附錄 99.1
伯克希爾希爾公佈第三季度淨收入 為2000萬美元，
或每股收益0.45美元
營業收入為2200萬美元，合每股 股收益0.50美元
| ● | 關聯季度平均貸款增長2％；平均存款增長1％ |
| ● | 運營支出持平關聯季度 |
| ● | 關聯季度淨貸款扣除額減少了30萬美元 |
| ● | TCE比率為7.7％，CET1比率為12.1％；股票回購為400萬美元 |
波士頓，2023年10月20日——伯克希爾山銀行有限公司 （紐約證券交易所代碼：BHLB）今天公佈了2023年第三季度的業績。這些結果以及比較期彙總如下：
| 三個月已結束 | ||||||||||||
| （百萬美元，每股數據除外） | 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2022年9月30日 | |||||||||
| 淨收入 | $ | 19.5 | $ | 23.9 | $ | 18.7 | ||||||
| 每股 | 0.45 | 0.55 | 0.42 | |||||||||
| 營業收益1 | 21.5 | 23.9 | 27.9 | |||||||||
| 每股 | 0.50 | 0.55 | 0.62 | |||||||||
| 淨利息收入，非全職員工 | $ | 90.3 | $ | 92.8 | $ | 92.1 | ||||||
| 淨利息收入，FTE | 92.3 | 94.7 | 93.8 | |||||||||
| 淨利率，FTE | 3.18 | % | 3.24 | % | 3.48 | % | ||||||
| 非利息收入 | 17.5 | 17.1 | 16.3 | |||||||||
| 營業非利息收入1 | 17.5 | 17.1 | 16.7 | |||||||||
| 非利息支出 | $ | 76.5 | $ | 74.0 | $ | 81.7 | ||||||
| 運營非利息支出1 | 73.9 | 74.0 | 70.2 | |||||||||
| 效率比1 | 65.1 | % | 63.6 | % | 62.0 | % | ||||||
| 平均餘額 | ||||||||||||
| 貸款 | $ | 8,952 | $ | 8,791 | $ | 7,888 | ||||||
| 存款 | 9,630 | 9,568 | 9,669 | |||||||||
| 期末餘額 | ||||||||||||
| 貸款 | 8,984 | 8,882 | 7,943 | |||||||||
| 存款 | 9,981 | 10,068 | 9,988 | |||||||||
1。參見第12頁開始的非公認會計準則財務指標和 與公認會計準則指標的對賬。
1
伯克希爾首席執行官尼廷·馬特雷表示：“在充滿挑戰的利率環境中，我們將繼續取得穩步進展。與去年相比，我們在本季度公佈了温和的資產負債表增長，年初至今的淨收入和營業收益均有所增加。儘管步伐有所放緩，但我們 市場的經濟活動仍在繼續擴張，我們的團隊正在創造有吸引力的新業務並改善銀行的市場地位。 我們保持了強勁的資產質量、流動性和資本水平，並持續推行支出優化計劃。在本季度， 在行業顛覆之後，我們繼續招聘經驗豐富的人才，我們還歡迎瑪麗·安妮·卡拉漢加入我們的 董事會。瑪麗·安妮帶來了深厚的行業知識，對我們的市場非常熟悉。”
首席財務官戴維·羅薩託補充説：“第三季度營業收益為2150萬美元，關聯季度減少240萬美元。淨利率為3.18％，環比下降了6個基點， 較上一季度公佈的34個基點有所改善。淨利息收入減少了240萬美元，原因是融資成本的增加 超過了貸款收益率的增長，平均收益資產下降了2％。營業非利息收入同比增長2％ ，而運營非利息支出持平。GAAP非利息支出包括260萬美元的非運營重組費用 ，主要用於分支機構合併。令我感到高興的是，我們迄今為止制定的幾項成本節約舉措已開始產生影響，並將在2024年及以後繼續帶來收益。”
| 截至及結束的三個月內 | ||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||
| 資產質量 | ||||||||||||
| 對平均貸款的淨貸款扣除額 | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.30 | % | ||||||
| 不良貸款佔貸款總額的比例 | 0.30 | % | 0.32 | % | 0.48 | % | ||||||
| 退貨 | ||||||||||||
| 平均資產回報率 | 0.66 | % | 0.79 | % | 0.67 | % | ||||||
| 有形普通股回報率，包括AFS證券的未實現虧損 1 | 8.45 | % | 10.09 | % | 7.88 | % | ||||||
| 有形普通股回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 1 | 6.76 | % | 8.26 | % | 6.76 | % | ||||||
| 資本比率2 | ||||||||||||
| 有形普通股權/有形資產1 | 7.7 | % | 7.9 | % | 8.1 | % | ||||||
| 1 級槓桿 | 9.8 | % | 9.6 | % | 10.1 | % | ||||||
| 普通股等級 1 | 12.1 | % | 12.1 | % | 12.7 | % | ||||||
| 第 1 級基於風險 | 12.4 | % | 12.3 | % | 13.0 | % | ||||||
| 基於總風險的總風險 | 14.4 | % | 14.4 | % | 15.1 | % | ||||||
1。從第12頁開始，參見非公認會計準則衡量標準和與公認會計原則的對賬。所有績效比率均按年計算，並基於資產負債表的平均金額（如適用）。2.按2023年9月30日的估計值和剩餘時期的實際情況列報。
伯克希爾山銀行總部位於波士頓，是 伯克希爾銀行的母公司。該銀行通過其個人銀行、商業銀行和財富管理 部門提供廣泛的金融解決方案，總資產約為121億美元，在馬薩諸塞州、 紐約、佛蒙特、康涅狄格和羅德島擁有96個以社區為基礎的金融中心。訪問有關伯克希爾山銀行的更多信息，請訪問 ir.berkshirebank.com。
2
2023 年第三季度財務摘要
損益表
| ● | GAAP總收益為1,950萬美元，合每股收益0.45美元。 |
| o | 營業收益總額為2150萬美元，合每股收益0.50美元。 |
| ● | 2023年第三季度的淨利息收入總額為9,030萬美元，而 在第二季度為9,280萬美元。 |
| o | 23 年第 3 季度又增加了一個日曆日（淨利息收入增加 1%）。 |
| ● | 淨利率從23年第二季度下降了6個基點至 3.18％，反映出： |
| o | 資金成本較高（增加21個基點）。 |
| ● | 包括更高的存款成本（增加30個基點）。 |
| o | 貸款組合的收益率更高（增加11個基點）。 |
| ● | 貸款信貸損失準備金共計800萬美元。 |
| o | 貸款信貸損失備抵增加了260萬美元。 |
| o | 淨貸款扣除總額為540萬美元。 |
| o | 淨年化貸款扣除率為0.24％。 |
| ● | 23年第三季度的非利息收入總額為1,750萬美元，而第二季度為1710萬美元。 |
| o | 與存款相關的費用收入增加了22.1萬美元。 |
| o | 與貸款相關的非利息收入減少了310,000美元。 |
| o | 小企業管理局貸款銷售收益減少了36.2萬美元。 |
| o | 財富管理收入減少了10.2萬美元。截至2023年9月30日， 管理的財富資產為14億美元。 |
| o | 其他非利息收入增加了140萬美元，這主要是由於較低的税收抵免攤銷費用 （被較低的所得税優惠所抵消）。 |
| ● | 按公認會計原則計算，23年第三季度的非利息支出總額為7,650萬美元，按運營計算為7,390萬美元。23年第二季度的GAAP和運營非利息支出共計7,400萬美元。 |
| o | 23 年第三季度的營業外支出總額為 260 萬美元，主要與 四家馬薩諸塞州分支機構的整合有關。 |
| o | 薪酬和福利支出增加了19.5萬美元。 |
| o | 入住率和設備支出減少了15.4萬美元。 |
| o | 技術和通信支出增加了15.1萬美元。 |
| o | 專業服務支出減少了10.3萬美元。 |
| o | 23年第三季度的效率比為65.1％，而23年第二季度的效率比為63.6％。 |
| ● | 2023年第三季度的有效所得税税率為16.1％，2023年前九個月的有效所得税税率為15.7％ ，而2022年全年為18.7％。 |
貸款
| ● | 截至2023年9月30日，商業房地產貸款總額為45億美元 ，比2023年6月30日增加了1.38億美元。 |
| o | 23年第三季度的平均商業房地產貸款總額為44億美元，比23年第二季度增加了1.02億美元。 |
3
| ● | 截至2023年9月30日，商業和工業貸款總額為14億美元，比2023年6月30日減少了8100萬美元。 |
| o | 23年第三季度的平均商業和工業貸款總額為14億美元，比23年第二季度減少了6000萬美元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，住宅抵押貸款總額為26億美元，比2023年6月30日增加了5500萬美元。 |
