批准任何先前未批准的解僱協議付款的要求。
此外， 《喬布斯法案》第102 (b) (1) 條規定，新興成長型公司無需遵守新的或修訂的財務會計 準則，除非要求私營公司（即那些尚未宣佈證券法註冊聲明生效或沒有 根據《交易法》註冊的證券類別的公司）遵守新的或修訂後的財務會計準則。 《喬布斯法案》規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。我們選擇不退出這種延長的過渡期 ，這意味着當標準發佈或修訂並且上市或私營公司的申請日期不同時，我們 作為一家新興成長型公司，可以在私營公司採用新標準或修訂標準時採用新的或修訂後的標準。 這可能會使我們的財務報表與另一家上市公司進行比較變得困難或不可能，因為所使用的會計準則可能存在差異，該公司既不是新興成長型公司，也不是選擇不使用延長過渡期的新興成長型公司 。
最近的會計公告
管理層認為 任何其他最近發佈但尚未生效的會計公告如果目前獲得通過，都不會對 “第1項” 中包含的未經審計的簡明財務報表及其附註產生重大影響。財務報表”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 。
根據《交易法》第12b-2條的規定，我們是一家規模較小的申報 公司，無需提供本項目要求的其他信息。
第 4 項。控制和程序。
評估披露控制和程序
披露控制和程序 是控制措施和其他程序，旨在確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內，記錄、處理、彙總和報告我們根據 《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息。 披露控制和程序包括但不限於控制和程序，這些控制措施和程序旨在確保我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的 信息得到積累並傳達給我們的管理層，包括我們的 首席執行官和首席財務官（統稱為 “認證官”），以便及時就 所需的披露做出決定。
在監督下和 管理層（包括認證人員）的參與下，我們對 《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條所定義的披露控制和程序的設計和操作的有效性進行了評估。 基於上述情況，我們的認證人員得出結論，我們的披露控制和程序在本報告所涉期間 結束時是有效的。
我們不希望我們的 披露控制和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐事件。不管 如何精心構思和運作，披露控制和程序只能為披露控制和程序 的目標得到實現提供合理而非絕對的保證。此外，披露控制和程序的設計必須反映資源限制這一事實，並且必須相對於成本考慮 的好處。由於所有披露控制和程序都有固有的侷限性，任何 對披露控制和程序的評估都無法絕對保證我們已經發現了所有控制缺陷和 欺詐事件（如果有）。披露控制和程序的設計還部分基於對未來事件可能性 的某些假設，無法保證任何設計在未來 的所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。
財務 報告內部控制的變化
在截至2023年6月30日的季度期間，我們對財務報告的內部控制 沒有任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生重大影響，或者合理 可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟。
據我們的管理層所知， 目前沒有針對我們、我們的任何高管或董事以其身份提起的訴訟或針對我們的任何財產 提起訴訟。
第 1A 項。風險因素。
作為《交易法》第12b-2條下規模較小的申報 公司，我們無需在本報告中包括風險因素。但是，截至本報告發布之日的 ，除下文所述外，先前在我們的 (i) 註冊聲明，(ii) 中披露的風險因素 沒有重大變化 分別於2022年3月30日和2023年3月31日向美國證券交易委員會提交的截至2021年12月31日和2022年12月31日止年度的10-K表年度報告，(iii) 截至2022年3月31日、2022年6月30日、2022年9月30日和2023年3月31日的季度報告， 於2022年5月16日、2022年7月27日向美國證券交易委員會提交的季度報告分別為2022年14日和2023年5月15日，以及（iv）2023年5月31日向美國證券交易委員會提交的關於 附表14A的委託書。這些因素中的任何一個都可能對我們的經營業績或財務狀況造成重大或重大的不利影響。可能會出現其他風險，這些風險也可能影響我們的業務 或完成初始業務合併的能力。我們可能會在未來向美國證券交易委員會提交的文件中不時披露此類風險因素的變化或披露其他風險 因素。
有關與Coincheck和Coincheck業務合併有關的 風險，請參閲PubCo 在F-4表格上提交的註冊聲明（與Coincheck業務合併有關，包含公司的委託書）。
對於我們 繼續作為 “持續經營企業” 的能力，人們非常懷疑。
關於我們在適用會計準則下對持續經營考慮因素的評估 ，管理層已經確定，我們可能需要額外的 融資以使我們能夠談判和完成初始業務合併，以及可能要求 清算信託賬户的最後期限，都使人們對我們能否在包含未經審計的簡明財務報表之日起大約一年 內繼續經營的能力產生了極大的懷疑第 1 項。財務報表” 已發佈。
為了降低在《投資公司法》中我們可能被視為 的投資公司的風險，我們於2023年6月22日指示受託人從2023年7月1日起清算信託賬户中持有的投資 ，而是將信託賬户中的資金存放在銀行的計息活期存款賬户 中，直到我們初始業務合併完成或我們的較早者為止清算。因此，我們從信託賬户中持有的資金中獲得的 利息可能少於我們根據原始信託賬户投資本應獲得的利息， 這可能會減少我們的公眾股東在進行任何贖回或清算時將獲得的美元金額。
自我們首次公開募股以來，信託賬户中的資金 一直以期限為185天或更短的國庫債務持有，或者僅投資於美國國債的貨幣市場基金 ，並符合《投資公司法》第2a-7條規定的某些條件。但是，2023年6月22日，為了降低我們 被視為未註冊投資公司（包括在《投資公司法》第3 (a) (1) (A) 條的主觀檢驗下）並因此受《投資公司法》監管的風險，我們指示信託 賬户的受託人大陸集團清算信託賬户中持有的國庫債務或貨幣市場資金，自 2023 年 7 月 1 日起， 將信託賬户中的所有資金存入銀行的計息活期存款賬户，直到我們 初始業務合併或清算完成的較早日期。清算後，我們從信託賬户 中持有的資金中獲得的利息可能少於我們根據原始信託賬户投資本應獲得的利息；但是，在允許的情況下，仍可能向我們發放先前從信託賬户中持有的 資金中獲得的利息，用於支付税款（如果有）和某些其他費用。因此， 將信託賬户中的資金轉入計息活期存款賬户可能會減少我們的公眾 股東在進行任何贖回或清算時將獲得的美元金額。
