任務-2022123100018298642022財年錯誤Http://fasb.org/us-gaap/2022#ServiceMemberP1YP1YP3Y1P3YP2Y00018298642022-01-012022-12-3100018298642022-06-30ISO 4217:美元0001829864美國-公認會計準則:公共類別成員2023-02-23Xbrli:共享0001829864美國-公認會計準則:公共類別成員2023-02-2300018298642022-12-3100018298642021-12-310001829864美國-公認會計準則:公共類別成員2021-12-31ISO 4217:美元Xbrli:共享0001829864美國-公認會計準則:公共類別成員2022-12-310001829864美國-公認會計準則:公共類別成員2022-12-310001829864美國-公認會計準則:公共類別成員2021-12-3100018298642021-01-012021-12-3100018298642020-01-012020-12-310001829864美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2019-12-310001829864美國-美國公認會計準則:普通股成員美國-公認會計準則:公共類別成員2019-12-310001829864US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2019-12-310001829864美國-公認會計準則:保留預付款成員2019-12-310001829864Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2019-12-310001829864美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2019-12-3100018298642019-12-310001829864美國-公認會計準則:保留預付款成員2020-01-012020-12-310001829864Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-01-012020-12-310001829864美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2020-12-310001829864美國-美國公認會計準則:普通股成員美國-公認會計準則:公共類別成員2020-12-310001829864US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2020-12-310001829864美國-公認會計準則:保留預付款成員2020-12-310001829864Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2020-12-310001829864美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2020-12-3100018298642020-12-310001829864美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-01-012021-12-310001829864US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-01-012021-12-310001829864美國-美國公認會計準則:普通股成員美國-公認會計準則:公共類別成員2021-01-012021-12-310001829864美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-01-012021-12-310001829864Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-01-012021-12-310001829864美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2021-12-310001829864美國-美國公認會計準則:普通股成員美國-公認會計準則:公共類別成員2021-12-310001829864US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310001829864美國-公認會計準則:保留預付款成員2021-12-310001829864Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2021-12-310001829864美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2021-12-310001829864美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-01-012022-12-310001829864US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-01-012022-12-310001829864Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:公共類別成員美國-美國公認會計準則:普通股成員2022-12-310001829864美國-美國公認會計準則:普通股成員美國-公認會計準則:公共類別成員2022-12-310001829864US-GAAP:AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310001829864美國-公認會計準則:保留預付款成員2022-12-310001829864Us-gaap:AccumulatedOtherComprehensiveIncomeMember2022-12-310001829864美國-公認會計準則:財政部股票公用金成員2022-12-310001829864US-GAAP:客户集中度風險成員美國-GAAP:與客户簽訂合同的收入任務:客户客户成員2022-01-012022-12-31Xbrli:純0001829864US-GAAP:客户集中度風險成員美國-GAAP:與客户簽訂合同的收入任務:客户客户成員2021-01-012021-12-310001829864US-GAAP:客户集中度風險成員美國-GAAP:與客户簽訂合同的收入任務:客户客户成員2020-01-012020-12-310001829864US-GAAP:客户集中度風險成員任務:客户成員美國-GAAP:與客户簽訂合同的收入2021-01-012021-12-310001829864US-GAAP:客户集中度風險成員任務:客户成員美國-GAAP:與客户簽訂合同的收入2020-01-012020-12-310001829864US-GAAP:客户集中度風險成員美國公認會計準則:應收賬款成員任務:客户客户成員2022-01-012022-12-310001829864US-GAAP:客户集中度風險成員美國公認會計準則:應收賬款成員任務:客户客户成員2021-01-012021-12-310001829864US-GAAP:客户集中度風險成員美國公認會計準則:應收賬款成員任務:客户成員2022-01-012022-12-310001829864US-GAAP:客户集中度風險成員美國公認會計準則:應收賬款成員任務:客户成員2021-01-012021-12-310001829864SRT:最小成員數2022-12-310001829864SRT:最大成員數2022-12-310001829864SRT:最小成員數2022-01-012022-12-310001829864SRT:最大成員數2022-01-012022-12-310001829864SRT:最大成員數美國-公認會計準則:租賃改進成員2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:租賃改進成員2020-01-012020-12-310001829864美國公認會計準則:服務終生成員2020-01-012020-12-310001829864美國-公認會計準則:會計標準更新201602成員2022-01-01任務:報告_單位0001829864任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-04-15任務:語言0001829864任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-04-152022-04-150001829864SRT:最小成員數任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-04-152022-04-150001829864SRT:最大成員數任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-04-152022-04-150001829864任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-12-310001829864任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-04-152022-12-310001829864US-GAAP:客户關係成員任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-04-150001829864US-GAAP:客户關係成員任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-04-152022-04-150001829864美國-公認會計準則:行業名稱成員任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-04-150001829864美國-公認會計準則:行業名稱成員任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-04-152022-04-15ISO4217:歐元0001829864任務:ParsecDooAndQExperienceDooMember2022-01-012022-12-310001829864任務:Digital CustomerExperienceMember2022-01-012022-12-310001829864任務:Digital CustomerExperienceMember2021-01-012021-12-310001829864任務:Digital CustomerExperienceMember2020-01-012020-12-310001829864任務:信任和安全成員2022-01-012022-12-310001829864任務:信任和安全成員2021-01-012021-12-310001829864任務:信任和安全成員2020-01-012020-12-310001829864任務:AIService成員2022-01-012022-12-310001829864任務:AIService成員2021-01-012021-12-310001829864任務:AIService成員2020-01-012020-12-310001829864國家:PH值2022-01-012022-12-310001829864國家:PH值2021-01-012021-12-310001829864國家:PH值2020-01-012020-12-310001829864國家:美國2022-01-012022-12-310001829864國家:美國2021-01-012021-12-310001829864國家:美國2020-01-012020-12-310001829864國家/地區:在2022-01-012022-12-310001829864國家/地區:在2021-01-012021-12-310001829864國家/地區:在2020-01-012020-12-310001829864任務:RestOfWorldMember2022-01-012022-12-310001829864任務:RestOfWorldMember2021-01-012021-12-310001829864任務:RestOfWorldMember2020-01-012020-12-31任務:交易對手0001829864美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:外匯遠期成員2021-01-012021-12-310001829864美國-公認會計準則:外匯遠期成員2020-01-012020-12-310001829864美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-12-310001829864美國-公認會計準則:外匯遠期成員2021-12-310001829864美國-公認會計準則:外匯遠期成員2020-12-310001829864美國公認會計準則:MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員2022-12-310001829864美國公認會計準則:MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員2022-12-310001829864美國公認會計準則:MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員2022-12-310001829864美國公認會計準則:MoneyMarketFundsMembers美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員2022-12-310001829864美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-12-310001829864美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-12-310001829864美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-12-310001829864美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2022-12-310001829864美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別1成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2021-12-310001829864美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值輸入級別2成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2021-12-310001829864美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:公允價值投入級別3成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2021-12-310001829864美國-GAAP:公允價值衡量遞歸成員美國-公認會計準則:外匯遠期成員2021-12-310001829864美國-公認會計準則:租賃改進成員2022-12-310001829864美國-公認會計準則:租賃改進成員2021-12-310001829864美國-GAAP:技術設備成員2022-12-310001829864美國-GAAP:技術設備成員2021-12-310001829864美國-GAAP:傢俱和固定設備成員2022-12-310001829864美國-GAAP:傢俱和固定設備成員2021-12-310001829864美國-美國公認會計準則:建設正在進行成員2022-12-310001829864美國-美國公認會計準則:建設正在進行成員2021-12-310001829864Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2022-12-310001829864Us-gaap:PropertyPlantAndEquipmentOtherTypesMember2021-12-310001829864國家:PH值2022-12-310001829864國家:PH值2021-12-310001829864國家:美國2022-12-310001829864國家:美國2021-12-310001829864國家/地區:在2022-12-310001829864國家/地區:在2021-12-310001829864任務:RestOfWorldMember2022-12-310001829864任務:RestOfWorldMember2021-12-3100018298642022-04-152022-04-150001829864US-GAAP:客户關係成員2022-01-012022-12-310001829864US-GAAP:客户關係成員2022-12-310001829864US-GAAP:客户關係成員2021-12-310001829864美國-公認會計準則:行業名稱成員2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:行業名稱成員2022-12-310001829864美國-公認會計準則:行業名稱成員2021-12-310001829864美國公認會計準則:其他無形資產成員2022-01-012022-12-310001829864美國公認會計準則:其他無形資產成員2022-12-310001829864美國公認會計準則:其他無形資產成員2021-12-310001829864美國-GAAP:SecuredDebt成員任務:A2022證書協議成員2022-12-310001829864美國-GAAP:SecuredDebt成員任務:A2019CreditAgreement成員2021-12-310001829864美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember任務:A2022證書協議成員2022-12-310001829864美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember任務:A2019CreditAgreement成員2021-12-310001829864美國-GAAP:SecuredDebt成員任務:A2019CreditAgreement成員2019-09-250001829864美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember任務:A2019CreditAgreement成員2019-09-250001829864美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember任務:A2019CreditAgreement成員2021-04-300001829864任務:A2019CreditAgreement成員2022-09-072022-09-070001829864美國-GAAP:SecuredDebt成員任務:A2022證書協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember任務:A2022證書協議成員2022-09-070001829864任務:A2022證書協議成員2022-01-012022-12-310001829864任務:DebtInstrumentPaymentPerioOneMember美國-GAAP:SecuredDebt成員任務:A2022證書協議成員2022-09-070001829864美國-GAAP:SecuredDebt成員任務:DebtInstrumentPaymentPeriodTwoMember任務:A2022證書協議成員2022-09-070001829864美國-GAAP:SecuredDebt成員任務:債務工具付款期ThreeMember任務:A2022證書協議成員2022-09-070001829864美國-GAAP:SecuredDebt成員任務:A2022證書協議成員任務:DebtInstrumentPaymentPeriodFourMember2022-09-070001829864美國-GAAP:SecuredDebt成員task:DebtInstrumentPaymentPeriodFive Member任務:A2022證書協議成員2022-09-070001829864US-GAAP:LetterOfCreditMemberUS-GAAP:LineOfCreditMember任務:A2022證書協議成員2022-09-070001829864US-GAAP:LineOfCreditMember任務:A2022證書協議成員US-GAAP:BridgeLoanMembers2022-09-070001829864美國-GAAP:SecuredDebt成員Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember任務:A2022證書協議成員2022-09-072022-09-070001829864美國-GAAP:SecuredDebt成員SRT:最小成員數Us-gaap:SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateMember任務:A2022證書協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則:基本比率成員美國-GAAP:SecuredDebt成員任務:A2022證書協議成員2022-09-072022-09-070001829864美國公認會計準則:基本比率成員美國-GAAP:SecuredDebt成員SRT:最小成員數任務:A2022證書協議成員2022-09-070001829864美國公認會計準則:RevolvingCreditFacilityMembersUS-GAAP:LineOfCreditMember任務:A2022證書協議成員2022-09-072022-09-070001829864美國-GAAP:銷售成本成員2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:待決訴訟成員2022-01-012022-12-31任務:索賠0001829864任務:GregoryForsbergChristopherGunterSamuelKissingerAndScottSipprellVsTaskUsIncAndShopifyIncMember美國-公認會計準則:待決訴訟成員2022-04-01任務:信息0001829864任務:GregoryForsbergChristopherGunterSamuelKissingerAndScottSipprellVsTaskUsIncAndShopifyIncMember美國-公認會計準則:待決訴訟成員2022-04-012022-04-01任務:原告0001829864任務:GregoryForsbergChristopherGunterSamuelKissingerAndScottSipprellVsTaskUsIncAndShopifyIncMember美國-公認會計準則:待決訴訟成員2022-01-012022-12-310001829864Task:MyChoiceSoftwareLLCVsShopifyIncShopifyUSAIncludingTaskUsIncMember2022-09-160001829864任務:幻影存儲計劃成員2020-12-310001829864任務:幻影存儲計劃成員2021-01-012021-12-310001829864任務:幻影存儲計劃成員2021-12-310001829864任務:A2019StockIncentivePlanMember美國-公認會計準則:員工股票期權成員2019-04-162019-04-160001829864任務:A2019StockIncentivePlanMember2019-04-160001829864SRT:最小成員數美國-公認會計準則:員工股票期權成員任務:A2021Omnibus IncentivePlanMembers2022-01-012022-12-310001829864SRT:最大成員數美國-公認會計準則:員工股票期權成員任務:A2021Omnibus IncentivePlanMembers2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:員工股票期權成員任務:A2021Omnibus IncentivePlanMembers2021-06-102021-06-100001829864SRT:最小成員數美國-GAAP:受限股票單位RSU成員任務:A2021Omnibus IncentivePlanMembers2022-01-012022-12-310001829864SRT:最大成員數美國-GAAP:受限股票單位RSU成員任務:A2021Omnibus IncentivePlanMembers2022-01-012022-12-310001829864任務:A2021Omnibus IncentivePlanMembers2021-06-102021-06-100001829864任務:A2021Omnibus IncentivePlanMembers2021-06-100001829864任務:A2021Omnibus IncentivePlanMembers2022-12-310001829864任務:A2022員工股票採購計劃成員美國-公認會計準則:員工斯托克成員2022-01-012022-12-310001829864任務:A2022員工股票採購計劃成員美國-公認會計準則:員工斯托克成員2022-12-310001829864美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:員工股票期權成員2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:員工股票期權成員2021-01-012021-12-310001829864美國-公認會計準則:員工股票期權成員2020-01-012020-12-310001829864SRT:最小成員數美國-公認會計準則:員工股票期權成員2022-01-012022-12-310001829864SRT:最大成員數美國-公認會計準則:員工股票期權成員2022-01-012022-12-310001829864SRT:最小成員數美國-公認會計準則:員工股票期權成員2021-01-012021-12-310001829864SRT:最大成員數美國-公認會計準則:員工股票期權成員2021-01-012021-12-310001829864SRT:最小成員數美國-公認會計準則:員工股票期權成員2020-01-012020-12-310001829864SRT:最大成員數美國-公認會計準則:員工股票期權成員2020-01-012020-12-310001829864美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2021-12-310001829864美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2022-12-310001829864美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2021-01-012021-12-310001829864美國-GAAP:受限股票單位RSU成員2020-01-012020-12-310001829864美國公認會計準則:績效共享成員2022-12-310001829864美國公認會計準則:績效共享成員2021-12-310001829864美國公認會計準則:績效共享成員2022-01-012022-12-310001829864美國公認會計準則:績效共享成員2021-01-012021-12-310001829864美國-GAAP:銷售成本成員2021-01-012021-12-310001829864美國-GAAP:銷售成本成員2020-01-012020-12-310001829864Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2022-01-012022-12-310001829864Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2021-01-012021-12-310001829864Us-gaap:SellingGeneralAndAdministrativeExpensesMember2020-01-012020-12-310001829864任務:A2019StockIncentivePlanMember2021-01-012021-12-310001829864美國-GAAP:國內/地區成員2022-01-012022-12-310001829864美國-GAAP:國內/地區成員2021-01-012021-12-310001829864美國-GAAP:國內/地區成員2020-01-012020-12-310001829864美國-公認會計準則:外國成員2022-01-012022-12-310001829864美國-公認會計準則:外國成員2021-01-012021-12-310001829864美國-公認會計準則:外國成員2020-01-012020-12-3100018298642018-09-3000018298642021-04-092021-04-0900018298642021-06-102021-06-10任務:班級00018298642021-06-100001829864美國-公認會計準則:公共類別成員2021-06-100001829864美國-公認會計準則:公共類別成員2021-06-100001829864美國-公認會計準則:公共類別成員2021-06-102021-06-10任務:投票0001829864美國-公認會計準則:公共類別成員2021-06-102021-06-100001829864美國-GAAP:IPO成員2021-06-152021-06-150001829864US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-06-152021-06-150001829864任務:IPOAndPrivatePlacementMember2021-06-150001829864US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-10-252021-10-250001829864US-GAAP:PrivatePlacementMembers2021-10-250001829864任務:CommonStockEquivalentsAntiDilutiveMember2022-01-012022-12-310001829864任務:CommonStockEquivalentsAntiDilutiveMember2021-01-012021-12-310001829864Task:CommonStockEquivalentsAntidilutivePotentiallyDilutiveSecuritiesMember2021-01-012021-12-310001829864Task:CommonStockEquivalentsAntidilutivePerformanceAndMarketConditionNotMetMember2022-01-012022-12-310001829864Task:CommonStockEquivalentsAntidilutivePerformanceAndMarketConditionNotMetMember2020-01-012020-12-310001829864任務:BidcoMember任務:任務使用保持成員2018-10-010001829864任務:BidcoMember任務:任務使用保持成員2018-10-012018-10-010001829864任務:銷售商OfTaskUsIncMemberSRT:關聯實體成員2020-01-012020-12-310001829864任務:承銷OfPublic OfferingMember任務:BlackstoneSecuritiesPartnersLPM成員任務:IPOAndPrivatePlacementMemberSRT:關聯實體成員2021-06-152021-06-150001829864任務:IPOAndPrivatePlacementMember2021-06-152021-06-150001829864任務:承銷OfPublic OfferingMember任務:BlackstoneSecuritiesPartnersLPM成員US-GAAP:PrivatePlacementMembersSRT:關聯實體成員2021-10-252021-10-25 美國
美國證券交易委員會
華盛頓特區,20549
表格10-K
(標記一) | | | | | |
x | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的年度報告 |
截至本財政年度止12月31日, 2022
或
| | | | | |
o | 根據1934年《證券交易法》第13或15(D)條提交的過渡報告 |
在由__
佣金文件編號001-40482
TaskUs,Inc.
(註冊人的確切姓名載於其章程)
| | | | | |
特拉華州 | 83-1586636 |
國家或其他司法管轄權 成立公司或組織 | 税務局僱主 識別號碼 |
| |
1650獨立大道, 100套房 新布朗費爾斯, 德克薩斯州 | 78132 |
主要執行機構的地址 | 郵政編碼 |
(888) 400-8275
註冊人的電話號碼,包括區號
根據該法第12(B)條登記的證券:
| | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易代碼 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
A類普通股,每股面值0.01美元 | | 任務 | | 納斯達克股市有限責任公司 |
根據該法第12(G)條登記的證券:無
如果註冊人是證券法規則405中定義的知名經驗豐富的發行人,請用複選標記表示。是o 不是☑
用複選標記表示註冊人是否不需要根據該法第13節或第15(D)節提交報告。是o 不是☑
用複選標記表示註冊人(1)是否在過去12個月內(或註冊人被要求提交此類報告的較短期限內)提交了1934年《證券交易法》第13條或第15(D)節要求提交的所有報告;以及(2)在過去90天內是否符合此類提交要求。是☑不是o
用複選標記表示註冊人是否在過去12個月內(或在註冊人被要求提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據S-T規則第405條(本章232.405節)要求提交的每個交互數據文件。是☑不是o
用複選標記表示註冊人是大型加速申報公司、加速申報公司、非加速申報公司、較小的報告公司或新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條規則中“大型加速申報公司”、“加速申報公司”、“較小申報公司”和“新興成長型公司”的定義。
| | | | | | | | | | | |
大型加速文件服務器 | o | 加速文件管理器 | ☑ |
非加速文件服務器 | o | 規模較小的報告公司 | o |
| | 新興成長型公司 | ☑ |
如果是一家新興的成長型公司,用複選標記表示註冊人是否已選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易所法》第13(A)節提供的任何新的或修訂的財務會計準則。o
用複選標記表示註冊人是否提交了一份報告,證明其管理層根據《薩班斯-奧克斯利法案》(《美國聯邦法典》第15編,第7262(B)節)第404(B)條對其財務報告的內部控制的有效性進行了評估,該評估是由編制或發佈其審計報告的註冊會計師事務所進行的。☐
如果證券是根據該法第12(B)條登記的,應用複選標記表示登記人的財務報表是否反映了對以前發佈的財務報表的錯誤更正。☐
用複選標記表示這些錯誤更正中是否有任何重述需要對註冊人的任何執行人員在相關恢復期間根據§240.10D-1(B)☐收到的基於激勵的補償進行恢復分析
用複選標記表示登記人是否為空殼公司(如該法第12b-2條所界定)。是o不是☑
截至2022年6月30日,也就是註冊人最近完成的第二財季的最後一個營業日,註冊人的非關聯公司持有的有投票權和無投票權普通股的總市值約為$467.0百萬美元,基於納斯達克股票市場有限責任公司報告的該日期的收盤價。
截至2023年2月23日,註冊人已27,483,951A類普通股和70,032,694已發行的B類普通股。
以引用方式併入的文件
註冊人的最終委託書中與2023年股東年會有關的部分在本文所述的範圍內以引用的方式併入本年度報告的10-K表格第三部分。此類委託書將在註冊人截至2022年12月31日的財政年度的120天內提交給美國證券交易委員會。
目錄表
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | | |
第1項。 | 業務 | 1 |
| | |
第1A項。 | 風險因素 | 12 |
| | |
項目1B。 | 未解決的員工意見 | 40 |
| | |
第二項。 | 屬性 | 40 |
| | |
第三項。 | 法律訴訟 | 40 |
| | |
第四項。 | 煤礦安全信息披露 | 40 |
| | |
第II部 | | |
第五項。 | 註冊人普通股市場、相關股東事項與發行人購買股權證券 | 41 |
| | |
第六項。 | [已保留] | 42 |
| | |
第7項。 | 管理層對財務狀況和經營成果的探討與分析 | 43 |
| | |
第7A項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 60 |
| | |
第八項。 | 財務報表和補充數據 | 62 |
| | |
第九項。 | 會計與財務信息披露的變更與分歧 | 91 |
| | |
第9A項。 | 控制和程序 | 91 |
| | |
項目9B。 | 其他信息 | 91 |
| | |
項目9C。 | 關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露 | 91 |
| | |
第三部分 | | |
第10項。 | 董事、高管與公司治理 | 92 |
| | |
第11項。 | 高管薪酬 | 92 |
| | |
第12項。 | 某些實益擁有人的擔保所有權以及管理層和相關股東的事項 | 92 |
| | |
第13項。 | 某些關係和相關交易,以及董事的獨立性 | 92 |
| | |
第14項。 | 首席會計師費用及服務 | 92 |
| | |
第四部分 | | |
第15項。 | 展品和財務報表附表 | 93 |
| | |
第16項。 | 表格10-K摘要 | 95 |
| | |
簽名 | 96 |
有關前瞻性陳述的注意事項
本10-K表格年度報告(本“年度報告”)包含1995年私人證券訴訟改革法案所定義的前瞻性陳述。前瞻性陳述也可能包含在我們根據1933年證券法第27 A條(經修訂)(“證券法”)和1934年證券交易法第21 E條(經修訂)(“交易法”)提交的其他報告中,其中涉及某些已知和未知的風險和不確定性。前瞻性陳述包括並非歷史事實的所有陳述。在某些情況下,您可以通過使用諸如“展望”、“相信”、“預期”、“潛在”、“繼續”、”可能“、”將“、“應該”、“可能”、“尋求”、“預測”、“打算”、”趨勢”、”計劃”、“估計”、”預期“、”定位我們”或這些詞語的負面版本或其他類似詞語來識別這些前瞻性陳述。這些前瞻性陳述受各種風險和不確定性的影響。因此,存在或將存在可能導致實際結果或結果與這些陳述中所示的結果存在重大差異的重要因素。 請注意,不要過度依賴這些前瞻性陳述,這些陳述僅在陳述發表之日起生效。我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息,未來事件或其他原因,除非法律要求。
我們的實際結果可能與任何前瞻性陳述明示或暗示的結果大不相同。下面概述可能導致我們的實際結果與前瞻性陳述不同的主要風險因素。以下僅是可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響的主要風險的摘要。閲讀本摘要時,應結合對我們面臨的風險因素的更全面討論來閲讀,這些風險因素在題為“風險因素”的部分中闡述,因為此類風險因素可能會在我們提交給美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)的定期文件中不時更新,這些文件可在美國證券交易委員會的網站www.sec.gov上查閲。此類風險和不確定因素包括但不限於以下內容:
彙總風險因素
投資A類普通股涉及重大風險和不確定因素,這些風險和不確定因素可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生重大不利影響。與投資我們的A類普通股有關的一些更重大的挑戰和風險包括,除其他外:
•我們的業務依賴於關鍵客户,失去一個關鍵客户可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。
•我們的客户可能會在合同完成前終止合同或選擇不續簽合同,客户的業務損失或不付款可能會對我們的運營結果產生重大影響。
•我們可能無法以符合成本效益的方式獲得和留住新客户,這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
•如果我們提供的服務不充分,或導致我們客户的業務中斷,或未能遵守我們客户根據我們的協議所要求的質量標準,可能會給我們帶來巨大的成本,失去我們的客户,並損害我們的公司聲譽。
•未經授權或不當披露個人或其他敏感信息,或安全漏洞和事件,無論是無意的還是故意的,包括網絡攻擊造成的,都可能導致責任和損害我們的聲譽,每一項都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響。
•信任與安全(以前稱為內容安全),包括內容監控和審核服務,是我們業務的一大部分。對從事這項工作的員工的心理健康和福祉的長期影響是未知的。這項工作可能會導致壓力障礙,並可能給我們帶來負擔。這項工作也受到媒體和監管機構的嚴格審查。因此,我們可能會受到負面宣傳或責任的影響,或面臨招聘和留住員工的困難,其中任何一項都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
•我們未能發現和阻止我們的員工或可能訪問我們數據的第三方(如承包商和顧問)的犯罪或欺詐活動或其他不當行為,可能會導致我們的客户失去信任和負面宣傳,這將對我們的業務和運營結果產生不利影響。
•全球經濟和政治狀況,特別是在社交媒體、送餐和運輸行業--我們從中獲得了可觀的收入--可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和前景產生不利影響。
•我們的業務嚴重依賴我們的國際業務,特別是在菲律賓和印度,這些業務的任何中斷都將對我們造成不利影響。
•我們的業務受各種美國聯邦和州以及國際法律和法規的約束,包括與數據隱私和安全有關的法規,我們或我們的客户可能受到與處理某些類型的敏感和機密信息相關的法規的約束。任何不遵守適用的數據隱私和安全法律法規的行為都可能損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
•如果我們無法繼續通過適應市場和技術趨勢、在技術發展時投資於技術以及調整我們的服務和解決方案以適應技術和客户期望的變化來繼續預測客户的需求,我們的業務前景將受到影響。.