| o | 2023年第三季度的平均住宅抵押貸款總額為26億美元，比23年第二季度增加了1.29億美元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，消費貸款總額為5.07億美元，比2023年6月30日減少了1100萬美元。 |
| o | 2023年第三季度的平均消費貸款總額為5.13億美元，較23年第二季度 減少了1,100萬美元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，不良貸款佔貸款總額的比例為0.30％，而截至2023年6月30日為0.32％。 |
| ● | 截至2023年9月30日，貸款總額的信貸損失備抵額為1.14％ ，而截至2023年6月30日為1.13％ |
存款
| ● | 截至2023年9月30日，無息存款總額為25億美元，比2023年6月30日減少6400萬美元。 |
| o | 23年第三季度的平均無息存款總額為26億美元，比23年第二季度減少了4100萬美元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，定期存款總額為24億美元，較2023年6月30日增加了1000萬美元。 |
| o | 23年第三季度的平均定期存款總額為24億美元，較23年第二季度增加了1.54億美元。 |
2023 年第三季度環境、社會和治理與企業責任亮點
伯克希爾是一家以績效和目標為導向、以價值為導向、以社區為中心的 銀行。伯克希爾的企業責任和可持續發展活動是其使命不可或缺的一部分。
| ● | 伯克希爾 推出了一項新的首付援助計劃，以增加低至中等 收入和首次購房者的房屋所有權。 | |
| ● | 伯克希爾的 年度非凡服務日共有 47 項志願者活動，其中 1,000 多名員工為振興當地社區貢獻了 4,000 小時的服務。 | |
| ● | 伯克希爾保持了其最高四分位數 ESG 評級表現 ，並被《波士頓商業日報》評為11位最佳慈善撰稿人第四連續一年。 |
4
電話會議和投資者介紹。伯克希爾將在美國東部時間2023年10月20日星期五上午9點 舉行電話會議/網絡直播，討論 本季度的業績，並就未來預期業績提供指導。收聽電話的説明可在公司的 網站上找到，網址為ir.berkshirebank.com。與電話會議有關的其他材料也可以在本網站上查閲。電話會議將 存檔在網站上，並將在很長一段時間內開放。
前瞻性陳述：本文件包含經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性 陳述”。你可以通過使用 “可能”、“將”、“應該”、“可以”、“會”、“計劃”、“潛力”、“估計”、“項目”、“相信”、“打算”、“預期”、“保留”、“目標” 等詞語來識別這些陳述。有許多因素可能導致實際業績與 前瞻性陳述中描述的預期存在顯著差異。有關這些因素的討論，請參閲伯克希爾向美國證券交易委員會提交的10-K和10-Q 表格的最新報告，該報告可在美國證券交易委員會的網站上查閲，網址為www.sec.gov。您不應過分依賴前瞻性陳述，這些陳述僅反映我們截至本文件發佈之日的預期。伯克希爾不承擔任何更新前瞻性陳述的義務。
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精選財務亮點 (1)
| 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 12 月 31 日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||||
| 名義和每股數據 | ||||||||||||||||||||
| 攤薄後每股普通股淨收益 | $ | 0.45 | $ | 0.55 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | $ | 0.42 | ||||||||||
| 攤薄後每股普通股營業收益 (2) (3) | 0.50 | 0.55 | 0.63 | 0.64 | 0.62 | |||||||||||||||
| 淨收入， （千人） | 19,545 | 23,861 | 27,637 | 30,505 | 18,717 | |||||||||||||||
| 營業淨收入， （千人） (2)(3) | 21,516 | 23,878 | 27,608 | 28,254 | 27,928 | |||||||||||||||
| 淨利息收入， （千人）非 FTE | 90,334 | 92,759 | 97,533 | 102,092 | 92,084 | |||||||||||||||
| 淨利息收入，FTE (5) | 92,314 | 94,721 | 99,441 | 103,937 | 93,799 | |||||||||||||||
| 期末已發行普通股總額 （千人） | 43,822 | 44,033 | 44,411 | 44,361 | 45,040 | |||||||||||||||
| 攤薄後的平均股份， （千人） | 43,347 | 43,532 | 44,036 | 44,484 | 45,034 | |||||||||||||||
| 期末每股普通股的賬面總價值 | 21.70 | 22.11 | 22.42 | 21.51 | 20.93 | |||||||||||||||
| 期末每股普通股的有形賬面價值 (2) (3) | 21.23 | 21.60 | 21.89 | 20.95 | 20.36 | |||||||||||||||
| 每股普通股分紅 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.18 | 0.12 | |||||||||||||||
| 股息支付率 | 40.56 | % | 33.47 | % | 28.98 | % | 26.59 | % | 29.35 | |||||||||||
| 性能比 (4) | ||||||||||||||||||||
| 股本回報率，包括AFS證券的未實現虧損 | 7.91 | % | 9.51 | % | 11.31 | % | 12.63 | % | 7.31 | |||||||||||
| 股本回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 | 6.35 | 7.82 | 9.11 | 10.06 | 6.30 | |||||||||||||||
| 營業權益回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | 8.71 | 9.51 | 11.30 | 11.70 | 10.92 | |||||||||||||||
| 營業權益回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | 6.99 | 7.82 | 9.10 | 9.32 | 9.40 | |||||||||||||||
| 有形普通股回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | 8.45 | 10.09 | 11.96 | 13.36 | 7.88 | |||||||||||||||
| 有形普通股回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | 6.76 | 8.26 | 9.59 | 10.59 | 6.76 | |||||||||||||||
| 有形普通股的營業回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | 9.27 | 10.09 | 11.96 | 12.40 | 11.57 | |||||||||||||||
| 有形普通股的營業回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (3) | 7.41 | 8.27 | 9.59 | 9.83 | 9.92 | |||||||||||||||
| 資產回報率 | 0.66 | 0.79 | 0.96 | 1.10 | 0.67 | |||||||||||||||
| 運營資產回報率 (2) (3) | 0.73 | 0.79 | 0.95 | 1.02 | 1.00 | |||||||||||||||
| 淨利率，FTE (5) | 3.18 | 3.24 | 3.58 | 3.84 | 3.48 | |||||||||||||||
| 效率比 (3) | 65.05 | 63.57 | 59.51 | 58.25 | 62.01 | |||||||||||||||
| 財務數據 （以百萬計，期末） | ||||||||||||||||||||
| 總資產 | $ | 12,140 | $ | 12,090 | $ | 12,320 | $ | 11,663 | $ | 11,317 | ||||||||||
| 總收益資產 | 11,400 | 11,370 | 11,615 | 10,913 | 10,604 | |||||||||||||||