如果我們 可能被視為投資公司，我們可能會被要求清算公司。
第 2 項。未註冊的股權證券 銷售和所得款項的使用。
股權證券的未註冊銷售
2023年6月29日，保薦人持有的等數 股轉換為創始人股份後，我們向保薦人發行了總計5,913,195股A類普通股。與創始人股票轉換有關的 發行的5,913,195股A類普通股受與創始人股份 轉換之前適用於B類普通股的相同限制，包括某些轉讓限制、贖回權的豁免以及註冊聲明中描述的對初始業務合併投贊成票的義務等。繼創始人股票轉換和贖回之後， 發行和流通了10,078,337股A類普通股以及一股已發行和流通的B類普通股。 由於創始人股票轉換和贖回，保薦人持有已發行和流通 A類普通股的約65.1％。
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所得款項的用途
有關 對首次公開募股和私募所得收益使用情況的描述，請參閲我們於2021年8月16日向美國證券交易委員會提交的截至2021年6月30日的季度10-Q表季度報告第二部分第2項。如註冊聲明中所述，首次公開募股和私募所得收益的計劃用途沒有重大變化。 我們信託賬户中的特定投資可能會不時發生變化。
2023年6月22日，我們指示 Continental清算自2023年7月1日起在信託賬户中持有的投資，改為將 信託賬户中的資金存入位於北卡羅來納州摩根大通銀行的計息活期存款賬户， 繼續擔任受託人， 直到我們的初始業務合併完成或清算之前更早一點。因此，在 信託賬户的投資被清算後，首次公開募股和私募的剩餘收益不再投資於美國政府 證券或貨幣市場基金。
發行人和關聯買家購買股權 證券
2023 年 6 月 21 日，我們舉行了 2023 年特別會議，會上我們的股東批准了《章程修正提案》等。在 投票批准章程修正提案方面，20,135,697股A類普通股 股票的持有人以每股約10.28美元的贖回價格以每股約10.28美元的贖回價格將其股票兑換成現金的權利， 的贖回總金額約為2.071億美元。
下表包含 截至2023年6月30日的三個月中回購我們的股票證券的月度信息：
| 時期 | (a)
的總數 股票 （或單位） 已購買 | (b) 平均值 已付價格 每股 （或單位） | (c) 共計 號碼 的股票 （或單位） 以身份購買 是公開的一部分 已宣佈 計劃或 個程序 | (d) 最大值 數字（或 近似 美元價值） 的股票 （或單位） 那可能 還沒有 已購買 下面 計劃或 個程序 | ||||||||||||
| 2023 年 4 月 1 日至 4 月 30 日 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 2023 年 5 月 1 日至 5 月 31 日 | — | — | — | — | ||||||||||||
| 2023 年 6 月 1 日至 6 月 30 日 | 20,135,697 | $ | 10.28 | — | — | |||||||||||
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
沒有。
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第 6 項。展品。
以下證物是 作為本報告的一部分提交或以引用方式納入本報告。
| 沒有。 | 展品描述 | |
| 2.1 | 公司、PubCo、HoldCo、Merger Sub和Coincheck之間截至2023年5月31日的業務合併協議修正案。(1) | |
| 3.1 | 對經修訂和重列的公司註冊證書的修訂。(2) | |
| 31.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。* | |
| 31.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席財務官進行認證。* | |
| 32.1 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的 18 U.S.C. 1350 對首席執行官進行認證。** | |
| 32.2 | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的 18 U.S.C. 1350 對首席財務官進行認證。** | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔。* | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 分類擴展架構文檔。* | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。* | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。* | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。* | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。* | |
| 104 | 封面交互式數據文件（嵌入為內聯 XBRL 文檔，包含在附錄 101 中）。* |
| * | 隨函提交。 |
| ** | 隨函提供。 |
| (1) | 參照公司於2023年5月31日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告而成立。 |
| (2) | 參照公司於2023年6月22日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告而成立。 |
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簽名
根據1934年《證券交易法》的要求 ，註冊人已正式授權以下籤署人 代表其簽署本報告。
| 雷橋資本合夥人IV, INC. | ||
| 日期：2023 年 8 月 18 日 | /s/ Gary Simanson | |
| 姓名： | 加里·西曼森 | |
| 標題： | 首席執行官 | |
| （首席執行官） | ||
| 日期：2023 年 8 月 18 日 | /s/ William Houlihan | |
| 姓名： | 威廉·霍利漢 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
| （首席財務和會計官） | ||
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