•在我們開展業務的國家/地區,美元兑當地貨幣的波動可能會對我們的業務結果產生實質性影響。
•我們的業務有賴於強大的品牌和企業聲譽,如果我們不能保持和提升我們的品牌,我們擴大客户基礎的能力將受到損害,我們的業務和經營業績將受到不利影響。
•定價壓力可能會減少我們的收入或毛利潤,並對我們的財務業績產生不利影響。
•我們的經營業績一直受到不穩定、不利或不確定的經濟和政治條件的不利影響,特別是在我們的客户和業務集中的市場,以及這些條件對我們客户的業務的影響。
•我們業務的成功有賴於我們的高級管理層和關鍵員工。
•新冠肺炎疫情,包括由此帶來的全球經濟不確定性和應對疫情的措施,對我們的業務、財務狀況和運營結果產生了不利影響。
•員工支出的增加以及勞動法的修改可能會降低我們的利潤率。
•我們可能無法在我們的現場及時吸引、聘用、培訓和保留足夠數量的熟練員工來支持我們的運營,這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
•我們的業務嚴重依賴擁有的和第三方的技術和計算機系統,這使我們面臨各種不確定因素。
•如果我們不能保持資產利用率水平,不能適當定價並控制成本,我們的盈利能力將受到影響。
•我們的贊助商和聯合創始人控制着我們,他們的利益可能會在未來與我們或您的利益發生衝突。
•我們普通股的雙重股權結構具有將投票控制權集中到在我們2021年6月首次公開發行(IPO)完成之前持有我們普通股的股東手中的效果,這可能會壓低我們A類普通股的交易價格。
•我們A類普通股的股票市場價格一直並可能繼續波動,無論我們的經營業績如何,都可能下降,這可能會導致您的投資價值下降。
我們敦促你認真考慮上述摘要以及第一部分第1A項“風險因素”下討論的風險。在本年度報告中。
網站和社交媒體披露
我們使用我們的網站(www.taskus.com)和我們的社交媒體渠道,如Facebook、Instagram、LinkedIn、TikTok、YouTube和Twitter作為分發公司信息的渠道。我們通過這些渠道發佈的信息可能被認為是重要的。有關公司的財務和其他重要信息經常發佈在公司網站ir.taskus.com、Facebook頁面(facebook.com/Taskus/)、Instagram頁面(instagram.com/Taskus/)、LinkedIn頁面(linkedin.com/Company/Taskus/)、TikTok頁面(tiktok.com/@taskusinc.)、YouTube帳户(youtube.com/c/Taskus/)以及Twitter帳户(twitter.com/Taskus)上。因此,投資者除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會備案文件以及公開電話會議和網絡廣播外,還應該關注這些渠道。此外,當您通過訪問我們的投資者關係網站ir.taskus.com的“電子郵件警報”部分註冊您的電子郵件地址時,您可能會自動收到有關公司的電子郵件警報和其他信息。然而,我們網站和社交媒體渠道的內容不是本年度報告的一部分。
附加信息
TaskUs,Inc.於2018年7月27日在特拉華州註冊成立,名稱為TU TopCo,Inc.。2020年12月14日,我們更名為TaskUs,Inc.。我們的主要執行辦公室位於德克薩斯州新布朗費爾斯78132號獨立大道1650Suite100,我們的電話號碼是(888400-8275)。
某些定義
如本年度報告所用,除非另有説明或文意另有所指外:
•“客户淨推廣者得分”或“CNPs”指的是一個百分比,以-100到100之間的數值表示,根據我們的內部客户滿意度調查,使用“您向朋友或同事推薦TaskU的可能性有多大?”這一問題來衡量客户滿意度。在0到10的範圍內。回答九個或十個被認為是“推動者”,回答六個或更少被認為是“誹謗者”。從作為推廣者的受訪者百分比中減去誹謗者的百分比,得到的百分比是客户端淨推廣者分數。某一特定期間的CNP反映了在該期間收到的所有客户滿意度調查答覆。TaskUs大約每六個月進行一次CNPS調查。
•“聯合創始人”指的是我們的聯合創始人:我們的首席執行官兼董事會成員布萊斯·馬多克,以及我們的總裁、董事會成員賈斯帕·韋爾。
•Employee Net Promoter Score或ENPs指的是一個百分比,以-100到100之間的數值表示,根據我們的內部員工滿意度調查,使用“您向朋友或同事推薦TaskU的可能性有多大?”這一問題來衡量員工滿意度。在0到10的範圍內。回答九個或十個被認為是“推動者”,回答六個或更少被認為是“誹謗者”。從作為促進者的受訪者百分比中減去誹謗者的百分比,得到的百分比是員工淨促進者分數。特定期間的ENPs反映了在該期間收到的所有員工滿意度調查答覆。TaskUs大約每三個月進行一次ENPs調查。
•“人數”指的是截至給定測算期結束時,全球TaskU團隊成員的總數,包括支持我們直升機操作的承包商和機構團隊成員。
•Heloo指的是我們於2022年4月收購的克羅地亞數字客户體驗解決方案提供商。
•某一財政年度的“淨收入留存率”是使用由最近適用的財政年度結束幷包括在內的兩個連續財政年度組成的計量期間計算的。接下來,我們將“基本隊列”定義為在測算期第一年的整個12個月期間使用我們服務的客户數量。淨收入留存率的計算方法為:(A)基礎隊列在第二個計量年度產生的收入除以(B)基礎隊列在第一個計量年度產生的收入所得的商數。
•“贏得新客户”指的是從一家不是現有客户的公司獲得的新商機。當提到某一年贏得新客户的數量時,它指的是TaskU在前一年與其沒有業務關係的公司,不包括收購產生的新客户。
•“經常性收入合同”是指我們與我們的客户就我們的服務和解決方案簽訂的合同,這些合同的收入隨着時間的推移得到確認,根據這些合同,收入預計將持續到未來。典型的經常性收入合同的期限為一到三年,並有自動續簽條款。
•“贊助商”或“Blackstone”是指與Blackstone Inc.相關的某些投資基金。
•“勝率”是指在我們提交建議書期間,我們獲得的新商機在所有關閉的商機中所佔的百分比。我們根據我們的客户合同計算特定期間內我們的服務和解決方案的總估計年收入價值的商數,該商值是根據每個客户合同的日期估計(不包括任何估計的基於項目的收入價值和該客户合同實施期間的任何估計收入價值),對於所有關閉的機會,計算為“贏”除以我們的客户合同下我們的服務和解決方案的總估計年收入價值,在每個客户合同日期估計的(不包括任何估計的基於項目的收入價值和該客户合同實施期間的任何估計收入價值)對於所有關閉的機會為“贏”或“輸”。“在這段期間的每一宗案件中。排除在此計算之外的所有商機都被關閉為“不合格”,因為它們從未達到建議階段。
第一部分
項目1.業務
概述
我們是為世界上最具創新性的公司提供外包數字服務和下一代客户體驗的領先提供商,幫助我們的客户代表、保護和發展他們的品牌。我們為客户提供服務,以支持他們的最終客户的迫切需求,駕馭日益複雜的合規環境,處理敏感任務,包括在線內容審核,並啟用人工智能技術和自動化。截至2022年12月31日,我們為150多家客户提供服務,涵蓋老牌和新興行業,包括電子商務、金融科技、外賣和拼車、遊戲、科技、醫療科技、社交媒體和流媒體。
我們的全球全渠道交付模式專注於為我們的客户提供三項關鍵服務-數字客户體驗(“Digital CX”)、信任與安全(以前稱為內容安全)和人工智能(“AI”)服務(以前稱為AI運營)。
我們的交付模式是為滿足現代企業和數字發明者的需求而量身定做的。我們基於雲的技術基礎設施旨在使客户能夠快速、無縫地設置運營,並允許客户在其公司生命週期中外包其許多核心流程。我們使用數據科學和流程自動化來實現技術驅動的效率提升。
我們相信,優先考慮和投資於一線員工有助於我們更好地為客户服務。隨着我們在全球範圍內的擴張,我們努力通過以員工為中心的文化,在我們運營的所有地方捍衞我們卓越的運營願景。截至2022年12月31日,我們的全球員工總數約為49,500人13個網站中的27個國家,包括一個預計將於2023年開始運營的國家。
增長戰略
我們打算繼續增長按標籤具備誘人和可行機會的優勢,包括:
與我們現有的客户一起成長: 隨着我們客户規模的增長和外包需求的複雜性增加,我們相信我們有機會增加TaskU可用的可尋址支出。為了抓住這一機遇,我們通過我們的客户服務組織在戰略客户管理和規劃方面投入了大量資金,以提供領域專業知識、行業洞察力和最佳實踐。我們使用數據科學和一線洞察力來確定要解決的新問題,並主動向客户展示。我們認為,這些辦法為更復雜和更重要的工作提供了更多機會。2022年,63家現有客户與我們簽署了新的工作説明書。
新客户勝出:當我們發現新興趨勢或看到一個相當大的市場,我們可以在其中佔據相當大的份額時,我們會深思熟慮地進入行業垂直市場或亞垂直市場。我們在多個商業市場都處於有利地位,擁有大量可尋址的支出機會,我們的目標是專注於數字轉型和員工敬業度的公司。我們相信,希望更靈活並尋找不同類型合作伙伴的公司希望擁有與數字創新相關的品牌。我們將我們的銷售和客户服務團隊與行業垂直市場相結合,這使我們能夠開發深厚的領域專業知識,以更好地吸引和留住客户,瞭解他們的痛點,並提供卓越的解決方案。我們利用我們的品牌地位和高效的銷售團隊,繼續擴大我們的客户羣,併為我們的客户名單增加更多的企業級品牌。我們在2022年贏得了40個新客户,實現了43%的新客户獲得率。
擴展的服務選項: 我們的目標是通過整合諮詢專業知識、流程自動化和技術,進一步擴大我們對客户的價值主張,以增強我們高度互補的服務能力組合。我們認為,內容審核、反洗錢、防欺詐、我們的人工智能服務廣度和學習經驗等服務對我們具有前瞻性的客户羣特別有吸引力和高度相關性。
在地理上擴張:中國我們計劃繼續擴大我們的地理足跡,以推動增長。新的地理位置意味着向我們的客户提供新的語言和/或功能,並增加贏得新業務的機會。我們已經從2020年在8個國家的18個地點發展到2022年在13個國家的27個地點。
追求O機會性併購:我們評估併購機會,以擴展到更高價值、專業化的領域服務、添加新的地理位置或添加更多功能,以支持我們的隊友提供卓越的服務。
解決方案和服務
TaskUS平臺是專門圍繞三種服務產品構建和組織的:數字客户體驗、信任與安全和人工智能服務。截至本財政年度止2022年12月31日、數字客户體驗、信任和安全以及人工智能服務分別佔我們9.605億美元總服務收入的66%、19%和15%,而截至2021年12月31日的年度,分別佔我們7.607億美元總服務收入的64%、22%和14%。
數字客户體驗
我們的數字原生服務使我們能夠利用成本更低的非語音渠道。我們利用聊天、社交、應用內服務支持、短信和平臺內服務解決方案,並在我們的客户參與中應用了“自動化優先”的理念。2022年,88%的人口F我們的Digital CX收入來自非語音、數字渠道或全渠道服務,而剩下的12%是純語音通道產生的;即使是我們的純語音工作也得到了基於雲的基礎設施的支持。
項目生命週期:支持當我們開始數字CX項目時,我們通常與我們的諮詢團隊一起帶頭。他們帶來了渠道戰略、工具選擇、人才支持和運營優化方面的深厚專業知識。一旦我們建立了運營框架,我們的實施和運營團隊就會被請來構建項目計劃並執行戰略。我們確定定義成功的關鍵績效指標(“KPI”),並提供持續改進的路線圖,並在實時管理儀錶板中實施。我們通過我們訓練有素、敬業的全渠道服務專家團隊執行這些解決方案,我們稱之為團隊成員。我們在隊友和客户之間建立了深厚的聯繫-我們成為客户的品牌大使,並深度融入他們的工作流程。他們的成功就是我們的成功。
我們的數字客户體驗解決方案包括:
全渠道客户服務:保護和維護我們客户的品牌是我們數字CX服務的重要組成部分。我們用我們的專注來區分我們的表現基於一線洞察和先進的分析,我們的團隊能夠提供更高價值的服務,我們的員工敬業度文化增強了他們提供的客户體驗。
學習體驗:TaskUs提供課程、培訓流程、電子學習系統和計劃,使全球品牌能夠擴大運營規模,做出有效的決策,建立更智能的流程,並創建高績效團隊。
新產品或新市場推出:我們的客户經常為了推出新產品或進入新市場而展開一場高風險的競賽。我們的運營是我們客户內部團隊的延伸,提供關鍵的市場洞察力、速度和敏捷性,以及對真實客户體驗的一線反饋,以便他們能夠在新計劃中快速適應並獲勝。
客户獲取:*TaskUs支持出站銷售、潛在客户研究、潛在客户生成、預約設置、新客户拓展和激活、保留,以及從免費和低成本的訂閲/產品產品到更高價值和盈利能力的產品的高級客户轉換。
TaskUs Digital CX諮詢公司:TaskUs Consulting Group為我們的創新客户提供更廣泛的服務,這些客户需要幫助設計他們的客户體驗計劃和優化他們的操作環境。TaskUs Consulting Group提供以下諮詢專業知識領域:
•數字客户體驗戰略:客户旅程規劃、渠道戰略、聊天機器人和自動化戰略。
•卓越運營:工作流程和流程映射、員工隊伍、質量和分析方面的最佳實踐分析。
•技術評估報告和建議:工具評估、選擇和實施服務。
信任與安全
我們的信任和安全服務專注於幫助我們的客户保護他們的用户,使他們能夠通過為用户創造一個安全的互動環境來維護信任。
全球策略管理: 我們的信任和安全組織與我們的客户合作,將最佳實踐應用於政策制定和分發、產品設計、質量和培訓。作為政府監管和文化規範的結果,在線平臺必須在不同的地理位置保持越來越不同的內容政策。這些策略會動態更新,以響應最新的威脅和不斷演變的不良行為。TaskUs為客户的政策制定提供建議和支持,並提供分銷和政策培訓。
工具和創新:*提供信任和安全服務的員工使用的工具對效率、準確性和質量有重大影響。我們與我們的客户合作定製這些工具集,並開發了專有技術來提高我們自己的生產率和準確性。最後,我們的質量和培訓機構會對員工進行評估
以持續的方式進行決策,以便通過指導和績效管理來關閉反饋循環。我們打算繼續向這些專門的信託、安全和健康團隊投入大量資源。
信任與安全由兩個主要服務領域組成:內容審核和風險與響應。
內容審核
內容審核涉及審查和處置用户和廣告商生成的內容,其中可能包括刪除或標記違反政策、攻擊性或誤導性的內容。這些服務依靠人工智能和人類專家的組合來審查和刪除攻擊性內容。我們還開發了專有技術,我們的內容審核團隊使用這些技術來提高效率和準確性,並開發了一個全面的計劃來支持一線隊友的健康。
可以有效地利用人工智能來刪除通常被理解為令人反感的文本和先前被標記為攻擊性的圖像。人類內容審核專家介入以辨別上下文,解析新奇俚語,並識別已被修改以故意避免被發現的圖像。由於政策的日益複雜和細微差別,決策往往是模稜兩可和細緻入微的,這就要求內容審核專家擁有深厚的領域知識以及廣泛的文化和市場專業知識。
我們正在制定和執行多個領域的內容審核政策,包括知識產權、招聘和商業帖子、不良材料、政治廣告、約會應用程序以及數字市場和遊戲平臺。
我們的內容審核服務的亮點包括:
TaskUs Wellness+Resilience Department: 是員工成功和健康方面的全球領導者,利用臨牀醫生主導和基於研究的健康和安全計劃,提供真正的端到端支持和卓越的員工福利。我們的首要任務是降低與心理健康相關的員工風險,提高工作效率和敬業度,並通過解決健康的八個維度來持續改善TaskUs的工作空間。健康+適應力部門致力於提供個人輔導或諮詢、心理教育外展、團體輔導課程、領導力發展和按需健康資源。我們提供以下服務:
•全球生活教練:我們與員工合作,通過變革性的教練對話追求個人幸福。
•Resiliency Studio:一項心理健康和安全計劃,提供創新的幹預措施,以增強大腦健康並保護員工免受內容節制的潛在影響。
•健康+彈性研究部門:我們有一個專門的行為健康研究團隊,致力於通過創新的研究和增強的數據收集來提高員工的心理健康。
•高級服務、諮詢和技術:我們利用我們的專業知識幫助公司評估、創建和部署具有文化競爭力的全面規劃和工具。
風險與應對
隨着經濟日益數字化,欺詐和金融犯罪的風險顯著增加。包括拼車、遊戲、在線約會、金融科技、流媒體和電子商務網站在內的行業被迫花時間在自己的平臺上解決不良行為。我們讓我們最熟練的團隊成員執行保護最終用户、檢測和消除欺詐、解決不想要的用户活動以及管理法規合規性所需的關鍵支持。我們的風險和響應服務包括:
•身份識別:我們的身份識別解決方案有助於保護客户平臺,同時考慮和服務瞭解您的客户(“KYC”)和“瞭解您的業務”(“KYB”)的要求。我們驗證新用户、賣家、商家和其他第三方(如房東和司機)的身份,並支持針對企業和高風險客户的盡職調查流程。
•合規性:我們的合規性解決方案簡化了監管複雜性。我們部署和擴大反洗錢/打擊恐怖主義融資(“AML/CFT”)合規、制裁審查和加強盡職調查團隊,並隨着時間的推移對監管變化做出反應。
•欺詐:我們監控平臺活動以發現欺詐跡象,並對用户報告的投訴做出迴應,將高優先級事項升級為立即審查。我們的欺詐調查人員識別系統性威脅並管理案件,以保持容忍限度。我們部署工作流、自動化和案例管理工具,以快速處理按存儲容量使用計費和糾紛,並驗證交易。
•數字化轉型:我們將自動化技術融入到我們的解決方案中,以更快地提供更好的質量結果,提高效率並降低風險。
人工智能服務
基於人工智能的智能應用是數字創新的關鍵方面。人工智能應用程序是通過對數據集進行註釋來創建的,以在稱為機器學習的過程中訓練算法。十多年前,我們首次開始支持人工智能應用程序,包括下一代產品開發工作,例如將語音郵件消息轉錄為可視語音郵件解決方案,以及手動為社交媒體帖子對社交收聽工具的情緒進行評分。今天,隨着人工智能應用程序的發展,我們的人工智能服務的複雜性和複雜性都有所增加,我們已投資於數字創新,以滿足這一服務產品日益增長的需求。
我們的人工智能服務解決方案包括:
數據註釋:我們根據客户的策略規範對視頻、照片、音頻片段和文本進行註釋,從而為客户提煉大量的培訓數據。這些訓練數據的質量是基於我們註釋的準確性,並在結果AI算法的成功中發揮着很大作用。
Data Annotation支持的應用程序示例包括:
計算機視覺:技術讓計算機“看到”世界的算法需要數百萬張帶標籤的圖像。對於自動駕駛汽車等關鍵任務應用,這些圖像通常必須被標記到單個像素。
自然語言處理:計算機為了理解短語的意思,算法用大量的書面文本進行訓練,這些文本已經根據詞性、意義和情緒進行了註釋。
視頻處理:支持理解視頻需要分割和重組兩個不同的訓練數據集-音頻和視覺。音頻文件必須被轉錄和註釋以啟用自然語言處理,圖像文件中的對象必須被標記以啟用計算機視覺。
傳感器處理:支持改進基於傳感器數據做出決策的算法需要來自源的帶註釋的傳感器數據集,例如自動車輛的LiDAR系統。
我們將算法培訓服務分為三個階段:學習、推廣和預測。開發的三個階段中的每個階段都需要不同的支持方法,包括質量、培訓和知識管理。
超越數據註釋:支持我們已經開始向人工智能服務的價值鏈上游移動,以在線和現場對人工智能應用程序進行故障排除和補救。我們未來的願景包括支持面部識別算法,教無人機等新的自動駕駛車輛飛行,在直播遊戲平臺上實時識別欺凌行為,準確讀取核磁共振成像和X射線,並幫助自動檢測網絡安全攻擊;等等。
銷售和市場營銷
*交易持續時間反映了在我們的商機管理系統中創建商機與簽訂或丟失合同之間的天數。這包括新客户和現有客户的機會。
我們相信,TaskUs與知名科技公司的合作已經建立了很高的聲譽。我們的銷售團隊是按行業垂直市場組織的,以瞭解我們潛在客户的獨特需求。我們利用我們的行業專業知識為
數字經濟吸引新的創新者、大型科技公司和尋求轉型和創新的企業。我們制定了以論文為導向的勘探戰略,並應用多方面的管道生成流程來推動與目標客户的接觸。我們邀請他們參加我們的會議,分享增值內容,並在活動和虛擬“會議”中主持他們,努力建立真正的關係,成為他們值得信賴的顧問。
社區驅動型營銷: 我們的營銷努力集中在利用我們的社區和創建一個生態系統,在那裏潛在客户可以與我們互動並瞭解我們的價值主張。
•CX峯會: 我們每年舉辦兩次會議,有數百名客户體驗專業人士參加,包括TaskU的客户和未來客户。峯會的特色是主旨演講者分享他們的經驗和最佳實踐,以及圓桌討論,領導人可以與其他領導人建立聯繫。有時,這些活動是虛擬舉行的,或者是虛擬和麪對面的混合體,隨着時間的推移,這些活動的性質越來越全球化。
•CX會議:一種更小、更親密的形式,我們將領導者與TaskUs品牌的領導者聯繫起來。
•信任和安全峯會:思想領導力活動,我們主辦或贊助行業思想領袖,解決監管、欺詐、不良行為者、政策制定和健康問題。
•可笑的豐盛晚餐:我們已經舉辦了許多晚宴,著名科技公司的創始人和首席執行官齊聚一堂。
•好得離譜的事件S:我們邀請我們社區的貴賓通過獨特的體驗來了解我們和彼此。我們相信,這些活動有助於為我們的前景帶來重大的新機會和善意.