| 貸款總額 | 8,984 | 8,882 | 8,682 | 8,335 | 7,943 | |||||||||||||||
| 存款總額 | 9,981 | 10,068 | 10,068 | 10,327 | 9,988 | |||||||||||||||
| 貸款/存款 (%) | 90 | % | 88 | % | 86 | % | 81 | % | 80 | |||||||||||
| 期末扣除税款的累計其他綜合（虧損）總額 | $ | (218 | ) | $ | (186 | ) | $ | (159 | ) | $ | (181 | ) | $ | (188 | ) | |||||
| 股東權益總額 | 951 | 973 | 995 | 954 | 943 | |||||||||||||||
| 資產質量 | ||||||||||||||||||||
| 信用損失備抵金， （百萬） | $ | 103 | $ | 100 | $ | 98 | $ | 96 | $ | 96 | ||||||||||
| 淨扣款， （百萬） | (5 | ) | (6 | ) | (7 | ) | (12 | ) | (6 | ) | ||||||||||
| 淨扣款（按年計算 QTD）/平均貸款 | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.32 | % | 0.58 | % | 0.30 | |||||||||||
| 準備金費用， （百萬） | $ | 8 | $ | 8 | $ | 9 | $ | 12 | $ | 3 | ||||||||||
| 不良資產， （百萬） | 29 | 31 | 29 | 33 | 40 | |||||||||||||||
| 不良貸款/貸款總額 | 0.30 | % | 0.32 | % | 0.31 | % | 0.37 | % | 0.48 | |||||||||||
| 信用損失/不良貸款備抵金 | 386 | 353 | 363 | 309 | 254 | |||||||||||||||
| 信用損失補貼/貸款總額 | 1.14 | 1.13 | 1.13 | 1.15 | 1.21 | |||||||||||||||
| 資本比率 | ||||||||||||||||||||
| 風險加權資產， （百萬）(6) | $ | 9,581 | $ | 9,523 | $ | 9,454 | $ | 9,151 | $ | 8,823 | ||||||||||
| 普通股一級資本與風險加權資產之比 (6) | 12.1 | % | 12.1 | % | 12.1 | % | 12.4 | % | 12.7 | |||||||||||
| 一級資本槓桿比率 (6) | 9.8 | 9.6 | 9.9 | 10.2 | 10.1 | |||||||||||||||
| 有形普通股股東權益/有形資產 (3) | 7.7 | 7.9 | 7.9 | 8.0 | 8.1 | |||||||||||||||
(1) 所有列出的財務表格均未經審計。
(2) 非公認會計準則財務指標的對賬，包括所有提及運營金額和有形金額的內容，出現在第13和14頁。
(3) 非公認會計準則財務指標。運營指標 是非公認會計準則財務指標，經調整後不包括主要與收購 和重組活動相關的淨非運營費用。非公認會計準則財務指標的對賬見第13和14頁。
(4) 所有績效比率均按年計算，並基於資產負債表的平均金額（如適用）。
(5) 全額應納税等價物考慮了税收優惠投資證券和貸款的影響。
(6) 按2023年9月30日的預測和剩餘時期的實際情況列報。
6
合併資產負債表 表
| 9月30日 | 6月30日 | 十二月三十一日 | 9月30日 | |||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||
| 現金和銀行應付款 | $ | 120,634 | $ | 120,285 | $ | 145,342 | $ | 128,509 | ||||||||
| 短期投資 | 542,836 | 520,315 | 540,013 | 566,404 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物總額 | 663,470 | 640,600 | 685,355 | 694,913 | ||||||||||||
| 按公允價值交易證券 | 6,171 | 6,405 | 6,708 | 6,812 | ||||||||||||
| 按公允價值計算的股權證券 | 12,325 | 12,868 | 12,856 | 12,790 | ||||||||||||
| 按公允價值出售的證券 | 1,260,391 | 1,340,331 | 1,423,200 | 1,470,949 | ||||||||||||
| 按攤餘成本持有至到期的證券 | 552,981 | 563,765 | 583,453 | 592,503 | ||||||||||||
| 聯邦住房貸款銀行股票 | 38,912 | 34,714 | 7,219 | 7,264 | ||||||||||||
| 證券總額 | 1,870,780 | 1,958,083 | 2,033,436 | 2,090,318 | ||||||||||||
| 減去：投資證券信用損失備抵金 | (69 | ) | (71 | ) | (91 | ) | (95 | ) | ||||||||
| 淨證券 | 1,870,711 | 1,958,012 | 2,033,345 | 2,090,223 | ||||||||||||
| 持有待售貸款 | 2,342 | 8,708 | 4,311 | 4,124 | ||||||||||||
| 商業房地產貸款 | 4,453,573 | 4,315,202 | 4,095,079 | 3,902,422 | ||||||||||||
| 商業和工業貸款 | 1,384,038 | 1,464,922 | 1,473,316 | 1,435,070 | ||||||||||||
| 住宅抵押貸款 | 2,640,210 | 2,584,959 | 2,216,410 | 2,032,899 | ||||||||||||
| 消費貸款 | 506,556 | 517,319 | 550,504 | 573,090 | ||||||||||||
| 貸款總額 | 8,984,377 | 8,882,402 | 8,335,309 | 7,943,481 | ||||||||||||
| 減去：貸款信貸損失備抵金 | (102,792 | ) | (100,219 | ) | (96,270 | ) | (96,013 | ) | ||||||||
| 淨貸款 | 8,881,585 | 8,782,183 | 8,239,039 | 7,847,468 | ||||||||||||
| 房舍和設備，淨額 | 70,042 | 76,903 | 85,217 | 86,809 | ||||||||||||
| 其他無形資產 | 20,869 | 22,074 | 24,483 | 25,761 | ||||||||||||
| 其他資產 | 619,777 | 593,621 | 587,854 | 563,946 | ||||||||||||
| 持有待售資產 | 11,157 | 8,220 | 3,260 | 3,830 | ||||||||||||
| 總資產 | $ | 12,139,953 | $ | 12,090,321 | $ | 11,662,864 | $ | 11,317,074 | ||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||||||
| 無息存款 | $ | 2,530,441 | $ | 2,594,528 | $ | 2,852,127 | $ | 2,896,659 | ||||||||
| NOW 和其他存款 | 843,032 | 944,775 | 1,054,596 | 1,045,970 | ||||||||||||
| 貨幣市場存款 | 3,075,307 | 3,005,081 | 3,723,570 | 3,388,932 | ||||||||||||
| 儲蓄存款 | 1,086,329 | 1,088,405 | 1,063,269 | 1,111,304 | ||||||||||||
| 定期存款 | 2,445,435 | 2,435,618 | 1,633,707 | 1,545,256 | ||||||||||||
| 存款總額 | 9,980,544 | 10,068,407 | 10,327,269 | 9,988,121 | ||||||||||||
| 聯邦住房貸款銀行預付款 | 804,295 | 674,345 | 4,445 | 4,494 | ||||||||||||
| 次級借款 | 121,300 | 121,238 | 121,064 | 121,001 | ||||||||||||
| 借款總額 | 925,595 | 795,583 | 125,509 | 125,495 | ||||||||||||
| 其他負債 | 282,805 | 252,950 | 256,024 | 260,896 | ||||||||||||
