美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

8-K 表格

當前報告

根據1934年 《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條

報告日期（最早報告事件的日期）： 2023年12月22日

康明斯公司

（註冊人的確切姓名如其章程所示）

傑克遜街 500 號

P.O. Box 3005

哥倫布， 印第安納州 47202-3005

（首席執行辦公室）（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括 區號：(812) 377-5000

如果 申請旨在同時履行註冊人根據以下任何條款承擔的申報義務，請勾選下面的相應複選框（看到一般指令 A.2.（見下文）：

根據該法第12（b）條註冊的證券：

用複選標記表明註冊人是否是1933年《證券法》第405條（本章第230.405條）或1934年《證券 交易法》（本章第240.12b-2條）第12b-2條所定義的新興成長型公司

新興成長型公司 ¨

如果是一家新興成長型公司，請用複選標記註明 註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務 會計準則。 ¨

2023 年 12 月 22 日，康明斯公司（以下簡稱 “公司”）發佈新聞稿，宣佈公司已原則上與美國環境保護署、加州空氣資源委員會（“CARB”）、美國司法部環境與自然 資源司和加州總檢察長辦公室達成協議，以解決有關 公司排放認證和合規程序的民事索賠對於美國 主要用於皮卡車應用的某些發動機（統稱，“原則協議”）。該原則協議涉及正在進行的對公司排放認證程序的正式審查 ，以及某些皮卡車應用對排放標準的遵守情況。 該公司於2019年4月29日首次宣佈這項審查，此後定期向證券 和交易委員會提交最新文件，並繼續與加拿大環境和氣候變化部（“ECCC”）合作，處理 針對ECCC為某些皮卡車申請提供認證相關信息的請求。

該公司預計將在2023年第四季度記錄約20.4億美元 的費用，以解決這些索賠和相關事宜。在這些問題完全結束後， 可能會產生某些額外的相關非物質費用。公司財務狀況良好，擁有現有的流動性，可以獲得資金 來履行與和解相關的債務、支持持續的債務和執行其增長戰略。

《協議》原則上設想的和解須經某些監管和司法批准。

新聞稿的副本作為本8-K表最新報告的附錄99隨函附錄 提交，並以引用方式納入此處。

前瞻性披露聲明

本表格8-K最新報告中提供的不是 純粹的歷史信息，屬於1995年《私人證券訴訟改革法》所指的前瞻性陳述，包括關於我們對 未來戰略的預測、指導、初步結果、預期、希望、信念和意圖的 陳述。這些前瞻性陳述包括但不限於與我們原則上同意解決與我們的皮卡車申請排放認證和合規流程有關的 監管程序的陳述。我們的實際未來 業績可能與此類前瞻性陳述中的預測存在重大差異，原因有很多，包括但不限於：原則上籤訂協議所產生的任何不利後果，包括所需的額外緩解措施 項目、不利的聲譽影響和由此產生的潛在法律訴訟；監管機構加強審查，以及 在全球通過、實施和執行排放標準方面的不可預測性；變化在國際上，國家 和地區貿易法律、法規和政策；税收變化；全球法律和道德合規成本和風險；不斷演變的 環境和氣候變化立法和監管舉措；未來禁止或限制使用柴油動力產品； 未能成功整合和/或未能充分實現收購美馳公司的所有預期收益； 原材料、運輸和勞動力價格波動以及供應短缺；俄羅斯與 之間衝突的任何不利影響烏克蘭和全球對策（包括政府禁止或限制在俄羅斯開展業務）；使我們的產能和產量 與我們的需求保持一致；我們不直接控制的合資企業和其他投資者的行為和收入；大型卡車製造商 和原始設備製造商的客户停止外包發動機供應需求或遇到財務困境、 或控制權變更；產品召回；材料和變動商品成本；開發減少需求的新技術 適用於我們當前的產品和服務；對新的或現有產品或服務的接受程度低於預期；產品責任索賠； 我們的產品銷售組合；與Atmus Filtration Technologies Inc.（Atmus）（Atmus） 和康明斯計劃最終分離的時間和潛在價值相關的不確定性和風險，包括業務、行業和市場風險，以及涉及 預期優惠税收待遇的風險（如果有）這嚴重拖延了預期的最終分離的完成；我們的計劃是 通過探索戰略收購和資產剝離以及參與此類交易的相關不確定性 來重新定位我們的產品組合；提高利率；挑戰人才市場，以及吸引、培養和留住關鍵 人員的能力；氣候變化、全球變暖、更嚴格的氣候變化法規、協議、緩解措施、温室氣體法規 或其他旨在應對氣候變化的立法；面臨潛在的安全漏洞或對我們信息造成的其他幹擾 技術環境和數據安全；來自多個國家的運營的政治、經濟和其他風險，包括政治、 經濟和社會不確定性以及我們業務不斷演變的全球化；競爭加劇，包括 新興市場客户之間的全球競爭加劇；未能達到環境、社會和治理 (ESG) 預期 或標準，或未能實現我們的ESG目標；勞資關係或停工；外匯匯率變化； 我們的表現養老金計劃資產和貼現率的波動性；能源的價格和可用性；按支持我們未來業務所需的金額、時間和條款持續提供融資、金融 工具和金融資源；以及我們在美國證券交易委員會提交的文件中不時詳述的其他風險 ，包括我們在2022年10-K表年度報告 和10-Q表季度報告中的風險因素部分。敦促股東、潛在投資者和其他讀者在評估前瞻性陳述時仔細考慮這些因素 ，並提醒不要過分依賴此類前瞻性陳述。此處做出的前瞻性 陳述僅截至本8-K表最新報告發布之日作出，我們沒有義務公開更新 任何前瞻性陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。有關可能影響我們業績的因素 的更多詳細信息，可以在我們向美國證券交易委員會提交的文件中找到，這些文件可在我們網站 投資者關係部分的 http://www.sec.gov 或 http://www.cummins.com 上查閲。

(d) 展品。 以下證物隨函提交：

展品索引

簽名

根據1934年《證券交易法》的要求， 註冊人已正式授權以下籤署人代表其簽署本報告。

日期：2023 年 12 月 22 日