高效、高效:通過使用行業領先的工具和高度槓桿化的離岸銷售支持模式,我們保持了有效和高效的銷售運營模式。TaskUs的銷售模式基於現代SaaS行業銷售模式,而傳統的外包模式往往“頭重腳輕”。我們相信,我們已經創造了一個可伸縮的銷售引擎,它不僅依賴於單純的“造雨人”,而且利用由內部團隊培養的初級銷售人才來打造有效的銷售團隊。當我們的銷售主管和副總裁專注於交易完成和價值交付時,垂直統一的業務發展代表對符合條件的營銷線索進行分類,向潛在客户進行對外拓展,並創建渠道。這些團隊利用海外熟練的提案、營銷和需求生成資源來獲得支持。我們相信,這種方法通過始終維護整個銷售漏斗,降低了銷售總成本,並創造了可重複性和可持續性。
交付和運營
TaskU的運營旨在實現敏捷性和規模性,具有永久的實驗和迭代,並致力於數據驅動的決策制定。我們樂於為幾乎沒有外包經驗的成長期公司運營,或者從一些高度標準化和以結果為導向的世界最大企業和技術公司承接規模化業務。我們與我們的客户合作,瞭解他們的目標,並設計最有效的流程來實現和超過這些目標。在我們的2022年CNPS調查,81%所有受訪者都同意或強烈同意,他們的計劃的運營績效預期定期得到滿足。為了滿足我們提供的這些標準:
•主題專業知識:我們在每項主要服務-數字客户體驗、信任與安全和人工智能運營-中都有“SME”團隊。
•項目管理機構: 我們的“PMO”是銷售和運營之間的關鍵,領導啟動過程來計劃、執行和交付客户的成功。
•現代卓越服務:我們使用實時儀表盤,通過我們的PowerUs平臺和KPI管理來滿足並超越我們客户的期望。我們的流程紀律使我們能夠獲得多種認證和合規標準,包括服務組織報告(“SOC 2類型2”)、HIPAA和PCI-DSS。
•敏捷自動化:經常有機會用我們自己的技術不斷提高我們的效率和質量。我們的數字創新團隊專注於使用基於瀏覽器的擴展、機器人流程自動化以及生產力和工作流分析等輕量級技術解決方案進行快速原型製作。
•數據科學和分析:我們的商業智能團隊將數據科學應用於客户數據,以在不斷改進的週期中推動對我們運營的洞察。
我們運營的核心是規模龐大的員工團隊,他們是我們的TaskU團隊成員。這些人最終決定了我們為客户提供的服務質量,因此,我們對一線隊友和團隊領導人的標準--第一級管理層--非常着迷。我們圍繞我們的網站組織了我們的全球運營模式,這些網站由運營負責人運營,他們扮演着“網站首席執行官”的角色。我們的運營得到位於菲律賓和印度的集中式共享服務的支持。我們的每個站點都至少有一名負責人,負責我們的每個支持職能部門,包括人力資源、勞動力管理和信息技術。現場領導與可擴展的共享服務相結合,使我們能夠以經濟高效的方式支持我們的現場CEO模式,並在全球範圍內以適當的一致性執行流程,同時考慮到當地的細微差別。
在……裏面2022年,我們推出了PowerU可簡化和記錄經過驗證和測試的行業實踐,同時平衡全球一致性和本地兼容性。通過簡化我們的流程,記錄我們的標準,並認證他們的角色,我們的團隊成員被授權在關鍵任務和創新想法上更有效地工作,這將有助於推動我們的增長和成功。我們在PowerUs的工作圍繞着三個支柱:人員、流程和技術。我們在各種支持職能方面對隊友進行了認證,並通過Academy提升了我們的大部分一線領導力,這是我們的倡議,有助於留住員工,創造職業道路,並促進我們獨特的文化。我們推出了用於管理員工隊伍、質量和學習體驗的新平臺。我們相信,這些增強功能通過業務提高了效率,減少了客户投訴,並改善了員工體驗。我們希望在同類最佳流程方面認證更多的一線領導者,並期望我們繼續專注於PowerU將提高效率、提供同類最佳的運營並贏得更多業務。
主要利用離岸和近岸市場是我們服務提供戰略的核心原則。由於2022年我們收入的92%來自美國S通過非語音、數字渠道或全渠道服務提供服務,我們特別適合利用離岸/近岸模式。自.起2022年12月31日,我們提供了我們的服務S通過在13個國家的27個地點組成的網絡,包括一個預計將於2023年開始運營的國家, 在全球擁有約49,500名員工。菲律賓是我們最大的離岸勞動力市場,約有31,800人,佔員工總數的64%。
除了……之外在我們的現場運營中,我們利用內部開發的基於雲的運營模式Cirrus,該模式根據我們的每個地理位置進行定製,使我們的員工能夠代表我們的客户遠程提供服務。隨着混合工作變得越來越普遍,我們的Cirrus戰略遵循我們的客户需求,一些客户決定100%遠程工作,另一些客户使用混合模式。在TaskU,我們有一種捆綁或中心輻射式的模式,我們可以在網站上帶員工參加培訓、培訓和團隊活動,但允許他們主要在家裏工作。這使得TaskU可以利用更廣泛的人才庫。自.起2022年12月31日,超過50%的團隊成員100%遠程工作或使用混合模式。
我們在2022年初主要通過遠程提供服務,隨着年內新冠肺炎限制的放鬆,我們逐漸迴歸到基於客户和地理需求的更加混合的模式。我們為Cirrus聘請了一位新的全球領導者,我們將繼續通過投資定製工具來改變我們的隊友體驗,這些工具將促進TaskU的獨特文化。這最終將為我們的客户提供更好的服務,並提高我們一線隊友的保留率。鑑於TaskU最近向在家工作的轉變,我們預計Cirrus Work@Home平臺將成為我們未來交付模式的重要組成部分。
我們還利用2021年推出的TaskVerse,這是一個集中的平臺,可以從世界任何地方尋找、招募和管理自由職業者或“Tasker”。除了我們的全職和內部TaskU團隊成員外,Taskers還承擔音頻轉錄、圖像註釋和數據收集等任務。憑藉隨時隨地靈活工作的能力,TaskVerse開啟了一個新的維度,以吸引、接觸和接觸最優秀的全球人才。在2022年間,我們利用TaskVerse為多個客户執行了許多項目。隨着人工智能變得更加複雜,其應用程序變得更加全球化,它可能需要由説各種語言的人註釋的數據集,這些人來自不同的背景和文化。我們相信,TaskVerse平臺可以幫助我們補充能力,以滿足這些需求。我們希望通過不斷改善平臺能力、推出專用移動應用程序以及加強與數據標籤合作伙伴的集成來繼續發展TaskVerse。
______________
*人數為近似值
人力資本
我們相信,為一線員工服務有助於我們更好地為客户服務。我們相信客户選擇TaskU的部分原因是他們認為我們的公司文化與他們自己的一致,這使我們能夠作為他們品牌的自然延伸,並使我們在招聘高度投入的一線團隊成員方面具有優勢,從而產生更好的結果。
我們的理念很簡單:善待他人,他們將提供更好的最終客户體驗,從而帶來滿意的客户和蓬勃發展的業務。我們的員工是我們業務的核心。我們的成功取決於我們有能力及時在我們的站點吸引、招聘、培訓和留住足夠數量的員工,以支持我們的運營。我們以員工為中心的文化,我們對員工健康和滿意度的關注,以及我們以員工為中心的選址,使我們能夠應對這一挑戰,並激勵我們的員工長期留下來。我們快樂、積極和勤奮的員工反過來為我們的客户提供高質量的工作。
我們不斷地致力於我們的公司文化,就像我們在市場上銷售的產品一樣,通過傾聽員工的聲音,就像我們傾聽客户的聲音一樣。我們利用這些反饋來推動持續改進,並進行質量控制,以確保全球一致性。我們與文化相關的主要目標指標是ENPs,這是我們用來衡量員工敬業度的最重要的一個晴雨表。2022年,我們的ENPs為65,75%的參與員工給我們打了9分或10分(滿分10分)。
我們保持高ENPS分數的能力使我們能夠推動真正的業務影響。我們相信,這會提高出勤率,因為我們的隊友會準時出現,並對工作感到興奮。我們相信,快樂的員工會帶來更好的結果和更高的留存率。受僱於TaskU超過180天的員工的自願流失率為26.0% f或結束的一年2022年12月31日.
多樣性
我們對多樣性、公平和包容性的承諾深深植根於我們的文化和我們的核心價值觀。我們認為,一個真正荒謬的團隊是這樣一個團隊,每個人都帶來了獨特的觀點,而最好的結果是
當人們感到安全並有能力做真實的自己時,就會實現這一點。我們的目標是通過聚焦以下支柱來推動創新和更高的業務業績:
•包容性招聘:歡迎各行各業的人才,並從不同背景的人才中尋找人才。
•包容性做法:確保我們的做法和流程使我們的領導人能夠做出包容性的決定。
•包容性文化:培養一個包容的環境,在這裏我們慶祝獨特性,每個人都感到舒適和欣賞,因為他們是真實的自我,包括員工資源小組,以教育,推動變革和促進工作場所的合作。
•社區外展:回饋和支持我們運營所在的社區。
2022年,我們重新啟動多元化、公平共融(“DEI”)全球戰略。我們繼續推動全球重點社區的教育和意識:美國的婦女、LGBTQ+、殘疾人和種族多樣性,通過各種全球和本地範圍的活動,如與TaskUs內外的領導和專家進行圓桌討論,全球學習會議和討論小組。
我們推出了全球DEI儀錶板,旨在瞭解我們多元化人才的分佈和流動,並根據數據推動我們的決策。2022年,我們還開展了首次全球DEI調查,以瞭解員工的包容體驗,並確定我們2023年的優先事項。
截至2022年12月31日,女性佔我們員工總數的51%及各級管理人員的47%。
我們的客户
自.起2022年12月31日,我們服務於 150我們的客户大多數是具有吸引力的高增長垂直行業的創新技術公司,包括社交媒體,電子商務,遊戲,流媒體,食品交付和乘車共享,技術,金融科技和健康科技。我們與處於生命週期不同階段的廣泛客户合作,從初創公司到資本充足的上市公司和規模化運營。我們的前10名和前20名客户分別佔我們截至2020年12月31日止財政年度收入的58%和72%。 2022年12月31日,分別。我們最大的客户Meta和第二大客户DoorDash分別為我們貢獻了22%和不到10%的收入 2022年12月31日,分別我們與最大和第二大客户在多個業務線上簽訂了多項協議,其中通常包括對TaskUs提供的服務的描述、發票和付款條件、在每個工作地點分配給給定活動的TaskUs員工人數、在數量增加或減少時提供員工人數預測和通知的客户義務,以及續約和終止條款,包括根據不同期限的提前通知要求為方便而終止。根據該等協議,我們的服務費一般設有最低及最高限額,視乎所提供服務的實際量是否低於或超過該等客户提供的定期量預測而定。
我們的競爭對手
我們在一個龐大而分散的市場中競爭。我們認為,我們業務中的主要競爭因素包括 供應商企業文化;作為合作伙伴和支持創新的能力;人員和服務的質量;產品的廣度;可擴展性和全球覆蓋範圍;應用技術提高效率和質量的能力;以及定價。
我們識別新興的垂直行業或正在經歷變革的行業,並找到有吸引力的細分市場來滿足這些客户的需求。我們在目標行業中擁有快速擴張的良好記錄。與傳統的外包供應商不同,其基於語音的解決方案主要面向電信、有線電視和金融服務公司,我們提供全球全渠道交付模式,專注於支持數字解決方案。我們相信公司選擇TaskUs是因為我們的 在工作中有深厚的專業知識, 全球最具創新力的公司、企業文化、領先的員工健康計劃、高素質的團隊成員和強大的員工參與度、對複雜和快速變化的行業動態的理解、與增值諮詢服務相結合的差異化技術支持產品以及經過驗證的快速擴展能力。
知識產權
我們業務的成功在一定程度上取決於我們的專有技術和知識產權,包括我們的專有工藝和專有技術。我們已經並將繼續投資於研發,以提高我們的知識和能力,併為我們的客户創造專業的解決方案。我們依靠法律、安全和保密程序以及合同條款的組合來保護我們的知識產權和專有信息。
我們要求我們的員工在與我們建立關係時訂立書面協議,將他們就其僱用或提供服務而製作、開發或構思的所有可交付成果及工作產品(包括其中的知識產權)轉讓予我們。這些協議還規定,我們披露或以其他方式提供的任何機密或專有信息仍然保密。
我們還與客户簽訂保密和不披露協議。這些習慣協議涵蓋我們對客户軟件系統和平臺的使用,因為我們的客户通常擁有我們為其開發的產品的知識產權。此外,我們有時會授予客户永久的、全球性的、免版税的、非排他性的、可轉讓的和不可撤銷的許可,以使用我們現有的知識產權,但僅限於使用我們為客户開發的軟件或系統所必需的範圍。
我們已經或正在美國和其他國家註冊各種商標和服務標誌,包括“TaskUs”。在某些國家/地區,我們還擁有某些商標和服務標誌的普通法權利,包括“TaskUs”。我們獲得商標註冊的能力因國家而異,商標和服務商標註冊的期限也因國家而異,只要商標在使用中並且其註冊得到適當維護,通常可以無限期地續期。
我們還擁有並維護因專有應用程序、系統和商業慣例的作者身份或創建而產生的某些商業祕密。保密性主要通過合同條款來維護,如果是在我們的電子系統和網絡中維護的計算機程序和信息,則通過系統訪問控制、跟蹤和授權流程來維護。
我們的技術
我們擁有創新、靈活、可擴展、彈性和可靠的技術基礎設施,幫助我們向客户提供服務和解決方案。我們利用我們認為是行業領先的硬件和軟件組件來提供並實現我們業務的快速增長。保持我們技術基礎設施的完整性和安全性對我們的業務至關重要,因此我們利用我們認為是行業領先的複雜安全和監控工具來提高整個網絡的安全性和持續性能。
支持我們的服務和解決方案的基於雲的技術是靈活和可擴展的,並根據客户的需求進行設計。我們還與客户現有的平臺進行必要的整合,以便在客户需要的任何地方提供我們的服務和解決方案。
我們強大的運營標準和指標強調卓越運營和數據分析,以提高我們的績效,為客户提供更好的結果。例如,我們為客户構建自定義儀錶板,以提供實時數據洞察,無需等待月度報告。我們的定製儀錶板是我們利用技術將自己與競爭對手區分開來、提高效率並與客户建立信任的一種方式。
我們的物理網絡由一個高質量的基礎設施和網絡組織維護,該組織由世界各地的人員組成,他們致力於為客户提供無縫,不間斷的服務。另外我們有 專門的安全和合規專業人員,負責網絡安全、欺詐和合規。
監管
我們受許多美國聯邦、州和外國法律法規的約束,這些法規涉及對我們的業務至關重要的事項。這些法律法規可能涉及數據隱私和安全、知識產權、競爭、消費者保護、出口税收、出口管制、經濟制裁等主題。我們所受的許多法律和法規仍在發展中,並在法庭上接受考驗,可能會以相互矛盾的方式進行解釋,和/或可能會損害我們的業務。此外,我們的服務合同條款通常要求我們遵守適用的法律和法規。在我們的一些服務合同中,我們被合同要求遵守,即使這些法律和法規適用於我們的客户,但不適用於我們,有時我們的客户要求我們採取具體步驟,旨在使我們的客户更容易遵守適用於他們的要求。如果我們未能遵守任何適用的法律和法規,我們提供服務的能力可能會受到限制,還可能成為涉及懲罰的民事或刑事訴訟的對象,其中任何一項都可能對我們的運營產生實質性的不利影響。請參閲“風險因素-與我們的業務和行業相關的風險-我們的業務受到各種美國聯邦和州以及國際法律和法規的約束,包括有關數據隱私和安全的法規,我們或我們的客户可能受到與處理某些類型的敏感和機密信息相關的法規的約束。任何不遵守適用的數據隱私和安全法律法規的行為都可能損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
税收
我們位於菲律賓經濟特區的幾個地點受益於在菲律賓經濟區管理局(“PEZA”)和菲律賓投資委員會(“BOI”)註冊提供的優惠税收待遇。這些優惠因站點而異,可能包括所得税免税期、所得税減免和增值税減免。根據PEZA/BOI註冊,我們在PEZA註冊的某些站點的税收優惠到期,但如果我們滿足外匯淨收益(NFEE)和資本設備勞動力比率(CELR)的標準,則可以續簽後續期限。雖然我們相信滿足這些要求的能力在我們的控制之內,但不能保證我們將來會保留這些好處。
包括隨後延長我們三個網站的所得税免税期在內的初始期限已經到期。我們的一個站點於2021年7月到期;第二個站點於2021年12月到期,第三個站點於2022年9月到期。所有三個ITH到期的網站都獲得了基於總收入的5%的所得税税率減免,並將於2031年4月結束。第四個站點的ITH初始期限於2022年11月到期,並獲準延長一年,至2023年11月結束。我們繼續與PEZA/BOI接觸,以滿足優惠税收待遇的必要標準,並計劃在第四個地點的到期日之前提交延期申請。我們有一個在BOI註冊的地點,它已經獲得了為期五年的ITH,從其預期的2023年商業運營開始日期開始。
數據隱私和安全
我們受州、聯邦和國際法律和法規的約束,這些法規要求我們維護我們處理的個人身份信息的隱私和安全,包括一般數據保護條例(GDPR)、1996年的《健康保險可攜帶性和責任法案》以及修訂後的《健康信息技術促進經濟和臨牀健康法案》,以及相關法規(統稱為HIPAA)和加州消費者隱私法(CCPA)。我們的法律和信息安全團隊負責監督我們的數據保護策略和實施,以監督我們對此類法律和法規的遵守情況,包括管理、實施和監督內部隱私政策和安全措施,如對系統和設備的定期監測和測試。我們還遵守自律標準,要求處理支付卡數據的公司實施某些數據安全措施。
HIPAA
由於所分發內容的性質以及相關的適用法規要求,某些客户需要確保安全的解決方案。特別是,我們的員工可能會訪問受保護的健康信息,這會觸發我們遵守HIPAA的要求。HIPAA將隱私、安全和違規通知義務強加給稱為覆蓋實體的某些醫療服務提供者、健康計劃和醫療信息交換中心,以及它們的業務夥伴,這些服務涉及為此類覆蓋實體或代表此類覆蓋實體創建、接收、維護或傳輸受保護的健康信息。HIPAA要求承保實體和業務夥伴(如我們)制定和維護有關保護和使用電子受保護健康信息的政策,包括採取行政、物理和技術保障措施,以確保電子受保護健康信息的機密性、完整性和可用性,並在發生違規事件時遵守某些通知要求。如果需要與美國衞生與公眾服務部(HHS)達成解決協議和糾正行動計劃,以了結HIPAA違反HIPAA的指控,違反HIPAA可能會導致重大的民事、刑事和行政罰款和處罰,和/或額外的報告和監督義務。此外,如果實體故意獲取、使用或披露HIPAA覆蓋的實體以未經HIPAA授權或允許的方式維護的受保護健康信息,可能會受到刑事處罰。作為“業務夥伴”,我們對遵守HIPAA的隱私和安全要求負有直接責任。根據商業夥伴協議,我們也有義務與HIPAA所涵蓋的某些客户以及我們從事與我們的業務運營相關的某些分包商簽訂這些協議。
內容審核
某些法律可能適用於內容審查,例如監管互聯網上仇恨言論的法律。各國政府可能會尋求實施額外的法規,以緩和互聯網上的內容。這些法律目前是重大辯論的主題,我們預計這些法律將隨着時間的推移繼續發展和變化。
反腐倡廉
《反海外腐敗法》(FCPA)禁止美國企業及其代表提出向外國官員支付、支付、承諾支付或授權支付金錢或任何有價值的東西,以影響該外國官員以官方身份做出的任何行為或決定,或為了獲得或保留業務而獲得任何其他不正當利益。《反海外腐敗法》還要求證券在美國上市的公司遵守會計規定,要求我們保存賬簿和記錄,合理詳細、準確和公平地反映公司(包括國際子公司)的資產交易和處置,並設計和維護一套內部會計控制系統,足以對財務報告和財務報表的編制提供合理保證。
在全球範圍內,我們開展業務的其他國家/地區也頒佈了與《反海外腐敗法》類似的反賄賂法律和/或法規,例如菲律賓的《反賄賂和腐敗行為法》和英國的《2010年反賄賂法》,所有這些法律和法規都禁止公司及其中間人為了獲得或保持業務或以其他方式獲得優惠待遇而賄賂政府官員。我們在世界上許多地區開展業務,這些地區在一定程度上經歷了政府腐敗,在某些情況下,嚴格遵守反賄賂法律可能會與當地的習俗和做法發生衝突,儘管遵守當地的習俗和做法通常不是美國和
其他反賄賂法。我們制定《全球行為守則》及其他各項反賄賂及貪污政策,並培訓及監察員工遵守該等政策。
在那裏您可以找到更多信息
我們向SEC提交年度、季度和當前報告、委託書和其他信息。我們的SEC文件可通過SEC網站www.sec.gov向公眾提供。我們的SEC文件在向SEC提交或提供後,也可在合理可行的情況下儘快在我們的網站ir.taskus.com上提供。我們的網站以及該網站上包含或連接的信息不包含在本年度報告的10-K表格中。
第1A項。風險因素
某些因素可能對我們的業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。閣下應仔細考慮以下風險,連同本年報所載的所有其他資料,包括標題為“有關前瞻性陳述的警示性説明”及“管理層對財務狀況及經營業績的討論及分析”的章節,以及本年報其他地方所載的財務報表及相關附註。以下任何風險都可能對我們的業務、財務狀況、業績或運營或前景產生不利影響,並可能導致我們A類普通股的交易價格下跌,從而導致您損失全部或部分投資。我們的業務、財務狀況、經營業績或前景也可能受到我們目前未知或我們目前認為不重要的風險和不確定性的損害。
與我們的商業和工業有關的風險
我們的業務依賴於關鍵客户,失去一個關鍵客户可能會對我們的業務和運營結果產生不利影響。
我們的大部分收入來自幾個主要客户,他們通常通過多種服務產品留住我們。截至2022年12月31日止財政年度,我們的五大客户佔我們收入的44%。截至2022年12月31日止財政年度,我們的主要客户在多項服務中的收入合共佔我們收入的22%。我們與任何主要客户的收入減少或全部或部分業務虧損,或未能保留與任何主要客户的大量業務,可能對我們的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。
我們的客户可以在合同完成前終止合同,也可以選擇不再終止合同新合同、業務損失或客户不付款可能會對我們的運營結果產生重大影響。
我們與客户保持持續關係的能力對我們業務的增長和盈利至關重要。然而,為任何特定客户完成的工作量可能每年都會有所不同,特別是因為我們通常不是客户的獨家外包提供商,而且我們通常沒有客户購買我們的服務和解決方案的長期承諾。我們的合同通常長達一到三年,帶有自動續簽條款,但某些合同可能規定在客户方便時提前通知終止合同,並可能包括或不包括在行使終止權的情況下的罰款或所需付款。
我們的客户有能力在有理由或無理由的情況下終止合同,包括為了方便,或者選擇按月合同,這使得我們未來的收入和盈利能力不確定。
此外,我們為客户提供的服務和解決方案,以及這些服務和解決方案的收入和收入,可能會隨着我們提供的服務和解決方案的類型和數量的變化而下降或變化。我們與客户建立和保持多年密切關係的能力對我們業務的增長和盈利至關重要。如果我們不能保持這些關係併成功地從現有客户那裏獲得新的合作,我們可能無法實現收入增長和其他財務目標。
與我們的客户有關的許多因素不在我們的控制範圍之內,在某些情況下,這些因素導致他們終止或不與我們續簽合同或項目,無法向我們付款,或限制我們與其他客户的協議,包括:
•財政困難;
•該客户要求降價的;
•公司重組,或併購活動;
•改變我們客户的外包戰略,保留與TaskU相同的工作類型和工作量,但簽訂更低成本的合同,並將工作轉移到另一個成本更低的TaskU支持地點;
•戰略優先事項或經濟條件的變化,導致項目動力消失或與技術有關的支出減少;
•外包戰略的改變導致將更多的工作轉移到客户的內部技術部門或我們的競爭對手,或轉移到成本較低的TaskU支持地點;
•影響客户業務的政府監管;
•限制為某些可能被視為與某些現有客户競爭的潛在客户提供服務;
•用許可方支持的套裝軟件替換現有軟件;以及
•全球市場的不確定性和混亂。
終止或不續簽客户合同可能會導致我們遇到比預期更多的未分配員工,從而壓縮我們的利潤率,直到我們能夠重新分配我們的員工人數。我們的任何一個人的損失
如果主要客户外包給我們的工作量或他們願意或能夠支付給我們的價格大幅下降,如果不用新的服務合約和收入來取代,可能會導致我們產生費用,包括與遣散費相關的費用,並對我們的收入和運營結果產生實質性的不利影響。