| 負債總額 | 11,188,944 | 11,116,940 | 10,708,802 | 10,374,512 | ||||||||||||
| 普通股股東權益 | 951,009 | 973,381 | 954,062 | 942,562 | ||||||||||||
| 股東權益總額 | 951,009 | 973,381 | 954,062 | 942,562 | ||||||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 12,139,953 | $ | 12,090,321 | $ | 11,662,864 | $ | 11,317,074 | ||||||||
7
合併損益表
| 三個月已結束 | 九個月已結束 | |||||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
| （以千計，每股數據除外） | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 利息收入 | $ | 148,021 | $ | 103,671 | $ | 425,762 | $ | 265,873 | ||||||||
| 利息支出 | 57,687 | 11,587 | 145,136 | 23,368 | ||||||||||||
| 淨利息收入，非全職員工 | 90,334 | 92,084 | 280,626 | 242,505 | ||||||||||||
| 非利息收入 | ||||||||||||||||
| 存款相關費用 | 8,792 | 8,377 | 25,674 | 23,733 | ||||||||||||
| 貸款費及其他 | 2,879 | 1,292 | 8,537 | 7,344 | ||||||||||||
| 小企業管理局貸款銷售收益 | 2,548 | 2,551 | 7,952 | 9,515 | ||||||||||||
| 財富管理費 | 2,481 | 2,353 | 7,803 | 7,753 | ||||||||||||
| 其他 | 1,232 | 2,154 | 1,454 | 7,132 | ||||||||||||
| 不包括（虧損）/收益的非利息收入總額 | 17,932 | 16,727 | 51,420 | 55,477 | ||||||||||||
| 證券的公允價值調整 | (467 | ) | (476 | ) | (255 | ) | (2,194 | ) | ||||||||
| 非利息收入總額 | 17,465 | 16,251 | 51,165 | 53,283 | ||||||||||||
| 淨收入總額 | 107,799 | 108,335 | 331,791 | 295,788 | ||||||||||||
| 信貸損失準備金支出/（福利） | 8,000 | 3,000 | 24,999 | (1,000 | ) | |||||||||||
| 非利息支出 | ||||||||||||||||
| 薪酬和福利 | 40,155 | 39,422 | 119,186 | 114,773 | ||||||||||||
| 佔用率和設備 | 8,816 | 8,702 | 27,165 | 28,207 | ||||||||||||
| 技術和通信 | 10,616 | 8,719 | 30,552 | 25,857 | ||||||||||||
| 專業服務 | 2,423 | 3,285 | 8,226 | 8,890 | ||||||||||||
| 其他開支 | 11,896 | 10,076 | 34,795 | 29,449 | ||||||||||||
| 合併、重組和其他非運營費用 | 2,607 | 11,473 | 2,592 | 11,526 | ||||||||||||
| 非利息支出總額 | 76,513 | 81,677 | 222,516 | 218,702 | ||||||||||||
| 不包括合併、重組和其他的非利息支出總額 | 73,906 | 70,204 | 219,924 | 207,176 | ||||||||||||
| 所得税前收入 | $ | 23,286 | $ | 23,658 | $ | 84,276 | $ | 78,086 | ||||||||
| 所得税支出 | 3,741 | 4,941 | 13,233 | 16,058 | ||||||||||||
| 淨收入 | $ | 19,545 | $ | 18,717 | $ | 71,043 | $ | 62,028 | ||||||||
| 普通股每股基本收益 | $ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 1.64 | $ | 1.35 | ||||||||
| 攤薄後每股普通股收益 | $ | 0.45 | $ | 0.42 | $ | 1.63 | $ | 1.34 | ||||||||
| 加權平均已發行股數： | ||||||||||||||||
| 基本 | 43,164 | 44,700 | 43,435 | 46,056 | ||||||||||||
| 稀釋 | 43,347 | 45,034 | 43,640 | 46,396 | ||||||||||||
8
合併收入報表 （5 季度趨勢）
| 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 12 月 31 日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
| （以千計，每股數據除外） | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||
| 利息收入 | $ | 148,021 | $ | 145,425 | $ | 132,316 | $ | 121,384 | $ | 103,671 | ||||||||||
| 利息支出 | 57,687 | 52,666 | 34,783 | 19,292 | 11,587 | |||||||||||||||
| 淨利息收入，非全職員工 | 90,334 | 92,759 | 97,533 | 102,092 | 92,084 | |||||||||||||||
| 非利息收入 | ||||||||||||||||||||
| 存款相關費用 | 8,792 | 8,571 | 8,311 | 8,293 | 8,377 | |||||||||||||||
| 貸款費及其他 | 2,879 | 3,189 | 2,469 | 2,123 | 1,292 | |||||||||||||||
| 小企業管理局貸款銷售收益 | 2,548 | 2,910 | 2,494 | 2,979 | 2,551 | |||||||||||||||
| 財富管理費 | 2,481 | 2,583 | 2,739 | 2,255 | 2,353 | |||||||||||||||
| 其他 | 1,232 | (137 | ) | 359 | (159 | ) | 2,154 | |||||||||||||
| 不包括（虧損）/收益的非利息收入總額 | 17,932 | 17,116 | 16,372 | 15,491 | 16,727 | |||||||||||||||
| 證券的公允價值調整 | (467 | ) | (22 | ) | 234 | 163 | (476 | ) | ||||||||||||
| 非利息收入總額 | 17,465 | 17,094 | 16,606 | 15,654 | 16,251 | |||||||||||||||
| 淨收入總額 | 107,799 | 109,853 | 114,139 | 117,746 | 108,335 | |||||||||||||||
| 信貸損失準備金 | 8,000 | 8,000 | 8,999 | 12,000 | 3,000 | |||||||||||||||
| 非利息支出 | ||||||||||||||||||||
| 薪酬和福利 | 40,155 | 39,960 | 39,071 | 37,968 | 39,422 | |||||||||||||||
| 佔用率和設備 | 8,816 | 8,970 | 9,379 | 9,431 | 8,702 | |||||||||||||||
| 技術和通信 | 10,616 | 10,465 | 9,471 | 9,729 | 8,719 | |||||||||||||||
| 專業服務 | 2,423 | 2,526 | 3,277 | 3,153 | 3,285 | |||||||||||||||
| 其他開支 | 11,896 | 12,106 | 10,793 | 12,350 | 10,076 | |||||||||||||||
| 合併、重組和其他非運營費用 | 2,607 | 21 | (36 | ) | (2,617 | ) | 11,473 | |||||||||||||
| 非利息支出總額 | 76,513 | 74,048 | 71,955 | 70,014 | 81,677 | |||||||||||||||
