附錄 31.2
首席財務官的認證
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條
我,招商銀行首席財務官約翰·麥克證明:
1. | 我已經查看了這份招商銀行10-Q表的季度報告; |
a) 設計了此類披露控制和程序,或促使在我們的監督下設計此類披露控制和程序,以確保這些實體內的其他人向我們提供與註冊人(包括其合併子公司)有關的重要信息,尤其是在編寫本報告期間;
b) 根據公認的會計原則,設計了對財務報告的內部控制,或使此類財務報告內部控制是在我們的監督下設計的,目的是為財務報告的可靠性和為外部目的編制財務報表提供合理的保證;
c) 評估了註冊人披露控制和程序的有效性,並在本報告中根據此類評估得出了截至本報告所涉期末我們對披露控制和程序有效性的結論;以及
d) 在本報告中披露了註冊人對財務報告的內部控制發生在註冊人最近一個財政季度(如果是年度報告,則為註冊人第四季度)發生的任何變化,這些變化對註冊人對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能對註冊人財務報告的內部控制產生重大影響;以及
a) 財務報告內部控制的設計或運作中存在的所有重大缺陷和重大缺陷,這些缺陷和重大缺陷合理地可能會對註冊人記錄、處理、彙總和報告財務信息的能力產生不利影響;以及
b) 任何涉及管理層或其他在註冊人財務報告內部控制中發揮重要作用的員工的欺詐行為,無論是否重大欺詐。
2023年8月9日 | /s/John F. Macke | |
日期 | 約翰·F·麥克克 | |
首席財務官 |