我們可能無法以符合成本效益的方式獲得和留住新客户,這將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的持續增長取決於我們是否有能力以成本效益的方式獲得新客户,特別是那些在隨後時期有重大機會擴大我們關係的高增長公司。 反過來,我們獲得新客户的能力取決於我們吸引、培訓、留住和激勵銷售和營銷人員的能力;保持行業競爭力;預測和滿足客户的技術和地理需求;以及培養對我們服務和品牌的認識等因素。 此外,我們能否在新的垂直行業、新的地區以及新的服務或解決方案方面吸引新客户,將取決於我們能否有效地培訓我們的銷售和營銷人員,並制定有效的戰略,向這些行業和地區的潛在客户傳達我們服務的價值。 我們的客户在競爭激烈的行業中運營,這些行業經常會發生變化和中斷。如果我們的客户沒有成功,我們將需要識別和吸引我們認為能夠為TaskUs帶來增長和擴張機會的新客户。我們不能保證我們將繼續識別或吸引新客户,包括高增長、定義品牌的消費技術公司。
即使我們確實吸引了新客户,這些新客户的成功也可能不會帶來可觀的收入,並且不能保證我們能夠擴大關係或客户不會終止。因此,淨收入保留、成功率和新客户的成功率不應被視為我們收入的領先指標。此外,我們在每個期間確認的收入的很大一部分來自以前期間簽訂的協議。因此,在任何一個時期,對新客户的銷售下降或對現有客户的續約或追加銷售下降可能不會立即反映在我們該時期的經營業績中,但可能會反映在未來時期。
如果我們提供的服務不充分,或導致我們客户的業務中斷,或未能遵守我們客户根據我們的協議所要求的質量標準,可能會給我們帶來巨大的成本,失去我們的客户,並損害我們的公司聲譽。
任何缺陷或錯誤或未能滿足客户對我們合同履行的期望可能導致對我們的重大損害索賠。我們的合同通常限制我們對因向客户提供服務時的疏忽行為、錯誤、失誤或遺漏而造成的損害的責任。然而,我們不能確定這些合同條款將保護我們免於在我們被起訴的情況下承擔損害賠償責任。在某些情況下,我們同意對某些索賠承擔較高的責任限制或無限責任,例如與知識產權侵權或數據安全漏洞有關的索賠。我們可能被要求賠償客户的此類索賠可能是巨大的。成功向我們提出一項或多項大額索償,而索償金額超過我們現時保單所涵蓋的金額,可能會對我們的業務、財務狀況及經營業績造成重大不利影響。即使這些針對我們的主張不成功,我們也可能遭受聲譽損害和鉅額法律費用。此外,未能或無法滿足合同要求可能會嚴重損害我們的聲譽,並限制我們吸引新業務的能力。
此外,我們的許多客户合同包含時間承諾、服務水平和性能要求,包括與我們解決方案質量相關的要求。未能在預定日期前完成項目可能會損害聲譽並導致未來業務的損失。未能滿足服務要求或我們的員工在提供解決方案的過程中犯下實際或可感知的錯誤可能導致收入減少,這可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
未經授權或不當披露個人或其他敏感信息,或安全漏洞和事件,無論是無意的還是故意的,包括網絡攻擊造成的,都可能導致責任和損害我們的聲譽,每一項都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響。
我們的業務在很大程度上依賴於我們的技術基礎設施、數據、設備和系統。我們的客户通常還提供數據和系統,我們的員工使用這些數據和系統為這些客户提供服務。對我們、我們的第三方服務提供商或我們客户的技術基礎設施、數據、設備或系統的內部或外部攻擊可能會破壞我們和我們客户業務的正常運營,包括阻礙我們向客户提供關鍵解決方案的能力。此外,在我們的日常業務過程中,我們收集、使用、存儲、處理和傳輸有關我們的員工、客户和客户的信息,包括個人信息和受保護的健康信息。雖然我們認為我們採取合理措施保護我們的技術基礎設施、數據、設備和系統的安全性,並防止未經授權或其他不當訪問,包括個人、受保護的健康和專有信息,但我們的安全控制和做法可能無法防止未經授權或其他不當訪問我們的技術基礎設施、數據、設備或系統。或披露或濫用個人、受保護的健康或專有信息。 此類未經授權或其他不當訪問、披露、安全漏洞或事件可能是無意的,或
可能是由故意不當行為或其他瀆職行為或人為錯誤或技術故障造成的,包括黑客、員工、承包商或供應商造成的。 在過去,我們經歷過,在未來,我們可能會再次經歷,數據安全事故導致未經授權訪問我們和我們的服務提供商的系統和未經授權獲取我們的數據和我們的客户的數據,包括:無意中披露,系統配置錯誤,網絡釣魚或惡意軟件攻擊。
網絡安全威脅和攻擊可能採取各種形式,從員工的無意泄露或行為,到個人和黑客團體,甚至包括國家支持的參與者在內的複雜組織的有目的的攻擊。網絡安全風險可能源於病毒、蠕蟲和其他惡意軟件程序,以及針對信息技術基礎設施和系統的黑客攻擊或其他重大安全事件(例如,網絡釣魚和勒索軟件攻擊),這些事件中的任何一個都可能導致(I)泄露、未經授權訪問或損壞數據,包括個人信息、機密信息和專有信息,(Ii)缺陷產品,包括系統和生產停機,以及(Iii)我們的業務運營能力中斷。上述任何行為都可能使我們承擔責任或損害我們的聲譽。此外,由於用於獲取未經授權的訪問或破壞系統的技術經常發生變化,並且在第一次針對目標發起攻擊時可能無法識別,儘管我們努力確保我們的技術基礎設施、數據、設備和系統的安全,但我們可能無法預測或迅速檢測所有攻擊,或對它們實施足夠的預防或緩解措施。
對我們收集、使用、存儲、處理或傳輸的數據的任何未經授權的訪問、獲取、使用或破壞,此類數據的不可用,或我們向客户提供服務和解決方案的能力的其他中斷,無論它是源自我們的系統還是第三方服務提供商或我們的客户的系統,都可能使我們面臨合同項下的重大責任,以及監管行動、訴訟、調查、補救義務、對我們的聲譽和品牌的損害、補充披露義務、客户、客户、消費者和合作夥伴對我們應用程序安全性的信心的喪失、對我們業務的損害以及相應的費用、罰款、成本、費用、收入損失和其他潛在負債,以及增加的成本或收入損失或對我們業務的其他損害。此外,如果我們的行業內發生高調的安全漏洞,我們的客户和潛在客户可能會對我們的系統和信息的安全性失去信任,即使我們沒有受到直接影響。
此外,隨着我們繼續為我們的客户評估新的解決方案和服務,這些新的解決方案或服務,或我們用來提供此類解決方案的第三方組件,可能會包含或給客户的信息技術網絡帶來網絡安全威脅或漏洞。我們的客户可能會保留他們自己的專有、敏感、受監管或保密的信息,這些信息可能會在網絡安全攻擊或事件中受到損害,或者他們的系統可能會因此類攻擊或事件而被禁用或中斷。我們的客户、監管機構或其他第三方可能試圖通過合同賠償條款或直接要求我們對此類攻擊造成的任何此類損失或損害承擔責任。
信任與安全(以前稱為內容安全),包括內容監控和審核服務,是我們業務的一大部分。對從事這項工作的員工的心理健康和福祉的長期影響是未知的。這項工作可能會導致壓力障礙,並可能給我們帶來負擔。這項工作也受到媒體和監管機構的嚴格審查。因此,我們可能會受到負面宣傳或責任的影響,或面臨招聘和留住員工的困難,其中任何一項都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們的一些客户維護着允許用户發佈在這些平臺和網站上普遍提供的內容的平臺和網站。這些帖子有時包含誹謗、色情、仇恨、暴力、種族主義、誹謗、淫穢、冒犯性、令人反感或非法的內容,或違反我們客户政策的內容(“禁止內容”)。除了被禁止的內容外,員工還會審查具有政治性質的帖子,這些帖子可能會構成他們不喜歡的內容。我們的一些員工代表我們的客户擔任內容版主,審查帖子中的禁止內容。雖然我們認為,內容審核是為每個人維護開放和安全的互聯網的重要組成部分,但經常接觸違禁內容的員工更有可能出現心理健康問題,如壓力障礙,或經歷其他負面健康影響,並更有可能辭職。此外,內容版主的僱主,包括我們的公司,一直受到媒體的重大負面報道和其他公關挑戰,以及內容版主或其代表的法律行動,要求對據稱在工作期間出現的精神健康問題進行重大損害賠償。此外,內容審核在某些司法管轄區受到監管,我們可能會收到政府當局和監管機構關於我們遵守法律和法規的詢問,其中許多正在演變並受到解釋。
我們致力於提高內容審核的效率和準確性,同時減輕其對我們的內容審核員工的健康和福祉的影響。儘管做出了這些努力,我們可能會受到這類員工提出的索賠。這些聲明可能會導致責任和負面宣傳,損害我們的聲譽,並影響我們留住或招募員工擔任內容版主的能力。例如,根據適用法律,我們可能需要為經歷或聲稱正在經歷此類心理健康後果的員工提供住宿。這些
住宿可能會導致成本增加,並減少為我們的客户執行內容審核工作的員工的可用性。我們的內容調節員工還可以根據工人補償計劃或其他公共或私人保險計劃,就其就業或適用的勞工或其他法律提出索賠。任何此類員工要求或要求都可能導致成本增加,並可能導致我們完全限制我們的內容審核業務,其中任何一項都將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
除了與員工有關的內容審核爭議外,從事內容審核的公司,包括我們的某些客户,正受到公眾和立法者越來越多的審查,要求他們在內容審核決策如何做出以及他們制定的指導方針方面更加透明。
我們還因應用我們的客户指南而面臨審查。我們的內容審核員工可能會錯誤或故意做出內容審核決定,其中許多可能是主觀的,與客户指南不一致,這可能導致無法滿足我們客户的期望或負面宣傳,這兩種情況都可能損害我們的聲譽和我們留住現有客户或吸引新客户的能力,或使我們對客户平臺的用户承擔責任。此外,我們的內容審核員工分析的內容是由我們的客户系統選擇審查的,並由我們的員工根據我們客户的政策和規則進行審核,我們客户用來識別內容的工具可能無法識別違反相關內容政策或社區指導方針或在某些司法管轄區違反法律要求的內容。儘管用於選擇審核內容的方法不在我們提供的服務範圍內,但無論出於何種原因,不良內容未能在我們的客户平臺上得到適當的審核,都可能對我們在內容審核服務交付方面的聲譽以及我們吸引和留住客户的能力造成不利影響。
我們的業務和我們客户的業務在某些司法管轄區受到與內容審核相關的法律的約束。在美國,《通訊正當法》第230條為提供“互動電腦服務”(例如網站、社交媒體平臺)的人士提供保障,使他們無須為其使用者的言論負責(某些例外情況除外)。該法律還保護交互式計算機服務免受自願採取善意行動的民事責任,該善意行動旨在限制提供商或用户認為淫穢、骯髒、過度暴力、騷擾或其他令人反感的內容的訪問或可獲得性,無論此類材料是否受憲法保護。CDA第230條要求和允許的內容審查目前在美國是一個重要的辯論話題,一些人認為交互式計算機服務正在使用CDA第230條來審查言論,另一些人則認為沒有采取足夠的行動來刪除被禁止的內容。由於我們的內容審核業務,我們有可能成為這場持續爭議的一部分,這可能會導致負面宣傳,損害我們留住和吸引客户的能力,並對我們的業務、財務狀況和運營結果產生負面影響。
此外,立法者目前正在辯論對CDA第230條的修改,但這些修改的最終內容,如果有的話,目前尚不清楚。2020年10月,聯邦通信委員會(FCC)主席宣佈,FCC將起草法規,以澄清CDA第230條的含義。CDA第230條的變化仍然不確定,可能會對我們的業務產生重大影響,包括要求我們遵守額外的法規,使我們的業務和我們客户的業務承擔更多的內容審核活動的責任,大幅增加我們遵守適用法律法規的費用,或縮小內容審核市場,任何這些都將對我們的業務、財務狀況和運營結果產生不利影響。
我們未能發現和阻止我們的員工或可能訪問我們數據的第三方(如承包商和顧問)的犯罪或欺詐活動或其他不當行為,可能會導致我們的客户失去信任和負面宣傳,這將對我們的業務和運營結果產生不利影響。
由於我們可以在正常業務過程中訪問客户的敏感和機密信息,因此我們的員工已經或可能從事適用法律、客户合同或內部政策禁止的犯罪、欺詐或其他行為。我們在應對新冠肺炎疫情時實施的遠程工作環境以及我們無法保持對物理空間的訪問控制,降低了我們監控員工行為的能力,並增加了我們的員工從事此類行為而不被我們發現的風險。例如,員工可能會使用攝像頭拍攝他們的計算機屏幕,或向未經授權的用户提供訪問我們和客户的計算機系統的權限,從而從客户系統中竊取數據。自從過渡到遠程工作環境以來,我們發現員工欺詐未遂事件的發生率有所上升。例如,我們的某些員工濫用對客户系統的訪問,向他們自己或他們的同事提供利益,如為我們的客户服務提供積分,不正當地收集信用卡或其他支付信息等敏感客户數據,並從事其他違法行為,在某些情況下,這已導致我們與受影響客户的關係受到損害。雖然我們的調查發現員工行為不端,並已實施旨在識別和阻止此類不當行為的措施,如防欺詐培訓,但不能保證此類措施將防止或發現進一步的員工不當行為。如果我們的員工或第三方,包括承包商和顧問,利用他們訪問我們和我們客户的系統作為犯罪活動或其他不當行為的渠道,我們的客户和他們的客户可能不認為我們的服務和解決方案是安全和值得信任的,因此我們可能會收到負面的新聞報道或其他公眾關注。這種信任的喪失和負面宣傳可能會導致我們的
現有客户終止或縮小與我們的交易範圍,損害我們吸引新客户的能力,這將對我們的業務和經營業績產生不利影響。此外,我們的客户或其客户可能會因我們員工的不當行為或瀆職行為而要求我們承擔責任,而我們的保險單可能不涵蓋我們面臨的所有潛在索賠或為我們的所有責任提供賠償。
全球經濟和政治狀況,特別是在社交媒體、送餐和運輸行業--我們從中獲得了可觀的收入--可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和前景產生不利影響。
我們的經營業績可能會因全球經濟和政治環境變化對我們和客户的影響而有所不同。雖然通常很難預測整體經濟和政治狀況對我們業務的影響,但不利的經濟或政治狀況可能會對我們客户的某些產品和服務的需求產生不利影響,進而可能導致對我們服務和解決方案的需求下降,並對我們的收入、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。我們很大一部分收入來自位於美國的高增長消費技術公司。特別是,我們的大部分客户集中在社交媒體,送餐和運輸行業。運輸、酒店、娛樂、電子商務、金融科技(包括加密貨幣)和零售行業對經濟環境特別敏感,在經濟普遍低迷的情況下往往會下降。 在過去,我們經歷過,並可能在未來的經驗,從我們的高增長消費技術客户,包括我們的金融科技(包括加密貨幣)客户的收入大幅變化。 我們的業務增長主要取決於這些行業和我們未來可能瞄準的其他行業的客户對我們的服務和解決方案的持續需求,以及這些行業購買此類服務和解決方案或將此類服務和解決方案轉移到內部的趨勢。
此外,由於我們的許多客户是尚未實現盈利的風險投資支持的技術公司,我們的客户可能特別容易受到經濟衰退的影響,特別是如果經濟或金融狀況損害了他們獲得持續資金的能力。如果美國經濟進一步疲軟或放緩,或者負面或不確定的政治氣候持續存在,我們的服務和解決方案的定價可能會受到抑制,我們的客户可能會大幅減少或推遲支出,這反過來可能會降低對我們的服務和解決方案的需求,並對我們的收入和盈利能力產生負面影響。
我們的業務嚴重依賴我們的國際業務,特別是在菲律賓和印度,這些業務的任何中斷都將對我們造成不利影響。
我們的業務和未來增長很大程度上取決於菲律賓和美國對我們服務的持續需求。在截至2022年12月31日的財政年度,我們獲得了53% o我們在菲律賓的工作收入中,26%來自美國,11%來自美國。 o我們在印度的工作收入。菲律賓經歷了政治不穩定、颱風和洪水等自然災害,以及偶爾的健康和安全威脅,並繼續面臨可能擾亂我們業務的類似和其他事件的風險。此外,我們亦受惠於印度政府及我們經營所在邦的印度邦政府的多項政策,這些政策旨在促進外國投資。概無保證該等政策將持續下去。各種因素,例如中央或邦政府的變化,可能引發印度經濟自由化和放松管制政策的重大變化,並擾亂印度的商業和經濟狀況,特別是我們的業務。我們還在墨西哥、臺灣、愛爾蘭、希臘、克羅地亞、塞爾維亞、哥倫比亞、馬來西亞和其他國際地點開展業務,這些地點面臨與這些地點密切相關的各種風險。
我們的國際業務,特別是在菲律賓和印度,以及我們在這些司法管轄區維護離岸站點的能力是我們業務模式的重要組成部分,因為某些司法管轄區的勞動力成本遠低於美國和其他發達國家的可比勞動力成本,這使我們能夠在價格上具有競爭力。我們的競爭優勢將大大削弱,並可能因多項因素而完全消失,包括:
•政治動盪和地緣政治緊張局勢;
•社會動盪;
•恐怖主義或戰爭;
•健康大流行(包括COVID-19大流行)或流行病;
•我們運營所在的某些國家的電網故障,經常發生停電;
•貨幣波動;
•更改我們所在司法管轄區的法律;或
•我們所在司法管轄區的勞動力和用品成本增加。
我們的業務和我們的國際業務也可能受到實際或威脅的貿易戰或其他與貿易限制有關的政府行動的影響,例如關税或其他貿易控制。如果我們無法繼續利用我們國際勞動力的技能和經驗,特別是在菲律賓和印度,我們可能無法以具有吸引力的價格提供我們的解決方案,我們的業務可能會受到實質性的負面影響。
此外,俄羅斯入侵烏克蘭以及因此而實施的制裁和其他措施增加了東歐和全世界的經濟和政治不確定性。我們在俄羅斯或烏克蘭都沒有員工、設施或業務;然而,衝突的持續或其向周圍地理地區的政治擴張可能會直接影響我們、我們的客户、供應商或分包商,這可能會影響我們的業務和財務業績。我們繼續密切監測情況,以確保在我們有業務存在的鄰國實施業務連續性計劃,但不能保證此類計劃將有效。
我們的業務受各種美國聯邦和州以及國際法律和法規的約束,包括與數據隱私和安全有關的法規,我們或我們的客户可能受到與處理某些類型的敏感和機密信息相關的法規的約束。任何不遵守適用的數據隱私和安全法律法規的行為都可能損害我們的業務、運營結果和財務狀況。
我們和我們的客户受數據隱私和安全相關法律和法規的約束,這些法律和法規規定了與收集、使用、存儲、處理或傳輸個人和敏感信息有關的義務。現有的美國聯邦、各州和外國數據隱私和安全相關法律法規正在迅速演變,可能會受到不同和/或相互矛盾的解釋,我們預計立法和監管機構將擴大現有的或制定新的與數據隱私和信息安全相關事項的法律法規,這可能需要我們花費大量資源來適應這些變化,或者停止在某些國家/地區提供我們的服務和解決方案。此外,由於這些法律的範圍正在變化,可能會受到不同的解釋,並且可能在我們運營的國家和司法管轄區之間不一致,或者與其他規則衝突,因此我們遵守這些法律和法規的成本可能會很高,我們試圖遵守這些法律和法規的努力可能會對我們的業務、運營結果和財務狀況產生不利影響。
由於與隱私和數據安全有關的全球法律、法規、行業標準和其他法律義務持續快速發展和演變,我們或我們的業務可能不符合或可能沒有遵守這些適用的法律、法規、行業標準或其他法律義務。如果擴大法律或法規以要求改變我們的業務做法或我們客户或我們第三方服務提供商的業務做法,或者如果管轄司法管轄區以對我們、我們客户或我們第三方服務提供商的業務、運營結果或財務狀況產生負面影響的方式解釋或實施其法律或法規,則我們、我們的客户或我們的第三方服務提供商可能會受到不利影響。
儘管我們相信我們已盡合理努力遵守與我們自己的系統、網絡和數據的安全有關的所有適用法律和法規,但我們嚴重依賴我們客户和第三方服務提供商的系統來執行服務,我們沒有或能力有限地控制此等各方的系統、政策和做法,或確保這些系統有足夠的保障措施。如果我們或我們的客户或第三方服務提供商未能遵守當前或未來的法律或法規,我們可能面臨訴訟、監管調查、罰款、個人索賠、商業責任或其他責任,以及負面宣傳和潛在的業務損失。
我們還努力遵守與隱私和信息安全有關的適用行業(包括自律)標準和行為準則,並遵守我們自己的隱私政策條款和對第三方的隱私相關義務。如果我們未能或被認為未能遵守適用的行業標準和行為準則、我們的隱私政策或我們對第三方的隱私相關義務,可能會導致訴訟、監管調查、罰款、個人索賠、商業責任或其他責任,以及負面宣傳和潛在的業務損失。此外,儘管我們通常獲得並依賴於我們的客户遵守適用法律和法規的合同聲明,但我們的客户在其用户、客户或其他第三方方面的任何此類失敗或被認為的失敗,或者我們的客户未能或被認為未能遵守其公開發布的隱私政策或與其用户、客户或其他第三方達成的其他協議,可能會對他們造成類似的後果,如果我們為此類客户所做的工作與此類失敗或感覺到的失敗相關,則可能會對我們造成類似的後果。此外,如果與我們合作的第三方違反適用法律、我們的政策或其他隱私或安全相關義務,此類違規行為也可能使我們客户的信息面臨風險,進而可能對我們的業務產生不利影響。政府機構還可以出於國家安全或信息目的要求或獲取數據,也可以提出與刑事或民事調查或其他事項有關的數據請求,這可能會損害我們的聲譽和業務。
我們的某些客户從事受嚴格監管的行業,需要確保安全的解決方案,考慮到分發的內容和信息的性質以及相關的適用法規要求。特別是,我們的員工可以訪問、使用或披露受保護的健康信息,符合1996年《健康保險可攜帶性和責任法》的要求,該法案經《經濟和臨牀健康信息技術》修訂
衞生法案和相關法規,統稱為HIPAA,和/或相關的聯邦和州法律和法規。作為商業夥伴,我們對遵守HIPAA的隱私和安全要求負有直接責任。根據商業夥伴協議,我們也有義務與HIPAA所涵蓋的某些客户以及我們從事與我們的業務運營相關的某些分包商簽訂這些協議。合規工作可能既昂貴又繁重,而對執法活動的響應可能會消耗大量內部資源。如果我們未能履行HIPAA以及相關聯邦和州法律法規下的義務,我們可能會受到懲罰、緩解和違約通知費用、私人訴訟和合同損害、糾正行動計劃、解決和監督協議以及相關的監管監督和聲譽損害。
如果我們無法繼續通過適應市場和技術趨勢、在技術發展時投資於技術以及調整我們的服務和解決方案以適應技術和客户期望的變化來繼續預測客户的需求,我們的業務前景將受到影響。
在我們的行業中,技術的使用已經並預計將繼續擴大和迅速變化。我們的業務在一定程度上取決於我們開發和實施解決方案的能力,這些解決方案能夠預見並跟上技術、行業標準和客户偏好的持續變化。為了跟上客户對技術的偏好或通過技術專長或新技術獲得競爭優勢,我們可能會產生鉅額費用。
如果我們沒有及時認識到某項新技術對我們業務的重要性,沒有致力於投資和開發或採用這種新技術並將這些技術應用到我們的業務中,或者無法吸引和留住開發和實施這種技術所需的技術人員,我們目前的解決方案對現有和新客户的吸引力可能會降低,我們可能會失去市場份額,被已經意識到這些趨勢並投資於這種技術的競爭對手搶走。不能保證我們將有足夠的能力或資本來應對這些挑戰。任何此類未能認識到此類技術的重要性、決定不投資和開發或採用與不斷髮展的行業標準和不斷變化的客户需求保持同步的此類技術,或無法吸引和留住開發和實施此類技術所需的技術人員的任何此類行為,都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生重大不利影響。
我們的增長和盈利能力將取決於我們開發和採用新服務和解決方案的能力,這些服務和解決方案通過在我們的運營中利用新的技術趨勢和成本效益來擴展我們現有的產品,同時滿足快速變化的客户期望。隨着技術的發展,我們團隊成員目前執行的更多任務可能會被自動化、機器人、人工智能、聊天機器人和其他技術進步所取代,這將使我們技能較低的一級客户服務產品面臨風險。這些技術創新可能會減少我們的業務量和相關收入,除非我們成功地調整和部署它們並實現盈利。
我們可能無法成功預測或響應客户對採用不斷髮展的技術解決方案的期望和興趣,並且它們在我們產品中的集成可能無法實現預期的增強或成本降低。我們的競爭對手提供的服務和解決方案可能會使我們的服務和解決方案失去競爭力,甚至過時,並可能對我們的客户對我們的解決方案的興趣產生負面影響。我們未能創新、保持技術優勢,或未能有效和及時地應對技術的變革性變化,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
在我們開展業務的國家/地區,美元兑當地貨幣的波動可能會對我們的業務結果產生實質性影響。