| 不包括合併、重組和其他的非利息支出總額 | 73,906 | 74,027 | 71,991 | 72,631 | 70,204 | |||||||||||||||
| 所得税前收入 | $ | 23,286 | $ | 27,805 | $ | 33,185 | $ | 35,732 | $ | 23,658 | ||||||||||
| 所得税支出 | 3,741 | 3,944 | 5,548 | 5,227 | 4,941 | |||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 19,545 | $ | 23,861 | $ | 27,637 | $ | 30,505 | $ | 18,717 | ||||||||||
| 攤薄後每股普通股收益 | $ | 0.45 | $ | 0.55 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | $ | 0.42 | ||||||||||
| 加權平均已發行股數： | ||||||||||||||||||||
| 基本 | 43,164 | 43,443 | 43,693 | 44,105 | 44,700 | |||||||||||||||
| 稀釋 | 43,347 | 43,532 | 44,036 | 44,484 | 45,034 | |||||||||||||||
9
平均餘額和平均收益率和成本
| 季度已結束 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年9月30日 | 2023年6月30日 | 2022年9月30日 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| （單位：百萬） | 平均 餘額 | 利息 (1) | 平均值 收益率/利率 | 平均值 餘額 | 利息 (1) | 平均值 收益率/利率 | 平均值 餘額 | 利息 (1) | 平均值 收益率/利率 | |||||||||||||||||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 商業地產 | $ | 4,385 | $ | 71 | 6.32 | % | $ | 4,283 | $ | 67 | 6.16 | % | $ | 3,926 | $ | 46 | 4.53 | % | ||||||||||||||||||
| 商業和工業貸款 | 1,436 | 27 | 7.48 | 1,496 | 27 | 7.27 | 1,449 | 19 | 5.21 | |||||||||||||||||||||||||||
| 住宅抵押貸款 | 2,618 | 26 | 3.97 | 2,488 | 24 | 3.87 | 1,926 | 17 | 3.53 | |||||||||||||||||||||||||||
| 消費貸款 | 513 | 9 | 7.33 | 524 | 9 | 7.28 | 587 | 9 | 6.24 | |||||||||||||||||||||||||||
| 貸款總額 | 8,952 | 133 | 5.88 | 8,791 | 127 | 5.77 | 7,888 | 91 | 4.54 | |||||||||||||||||||||||||||
| 證券業 (2) | 2,171 | 13 | 2.40 | 2,236 | 13 | 2.27 | 2,400 | 13 | 2.13 | |||||||||||||||||||||||||||
| 短期投資和貸款 HFS | 267 | 3 | 4.76 | 560 | 7 | 4.94 | 342 | 2 | 1.96 | |||||||||||||||||||||||||||
| 總收益資產 | 11,390 | 149 | 5.19 | 11,587 | 147 | 5.05 | 10,630 | 106 | 3.91 | |||||||||||||||||||||||||||
| 商譽和其他無形資產 | 21 | 22 | 26 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他資產 | 449 | 448 | 494 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 總資產 | $ | 11,860 | $ | 12,057 | $ | 11,150 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債和股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 無息活期存款 | $ | 2,553 | $ | 0 | - | % | $ | 2,594 | $ | 0 | - | % | $ | 2,913 | $ | 0 | - | % | ||||||||||||||||||
| 現在和其他 | 858 | 2 | 1.15 | 1,055 | 4 | 1.35 | 1,362 | 2 | 0.48 | |||||||||||||||||||||||||||
| 貨幣市場 | 2,697 | 18 | 2.69 | 2,555 | 14 | 2.13 | 2,737 | 3 | 0.46 | |||||||||||||||||||||||||||
| 儲蓄 | 1,082 | 2 | 0.77 | 1,077 | - | 0.50 | 1,129 | 0 | 0.03 | |||||||||||||||||||||||||||
| 時間 | 2,440 | 22 | 3.43 | 2,287 | 18 | 3.07 | 1,528 | 3 | 0.85 | |||||||||||||||||||||||||||
| 存款總額 | 9,630 | 44 | 1.81 | 9,568 | 36 | 1.51 | 9,669 | 8 | 0.48 | |||||||||||||||||||||||||||
| 借款 (3) | 1,010 | 14 | 5.32 | 1,288 | 17 | 5.14 | 251 | 4 | 5.46 | |||||||||||||||||||||||||||
| 資金負債總額 | 10,640 | 58 | 2.15 | 10,856 | 53 | 1.94 | 9,920 | 12 | 0.66 | |||||||||||||||||||||||||||
| 其他負債 | 232 | 197 | 206 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債總額 | 10,872 | 11,053 | 10,126 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股股東權益 (4) | 988 | 1,004 | 1,024 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股東權益總額 | 988 | 1,004 | 1,024 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | 11,860 | $ | 12,057 | $ | 11,150 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利率，FTE | 3.18 | 3.24 | 3.48 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 補充數據 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入，非全職員工 | 90.334 | 92.759 | 92.084 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| FTE 收入調整 | 1.980 | 1.962 | 1.715 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨利息收入，FTE | 92.314 | 94.721 | 93.799 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
(1) 按完全應納税等值基礎列報的利息收入和支出。
(2) 可供出售證券的平均餘額基於攤銷成本。
(3) 平均借款餘額包括在合併資產負債表上的其他負債項下列報的融資租賃債務。
(4) 截至2023年9月30日，扣除税款的未實現損益包含在平均權益中。上期餘額和財務指標已更新，以反映當前的列報方式。
10
資產質量分析
| 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 12 月 31 日 | 9月30日 | ||||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||
| 不良資產 | ||||||||||||||||||||