我們的大部分收入是以美元計算的,我們的成本主要是以當地貨幣計算,包括美元、菲律賓比索、印度盧比、墨西哥比索、歐元和臺幣。雖然我們利用對衝合約,但當地貨幣對美元的升值將對我們的盈利能力造成淨不利影響。我們的匯率遠期合約不是會計準則編纂主題815衍生工具和套期保值下的指定對衝。由於我們的財務報表是以美元表示的,收入主要是以美元產生的,而部分成本是以外幣產生的,因此美元與我們以當地貨幣產生成本的國家貨幣之間的任何未對衝的貨幣匯率的重大波動都將影響我們的運營結果和財務報表。這也可能影響我們不同時期財務業績的可比性,因為我們按上一季度末的匯率將我們子公司的財務狀況報表從當地貨幣換算成美元,並按當年的平均匯率將收益和現金流量表換算成美元。見第二部分第7項“管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析--影響我們業績的趨勢和因素”。
隨着我們增加來自美國以外地點的收入,或者將我們的解決方案交付或後臺足跡擴大到其他國際地點,這種影響可能會放大。我們未來可能會採取更多的對衝策略,以努力減少外幣匯率波動的不利影響,但這可能不會成功。另見第二部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露--外幣風險”。
我們的業務有賴於強大的品牌和企業聲譽,如果我們不能保持和提升我們的品牌,我們擴大客户基礎的能力將受到損害,我們的業務和經營業績將受到不利影響。
我們的公司聲譽是我們的客户和潛在客户決定是否與我們接觸的一個重要因素。我們相信,“TaskU”品牌名稱和我們的聲譽是重要的企業資產,有助於將我們的服務與競爭對手的服務區分開來,也有助於我們招聘和留住有才華的員工。然而,我們的公司聲譽很容易受到現任或前任員工或客户、競爭對手、供應商、法律程序中的對手、政府監管機構以及投資界和媒體成員的行動或聲明的損害。我們的聲譽也可能因為我們與某些在公眾中知名度很高的客户的聯繫而受到損害。關於我們公司的負面信息,即使是基於虛假謠言或誤解,也有可能對我們的業務產生不利影響。特別是,我們聲譽的損害可能很難修復,可能會使潛在或現有客户不願選擇我們進行新的業務,導致業務損失,並可能對我們的招聘和留住工作產生不利影響。對我們聲譽的損害也可能降低我們“TaskUs”品牌的價值和有效性以及投資者對我們的信心,並導致我們A類普通股的價格下降。
定價壓力可能會減少我們的收入或毛利潤,並對我們的財務業績產生不利影響。
我們的服務和解決方案的價格可能會因為各種原因而下降,包括我們業務的競爭和客户的定價槓桿。特別是,隨着我們擴大向客户提供的現有服務和解決方案,我們往往會面臨來自客户的越來越大的定價壓力。此外,我們很大一部分收入依賴於任何單個客户,這可能會讓該客户在談判合同、服務條款和解決方案時,在一定程度上對我們產生定價優勢。
此外,在我們經營的市場中,競爭繼續加劇,我們預計未來競爭將進一步加劇。如果我們由於競爭壓力或其他因素而無法維持我們的定價,我們的利潤率將會下降,我們的毛利潤、業務、財務狀況和經營結果將受到不利影響。
我們業務的成功有賴於我們的高級管理層和關鍵員工。
我們的成功有賴於我們高級管理層的持續服務和業績,特別是我們的聯合創始人兼首席執行官Bryce Maddock和我們的聯合創始人Jaspar Weir和總裁以及其他關鍵員工。在我們參與的每個行業中,都存在着對經驗豐富的高級管理人員和具有特定行業專業知識的人員的競爭。我們可能無法留住我們的關鍵人員,也無法招聘到具有適當資歷和經驗的技術人員。我們關鍵人員的流失,特別是競爭對手的流失,可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
我們目前不為我們高級管理團隊的任何成員或其他關鍵員工維護關鍵人人壽保險。我們也沒有與所有關鍵員工簽訂長期僱傭合同。如果我們的一名或多名高管或關鍵員工無法或不願繼續擔任目前的職位,可能會擾亂我們的業務運營,我們可能無法輕鬆、及時或根本無法更換他們。
如果我們的任何高級管理團隊、關鍵員工、銷售主管或其他關鍵銷售人員加入競爭對手或組建競爭對手,我們可能會失去客户、供應商、技術訣竅和員工,我們的收入可能會受到實質性的不利影響。此外,此類人員可能未經授權披露或使用我們的技術知識、業務實踐或程序。鑑於與此類協議的可執行性相關的法律不確定性和司法管轄權差異,我們與高級管理人員或關鍵員工達成的任何非競爭、非招標或非披露協議可能無法為我們提供有效保護。
新冠肺炎疫情,包括由此帶來的全球經濟不確定性和應對疫情的措施,對我們的業務、財務狀況和運營結果產生了不利影響。
新冠肺炎疫情對全球經濟產生了廣泛而有害的影響,對我們的業務和運營業績產生了不利影響。儘管我們在2020年成功動員和實施了虛擬運營模式以應對疫情,但我們無法準確預測新冠肺炎疫情或未來任何傳染性疾病的爆發或其他不利公共衞生事態發展將對我們的運營業績、財務狀況、流動性和現金流產生的全面長期影響。我們遵守額外的健康和安全措施影響了我們的日常運營,並擾亂了我們的業務和我們客户的業務。由於新冠肺炎大流行的嚴重性、規模和持續時間及其全部經濟後果仍然不確定、快速變化和難以預測,因此新冠肺炎大流行對我們的業務、財務狀況和運營結果的最終影響仍然未知。
與宏觀經濟、地理和政治條件有關的風險
我們的經營業績一直受到不穩定、不利或不確定的經濟和政治條件的不利影響,特別是在我們的客户和業務集中的市場,以及這些條件對我們客户的業務的影響。
全球宏觀經濟和地緣政治狀況影響着我們、我們客户的業務以及我們和他們經營的市場。不穩定、不利和不確定的經濟和政治條件在過去曾損害並在未來可能損害我們客户和業務集中市場的商業信心,導致客户減少、推遲或取消與我們的支出,這對我們的業務產生了負面影響。我們或我們的客户服務的市場的增長和需求可能會放緩、停滯或收縮,在這兩種情況下,都會持續很長一段時間。由於我們在全球開展業務,並在許多市場擁有重要業務,這些市場中的任何一個市場的經濟放緩都可能對我們的運營結果產生不利影響。
持續的經濟和政治波動和不確定性以及不斷變化的需求模式在許多其他方面影響着我們的業務,包括使準確預測客户需求和有效制定我們的收入和資源計劃變得更加困難。經濟和政治的波動和不確定性尤其具有挑戰性,因為這些和其他因素導致的需求模式的影響和變化可能需要一段時間才能在我們的業務和運營結果中顯現出來。由經濟和政治波動、不確定性或其他因素引起的需求模式的變化,包括日益加劇的地緣政治緊張局勢、通貨膨脹、經濟低迷、消費者行為的變化、政府法規的變化、全球衞生突發事件及其對我們和我們客户的影響,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大負面影響。
自然事件、衞生流行病(包括新冠肺炎大流行)或流行病、基礎設施故障、戰爭、廣泛的內亂、恐怖襲擊和其他暴力行為,涉及我們或我們客户有業務的任何國家,都可能對我們的業務和客户信心產生不利影響。
自然事件(如洪水、火山噴發、海嘯和地震)、衞生流行病或流行病、戰爭、內亂、恐怖襲擊和其他暴力或戰爭行為可能會導致大量員工缺勤、自然流失率增加、資產利用率下降、我們無法滿足員工動態的健康和安全要求、我們無法滿足客户的合同服務水平、我們無法採購基本用品、員工受到旅行限制以及其他業務中斷。例如,新冠肺炎大流行導致我們的一些網站強制關閉。特別是,自然災害、災難性事件或公共衞生大流行或流行病可能會導致我們或我們的客户在很長一段時間內暫停全部或部分業務,導致資源永久損失,或要求將人員和材料轉移到可能沒有或沒有足夠的替代地點。此類事件可能會對全球經濟、全球金融市場和我們客户的業務活動水平產生不利影響,並可能導致經濟衰退,這可能會影響我們客户的購買決定,減少對我們服務和解決方案的需求,從而對我們的業務、財務狀況、運營結果和現金流產生不利影響。
此外,全球氣候變化預計將導致某些自然災害更頻繁或更強烈地發生,如海嘯、龍捲風、颱風、乾旱、野火、海平面上升、暴雨和洪水。在菲律賓、印度或德克薩斯州等我們有集中地點的地區,任何此類災難或一系列災難都可能嚴重擾亂我們的運營,並對我們的業務、運營結果和財務狀況產生實質性的不利影響。例如,我們的很大一部分業務位於菲律賓馬尼拉或附近,地點非常接近。馬尼拉地區的自然災害、火災、地震、火山活動、海嘯、電力中斷、停工、流行病或傳染性疾病(如新冠肺炎大流行)或其他災難的爆發將嚴重擾亂我們提供解決方案和服務以及運營我們業務的能力。
我們的站點、關鍵技術系統以及數據和語音通信也可能因電力或基礎設施故障等技術中斷而損壞或中斷,包括與在家工作和更多Wi-Fi使用相關的額外壓力,包括電信電纜損壞、計算機故障、電力故障和電子病毒或人為事件,如抗議、騷亂、勞工騷亂、恐怖襲擊和網絡攻擊。此類事件或任何自然災害或與天氣有關的災害都可能導致信息系統和電信服務持續中斷。它們還可能使員工很難或不可能訪問我們的網站。我們的設備或系統的任何重大故障、損壞或破壞,或我們所在站點的電力和電信系統等基本基礎設施的任何重大中斷,都可能阻礙我們向客户提供解決方案的能力,從而對他們的業務產生不利影響,對我們的聲譽產生負面影響,並可能導致我們產生大量額外費用,以維修或更換損壞的設備、互聯網服務器連接、信息技術系統或站點。此外,如果上述地點的製造、物流或其他業務因任何原因中斷,我們的重要供應商和分銷商的運營可能會受到不利影響,因此,我們的運營可能會受到不利影響。即使我們的運營不受影響或從任何此類事件中快速恢復,如果我們的客户不能及時
由於發生災難性事件,他們可能會減少或取消訂單,這可能會對我們的運營結果產生不利影響。我們還可能對我們的客户因此類損壞或破壞而導致的服務中斷負責。任何這些事件、其後果或與緩解或補救相關的成本都可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
雖然我們維持財產和業務中斷保險,但我們的保險覆蓋範圍可能不足以保證此類中斷事件造成的損害的修復費用,並且此類事件可能不在我們的保單範圍內。我們的服務和解決方案長期中斷,即使是由於我們無法控制的事件,也可能使我們的客户有權終止與我們的合同或導致其他品牌和聲譽損害,這將對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
我們在新興市場的業務使我們面臨比在更發達市場面臨的更大的經濟、金融和銀行風險。
我們在某些新興市場經濟體擁有大量業務,包括菲律賓和印度。新興市場比更發達的市場更容易受到市場和經濟波動的影響,這給我們的業務和運營帶來了風險。我們很大一部分收入來自為總部設在美國的公司提供的服務。然而,我們的許多人員和地點都位於成本較低的地點,包括新興市場。這使我們面臨與收入、薪酬、購買、資本支出、應收賬款和其他資產負債表項目有關的外匯風險。隨着我們繼續利用我們的全球交付模式並將其擴展到其他新興市場,我們的收入和支出的更大比例可能會以美元以外的貨幣計算。經濟不穩定或其他因素導致的貨幣匯率波動可能會對我們的業績產生重大影響。見第二部分第7A項“關於市場風險的定量和定性披露--外幣風險”。
我們開展業務的某些新興市場國家的經濟經歷了相當不穩定的時期,並受到突然衰退的影響。我們在一些國家的銀行有現金,這些國家的銀行業普遍不符合更發達市場的銀行標準,公司實體的銀行存款沒有保險,銀行體系仍然不穩定。銀行危機,或接受或持有我們資金的銀行破產或資不抵債,特別是在美國,可能導致我們的存款損失,或對我們在該地區完成銀行交易的能力產生不利影響。此外,我們開展業務的一些國家可能會對其銀行系統內的現金流動和外幣兑換施加監管或實際限制,這將限制我們在全球業務中使用現金的能力,並增加我們對貨幣波動的風險敞口。新興市場的脆弱性,特別是其對貨幣兑換波動性和銀行系統的影響,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
與我們的增長和業務戰略相關的風險
當我們將我們的業務擴展到我們以前沒有運營經驗的國家時,我們可能會面臨困難,在這些國家,我們可能會受到更多的商業和經濟風險的影響,這些風險可能會影響我們的運營結果。
我們繼續擴大我們的國際業務,以保持適當的成本結構,滿足我們客户的需求,包括在新的司法管轄區開設站點,並以其他語言提供我們的服務和解決方案。我們預計我們繼續的擴張努力將包括向我們目前開展業務的國家以外的國家擴張,這些國家我們不太熟悉當地的程序。它可能涉及向欠發達國家擴張,這些國家的政治、社會或經濟穩定性可能較差,基礎設施和法律體系也較不發達。隨着我們繼續將業務擴展到新的國家,我們可能會遇到經濟、監管、人事、技術和其他方面的困難,這些困難增加了我們的費用,或者推遲了我們在這些國家開始運營或實現盈利的能力。這可能會影響我們與客户的關係,並可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響。
我們試圖向其提供服務和解決方案的任何新市場或國家可能都不會被接受。此外,我們在國際上管理業務和開展業務的能力需要相當大的管理關注和資源,並面臨着在多語言、文化、海關、法律和監管系統、替代糾紛系統和商業市場的環境中支持快速增長的業務的特殊挑戰。國際擴張已經需要並將繼續需要大量資金和其他資源的投資。國際化經營使我們面臨新的風險,並可能增加我們目前面臨的風險,包括與以下方面相關的風險:
•遵守適用的國際法律和法規,包括有關隱私、數據保護、消費者保護和未經請求的電子郵件的法律和法規,以及如果我們的做法被認為不符合規定,我們的用户和管理人員或員工可能受到懲罰的風險;
•招聘和留住有才華和能力的員工,並在我們的網站上保持我們的公司文化;
•提供我們的服務和解決方案,並以不同的語言和不同的文化在相當遠的距離上運營我們的業務,包括可能需要修改我們的服務和解決方案,以確保它們在不同的國家和地區具有文化適應性和相關性;
•管理墨西哥、希臘和愛爾蘭等司法管轄區的員工基礎,這些司法管轄區不像美國那樣給予我們同樣的就業和留任靈活性;
•在不像美國那樣保護知識產權的司法管轄區開展業務;
•我們和我們的業務夥伴遵守反腐敗法、進出口管制法、關税、貿易壁壘、經濟制裁和其他監管限制,限制我們在某些國際市場提供我們的平臺;
•外匯管制可能需要很長時間在某些地理區域建立業務,並可能阻止我們將在美國境外賺取的現金匯回國內;
•政治和經濟不穩定;
•外交和貿易關係的變化,包括實施新的貿易限制、貿易保護措施、進出口要求、貿易禁運和其他貿易壁壘;
•對我們的國際收入進行雙重徵税,以及由於美國或我們經營所在的國際司法管轄區的所得税法和其他税法的變化而產生的潛在不利税務後果;以及
•國際業務成本上升,包括會計、差旅、基礎設施和法律合規成本增加。
遵守適用於我們國際業務的法律及法規大幅增加了我們在國際司法管轄區開展業務的成本。我們可能無法跟上法律法規的變化。儘管我們已實施旨在支持遵守這些法律和法規的政策和程序,但無法保證我們將始終保持合規或我們的所有員工、承包商、合作伙伴和代理人將遵守。任何違規行為都可能導致執法行動、罰款、民事和刑事處罰、損害賠償、禁令或名譽損害。倘我們無法遵守該等法律及法規或成功管理全球業務的複雜性,我們的業務、財務狀況及經營業績可能會受到不利影響。
我們的業務面臨着激烈的競爭。
我們所處的市場競爭激烈、高度分散且不斷髮展。我們面臨着來自不同公司的競爭,包括我們自己的一些客户,我們預計未來的競爭將繼續激烈。我們的服務和解決方案很容易被競爭對手複製,我們的服務可以從一個供應商轉移到另一個供應商。
我們的一些現有和未來競爭對手已經或將擁有更多的財務、人力和其他資源,更長的經營歷史,更大的地理位置,更好的技術專長,以及我們目前服務或未來可能服務的行業中更成熟的關係。此外,我們的一些競爭對手可能會在他們之間或與更大、更成熟的公司建立戰略或商業關係,以提高他們滿足客户需求和降低運營成本的能力,或與潛在客户達成類似的安排。此外,我們所在行業和競爭對手之間的整合趨勢可能會導致新的競爭對手擁有更大的規模,更廣泛的足跡,新的顛覆性技術或交付模式以及對我們客户有吸引力的價格效率。競爭加劇、我們無法成功競爭、定價壓力或市場份額損失可能導致經營利潤率下降和財務業績下降,這將對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
我們可能會收購其他公司以追求增長,這可能會分散我們管理層的注意力,導致股東權益被稀釋,並消耗維持業務所需的資源。
作為我們業務策略的一部分,我們定期審查潛在的戰略交易,包括潛在的收購、出售、合併、合資或類似交易,其中一些可能是重大的。我們預計將持續評估潛在的戰略交易。
就潛在的戰略交易進行談判可能耗時、困難且昂貴,我們完成這些交易的能力可能會受到我們無法控制的條件或批准的影響。因此,這些交易即使進行和宣佈,也可能無法完成。
收購、投資或新的業務關係可能會導致不可預見的經營困難和支出。特別是,我們可能在吸收或整合被收購公司的業務、技術、服務、產品、人員或運營方面遇到困難,特別是當被收購公司的關鍵人員選擇不工作時。
對我們來説,被收購公司的技術不容易與我們兼容,或者由於管理層的變動或其他原因,我們很難留住任何被收購業務的客户。從歷史上看,我們主要是有機地發展我們的業務,我們沒有管理業務收購的豐富經驗,包括勤奮或整合。合併或收購亦可能擾亂我們的業務,轉移我們的資源,並需要管理層給予重大關注,而這些關注原本可用於我們的業務發展。此外,任何合併、收購、投資或類似合作關係的預期利益可能無法實現,或者我們可能面臨未知的責任,包括針對我們可能收購的公司的訴訟,例如未能識別與目標業務相關的所有重大風險或責任。
任何該等風險均可能對我們的業務、財務狀況、經營業績及前景造成重大不利影響。
我們在全球大規模經營的歷史相對較短,未來可能無法維持我們的收入增長率或盈利能力。
我們的收入在最近幾年增長迅速。 我們的收益由截至2021年12月31日止財政年度的760. 7百萬元增加26. 3%至截至2022年12月31日止財政年度的960. 5百萬元,以及由截至2020年12月31日止財政年度的478. 0百萬元增加59. 1%至截至2021年12月31日止財政年度的760. 7百萬元。 我們的快速增長在一定程度上得益於我們在高增長行業的主要客户的快速增長,如社交媒體、餐飲配送和運輸、電子商務和金融科技。我們可能無法保持與近期歷史一致的收入增長,或者根本無法維持。您不應將我們最近幾個時期的收入增長視為我們未來業績的指標。隨着我們業務的增長,我們預計未來一段時間我們的收入增長率將會放緩。我們的收入增長率可能會因為許多因素而放緩,其中可能包括對我們服務的需求放緩、競爭加劇、整體市場增長放緩、我們無法聘用和保留足夠數量的熟練員工或以其他方式擴大我們的業務、我們所在市場的普遍工資,或者我們因任何原因未能利用增長機會。此外,我們的主要客户或我們所服務的行業的增長任何放緩都可能對我們的收入增長速度產生不利影響。
此外,我們所在的行業也在不斷髮展。由快速變化的消費者需求和不斷的技術發展推動的競爭,使我們所處的行業的成功和業績指標難以預測和衡量。由於服務和技術正在快速發展,行業內的每家公司在提供的服務、商業模式和運營結果方面可能存在很大差異,因此很難預測任何公司的服務,包括我們的服務,將如何在市場上得到接受。雖然企業願意投入大量資源將新技術和市場實踐納入其商業模式,但企業未來可能不會繼續在我們的服務上花費預算的任何重要部分。如果我們的客户因經濟狀況、市場因素或科技行業的轉變而對我們的服務需求下降,我們的業務就會受到影響,我們的財務狀況和經營業績也會受到不利影響。
與勞工、員工和管理相關的風險
員工費用的增加以及勞動法的修改可能會降低我們的利潤率。
我們在控制與工資和福利相關的成本方面可能不會成功。在截至2022年12月31日的財年中,工資和相關成本約佔6.72億美元,佔我們收入的70%。在我們開展業務的每個國家,員工福利支出取決於該國的經濟增長、就業水平和該國對合格員工的總體競爭。此外,無論是由人才競爭還是普通課程加薪推動的工資上漲,如果我們無法將這些成本轉嫁給我們的客户或收取溢價,可能會增加我們提供服務的成本,並降低我們的盈利能力。我們可能需要比前幾個時期更多地增加員工薪酬,以保持在吸引我們業務所需的員工數量和質量方面的競爭力,這可能會降低我們的利潤率,並對我們的業務、財務狀況、運營結果、現金流和前景產生重大不利影響。此外,與解僱員工相關的加薪或其他費用可能會降低我們的利潤率,並對我們的業務、財務狀況、運營結果、現金流和前景產生重大不利影響。如果我們將我們的業務擴展到新的司法管轄區,我們可能會受到運營成本增加的影響,包括這些新司法管轄區的員工薪酬支出相對於我們目前的運營成本更高,這可能會對我們的利潤率產生負面影響。
此外,我們開展業務的許多國家都有勞動保護法,其中可能包括法定的最低年工資增長,對僱主施加財務義務的立法,以及管理工人就業的法律。我們運營所在的一個或多個關鍵司法管轄區的這些勞動法,特別是在美國、菲律賓或印度,未來可能會以不利於我們業務的方式進行修改。最近,美國多個州和地方政府提高了僱員的最低工資,並提出了其他類似的法律,美國也討論了各種提高聯邦最低工資的建議。AS
如果聯邦或州的最低工資率提高,我們可能需要增加支付給小時工團隊成員的工資。此外,如果我們不能有競爭力地提高工資,以應對不斷上升的工資率,我們的自然減員可能會增加,我們的勞動力質量可能會下降,導致我們的客户服務受到影響。此外,美國勞工部已發佈法規,提高了員工加班的最低門檻,並可能提出額外的加薪建議,這可能會導致我們的工資支出大幅增加。如果這些勞動法變得更加嚴格,我們可能會更難解僱員工,或者隨着活動水平的波動而以成本效益的方式縮減業務,這兩者都可能降低我們的利潤率,並對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
此外,隨着我們向其他市場擴張,其中一些市場可能會有勞動法,這些法律為員工提供了比美國法律更大的工作保障、討價還價或其他權利。這樣的就業權利要求我們與員工的法定代表人合作,以實現對勞動安排的任何改變。我們員工的罷工、停工或減速或與員工的重大糾紛,無論是否與談判有關,都可能導致我們的運營嚴重中斷或持續勞動力成本上升,並可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響,並損害我們的聲譽。
此外,我們的員工將來可能會選擇成立工會,尋求集體談判。如果我們任何地點的員工加入工會,我們可能會被要求提高工資水平或授予其他福利,這可能會導致我們的補償費用增加,在這種情況下,我們的盈利能力可能會受到不利影響。
我們的客户經常指定他們希望我們將服務於其客户的地點設在哪裏,例如靠近美國或世界其他地方的特定地點的“近岸”司法管轄區。不能保證我們能夠找到適合在符合我們成本效益和安全標準的司法管轄區開展業務的地點,並確保這些地點的安全。我們無法將我們的業務擴展到這些地點,可能會影響我們從客户那裏獲得新的和更多業務的能力,並可能對我們的增長和運營結果產生不利影響。
我們可能無法在我們的現場及時吸引、聘用、培訓和保留足夠數量的熟練員工來支持我們的運營,這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
我們的業務依賴於我們現場大量訓練有素和熟練的員工,我們的成功在很大程度上取決於我們吸引、聘用、培訓和留住熟練員工的能力。外包和技術行業的員工流失率普遍較高。此外,我們不僅與本行業的其他公司競爭技能員工,還與其他行業的公司競爭,如社交媒體、餐飲遞送和運輸、阿里巴巴電商和金融科技等。對這些員工的競爭加劇,特別是在緊張的勞動力市場,我們預計這種競爭將繼續下去,可能會對我們的業務產生不利影響。此外,受過培訓的員工離職率的顯著增加可能會增加我們的成本,包括人員費用和培訓成本,並降低我們的運營利潤率,並可能對我們及時完成現有合同、實現客户目標和擴大業務的能力產生不利影響。