| 商業地產 | $ | 5,288 | $ | 1,509 | $ | 2,546 | $ | 2,434 | $ | 2,976 | ||||||||||
| 商業和工業貸款 | 11,028 | 15,597 | 12,155 | 17,023 | 21,008 | |||||||||||||||
| 住宅抵押貸款 | 8,060 | 8,722 | 9,442 | 8,612 | 10,407 | |||||||||||||||
| 消費貸款 | 2,260 | 2,560 | 2,848 | 3,045 | 3,463 | |||||||||||||||
| 不良貸款總額 | 26,636 | 28,388 | 26,991 | 31,114 | 37,854 | |||||||||||||||
| 收回的資產 | 2,548 | 2,549 | 2,462 | 2,209 | 2,175 | |||||||||||||||
| 不良資產總額 | $ | 29,184 | $ | 30,937 | $ | 29,453 | $ | 33,323 | $ | 40,029 | ||||||||||
| 不良貸款總額/貸款總額 | 0.30 | % | 0.32 | % | 0.31 | % | 0.37 | % | 0.48 | % | ||||||||||
| 不良資產總額/總資產 | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.24 | % | 0.29 | % | 0.35 | % | ||||||||||
| 貸款信貸損失準備金和備抵金 | ||||||||||||||||||||
| 期初餘額 | $ | 100,219 | $ | 97,991 | $ | 96,270 | $ | 96,013 | $ | 99,021 | ||||||||||
| 通過亞利桑那州立大學第 2022-02 號 | - | - | (401 | ) | - | - | ||||||||||||||
| 亞利桑那州立大學第 2022-02 號通過後的餘額 | 100,219 | 97,991 | 95,869 | 96,013 | 99,021 | |||||||||||||||
| 已扣除貸款 | (6,744 | ) | (7,686 | ) | (7,936 | ) | (12,995 | ) | (7,424 | ) | ||||||||||
| 已扣除貸款的追回款項 | 1,317 | 1,914 | 1,059 | 1,252 | 1,416 | |||||||||||||||
| 已扣除的淨貸款 | (5,427 | ) | (5,772 | ) | (6,877 | ) | (11,743 | ) | (6,008 | ) | ||||||||||
| 貸款信貸損失準備金（收益）/費用 | 8,000 | 8,000 | 8,999 | 12,000 | 3,000 | |||||||||||||||
| 期末餘額 | $ | 102,792 | $ | 100,219 | $ | 97,991 | $ | 96,270 | $ | 96,013 | ||||||||||
| 信用損失補貼/貸款總額 | 1.14 | % | 1.13 | % | 1.13 | % | 1.15 | % | 1.21 | % | ||||||||||
| 信用損失/不良貸款備抵金 | 386 | % | 353 | % | 363 | % | 309 | % | 254 | % | ||||||||||
| 貸款扣除淨額 | ||||||||||||||||||||
| 商業地產 | $ | 97 | $ | 664 | $ | 122 | $ | 187 | $ | (854 | ) | |||||||||
| 商業和工業貸款 | (3,345 | ) | (4,146 | ) | (5,695 | ) | (10,914 | ) | (4,931 | ) | ||||||||||
| 住宅抵押貸款 | 23 | (143 | ) | 305 | 192 | 122 | ||||||||||||||
| 房屋淨值 | 208 | 126 | 16 | (128 | ) | 1 | ||||||||||||||
| 汽車和其他消費品 | (2,410 | ) | (2,273 | ) | (1,625 | ) | (1,080 | ) | (346 | ) | ||||||||||
| 共計，淨額 | $ | (5,427 | ) | $ | (5,772 | ) | $ | (6,877 | ) | $ | (11,743 | ) | $ | (6,008 | ) | |||||
| 淨扣款（按年計算 QTD）/平均貸款 | 0.24 | % | 0.26 | % | 0.32 | % | 0.58 | % | 0.30 | % | ||||||||||
| 淨扣款（按年計算）/平均貸款 | 0.28 | % | 0.29 | % | 0.32 | % | 0.27 | % | 0.16 | % | ||||||||||
| 拖欠和不良貸款 | 平衡 | 佔總數的百分比
貸款 | 平衡 | 百分比 總數的 貸款 | 平衡 | 百分比 佔總數的 貸款 | 平衡 | 百分比 總數的 貸款 | 平衡 | 百分比 佔總數的 貸款 | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 30-89 天違約 | $ | 18,700 | 0.21 | % | $ | 15,147 | 0.17 | % | $ | 14,210 | 0.16 | % | $ | 12,162 | 0.15 | % | $ | 14,662 | 0.18 | % | ||||||||||||||||||||
| 拖欠了 90 天以上，但仍在累積 | 5,744 | 0.06 | % | 7,812 | 0.09 | % | 6,937 | 0.08 | % | 7,038 | 0.08 | % | 6,285 | 0.08 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 應計拖欠貸款總額 | 24,444 | 0.27 | % | 22,959 | 0.26 | % | 21,147 | 0.24 | % | 19,200 | 0.23 | % | 20,947 | 0.26 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 不良貸款 | 26,636 | 0.30 | % | 28,399 | 0.32 | % | 26,991 | 0.31 | % | 31,114 | 0.37 | % | 37,854 | 0.48 | % | |||||||||||||||||||||||||
| 拖欠和不良貸款總額 | $ | 51,080 | 0.57 | % | $ | 51,358 | 0.58 | % | $ | 48,138 | 0.55 | % | $ | 50,314 | 0.60 | % | $ | 58,801 | 0.74 | % | ||||||||||||||||||||
11
非公認會計準則財務指標
除了根據公認會計原則（“GAAP”）公佈的業績外，本文件還包含某些非公認會計準則財務指標。這些非公認會計準則指標旨在為讀者提供有關經營業績、業績趨勢和財務狀況的更多補充視角。非公認會計準則財務指標不能替代公認會計準則指標；它們應與公司的GAAP財務信息一起閲讀和使用。下文提供了非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標的對賬情況。在所有情況下，都應理解，非公認會計準則指標並未描述直接為股東利益而累積的金額。管理層在計算非公認會計準則營業收益時排除的項目可能對公司任何特定季度或年度的業績具有重要意義。公司列出的非公認會計準則營業收益信息不一定與其他公司可能提供的非公認會計準則信息相提並論。公司在本報告中用作補充財務數據的每項非公認會計準則指標均應與公司的GAAP財務信息一起考慮。
公司使用非公認會計準則衡量營業收益來評估運營趨勢，包括營業收入和支出的組成部分。這些措施不包括公司認為與其正常運營無關的款項。這些項目主要包括重組成本。重組成本通常包括與資產負債處置以及租賃終止相關的成本和損失，包括與分支機構合併有關的成本。
該公司還根據其營業收益和攤薄後的普通股的衡量標準來計算每股營業收益。公司認為這些金額對於瞭解其運營趨勢很重要，特別是考慮到與併購活動相關的會計準則的影響。分析師還依靠這些指標來估算和評估公司的業績。2023年和2022年的支出調整主要與分支機構整合有關。2022年，證券的公允價值調整主要是由於市場狀況變化導致的未實現股權證券虧損。從2023年3月31日起，證券的公允價值調整將計入營業收入。
管理層認為，計算非公認會計準則營業收益和每股營業收益可能有助於公司與金融服務行業其他公司的比較。公司還調整了某些與股票相關的措施，將無形資產排除在外，因為這些措施對投資界很重要。
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非公認會計準則財務指標和補充數據的對賬
| 9月30日 | 6月30日 | 3月31日 | 12 月 31 日 | 9月30日 | ||||||||||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||||
| 非利息收入總額 | $ | 17,465 | $ | 17,094 | $ | 16,606 | $ | 15,654 | $ | 16,251 | ||||||||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | - | - | (163 | ) | 476 | ||||||||||||||||
| 營業非利息收入總額 (2) | $ | 17,465 | $ | 17,094 | $ | 16,606 | $ | 15,491 | $ | 16,727 | ||||||||||||
| 總收入 | (A) | $ | 107,799 | $ | 109,853 | $ | 114,139 | $ | 117,746 | $ | 108,335 | |||||||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | - | - | (163 | ) | 476 | ||||||||||||||||
| 總營業收入 (2) | (B) | $ | 107,799 | $ | 109,853 | $ | 114,139 | $ | 117,583 | $ | 108,811 | |||||||||||
| 非利息支出總額 | (C) | $ | 76,513 | $ | 74,048 | $ | 71,955 | $ | 70,014 | $ | 81,677 | |||||||||||
| 調整：合併、重組和其他非運營費用 | (2,607 | ) | (21 | ) | 36 | 2,617 | (11,473 | ) | ||||||||||||||
| 運營非利息支出 (2) | (D) | $ | 73,906 | $ | 74,027 | $ | 71,991 | $ | 72,631 | $ | 70,204 | |||||||||||
| 税前、準備金前淨收入 (PPNR) | (A-C) | $ | 31,286 | $ | 35,805 | $ | 42,184 | $ | 47,732 | $ | 26,658 | |||||||||||
| 運營税前、撥備前淨收入 (PPNR) (2) | (B-D) | 33,893 | 35,826 | 42,148 | 44,952 | 38,607 | ||||||||||||||||
| 淨收入 | $ | 19,545 | $ | 23,861 | $ | 27,637 | $ | 30,505 | $ | 18,717 | ||||||||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | - | - | (163 | ) | 476 | ||||||||||||||||
| 調整：重組費用和其他非運營費用 | 2,607 | 21 | (36 | ) | (2,617 | ) | 11,473 | |||||||||||||||
| 調整：所得税（費用）/福利 | (636 | ) | (4 | ) | 7 | 529 | (2,738 | ) | ||||||||||||||
| 總營業收入 (2) | (E) | $ | 21,516 | $ | 23,878 | $ | 27,608 | $ | 28,254 | $ | 27,928 | |||||||||||
| （以百萬計，每股數據除外） | ||||||||||||||||||||||
| 平均資產總額 | (F) | $ | 11,860 | $ | 12,057 | $ | 11,569 | $ | 11,074 | $ | 11,150 | |||||||||||
| 平均股東權益總額，包括AFS證券的未實現虧損 | (G) | 988 | 1,004 | 978 | 966 | 1,023 | ||||||||||||||||
| 平均股東權益總額，不包括AFS證券的未實現虧損 | (H) | 1,231 | 1,221 | 1,214 | 1,213 | 1,189 | ||||||||||||||||
| 平均有形股東權益總額，包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (I) | 967 | 981 | 954 | 941 | 998 | ||||||||||||||||
| 平均有形股東權益總額，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (J) | 1,210 | 1,198 | 1,190 | 1,188 | 1,164 | ||||||||||||||||
| 期末扣除税款的累計其他綜合（虧損）總額 | (218 | ) | (186 | ) | (159 | ) | (181 | ) | (188 | ) | ||||||||||||
| 期末有形股東權益總額 (2) | (K) | 930 | 951 | 972 | 930 | 917 | ||||||||||||||||
| 期末有形資產總額 (2) | (L) | 12,119 | 12,068 | 12,297 | 11,638 | 11,291 | ||||||||||||||||
| 期末已發行普通股總額（千股） | (M) | 43,822 | 44,033 | 44,411 | 44,361 | 45,040 | ||||||||||||||||
| 攤薄後的平均流通股數 (數千個) | (N) | 43,347 | 43,532 | 44,036 | 44,484 | 45,034 | ||||||||||||||||
| 攤薄後的每股普通股收益 (2) | $ | 0.45 | $ | 0.55 | $ | 0.63 | $ | 0.69 | $ | 0.42 | ||||||||||||
| 攤薄後每股普通股營業收益 (2) | (E/N) | 0.50 | 0.55 | 0.63 | 0.64 | 0.62 | ||||||||||||||||
| 期末每股普通股的有形賬面價值 (2) | (K/M) | 21.23 | 21.60 | 21.89 | 20.95 | 20.36 | ||||||||||||||||
| 有形股東權益總額/有形資產總額 (2) | (K/L) | 7.68 | 7.88 | 7.91 | 7.99 | 8.12 | ||||||||||||||||
| 性能比 (3) | ||||||||||||||||||||||
| 股本回報率，包括AFS證券的未實現虧損 | 7.91 | % | 9.51 | % | 11.31 | % | 12.63 | % | 7.31 | % | ||||||||||||
| 股本回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 | 6.35 | 7.82 | 9.11 | 10.06 | 6.30 | |||||||||||||||||
| 營業權益回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (E/G) | 8.71 | 9.51 | 11.30 | 11.70 | 10.92 | ||||||||||||||||
| 營業權益回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 | (E/H) | 6.99 | 7.82 | 9.10 | 9.32 | 9.40 | ||||||||||||||||
| 有形普通股回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | 8.45 | 10.09 | 11.96 | 13.36 | 7.88 | |||||||||||||||||
| 有形普通股回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | 6.76 | 8.26 | 9.59 | 10.59 | 6.76 | |||||||||||||||||
| 有形普通股的營業回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | (E+Q)/(I) | 9.27 | 10.09 | 11.96 | 12.40 | 11.57 | ||||||||||||||||
| 有形普通股的營業回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | (E+Q)/(J) | 7.41 | 8.27 | 9.59 | 9.83 | 9.92 | ||||||||||||||||
| 資產回報率 | 0.66 | 0.79 | 0.96 | 1.10 | 0.67 | |||||||||||||||||
| 營業資產回報率 (2) | (E/F) | 0.73 | 0.79 | 0.95 | 1.02 | 1.00 | ||||||||||||||||
| 效率比 (2) | (D-Q)/(B+O+R) | 65.05 | 63.57 | 59.51 | 58.25 | 62.01 | ||||||||||||||||