此外,我們未能吸引、培訓和留住具有滿足現有和未來客户需求所需的經驗和技能的人員,或未能成功地將新員工吸收到我們的運營中,可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響,因為這會影響我們維持和續簽現有客户合約、獲得新業務和提高利潤率的能力。
此外,我們可能會在重新僱用和再培訓員工和/或彌合內部任務之間的差距方面產生額外的費用,導致我們的勞動力成本相對於客户需求的短期變動缺乏彈性。此外,招聘和培訓我們的員工以應對不斷增長的需求需要花費時間,並導致額外的短期費用。這些因素限制了我們調整勞動力成本以應對短期需求變化的能力,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
如果我們某些人員的獨立承包商身份或我們員工的豁免身份被成功挑戰,可能會產生不利的税收和就業法律後果。
在幾個國家,少數人作為獨立承包商向我們提供服務。此外,超過10萬人在TaskVerse上擁有賬户,TaskVerse是一個開放平臺,將全球自由職業者社區連接起來,完成各種任務,以換取報酬。在TaskVerse上執行項目的自由職業者不是TaskU的員工。確定個人是否被視為獨立承包人、僱員或某些其他類別的標準通常是對事實敏感的,並因司法管轄區而異,適用法律的解釋也是如此。如果政府當局或法院對一般的項目分類或我們的一個或多個獨立承包商做出任何不利的裁決,我們可能會招致重大成本,包括以前期間的扣繳税款、社會保障税或付款、工人補償和失業繳費以及記錄保存,或
我們可能被要求修改我們的業務模式,其中任何一項都可能對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響,並增加吸引和留住人才的難度。
與我們的客户和客户合同相關的風險
如果我們的客户決定在未來進入或進一步擴大內包活動,或者如果當前外包服務和/或外包活動的趨勢發生逆轉,可能會對我們的業務、運營結果、財務狀況和前景產生實質性的不利影響。
我們目前與客户達成的協議並不阻止我們的客户將目前外包給我們的服務外包出去,我們的客户中沒有一個與我們簽訂了任何其他競業禁止協議。我們目前的客户可能會尋求與我們提供的服務類似的內源服務。如果我們的客户決定在未來進入或進一步擴大內包活動,可能會導致我們失去大量業務,並可能對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
此外,外包業務流程的趨勢可能不會持續下去,可能會被我們無法控制的因素逆轉,包括對外包活動的負面看法、政府對外包活動的監管,或者使內包成為更具吸引力的經濟選擇的技術發展或自動化改進。在某些國家,如果認為外包服務和/或活動對國內就業機會有負面影響,也可能出現政治上的反對。
此外,我們的業務可能會受到潛在的新法律和法規的不利影響,這些法律和法規禁止或限制我們在我們開展業務的關鍵司法管轄區(例如美國)外包我們客户的某些核心業務活動。引入此類法律法規或改變對現有法律法規的解釋可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響。
我們客户或潛在客户的整合可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生不利影響。
整合我們解決方案的潛在用户可能會減少與我們的解決方案簽約的客户數量。任何由於整合而大幅減少或取消使用我們提供的解決方案的情況都會導致我們的收入減少,並可能損害我們的業務。這種整合可能會鼓勵客户對我們施加越來越大的壓力,要求我們降低解決方案的價格,這可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。
我們客户合同的條款或不準確的預測可能會限制我們的盈利能力,或者使我們的客户減少或終止使用我們的解決方案。
我們的一些客户合同沒有最低數量要求,每個客户合同或工作訂單的盈利能力在計劃的不同階段可能會波動,有時會很大。此外,客户在某些情況下沒有準確預測他們對我們服務的需求,這已經導致並可能在未來導致某些活動過度招聘,而沒有能力向客户收取這些多餘的員工cOst,包括遣散費和離職後福利。不能保證我們的客户不會終止在預定到期日之前簽訂EIR合同,這些計劃的服務量不會減少,我們的解決方案將能夠避免處罰或獲得績效獎金,或者我們能夠終止無利可圖的合同而不會招致重大責任。由於這些原因,我們不能保證我們的客户合同將為我們帶來利潤,也不能保證我們能夠通過客户合同實現或保持任何特定的盈利水平。此外,這些風險使我們更難預測未來一段時期的財務業績。
如果我們違反合同,我們可能會被要求賠償責任,而我們的保險可能不足以彌補我們的損失。
我們在與客户的合同中承擔着許多義務。儘管我們實施了程序、系統和內部控制來遵守我們的合同,但有時我們在過去失敗了,未來也可能無法實現這些承諾,無論是由於這些程序、系統和內部控制的弱點、員工或承包商的疏忽或故意行為,還是我們無法控制的其他因素,例如我們客户的系統和安全方面的弱點。我們的保單,包括我們的網絡和錯誤和遺漏保險,可能不足以賠償我們因違反合同(包括導致未經授權訪問系統或泄露數據的違規行為)、服務中斷、基礎設施故障或中斷、災難性事件、新冠肺炎疫情、災難或其他原因而產生的潛在重大損失。此外,我們未來可能不會以經濟上合理的條款獲得這種保險,或者根本不能。此外,我們的保險可能無法覆蓋針對我們的所有索賠,為訴訟辯護,無論其價值如何,都可能代價高昂,並轉移管理層的注意力。
如果我們目前的保險範圍不足以防範所發生的損失,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
我們提供客户業務不可或缺的服務和解決方案。如果我們違約提供任何合同約定的服務或解決方案,我們的客户可能遭受重大損害,並就這些損害向我們提出索賠。我們目前承保的網絡、錯誤和遺漏責任保險的金額為我們所提供的所有服務的適當金額。如果客户的損害賠償被視為可向我們追回的金額大大超過我們的保險範圍,或者如果我們的保險公司出於任何原因(包括我們無法控制的原因)拒絕我們對保險範圍的索賠,可能會對我們的收入、業務、財務狀況和運營結果產生重大不利影響。
儘管我們為某些業務購買了專業責任保險、產品責任保險、商業一般和財產保險、業務中斷保險、工人賠償保險以及傘式保險,但我們的保險範圍並不涵蓋我們業務中的所有風險或我們可能收到的所有索賠。客户或第三方對我們提出的損害索賠或我們因數據安全漏洞、業務中斷、訴訟或自然災害而提出的索賠可能不包括在我們的保險範圍內,可能超過我們的保險範圍,即使投保,也可能導致鉅額成本和資源轉移。某些類型的保險在我們運營的某些國家/地區不以合理的條款提供或根本不提供,我們無法為我們的聲譽損害提供保險。對我們提出一項或多項大額索賠,無論是否成功,也無論是否投保,都可能對我們的聲譽、業務、財務狀況和經營業績產生重大不利影響。
與知識產權和技術有關的風險
其他人可能會聲稱我們侵犯、違反或盜用他們的知識產權,這可能會導致大量成本、資源和管理注意力的轉移以及對我們聲譽的損害。
我們的成功在很大程度上取決於我們使用和開發我們的技術、工具、代碼、方法和服務的能力,而不會侵犯、挪用或以其他方式侵犯第三方的知識產權,包括專利、版權、商業祕密和商標。我們或我們的客户可能會因我們的服務和解決方案侵犯、盜用或侵犯第三方、供應商、現任和前任員工以及獨立承包商的知識產權而受到索賠。在我們的合同中,我們同意賠償客户因第三方聲稱我們的解決方案侵犯、盜用或侵犯其知識產權而產生的費用和責任,在某些情況下不包括第三方組件。在某些情況下,這些賠償義務的金額可能大於我們根據適用合同從客户處獲得的收入。此外,我們的現任和前任員工以及獨立承包商可以挑戰我們對他們在受僱或與我們合作期間開發的軟件和其他技術的專有權。
任何此類索賠,無論是否有道理或成功,都可能導致鉅額成本,轉移管理層的注意力和其他資源,損害我們的聲譽,並阻止我們向客户提供解決方案。對我們的成功索賠可能會對我們的業務產生重大不利影響,導致我們需要簽訂許可協議(如果以商業上合理的條款提供或根本沒有),將劣質或昂貴的技術替換為我們的解決方案,支付金錢賠償金或特許權使用費和/或遵守禁止向客户提供部分或全部解決方案的禁令。
我們還從第三方獲得軟件許可。其他方可能聲稱我們使用此類許可軟件侵犯了他們的知識產權。雖然我們尋求從我們的軟件供應商獲得賠償保護以保護我們免受此類索賠,但並非所有供應商都同意為我們提供足夠的賠償保護,即使在我們獲得此類保護的情況下,這些供應商也可能不履行這些義務,或者我們可能與供應商就此類義務發生昂貴的爭議。
如果我們未能在美國和國外充分保護我們的知識產權和專有信息,我們的競爭地位可能會受到損害,我們可能會失去寶貴的資產,收入減少,並招致昂貴的訴訟來保護我們的權利。
我們相信,我們的成功在一定程度上取決於保護我們的知識產權和專有信息,包括商業祕密。我們依靠一系列知識產權,包括商標、版權、商業祕密、合同限制和技術措施來建立和保護我們的知識產權和專有信息。然而,我們為保護我們的知識產權和專有信息而採取的措施可能只能提供有限的保護,而且現在或將來可能不會為我們提供競爭優勢。我們的任何知識產權都可能受到其他人的挑戰,並可能通過行政程序或訴訟被宣佈無效。此外,與知識產權的有效性、可執行性和保護範圍有關的法律標準也不確定。儘管我們採取了預防措施,但未經授權的第三方可能會複製我們的技術並使用我們認為是專有的信息來創建與我們的解決方案競爭的產品和服務,這可能會導致我們失去市場份額或使我們無法盈利地運營我們的業務。此外,一些合同條款保護不受
根據美國以外司法管轄區的法律,未經授權使用、複製、轉讓和披露我們的技術可能是不可執行的,而且一些國家/地區的法律沒有像美國法律那樣保護知識產權,因此我們可能無法在我們運營的所有司法管轄區保護我們的技術和知識產權。
我們採取了一系列措施,旨在降低與我們的知識產權和專有信息(包括商業祕密)相關的風險,但不能保證這些措施在控制對我們專有信息的訪問或分發方面是有效的。此外,這些措施不會阻止潛在的競爭對手獨立開發可能在很大程度上等同於或優於我們的技術。
雖然我們與客户的合同規定,我們保留對我們現有的和專有的知識產權的所有權,但在某些情況下,我們可能會向客户轉讓專門為這些客户開發的與這些項目相關的工作產品的知識產權和某些方面的知識產權。如果我們將知識產權分配給可能在我們的業務中更廣泛使用的客户,這將限制或阻止我們在解決方案中使用此類知識產權的能力。
我們可能需要花費大量資源來監測和保護我們的知識產權。未來可能有必要提起訴訟,以加強我們的知識產權,包括保護我們的商業祕密。我們無法保護我們的專有技術免受未經授權的複製或使用,以及我們可能為保護和執行我們的知識產權而提起的任何代價高昂的訴訟,這可能會使我們的業務成本更高,並通過推遲我們的技術的進一步銷售或實施、損害我們解決方案的功能、推遲推出新功能或應用程序或損害我們的聲譽而對我們的運營結果產生不利影響。
我們的解決方案使用開源軟件,任何不遵守一個或多個適用的開源許可證條款的行為都可能對我們的業務產生不利影響,使我們面臨訴訟,併產生潛在的責任。
我們的一些解決方案使用在開源許可下提供的軟件,我們希望在未來繼續將開源軟件納入我們的解決方案中。開放源碼軟件通常是免費提供的,但根據約束被許可方的各種要求進行許可。雖然使用開放源碼軟件可以降低開發成本和加快開發進程,但也可能帶來某些風險,可能比使用第三方商業軟件帶來的風險更大。例如,開放源碼軟件通常在沒有任何關於侵權或代碼質量(包括安全漏洞的存在)的擔保、支持或其他合同保護的情況下提供。此外,一些許可要求可能包括:我們免費提供包含開放源碼軟件的解決方案;我們公開基於、併入或使用開放源碼軟件創建的任何修改或衍生作品的源代碼;或者我們根據特定開放源碼許可證的條款許可此類修改或衍生作品。我們不能保證我們遵守了這些許可證下的所有義務。如果相關開源軟件的版權所有者聲稱我們沒有遵守一個或多個開源許可證的條件,我們可能會被要求為此類指控招致鉅額辯護費用,可能會被支付損害賠償金,被禁止進一步使用軟件,必須遵守許可證的條件(可能包括免費向第三方發佈我們專有軟件的源代碼),或者被迫投入額外資源重新設計我們的全部或部分解決方案,以避免使用開源軟件。這些事件中的任何一個都可能給我們造成責任,損害我們的聲譽,並對我們的收入和運營產生不利影響。
我們的業務嚴重依賴擁有的和第三方的技術和計算機系統,這使我們面臨各種不確定因素。
我們嚴重依賴複雜和專業的通信和計算機技術,以及第三方電信和帶寬提供商,通過我們的網站代表我們的客户提供高質量和可靠的實時解決方案。我們在聯繫中心運營中依賴客户關係管理以及其他系統和技術。因此,我們的運營取決於我們和第三方的設備和系統的正常運作,包括硬件和軟件。我們還依賴我們所在國家的當地通信公司以及國內和國際服務提供商提供的數據服務。
我們未來可能會遇到系統中斷、停機和其他性能問題。這些問題可能由各種因素引起,包括基礎設施改變、地震、恐怖襲擊、戰爭、洪水、火災、斷電、電信故障、供應商問題、軟件缺陷、人為錯誤、病毒、蠕蟲、安全攻擊(內部或外部)、欺詐、客户使用量激增或拒絕服務攻擊。在某些情況下,我們可能無法在可接受的時間段內確定這些性能問題的一個或多個原因。由於我們在我們的系統中收集和處理大量數據,這些問題可能會導致數據丟失或損壞,或者導致數據不可用、不完整或包含我們的客户、客户和其他用户認為重要的不準確信息。此外,我們的解決方案的可用性或性能也可能因我們客户及其客户和其他用户無法訪問互聯網而受到不利影響。例如,我們的客户及其客户和其他用户訪問
我們的解決方案通過他們的互聯網服務提供商。如果服務提供商未能提供足夠的容量來支持我們的應用程序,或者遭遇服務中斷,這種故障可能會中斷我們的客户及其客户和其他用户對我們應用程序的訪問,這可能會對他們對我們應用程序可靠性和我們收入的看法產生不利影響。
我們尋求在我們的運營基礎設施中保持足夠的容量,以滿足我們所有客户和用户的需求,以及我們自己的需求,並確保我們的服務和解決方案可用,包括備份和宂餘機制。儘管我們做出了努力,但由於我們的系統、硬件或軟件故障(無論是由第三方或我們的內部團隊提供和維護),或者由於我們的數據服務或第三方的中斷對我們解決方案的質量或可靠性(或感知質量或可靠性)產生不利影響,或使我們無法在高需求期間處理更多的客户交互,可能會導致收入減少、客户流失,或者需要對新系統或技術進行意外投資,以確保我們能夠繼續為客户提供高質量和可靠的解決方案,因此我們的服務交付過程中的任何中斷都可能導致收入減少、客户流失,或者需要對新系統或技術進行意外投資,以確保我們能夠繼續為客户提供高質量和可靠的解決方案。這些類型的中斷或故障還可能對我們的計時、日程安排和員工隊伍管理應用程序產生不利影響,例如日程安排、預測和報告應用程序以及針對員工計時、日程安排和員工休假請求的家庭構建系統。任何此類中斷或計劃外投資的發生都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
此外,在我們業務的某些領域,我們依賴於我們的客户的服務和產品的質量和可靠性,我們幫助銷售給他們的最終客户。如果我們通過客户的服務和產品向客户提供的服務和解決方案遇到技術困難或質量問題,我們的客户可能會面臨向最終客户銷售他們的服務和產品的困難,我們可能會更難向客户銷售服務和解決方案,這可能會對我們的業務和經營業績產生不利影響。
我們還預計,將有必要繼續投資於我們的技術和通信基礎設施,以確保可靠性和保持我們的競爭力。隨着我們業務的持續增長,這可能會導致用於維護和增長的鉅額持續資本支出。我們不能保證我們的任何信息系統將足以滿足我們未來的需要,也不能保證我們將能夠採用新技術來加強和發展我們現有的解決方案。此外,對技術的投資,包括未來對硬件或軟件的升級和增強的投資,可能不一定保持我們的競爭力。我們未來的成功還將在一定程度上取決於我們預測和開發信息技術解決方案的能力,這些解決方案能夠跟上不斷髮展的行業標準和不斷變化的客户需求。
如果我們無法繼續通過適應市場和技術趨勢、在技術發展時投資於技術以及調整我們的服務和解決方案以適應技術和客户期望的變化來繼續預測客户的需求,我們的業務前景將受到影響。
我們的成功部分取決於我們通過適應市場和技術趨勢來預測客户需求的能力。我們可能需要在研發方面投入大量資源,以維護和改進我們的解決方案,並響應客户不斷變化的需求。 如果我們無法進一步完善和增強我們的解決方案或預測創新機會並及時或以成本效益的方式跟上不斷髮展的技術,我們的解決方案可能會變得沒有競爭力或過時,因此我們的客户可能會終止與我們的關係或選擇將其業務轉移到其他地方,我們的收入可能會因此下降。此外,我們可能會遇到技術問題和額外的成本,因為我們引入新的解決方案,部署我們的解決方案的未來迭代,並將新的解決方案與現有的客户端系統和工作流程集成。倘出現任何該等或相關問題,我們的業務、財務狀況、經營業績及前景可能受到不利影響。
我們的客户橫跨垂直行業,包括社交媒體、電子商務、遊戲、流媒體、食品配送和乘車共享、科技、金融科技和健康科技。如果我們無法成功地使我們的解決方案適應這些垂直行業,如果我們無法成功地吸引這些垂直行業的成功客户,或者如果這些垂直行業的增長與我們的預期不符,我們的潛在增長機會可能會受到影響。
如果我們收購或投資新公司,而這些公司未能獲得充分使用所收購知識產權所需的所有知識產權,我們可能無法實現預期的投資回報,並可能面臨知識產權盜用或侵權的索賠。此外,如果我們投資於新公司,而使用該技術所需的關鍵人力資源離開公司,我們可能無法實現預期的投資回報。
與法律、監管和税務事項有關的風險
我們受到美國和我們經營業務的其他國家的法律法規的約束,包括出口限制、經濟制裁、《反海外腐敗法》和類似的反腐敗法。遵守這些法律需要大量資源,如果不遵守,可能會導致民事或刑事處罰和其他補救措施。
我們受到許多限制我們國際業務的法律和法規的約束,包括禁止涉及受限制的國家、組織、實體和個人的活動,這些國家、組織、實體和個人被認定為非法行為者或受到美國製裁。美國外國資產控制辦公室(OFAC)和其他國際機構實施了制裁,禁止我們與某些國家、企業、組織和個人進行貿易或金融交易。此外,我們受美國的出口管制,特別是《出口管理條例》和其他司法管轄區的出口管制。我們還受到《反海外腐敗法》以及其他國家的反賄賂和反腐敗法律的約束,這些法律禁止公司及其中間人為了獲得或保持業務或以其他方式獲得優惠待遇而賄賂政府官員。我們在世界上許多地區開展業務,這些地區在一定程度上經歷了政府腐敗,在某些情況下,嚴格遵守反賄賂法律可能會與當地的習俗和做法發生衝突,儘管根據美國和其他反賄賂法律,遵守當地的習俗和做法通常不是辯護理由。
我們的合規計劃包含控制和程序,旨在確保我們遵守FCPA、OFAC和其他制裁、出口管制和法律法規。我們合規計劃的持續實施和持續開發和監控既耗時又昂貴,可能會導致我們或我們的員工、獨立承包商、分包商或代理髮現我們以前不知道的合規問題或違規行為。此外,由於監管環境的不確定性和複雜性,我們不能向您保證監管機構將以與我們相同的方式解釋法律和法規,或者我們將始終完全遵守適用的法律和法規。
我們的員工、獨立承包商、分包商和代理人,包括與我們有關聯的第三方或我們收購的公司,如果違反這些或其他法律、法規和程序,可能會使我們面臨行政、民事或刑事處罰、罰款或業務限制,這可能對我們的運營結果和財務狀況產生重大不利影響,並將對我們的聲譽和A類普通股市場產生不利影響,並可能要求我們的某些投資者根據某些州法律披露他們在我們的投資。
我們及其附屬公司不時被要求報告涉及伊朗或其他受制裁個人或實體的特定交易或交易。
2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法案》要求,根據《交易所法案》第13條的規定,受《美國證券交易委員會》報告義務約束的公司必須在其定期報告中披露涉及伊朗或其他受外國資產管制處制裁的個人和實體的具體交易或交易。在某些情況下,ITRA要求公司披露這些類型的交易,即使這些交易是美國法律允許的。在本報告附件99.1中轉載的披露信息,目前可能或曾經被認為是我們的關聯公司不時公開提交和/或提供給我們的公司,該披露內容在此通過引用併入本文。我們不獨立核實或參與這些披露的準備工作。當本報告披露此類活動時,我們被要求單獨向美國證券交易委員會提交通知,美國證券交易委員會被要求在其網站上發佈此類披露通知,並將報告發送給總裁和某些美國國會委員會。此後,總裁被要求啟動調查,並在啟動調查後180天內決定是否應該實施制裁。披露此類活動,即使此類活動不受適用法律的制裁,以及由於這些活動而實際對我們或我們的附屬公司施加的任何制裁,都可能損害我們的聲譽並對我們的業務產生負面影響,任何未按要求披露任何此類活動都可能額外導致罰款或處罰。
訴訟或法律程序可能使我們承擔重大責任,並對我們的聲譽或業務產生負面影響。
我們不時參與各種索償和訴訟程序,包括集體訴訟。我們評估這些索賠和訴訟程序,以評估不利結果的可能性,並估計可能的潛在損失金額。根據這些評估和估計,我們酌情建立儲備。這些評估和估計是基於當時管理層可獲得的信息,並涉及大量的管理層判斷。儘管我們目前沒有參與任何我們認為具有重大意義的訴訟,但實際結果或損失可能與我們的評估和估計大相徑庭。
即使這些索賠不值得,這些索賠的辯護可能會轉移我們管理層的注意力,並可能導致大量費用。訴訟及其他法律程序的結果本質上不確定,部分該等法律糾紛的不利判決或和解可能導致對我們不利的金錢損失、處罰或禁令救濟,這可能對我們的財務狀況、現金流量或經營業績產生重大不利影響。任何權利要求
或訴訟,即使完全免責或投保,也可能損害我們的聲譽,並使我們更難有效競爭或在未來獲得足夠的保險。
此外,雖然我們為某些潛在負債提供保險,但此類保險並不涵蓋所有類型和金額的潛在負債,並受到各種例外情況的限制以及可追回金額的上限。即使我們認為索賠在保險範圍內,保險公司也可能會因為各種潛在的原因而質疑我們獲得賠償的權利,這可能會影響我們的賠償時間,如果保險公司勝訴,還會影響我們的賠償金額。
我們的全球業務使我們面臨許多法律和法規要求,如果不遵守這些要求,包括此類要求的意外變化,可能會對我們的運營結果產生不利影響。
我們為世界各地的客户提供服務。我們在反腐敗、內容要求、貿易限制、關税、税收、制裁、移民、內部和披露控制義務、證券監管、反競爭、數據安全、隱私、勞動關係、工資和遣散費以及醫療保健要求等方面受到美國和外國國家、州和省級當局的眾多法律制度的約束,有時這些法律制度相互衝突。例如,我們在美國的業務,以及我們在美國以外的業務,也可能受到美國法律對這些不同事項的約束。美國法律可能在重要方面與菲律賓和印度的法律不同,我們在那裏有重要的業務,以及我們有業務或正在尋求擴張的其他司法管轄區。我們亦已擴展業務,並可能尋求在法律制度欠發達或我們不熟悉的新興市場司法管轄區擴展業務。此外,不能保證我們經營所在司法權區有關税務(包括所得税及預扣税的現行情況)、外匯、出口管制、經濟制裁或其他方面的法律或行政慣例不會改變。此外,某些司法管轄區的税法變化可能具有追溯效力,我們可能會被發現在這些地區繳納的税款少於要求。遵守不同的法律要求是昂貴的,耗時的,並需要大量的資源。在我們的業務活動中違反一項或多項這些法規可能會導致鉅額罰款,對我們或我們的官員進行刑事制裁,禁止開展業務並損害我們的聲譽。在履行我們對客户的義務時違反這些規定也可能導致重大經濟損失、罰款或刑事起訴、不利的宣傳和其他聲譽損害、限制我們處理信息的能力以及客户指控我們沒有履行合同義務。由於我們經營所在國家的法律制度發展程度不同,當地法律可能不足以保護我們的權利。