| 補充數據 （以千計） | ||||||||||||||||||||||
| 税收抵免投資的税收優惠 (5) | (O) | $ | 1,979 | $ | 2,735 | $ | 2,897 | $ | 3,068 | $ | 620 | |||||||||||
| 非利息所得税抵免投資攤銷 (6) | (P) | (1,463 | ) | (2,210 | ) | (2,285 | ) | (2,355 | ) | (445 | ) | |||||||||||
| 税收抵免投資的淨收入 | (O+P) | 516 | 525 | 612 | 713 | 175 | ||||||||||||||||
| 無形攤銷 | (Q) | $ | 1,205 | $ | 1,205 | $ | 1,205 | $ | 1,277 | $ | 1,285 | |||||||||||
| 全額應納税等值收入調整 | (R) | 1,980 | 1,962 | 1,908 | 1,845 | 1,715 | ||||||||||||||||
(1) 從2023年3月31日起，證券的公允價值調整計入營業收入。
(2) 非公認會計準則財務指標。
(3) 比率按年計算，並根據資產負債表的平均金額（如適用）。由於四捨五入，季度數據可能無法與年初至今的數據相加。
(4) 假設邊際税率為27％，則調整無形資產的攤銷。
(5) 税收優惠是由於税收抵免投資而直接減少所得税條款。
(6) 非利息收入攤銷是税收優惠投資的減少，是在產生税收抵免時產生的。
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非公認會計準則財務指標和補充數據的對賬 -未經審計
| 在已結束的九個月內或之內 | ||||||||||||
| 9月30日 | 9月30日 | |||||||||||
| （以千計） | 2023 | 2022 | ||||||||||
| 非利息收入總額 | $ | 51,165 | $ | 53,283 | ||||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | 2,194 | ||||||||||
| 營業非利息收入總額 (2) | $ | 51,165 | $ | 55,477 | ||||||||
| 總收入 | (A) | $ | 331,791 | $ | 295,788 | |||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | 2,194 | ||||||||||
| 總營業收入 (2) | (B) | $ | 331,791 | $ | 297,982 | |||||||
| 非利息支出總額 | (C) | $ | 222,516 | $ | 218,702 | |||||||
| 減去：合併、重組和其他非運營費用 | (2,592 | ) | (11,526 | ) | ||||||||
| 運營非利息支出 (2) | (D) | $ | 219,924 | $ | 207,176 | |||||||
| 税前、準備金前淨收入 (PPNR) | (A-C) | $ | 109,275 | $ | 77,086 | |||||||
| 運營税前、撥備前淨收入 (PPNR) (2) | (B-D) | 111,867 | 90,806 | |||||||||
| 淨收入 | $ | 71,043 | $ | 62,028 | ||||||||
| 調整：證券的公允價值調整 (1) | - | 2,194 | ||||||||||
| 調整：重組費用和其他非運營費用 | 2,592 | 11,526 | ||||||||||
| 調整：所得税（費用）/福利 | (633 | ) | (3,469 | ) | ||||||||
| 總營業收入 (2) | (E) | $ | 73,002 | $ | 72,279 | |||||||
| （以百萬計，每股數據除外） | ||||||||||||
| 平均資產總額 | (F) | $ | 11,830 | $ | 11,264 | |||||||
| 平均股東權益總額，包括AFS證券的未實現虧損 | (G) | 990 | 1,096 | |||||||||
| 平均股東權益總額，不包括AFS證券的未實現虧損 | (H) | 1,222 | 1,187 | |||||||||
| 平均有形股東權益總額，包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (I) | 967 | 1,068 | |||||||||
| 平均有形股東權益總額，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (J) | 1,199 | 1,159 | |||||||||
| 期末扣除税款的累計其他綜合（虧損）總額 | (218 | ) | (188 | ) | ||||||||
| 期末有形股東權益總額 (2) | (K) | 930 | 917 | |||||||||
| 期末有形資產總額 (2) | (L) | 12,119 | 11,291 | |||||||||
| 期末已發行普通股總額（千股） | (M) | 43,822 | 45,040 | |||||||||
| 攤薄後的平均流通股數 (數千個) | (N) | 43,640 | 46,396 | |||||||||
| 攤薄後每股普通股收益/（虧損）（2） | $ | 1.63 | $ | 1.34 | ||||||||
| 攤薄後每股普通股營業收益 (2) | (E/N) | 1.67 | 1.56 | |||||||||
| 期末每股普通股的有形賬面價值 (2) | (K/M) | 21.22 | 20.36 | |||||||||
| 有形股東權益總額/有形資產總額 (2) | (K/L) | 7.67 | 8.12 | |||||||||
| 性能比 (3) | ||||||||||||
| 股本回報率，包括AFS證券的未實現虧損 | 9.57 | % | 7.55 | % | ||||||||
| 股本回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 | 7.75 | 6.97 | ||||||||||
| 營業權益回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (E/G) | 9.83 | 8.80 | |||||||||
| 營業權益回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) | (E/H) | 7.97 | 8.12 | |||||||||
| 有形普通股回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | 10.16 | 8.10 | ||||||||||
| 有形普通股回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | 8.19 | 7.46 | ||||||||||
| 有形普通股的營業回報率，包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | (E+Q)/(I) | 10.43 | 9.37 | |||||||||
| 有形普通股的營業回報率，不包括AFS證券的未實現虧損 (2) (4) | (E+Q)/(J) | 8.41 | 8.64 | |||||||||
| 資產回報率 | 0.80 | 0.73 | ||||||||||
| 營業資產回報率 (2) | (E/F) | 0.82 | 0.86 | |||||||||
| 效率比 (2) | (D-Q)/(B+O+R) | 62.65 | 66.75 | |||||||||
| 淨利率，FTE | 3.33 | 3.05 | ||||||||||
| 補充數據 （以千計） | ||||||||||||
| 税收抵免投資的税收優惠 (5) | (O) | $ | 7,611 | $ | 1,811 | |||||||
| 税收抵免投資的非利息收入費用 (6) | (P) | (5,959 | ) | (1,153 | ) | |||||||
| 税收抵免投資的淨收入 | (O+P) | 1,652 | 658 | |||||||||
| 無形攤銷 | (Q) | $ | 3,615 | $ | 3,857 | |||||||
| 全額應納税等值收入調整 | (R) | 5,850 | 4,799 | |||||||||
(1) 從2023年3月31日起，證券的公允價值調整計入營業收入。
(2) 非公認會計準則財務指標。
(3) 比率按年計算，並根據資產負債表的平均金額（如適用）。由於四捨五入，季度數據可能無法與年初至今的數據相加。
(4) 假設邊際税率為27％，則調整無形資產的攤銷。
(5) 税收優惠是由於税收抵免投資而直接減少所得税條款。
(6) 非利息收入攤銷是税收優惠投資的減少，是在產生税收抵免時產生的。
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