儘管我們採取預防措施以防止我們的服務被違反此類法律提供或部署,但儘管我們採取了預防措施,我們的服務仍可能無意中違反此類法律提供,包括我們的客户違反我們的服務條款的使用。我們也無法向您保證,我們的員工、代理人和其他第三方不會採取違反我們的政策和適用法律的行動,我們可能最終對此負責,包括在我們不知情或未經我們同意的情況下與第三方簽訂合同或協議,從而導致此類違反。如果我們未能遵守這些法律,我們和我們的員工可能會受到民事或刑事處罰,包括可能失去出口特權,罰款,在極端情況下,負責員工因知情和故意違反這些法律而被監禁。我們也可能因處罰、聲譽損害、失去進入某些市場的機會或其他原因而受到不利影響。
此外,多個國家/地區對某些加密和其他技術的進出口進行監管,包括進出口許可和許可要求,並制定了可能限制我們分發服務和解決方案的能力或可能限制我們的用户在這些國家/地區訪問我們的服務和解決方案的能力的法律。我們的服務和解決方案的變化,或進出口法規的未來變化可能會阻止我們的國際業務用户在全球範圍內使用我們的服務和解決方案,或者在某些情況下,阻止我們的服務和解決方案出口或進口到某些國家,政府或個人。出口或進口法規、經濟制裁或相關立法的任何變更,或此類法規所針對的國家、政府、個人或技術的變更,都可能導致現有或潛在國際業務用户對我們服務和解決方案的使用減少,或我們向其出口或銷售服務和解決方案的能力下降。任何減少使用我們的平臺或限制我們出口或銷售我們的服務和解決方案的能力可能會對我們的業務、財務狀況和經營業績產生不利影響。
我們無法預測未來是否會出現任何重大訴訟、索賠或調查。無論未來任何訴訟、索賠或調查的結果如何,我們都可能產生大量的辯護費用,此類訴訟可能會分散管理人員的時間和注意力。此外,我們可能需要支付鉅額損害賠償或和解費用,這可能對我們的業務、財務狀況、經營業績和前景產生重大不利影響。
有時,我們的一些員工會在我們客户的網站上花費大量時間,通常是在國外司法管轄區,這使我們面臨一定的風險。
我們的一些項目需要在我們客户的設施中承擔一部分工作,這些設施通常位於我們員工居住的國家以外。我們員工在世界各地工作的能力可能取決於他們是否有能力獲得所需的簽證和工作許可,而這一過程可能既漫長又困難。移民法可能會受到立法變化的影響,以及由於政治力量和經濟條件以及國際旅行可能受到地區或全球環境的不利影響而應用和執行標準的不同,或者旅行限制也會影響我們員工在外國司法管轄區工作的能力。此外,由於我們的員工在任何一年中在任何此類司法管轄區花費的時間,我們可能會在我們原本不會受到如此影響的司法管轄區納税。雖然我們試圖監控我們的員工在每個國家花費的天數,以避免我們自己受到任何此類税收的影響,但我們不能保證我們會成功地完成這些努力。
我們的業務運營和財務狀況可能會受到客户所在國家有關離岸外包或反外包立法的負面宣傳的不利影響。
對離岸外包導致工作流失以及敏感技術和信息流向外國的擔憂,在一些國家造成了對外包的負面宣傳。美國和歐洲的許多組織和公眾人物公開表達了對離岸外包IT服務提供商與本國失業之間的關聯的擔憂。
現有或潛在客户可能選擇執行我們提供的服務,或可能不鼓勵將這些服務轉移給我們這樣的離岸提供商,以避免任何可能與使用離岸提供商或出於數據隱私和安全考慮相關的負面看法。因此,我們與主要在這些國家的設施外運營的競爭對手有效競爭的能力可能會受到損害。
政府和行業組織也可能採用新的法律、法規或要求,或對現有法律或法規進行修改,這可能會影響我們服務的需求或價值。如果我們無法及時調整我們提供給客户的解決方案以適應不斷變化的法律和監管標準或其他要求,或者如果我們的解決方案無法讓我們的客户遵守適用的法律和法規,我們的客户可能會對我們的服務失去信心,並可能轉向我們競爭對手提供的服務,或者威脅或對我們提起法律訴訟。
所得税税率的提高、所得税或其他税法的變化或與税務機關的分歧可能會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生不利影響。
我們在美國和我們經營業務的某些外國司法管轄區需要繳納所得税。所得税税率的提高或任何特定司法管轄區所得税法律的其他變化可能會減少我們在該司法管轄區的實際税後收入,並可能對我們的業務、財務狀況或運營業績產生不利影響。我們在美國以外的業務創造了我們很大一部分收入,我們在許多其他國家有大量業務,最近已經或正在積極考慮修改現有税法。例如,2022年8月,《降低通脹法案》(IRA)簽署成為法律。除某些例外情況外,愛爾蘭共和軍還包括新的15%的企業最低税率,以及對2022年12月31日之後完成的企業股票回購徵收1%的消費税。
美國税收制度或美國跨國公司對外國收益徵税方式的其他變化,包括現有税法解釋或執行方式的變化,可能會對我們的業務、財務狀況或運營結果產生不利影響。
我們無法預測任何具體立法建議或對現有條約的修正的結果。由於我們在多個海外司法管轄區經營或有業務,若採納的建議導致我們的税務負擔增加、我們的税務合規成本增加或對我們的經營業績及現金流產生不利影響,我們在該等司法管轄區的擴張計劃或業務結果可能會受到不利影響。我們不能保證,隨着全球税法的變化,我們將能夠實施有效的税務規劃策略,以優化我們的税收狀況。我們的有效税率和我們的經營結果可能會受到税法任何變化的影響。
此外,美國國税局和世界各地的其他税務機關也會定期審查我們的所得税申報單。不能保證這些檢查的結果不會對我們的所得税和現金税負債撥備產生不利影響。
如果我們的優惠税收待遇被推翻,我們可能會受到重大處罰。
我們的幾個網站,主要位於菲律賓,受益於當地法律法規提供的税收優惠或優惠費率。我們位於菲律賓經濟特區內的大多數網站都受益於PEZA/BOI註冊提供的優惠税收待遇。這些福利因地點而異,可能包括所得税。
節假日、降低所得税和降低增值税。根據PEZA或BOI註冊,我們某些註冊網站的優惠税收待遇已經到期,但如果我們滿足NFEE和CELR的某些標準,則可以續簽後續期限。我們其中一個網站的所得税免税期於2019年7月到期,並追溯延長至2021年7月。自那以後,該網站被給予了總收入5%的減税優惠,直到2031年4月。第二個地點的所得税免税期於2020年12月到期,並被追溯延長至2021年12月。自那以後,該網站被給予了總收入5%的減税優惠,直到2031年4月。第三個地點的所得税免税期於2020年9月到期,並被追溯延長至2022年9月。自那以後,該網站被給予了總收入5%的減税優惠,直到2031年4月。第四個地點的所得税免税期於2022年11月結束,並延長至2023年11月。我們繼續與PEZA或BOI接洽,以滿足優惠税收待遇的必要標準,並將在每個相應的截止日期之前提交延期申請。
PEZA或BOI註冊的優惠税收待遇使外國税收總額減少了610萬美元和670萬美元截至2022年、2022年和2021年12月31日止年度。更廣泛地説,未來當地法律法規提供的税收優惠或優惠利率的變化可能會要求我們支付鉅額税款,而我們可能沒有可用現金或借款能力來支付,這可能會嚴重削弱我們開展業務的能力。
與財務和會計有關的風險
如果我們不能保持資產利用率水平,不能適當定價並控制成本,我們的盈利能力將受到影響。
我們的盈利能力在很大程度上取決於我們利用資產的效率,特別是我們的人員和網站,以及我們能夠為我們的解決方案獲得的定價。我們的利用率受到許多因素的影響,包括我們將員工從已完成的項目過渡到新任務、僱用和吸收新員工、預測對我們的服務和解決方案的需求從而在我們的每個地點和地區保持適當的員工人數、管理人員流失、滿足客户在合同懸而未決期間轉移交付地點組合的要求、以及管理用於培訓、專業發展和其他通常不收費的活動的資源的能力。此外,我們在預測對我們的服務和解決方案的需求時,部分依賴客户自己的預測,我們過去曾經歷過,未來可能也會經歷與這些預測有很大差異的客户的實際需求。如果我們無法管理我們的資產利用率水平,可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。
我們的服務和解決方案的定價通常包含在與客户簽訂的工作説明書中。我們可能無法準確定價某些合同以反映提供服務的真實成本。在某些情況下,我們承諾在不分擔通脹和匯率風險的情況下進行定價。此外,根據我們的一些合同,我們有義務為我們的客户提供生產力方面的好處,例如減少處理時間或響應時間。
我們的盈利能力也取決於我們控制成本和提高效率的能力。隨着我們員工數量的增加和業務的發展,我們可能無法管理規模更大、地理位置更多樣化的勞動力,我們的盈利能力可能會受到影響。我們的成本管理戰略還包括改善對我們服務的需求與我們的資源能力之間的一致性,包括我們的聯繫中心利用率;服務交付成本;銷售成本以及一般和管理成本佔收入的百分比;以及對標準運營任務使用流程自動化。如果我們無法準確估計未來的工資通貨膨脹率、未對衝的貨幣匯率或我們的成本,或者如果我們無法準確估計我們根據合同可以實現的生產率效益,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生實質性的不利影響。如果我們不能有效地管理我們的運營和行政成本,以應對服務需求和定價的變化,或者如果我們無法吸收或將運營成本的增加轉嫁給我們的客户,我們的運營結果可能會受到重大不利影響。
由於各種因素,我們的經營業績可能會因季度而波動。
我們每個季度的經營業績可能會有很大差異,我們的業務可能會受到以下因素的影響:客户流失、新合同和新服務或解決方案提供的時間、現有合同的終止、客户因客户運營變化而導致的業務量變化、客户關於使用我們的解決方案的商業決策、啟動成本、擴展我們的運營地點和基礎設施的延遲或困難、招聘的延遲或困難、我們的收入組合或我們的定價結構或競爭對手的變化、對完成正在進行的項目所需資源和時間的不準確估計,貨幣波動和我們客户業務的季節性變化。由於延遲實施我們的解決方案,獲得新客户的財務收益可能無法在預定時間得到確認,或者由於啟動成本增加而受到負面影響。這些因素可能會導致任何財政年度不同季度的收入和收入不同,這意味着一年中的個別季度可能無法預測我們在任何其他時期的財務業績。
我們部分業務的銷售週期和實施週期都很長,這需要大量的資源和營運資金。
由於我們業務的性質,我們的銷售週期通常需要投入大量的資金、資源和時間,使我們能夠讓潛在客户瞭解我們的服務和解決方案的價值,並評估將我們的系統和流程與他們的系統和流程集成的可行性。因此,我們的銷售週期可能持續數年,受到許多風險和延誤的影響,我們對這些風險和延誤幾乎無法控制,包括我們的客户決定選擇我們解決方案的替代方案,以及預算週期和審批流程的時間安排。
此外,實施我們的服務和解決方案需要在較長時間內投入大量資源。我們的客户在獲得內部批准或與技術或系統實施相關的延誤時也可能會遇到延誤,從而進一步延誤實施進程。
如果我們未能完成與我們已投入大量時間和資源的潛在客户的銷售,或者如果我們當前和未來的客户不願意或不能夠投入必要的時間和資源來實施我們的服務和解決方案,我們的業務、財務狀況、運營結果和前景可能會受到影響。
如果我們不能及時和有效地從客户那裏收取已開票和未開票的應收賬款,我們的現金流和經營業績可能會受到不利影響。
我們的業務取決於我們及時有效地向客户開具賬單和收取付款的能力。我們通常在相對較短的週期內收取賬單和收款。我們對應收賬款計提準備金。客户餘額的實際損失可能與我們目前預期的不同,因此,我們可能需要調整我們的撥備。此外,我們對客户的信譽度的評估可能與這些客户在評估時的實際信譽度不同。宏觀經濟狀況給我們的部分客户造成了財務困難,並可能導致其他客户出現財務困難,包括進入信貸市場的機會有限、無力償債或破產。該等情況已導致部分客户並可能導致其他客户延遲付款、要求修改其付款條款或未能履行其對我們的付款義務,所有這些都可能增加我們的應收賬款餘額。
及時收取客户服務費用取決於我們完成合同承諾並隨後有效收取合同服務費的能力。此外,倘我們就服務收取賬單及收款所需的時間增加,或倘我們的客户延遲付款或完全停止付款,則我們的現金流可能受到不利影響,繼而可能對我們進行必要投資的能力產生不利影響,從而可能影響我們的經營業績。
我們面臨客户付款政策的不利變化。如果我們的客户實施延長我們發票付款期限的政策,我們的營運資金水平可能會受到不利影響,我們的融資成本可能會增加。如果我們無法滿足我們的營運資金需求,以有競爭力的利率獲得融資或進行投資以滿足我們現有和潛在新客户的業務擴張,我們的業務,財務狀況,經營業績和前景可能會受到不利影響。
在經濟疲軟時期,我們的客户申請破產保護的風險增加,這可能會損害我們的收入,盈利能力和經營業績。例如,就COVID-19疫情而言,我們的若干前客户根據美國破產法申請破產保護。儘管我們在這些案件中提出了支付欠款的索賠,但我們最終可能無法收回欠款。 我們還面臨來自國際客户在外國司法管轄區申請破產保護的風險,特別是考慮到外國破產法的適用可能更難預測。此外,我們可以確定,追求任何債權人索賠的成本超過了這種索賠的恢復潛力。因此,在經濟疲軟時期,客户破產的增加可能會對我們的業務、財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。
我們承受着與債務相關的風險。
於二零二二年九月七日,本公司與新貸款人及現有貸款人訂立信貸協議,修訂及重列我們的二零一九年信貸協議。2022年信貸協議包括2.7億美元的定期貸款和1.9億美元的信貸融資(各自的定義見“管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析-流動性和資本資源-債務”)。2022年信貸融資(定義見“管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析-流動資金和資本資源-債務”)於2027年9月7日到期。
此外,債務水平的增加可能:
•要求我們將更多來自運營的現金流用於償還債務,這可能會減少為收購、初創企業、營運資金、資本支出和其他一般企業用途提供資金的現金流;
•限制我們為營運資金、資本支出、償債要求和其他目的借入資金或出售股票的能力;
•限制我們在規劃和應對行業或業務變化方面的靈活性;
•使我們更容易受到不利的經濟或商業狀況的影響;以及
•限制我們進行收購或利用其他商業機會的能力。
如果我們產生額外的債務,上述風險可能會增加。
此外,我們2022年信貸安排的利率是可變的。用於確定我們需要支付的利息的浮動利率的增加可能會對我們的業務、財務狀況、運營結果和前景產生實質性的不利影響。見本年度報告第二部分第7A項“關於市場風險--利率風險的定量和定性披露”。
我們通過傳統方式籌集額外資本的能力可能有限或不切實際,導致我們通過其他類型的融資尋求資金,包括私募或公開募股或債券發行,這可能導致稀釋並損害我們的業務和競爭能力。
我們可能需要額外的資本來支持我們的運營和未來的增長,這些資本可能無法以可接受的條款和及時的基礎提供給我們,如果根本沒有的話。我們可以通過借款或其他融資方式尋求資金,包括私募或公開募股或債券發行。
如果我們通過進一步發行股權或可轉換債務證券籌集更多資金,我們現有的股東可能會遭受嚴重稀釋,我們發行的任何新股權證券都可能擁有高於我們A類普通股持有人的權利、優惠和特權。如果我們不能在我們需要的時候以令我們滿意的條款獲得足夠的融資或融資,我們繼續追求我們的業務目標和應對商業機會、挑戰或不可預見的情況的能力可能會受到極大的限制,我們的業務、財務狀況和經營業績可能會受到重大不利影響。此外,作為向我們提供額外資金的條件,未來的投資者可以要求並可能被授予比現有股東更高的權利。
債務融資如果可行,很可能涉及限制我們未來開展業務活動的靈活性的限制性契約,如果發生破產,債務持有人將在我們的股權證券持有人收到我們公司資產的任何分配之前得到償還。我們還可能被要求通過與合作伙伴或其他人的安排尋求資金,這些安排可能要求我們放棄權利或共同擁有我們的技術或產品的某些方面,否則我們將自己追求。
我們使用內部系統和工具跟蹤某些運營指標,並且不獨立驗證此類指標。我們的某些運營指標在衡量方面受到內在挑戰,此類指標中真實或感知的不準確可能會損害我們的聲譽,並對我們的業務產生負面影響。
我們使用未經任何第三方獨立驗證的內部系統和工具跟蹤某些運營指標,包括淨收入保留率、CNP、ENP、贏率和席位週轉率等關鍵指標,這些系統和工具可能因來源、方法或我們所依賴的假設的差異而與第三方發佈的估計或類似指標不同。我們的內部系統和工具有許多限制,我們跟蹤這些指標的方法可能會隨着時間的推移而改變,這可能會導致我們的指標發生意想不到的變化,包括我們公開披露的指標。如果我們用來跟蹤這些指標的內部系統和工具低估或高估了績效,或者包含算法或其他技術錯誤,或者如果調查受訪者不確定他們回答的機密性,我們報告的數據可能不準確。雖然這些數字是基於我們認為在適用的衡量期間對我們的指標的合理估計,但在衡量這些指標時存在內在的挑戰和不確定性。此外,其中一些指標,如勝率,預計會根據一個或多個客户購買決定的時間或其他因素而在不同時期大幅波動,這使得我們很難準確預測未來任何時期的此類指標。此外,我們根據“成功”和“失去”機會的總估計年收入價值來計算我們的勝率,這要求我們判斷在簽訂此類合同時我們客户合同的預期未來收入價值,以及關閉的機會的預期未來收入價值為“失去”。對於我們“贏得的”機會的這些估計不會根據簽訂此類合同後發生的事件進行更新,也不考慮我們的客户可能為了方便而提前通知終止此類合同或減少使用我們的解決方案的可能性。我們如何衡量數據或我們衡量的數據方面的限制或錯誤可能會影響我們對業務某些細節的理解,從而影響我們的長期戰略。如果我們的經營指標不能準確反映我們的業務,或者如果投資者認為我們的經營指標不準確,或者如果我們發現與這些數字有關的重大不準確,我們的聲譽可能會受到嚴重損害,我們的運營和財務業績可能會受到不利影響。我們的運營指標不一定表明我們業務的歷史業績或未來任何時期可能預期的結果。
我們的場地以租賃物業經營,我們無法以商業上可接受的條款或根本不能續訂租約,可能會對我們的經營業績產生不利影響。
我們的網站經營租賃物業。我們的租約須予續期,而我們可能無法按商業上可接受的條款或根本無法續期該等租約。我們無法續租,或在到期前以高於適用租賃現行費率的租金續租,可能導致經營成本增加,且在不續租的情況下,可能導致搬遷延遲,從而可能導致我們的運營中斷。
與我們A類普通股所有權相關的風險
我們的贊助商和聯合創始人控制着我們,他們的利益可能會在未來與我們或您的利益發生衝突。
截至2022年12月31日,我們的保薦人及共同創辦人實益擁有我們A類普通股及B類普通股合併投票權約96.3%。 莫羅夫根據我們就IPO達成的股東協議,我們提名了由我們的保薦人和我們的聯合創始人指定的個人進入我們的董事會。我們的發起人和我們的聯合創始人保留了在保持公司某些所有權要求的情況下指定董事的權利。即使我們的發起人和我們的聯合創始人不再擁有我們股票的股份,相當於總投票權的大部分,只要我們的發起人和我們的聯合創始人繼續擁有我們股票的相當大比例,他們仍然能夠通過他們的投票權顯著影響或有效控制我們董事會的組成和需要股東批准的行動的批准。因此,在這段時間內,我們的贊助商和我們的聯合創始人將對我們的管理、業務計劃和政策產生重大影響,包括我們官員的任免。特別是,只要我們的保薦人繼續持有我們相當大比例的股票,我們的保薦人就能夠導致或阻止我們公司的控制權變更或董事會組成的變化,並可以阻止對我們公司的任何主動收購。所有權的集中可能會剝奪您在出售我們公司時獲得A類普通股溢價的機會,並最終可能影響我們A類普通股的市場價格。
我國普通股的雙層股權結構具有與持有我國普通股的股東集中表決權控制的效果。在我們完成首次公開募股之前,這可能會壓低我們A類普通股的交易價格。
我們的A類普通股每股有一票,我們的B類普通股每股有十票。我們的贊助商截至2022年12月31日,我們的聯合創始人總共持有我們A類普通股和我們B類普通股合計投票權的96.3%。由於我們的B類普通股和A類普通股之間的投票比例為10:1,我們B類普通股的持有者集體將繼續控制我們普通股的大部分合並投票權,因此只要B類普通股的股份至少佔我們A類和B類普通股所有流通股的9.1%,就能夠控制提交給我們股東批准的所有事項。我們B類普通股的每股可隨時轉換為A類普通股的一股,並將在某些轉讓時自動轉換,並將在以下較早的日期自動轉換:(I)2028年6月10日和(Ii)(X)關於我們的發起人,即我們的發起人持有的B類普通股的已發行股票總數不再佔我們已發行普通股總數的至少5.0%的第一天,以及(Y)對於每一位聯合創始人,該聯合創始人持有我們B類普通股的股份總數不再佔我們已發行普通股總數的至少5.0%的第一個日期。這種集中控制將限制或排除您在可預見的未來影響公司事務的能力,包括選舉董事、修改我們的組織文件以及任何合併、合併、出售我們的全部或幾乎所有資產,或其他需要股東批准的重大公司交易。此外,這可能會阻止或阻止對我們普通股的主動收購建議或要約,因為您可能認為作為我們的股東之一,這符合您的最佳利益。
B類普通股持有人未來的轉讓或出售通常將導致這些股份轉換為A類普通股,但我們修訂和重述的公司註冊證書中描述的某些轉讓除外,包括為遺產規劃目的進行的轉讓,其中轉讓持有人保留對B類普通股股份的唯一處置權和獨家投票權控制。將B類普通股轉換為A類普通股,隨着時間的推移,將增加那些長期保留股份的B類普通股個人持有人的相對投票權。
此外,我們無法預測我們的雙層股權結構是否會導致我們的A類普通股的市場價格更低或更具波動性、負面宣傳或其他不利後果。某些指數提供商已宣佈限制在其某些指數中納入具有多種股權結構的公司。例如,S道瓊斯表示,擁有多個股票類別的公司將沒有資格被納入S綜合指數1500指數(由S指數、S中型股400和S小型股600組成),儘管2017年7月現有的指數成分股已被剔除。根據已公佈的政策,我們的雙層資本結構將使我們沒有資格被納入任何這些指數。鑑於投資資金持續流入尋求跟蹤某些指數的被動策略,排除
從股票指數中剔除可能會排除其中許多基金的投資,並可能降低我們的A類普通股對其他投資者的吸引力。因此,我們A類普通股的市場價格可能會受到實質性的不利影響。
我們修改和重述的公司註冊證書並不限制我們的保薦人與我們競爭的能力,我們的保薦人可能在與我們的利益衝突的企業中進行投資。
我們的贊助商及其附屬公司從事廣泛的活動,包括對可能與我們競爭的業務的投資。在正常的業務活動中,我們的發起人及其關聯公司可能會從事他們的利益與我們或我們的股東的利益相沖突的活動。我們經修訂和重述的公司註冊證書規定,我們的保薦人、其任何聯屬公司或任何非我們受僱於我們的董事(包括任何非董事僱員,同時擔任董事和高級職員的職位)或其聯營公司均無責任不直接或間接從事與我們經營的相同業務活動或類似業務活動或業務線。我們的贊助商也可能尋求與我們的業務相輔相成的收購機會,因此,我們可能無法獲得這些收購機會。此外,我們的保薦人可能對我們進行的收購、資產剝離和其他交易感興趣,因為它認為這些交易可能會增加其投資,即使這些交易可能會給我們和我們的股東帶來風險。
我們是一家“納斯達克”規則所指的“受控公司”,因此,有資格並打算依賴於某些公司治理要求的豁免。你將不會得到與受此類要求約束的公司的股東相同的保護。
我們的保薦人和我們的聯合創始人是股東協議的締約方,並實益擁有我們所有類別股票的總投票權約96.3%,這些股票一般有權在董事選舉中投票。這樣一來,我們就是納斯達克公司治理標準意義上的“受控公司”。根據這些規則,在董事選舉中,超過50%的投票權由個人、集團或另一家公司持有的公司是“受控公司”,並可選擇不遵守某些公司管治要求。例如,受控公司在其A類普通股上市之日起一年內:
•不一定要有由納斯達克規則所定義的過半數“獨立董事”組成的董事會;
•不需要有一個完全由獨立董事組成的薪酬委員會;以及
•不需要由我們的獨立董事或完全由獨立董事組成的提名委員會進行董事提名或向全體董事會推薦。
因此,您可能無法獲得與受納斯達克所有公司治理要求約束的公司股東相同的保護。
我們是一家“新興成長型公司”,我們不能確定適用於新興成長型公司的報告要求的降低是否會使我們的A類普通股對投資者的吸引力降低。
我們是一家“新興成長型公司”,如2012年《創業公司法案》(“JOBS法案”)所定義。我們仍將是一家“新興成長型公司”,直至以下情況最早發生:
•在財政年度的最後一天,而該財政年度的全年總收入相等於或超過12.35億元(須按通脹調整);
•首次公開募股五週年後的財政年度最後一天;
•我們在過去三年期間發行超過10億美元不可轉換債券的日期;或
•根據《交易法》,我們被視為“大型加速申報人”的日期。
我們可以利用適用於非新興成長型公司的其他上市公司的各種報告要求的豁免,包括但不限於減少定期報告和委託書中有關高管薪酬的披露義務,以及豁免對高管薪酬進行不具約束力的諮詢投票和股東批准任何先前未批准的金降落傘付款的要求。投資者可能會發現我們的A類普通股吸引力較低,因為我們可能依賴這些豁免。如果一些投資者因此發現我們的A類普通股吸引力下降,我們的A類普通股的交易市場可能會不那麼活躍,我們的每股交易價格可能會受到重大不利影響並更加波動。
我們的獨立註冊會計師事務所不需要正式證明我們對財務報告的內部控制的有效性,直到我們不再是一家新興的成長型公司。此時,如果我們的獨立註冊會計師事務所對我們對財務報告的內部控制的記錄、設計或運行水平不滿意,則可能會發布一份負面報告。任何未能對財務報告保持有效內部控制的行為都可能對年度獨立註冊會計師事務所認證的結果產生不利影響
關於我們對財務報告的內部控制有效性的報告,我們最終將被要求包括在我們提交給SEC的定期報告中。無效的披露控制和程序以及對財務報告的內部控制也可能導致投資者對我們報告的財務和其他信息失去信心,這可能會對我們A類普通股的交易價格產生負面影響。此外,如果我們無法繼續滿足這些要求,我們可能無法繼續在納斯達克上市。
如果證券或行業分析師不發表關於我們業務的研究或報告,或者如果他們下調了對我們A類普通股的推薦,我們的股價和交易量可能會下降。
我們A類普通股的交易市場將受到行業或證券分析師發佈的關於我們或我們業務的研究和報告的影響。如果跟蹤我們的任何分析師下調了我們的A類普通股評級,或者發表了關於我們業務的不準確或不利的研究報告,我們的A類普通股價格可能會下跌。如果分析師停止對我們的報道或不定期發佈有關我們的報告,我們可能會在金融市場失去知名度,這反過來可能導致我們的A類普通股價格或交易量下降,我們的A類普通股流動性降低。
如果我們在任何特定時期的經營和財務業績不符合我們向公眾提供的任何指導,我們A類普通股的市場價格可能會下降。
我們可能會,但沒有義務,提供我們的預期經營和財務業績為未來期間的公共指導。任何此類指導將由前瞻性陳述組成,這些陳述受本報告以及我們其他公開文件和公開聲明中所述的風險和不確定性的影響。我們的實際結果可能並不總是符合或超過我們提供的任何指導,特別是在經濟不確定的時候。如果在未來,我們在特定時期的經營或財務業績不符合我們提供的任何指導或投資分析師的預期,或者如果我們減少我們對未來時期的指導,我們A類普通股的市場價格可能會下降。即使我們確實發佈了公共指南,也不能保證我們將來會繼續這樣做。
我們A類普通股的股票市場價格一直並可能繼續波動,無論我們的經營業績如何,都可能下降,這可能會導致您的投資價值下降。
我們的A類普通股的市場價格因眾多因素而大幅波動,並可能繼續大幅波動。世界各地的證券市場都經歷着價格和交易量的大幅波動。這種市場波動,以及整體經濟,市場或政治條件,可能會降低我們的A類普通股股票的市場價格,無論我們的經營業績如何。此外,我們的經營業績可能無法與我們過去的表現相匹配,並可能低於公開市場分析師和投資者的預期,這是由於一些潛在因素,包括我們季度經營業績的變化,重要客户終止或減少我們服務的任何決定(包括未能與我們續約),主要管理人員的增加或離職,未能達到分析師的盈利預期,發佈有關我們行業的研究報告、直接和間接競爭對手的表現、訴訟和政府調查、影響我們業務的法律或法規的變更或擬議變更或不同的解釋或執行、對我們可能產生的任何債務或我們未來可能發行的證券的不利市場反應,類似公司的市場估值變化,我們的競爭對手宣佈的重大合同、收購、處置、戰略合作伙伴關係、合資企業或資本承諾,對我們參與的行業的負面宣傳或個人醜聞。此外,由於媒體或投資界對我們行業或我們公司的猜測,包括由於賣空者發佈或安排發佈,我們A類普通股的市場價格在過去和未來可能會受到額外的波動或大幅下降,對我們的業務前景或類似事項的看法或描述,旨在創造負面的市場勢頭,以便從我們A類普通股的市場價格下跌中獲利。
股市 我們A類股的價格已經並可能在未來經歷極端的價格和成交量波動。過去,在整體市場和公司證券市場價格出現波動後,包括由於賣空者發佈報告,這些公司經常會被提起證券集體訴訟。這種已經或將來可能對我們提起的訴訟,以及對賣空者發佈的報告或媒體或投資界的其他猜測的迴應,可能會導致鉅額成本,並分散我們管理層的注意力和資源。
由於我們目前沒有計劃對我們的普通股支付現金股息,除非您以高於您購買價格的價格出售您的A類普通股,否則您的投資可能不會獲得任何回報。
我們目前沒有支付現金股息的計劃。普通股的任何未來股息的宣佈、數額和支付將由我們的董事會全權決定。我們的董事會可能會考慮一般和經濟狀況、我們的財務狀況和經營結果、我們的可用現金以及當前和預期的現金需求、資本要求、合同、法律、税收和監管限制以及我們向股東或我們的子公司向我們支付股息的影響,以及我們的董事會可能認為相關的其他因素。在……裏面
此外,我們支付股息的能力受到我們現有債務的限制,也可能受到我們或我們的子公司未來產生的其他債務契約的限制。因此,您可能無法從投資我們的A類普通股中獲得任何回報,除非您以高於您購買價格的價格出售您持有的A類普通股。
您可能會因未來發行與我們的激勵計劃、收購或其他相關的額外A類普通股或B類普通股而稀釋。
截至2022年12月31日,我們擁有約2,470,742,000股A類普通股和約179,967,000股B類普通股,但未發行。我們經修訂和重述的公司註冊證書授權我們發行這些A類和B類普通股以及與A類和B類普通股相關的期權、權利、認股權證和增值權,以換取代價,並根據我們董事會全權酌情制定的條款和條件,無論是否與收購有關。截至2022年12月31日,我們根據2019年股票激勵計劃和2021年綜合激勵計劃授予的未償還股票期權可發行7,723,711股A類普通股,加權平均行權價為每股12.98美元。我們還有7,268,641股A類普通股可就已發行的限制性股票單位發行,包括根據2021年綜合激勵計劃授予的符合市場條件的獎勵。此外,根據我們的綜合激勵計劃,我們有9,132,323股A類普通股可供授予。此外,我們還根據我們的員工購股計劃預留了500萬股A類普通股,該計劃於2022年6月14日獲得股東批准。我們發行的任何A類或B類普通股,包括根據我們的綜合激勵計劃或我們未來可能採用的其他股權激勵計劃,都將稀釋購買A類普通股的投資者持有的百分比。
我們可能會發行優先股,其條款可能會對我們A類普通股的投票權或價值產生重大不利影響。
我們經修訂和重述的公司註冊證書授權我們在未經股東批准的情況下發行一類或多類優先股,這些優先股具有董事會可能決定的指定、優先、限制和相對權利,包括關於股息和分派的優先於我們A類普通股的優先股。一個或多個類別或系列優先股的條款可能會對我們A類普通股的投票權或價值產生不利影響。例如,我們可以授予優先股持有者在所有情況下或在特定事件發生時選舉一定數量的董事的權利,或否決特定交易的權利。同樣,我們可能分配給優先股持有人的回購或贖回權或清算優先權可能會影響A類普通股的剩餘價值。
如果我們或我們IPO前的股東出售我們A類普通股或B類普通股的額外股份庫存或Ar如果公開市場認為我們打算出售這些股票,我們A類普通股的市場價格可能會下降。
在公開或非公開市場上出售我們A類普通股或B類普通股的大量股票,或認為可能發生此類出售,可能會損害我們A類普通股的現行市場價格。這些出售,或者這些出售可能發生的可能性,也可能使你在未來以你認為合適的價格出售你的A類普通股變得更加困難,如果有的話。
此外,我們已根據證券法以表格S-8的形式提交了登記聲明,登記根據我們的2019年股票激勵計劃和我們的綜合激勵計劃發行的A類普通股或可轉換為或可交換的A類普通股的股票。根據該登記聲明登記的股份將可在公開市場出售。我們在S-8表格中的初始登記聲明涵蓋了26,372,781股我們的A類普通股。
我們已經發行了與投資或收購相關的證券,未來也可能發行。我們因投資或收購而發行的A類普通股的數量可能構成我們當時已發行的A類普通股的重要部分。隨着轉售限制的結束,如果這些受限股票的持有者出售或被市場認為打算出售,我們的A類普通股的市場價格可能會大幅下降。這些因素也可能使我們更難通過未來發行我們的A類普通股或其他證券籌集額外資金,或將我們的A類普通股用作收購其他業務、投資或其他公司目的的對價。
我們的組織文件和特拉華州法律中的反收購條款可能會阻止或推遲您可能認為對我們有利的收購嘗試。
我們修訂和重述的公司註冊證書以及修訂和重述的章程中包含的條款可能會使我們公司的合併或收購在未經董事會批准的情況下變得更加困難。除其他外,這些條款包括:
•規定我們的董事會將分為三個級別,規模儘可能相等,每個級別的董事任期三年,在任何給定的年份只有一個級別的董事任期屆滿;
•規定只有在有權投票的股本流通股中至少662/3%的投票權的持有者投贊成票的情況下,如果我們的股東協議各方及其關聯公司停止實益擁有少於30%的全部當時有權在董事選舉中投票的股本流通股總投票權的30%,才能將董事免職,並規定根據股東協議指定的董事不得在沒有指定指定方同意的情況下被免職;
•我們的雙重普通股結構,使我們B類普通股的持有者能夠顯著影響需要股東批准的事項的結果,即使他們持有的股份遠遠少於我們已發行的A類普通股和B類普通股的多數股份;
•規定,在任何優先股持有人的權利和根據股東協議授予的權利的約束下,空缺和新設立的董事職位只能由剩餘的董事填補,前提是股東協議各方及其關聯公司停止實益擁有我們有權在董事選舉中普遍投票的所有已發行股本的總投票權的30%以下;
•將允許我們授權發行一個或多個優先股系列的股票,包括與股東權利計劃、融資交易或其他相關的優先股發行,這些優先股的條款可以建立,其股票可以在不經股東批准的情況下發行,其中可能包括超級投票權、特別批准、股息或其他高於普通股持有人權利的權利或優先。
•自股東協議各方及其關聯公司不再實益擁有至少30%的總投票權之日起及之後,禁止股東以書面同意的方式採取股東行動,該等股本一般有權在董事選舉中投票,並要求在任何書面同意的行動中獲得保薦人的同意;
•規定召開特別股東大會的某些限制;
•規定董事會獲明確授權制定、更改或廢除我們的附例,而我們的股東只有在我們的股東協議各方及其關聯公司實益擁有我們所有有權在董事選舉中投票的所有已發行股本的總投票權的30%以下的情況下,才可在獲得有權投票的股本的全部流通股的662/3%或以上的批准的情況下修改我們的章程;以及
•規定經修訂和重述的公司註冊證書的某些條款只有在我們的股東協議的各方及其關聯公司停止實益擁有我們有權在董事選舉中投票的所有當時已發行的股本的總投票權的30%以下的情況下,才能通過持有至少662/3%的有權對其進行投票的股本流通股的持有者的贊成票來修訂;
•規定提名董事會成員或提出股東可以在股東大會上採取行動的事項的事先通知要求;以及
•規定,在任何優先股持有人的權利和我們的股東協議條款的約束下,董事總數應完全由董事會通過的決議決定。
我們已選擇退出特拉華州一般公司法(“DGCL”)第203節;然而,我們修訂和重述的公司註冊證書包含類似的條款,規定在股東成為利益股東後的三年內,我們不得與任何“利益股東”進行某些“業務合併”,除非交易符合列舉的例外情況,例如董事會批准業務合併或導致該股東成為利益股東的交易。我們修訂和重述的公司註冊證書規定,我們的保薦人及其附屬公司,以及他們各自的任何直接或間接受讓人,以及這些人所屬的任何團體,就本條款而言並不構成“有利害關係的股東”。這些反收購條款以及我們修訂和重述的公司註冊證書中的其他條款,
法律或特拉華州法律的修訂和重述可能會阻礙、推遲或阻止涉及我們公司控制權變更的交易,包括我們的股東可能認為有利的行為,或對我們A類普通股的交易價格產生負面影響的行為。這些規定還可能阻止委託書競爭,使您和其他股東更難選舉您選擇的董事,並導致我們採取您希望採取的其他公司行動。
我們修訂和重述的公司註冊證書指定特拉華州衡平法院和美利堅合眾國聯邦地區法院為我們的股東可能發起的某些類型的訴訟和訴訟的唯一和獨家論壇,這可能限制我們的股東在與公司或公司董事、高級管理人員或其他員工的糾紛中獲得有利的司法論壇的能力。
我們修訂和重述的公司註冊證書規定,除非我們同意選擇另一個論壇,否則特拉華州衡平法院應在法律允許的最大範圍內,成為任何(1)代表本公司提起的衍生訴訟或法律程序、(2)聲稱本公司任何現任或前任董事、高管、員工或股東違反對本公司或本公司股東的受信責任的索賠的唯一和獨家論壇。(3)根據大昌華通或吾等經修訂及重述的公司註冊證書或吾等經修訂及重述的附例的任何條文而向本公司或任何現任或前任董事或本公司高級人員提出的申索,或(4)受內部事務原則管限的針對吾等或任何現任或前任董事或本公司高級人員的申索的訴訟。我們修訂和重述的公司註冊證書進一步規定,除非我們在法律允許的最大範圍內書面同意選擇替代法院,否則美利堅合眾國聯邦地區法院將是解決根據美利堅合眾國聯邦證券法提出的任何訴因的獨家法院。吾等經修訂及重述的公司註冊證書規定,在法律允許的最大範圍內,任何人士或實體購買或以其他方式收購吾等股本中任何股份的任何權益,應被視為已知悉吾等經修訂及重述的公司註冊證書中的法院條文,並已向其提供同意。這些法院選擇條款可能會限制股東在司法法院提出其認為有利於或方便與公司或公司董事、高管、其他員工或股東發生糾紛的索賠的能力,這可能會阻礙此類訴訟。然而,我們注意到,對於法院是否會執行我們的論壇選擇條款存在不確定性,投資者不能放棄遵守聯邦證券法及其下的規則和法規。如果法院發現我們修訂和重述的公司註冊證書中的這些條款不適用於或無法強制執行一種或多種特定類型的訴訟或訴訟,我們可能會在其他司法管轄區產生與解決此類問題相關的額外費用,這可能會對我們的業務、財務狀況和運營結果產生重大和不利影響,並導致我們管理層和董事會的時間和資源被分流。
項目1B。未解決的員工意見
沒有。
項目2.財產
自.起2022年12月31日,我們在世界各地租賃了約150萬平方英尺的辦公空間,其中包括我們位於德克薩斯州新布朗費爾斯的指定公司總部。我們的租約通常有兩到五年的到期日,並且通常包括續訂選項,以延長租期。我們不時在臨時地點運營,以適應在新地點可用之前的增長。我們出租我們所有的房產,沒有任何不動產。隨着我們繼續增加員工並在地理上擴張,我們打算在未來獲得更多的空間。
項目3.法律訴訟
關於本項目所需的資料可在本年度報告所列合併財務報表附註10“承付款和或有事項”下找到,並以引用方式併入本項目3。
項目4.礦山安全信息披露
不適用。
第II部
項目5.註冊人普通股市場、相關股東事項和發行人購買股權證券
市場:普通股的最新信息
我們的A類普通股自2021年6月11日起在納斯達克股票交易所(簡稱納斯達克)掛牌上市,交易代碼為TASK。在此之前,我們的股票沒有公開市場。
我們的B類普通股沒有在任何證券交易所上市,也沒有在任何公開市場交易。
紀錄持有人
據納斯達克報道,截至2022年12月31日,我們A類普通股的備案股東有129人,A類普通股的收盤價為每股16.9美元。由於我們的許多A類普通股由經紀人和其他機構代表股東持有,我們無法估計這些記錄持有者代表的股東總數。截至2022年12月31日,我們B類普通股共有7名股東。
股利政策
我們目前沒有計劃為我們的普通股支付股息。未來宣佈和支付股息的任何決定將由我們的董事會自行決定,並將取決於我們的運營結果、現金需求、財務狀況、合同限制和董事會可能認為相關的其他因素。由於我們是一家控股公司,沒有直接業務,我們只能從從子公司獲得的資金中支付股息。此外,我們支付股息的能力受到現有債務契約的限制,也可能受到管理我們或我們的子公司未來可能產生的任何債務的協議的限制。
發行人購買股權證券
在截至2022年12月31日的三個月內,我們購買的A類普通股如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間 | | 購買的股份總數(1) | | 每股平均支付價格(2) | | 作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數 | | 根據計劃或計劃可能尚未購買的股票的大約美元價值 (單位:千) |
2022年10月1日至2022年10月31日 | | 665,397 | | | $ | 19.57 | | | 665,397 | | | $ | 73,275 | |
2022年11月1日至2022年11月30日 | | 245,623 | | | $ | 17.27 | | | 245,623 | | | $ | 69,033 | |
2022年12月1日至2022年12月31日 | | — | | | — | | | — | | | $ | — | |
總計 | | 911,020 | | | | | 911,020 | | | |
| | | | | |
(1) | 2022年9月7日,我們的董事會授權啟動股份回購計劃,授權我們通過公開市場購買、私下協商的交易或其他方式,包括使用符合《交易法》第10b5-1規則的交易計劃,不時購買價值高達1.00億美元的A類普通股。公開市場回購預計將在規則10b-18的定價量要求範圍內進行。回購股票的時間和總額將取決於商業、經濟和市場狀況、公司和監管要求、當時的股票價格、我們貸款協議條款下的限制以及其他相關考慮因素。回購計劃於2024年12月31日終止,並可隨時酌情修改、暫停或終止。該計劃並不要求公司購買任何數量的A類普通股。 |
(2) | 每股支付的平均價格包括與回購相關的成本。 |
近期出售未登記證券及運用所得款項
沒有。
股票表現圖表
就交易法第18節而言,本業績圖表不應被視為“徵集材料”或已向美國證券交易委員會“存檔”,或以其他方式承擔該節下的責任,並且不應被視為通過引用被納入公司根據證券法或交易法提交的任何文件中。
下圖顯示了我們A類普通股、標準普爾(“S”)500指數和S信息技術諮詢及其他服務指數的累計總回報率的比較。圖表假設在2021年6月11日市場收盤時投資了100美元(包括所有股息的再投資),也就是我們的普通股開始交易的日期
納斯達克,在我們的A類普通股中,S指數和S IT諮詢及其他服務指數。下圖的股價表現並不一定預示着未來的股價表現。
第六項。[已保留]
項目7.管理層對財務狀況和經營成果的討論和分析
以下對本公司財務狀況和經營結果的討論和分析應與本年度報告第二部分第8項所載的綜合財務報表和相關附註一併閲讀。除了歷史數據,以下討論還包含涉及風險和不確定因素的前瞻性陳述。由於各種因素,我們的實際結果可能與我們的前瞻性陳述中討論的結果大不相同,包括但不限於在“關於前瞻性陳述的告誡”中討論的以及在本年度報告第I部分第1A項“風險因素”中披露或引用的那些。以下討論和分析還包括對某些非公認會計準則財務措施的討論。關於本節討論的非GAAP財務措施的説明和對賬,請參閲下文“--非GAAP財務措施”。
本年度報告包括TaskUs,Inc.(“我們”、“我們”、“我們”或“公司”)的某些歷史合併財務和其他數據。以下討論提供了與截至2022年12月31日的財年相比,我們的財務狀況和運營結果的説明2021年12月31日.關於我們截至2021年12月31日的財年與截至2020年12月31日的財年的財務狀況和運營結果的討論,除了按交付地理位置比較服務收入之外,可以在我們的《管理層對財務狀況和運營結果的討論和分析》中找到表格10-K的年報截至2021年12月31日的年度,其於2022年3月9日提交給美國證券交易委員會,其通過引用併入本文。以前被包括在世界其他地區的印度,現在在按地理位置分列的收入中單獨報告。因此,t截至2021年12月31日的年度按交付地理位置劃分的服務收入比較 為便於比較,本年度報告對2020年進行了重新預測和納入。
概述
我們是一家為世界上最具創新性的公司提供外包數字服務和下一代客户體驗的供應商,幫助我們的客户代表、保護和發展他們各自的品牌。我們為客户提供服務,以支持他們的最終客户的迫切需求,駕馭日益複雜的合規環境,處理敏感任務,包括在線內容審核,並啟用人工智能技術和自動化。截至2022年12月31日,我們為150多家客户提供服務,涵蓋成熟和新興行業細分市場,包括電子商務、金融科技、外賣和拼車、遊戲、科技、醫療科技、社交媒體和流媒體。
我們的全球全渠道交付模式專注於為我們的客户提供三項關鍵服務-數字客户體驗(“Digital CX”)、信任與安全(以前稱為內容安全)和人工智能(“AI”)服務(以前稱為AI運營)。在截至2022年12月31日的一年中,我們92%的收入來自非語音、數字渠道或全渠道服務,使我們能夠高效地利用資源,從而推動更高的盈利能力。
我們設計我們的平臺,使我們能夠迅速擴大規模,並從客户的增長中受益。我們相信,我們提供“好得離譜”的外包服務的能力,將使我們能夠繼續擴大我們的客户基礎。
在TaskUs,文化是我們所做一切的核心。在數字經濟中運營的許多公司都以痴迷於創造世界級的員工體驗而聞名。我們相信客户選擇TaskU的部分原因是他們認為我們的公司文化與他們自己的一致,這使我們能夠作為他們品牌的自然延伸,並使我們在招聘高度投入的一線團隊成員方面具有優勢,從而產生更好的結果。
業務亮點
儘管2022年宏觀經濟形勢充滿挑戰,但我們的收入繼續增長。由於我們的某些客户選擇在2022年將工作從美國轉移到菲律賓、印度和世界其他地區,我們專注於與客户合作,在他們的最佳地理位置提供服務,這使我們能夠在長期和成本管理方面為他們提供更好的服務。 我們在2022年贏得了40個新客户,實現了43%的新客户獲得率,63個現有客户與我們簽署了新的工作説明書。
最近的金融熱點
在截至2022年12月31日的一年中,我們的服務收入為9.605億美元,比截至2021年12月31日的7.607億美元增長了26.3%。
截至2022年12月31日的年度,我們錄得淨收益4040萬美元,而截至2021年12月31日的年度淨虧損5870萬美元。這一增長包括與首次公開募股(IPO)相關的一次性幻影股票獎金和非經常性隊友獎金相關的支出1.337億美元,以及我們持續收入增長的影響,但被我們開始確認IPO時較高的非現金股票薪酬支出、外幣匯率遠期合同、折舊和利率上升的影響部分抵消。截至2022年12月31日的年度的調整後淨收益增長10.4%,從截至2022年12月31日的1.294億美元增至1.428億美元
2021年12月31日。截至2022年12月31日的年度,調整後的EBITDA增長18.8%,從截至2021年12月31日的1.879億美元增至2.232億美元。
任何時期的經營業績不一定代表未來任何時期的預期結果。
2022年的發展
收購Heloo
2022年4月15日,我們收購了Parsec d.o.o的全部股權。和Q Experience d.o.O.(統稱為“Heloo”),是一家總部位於克羅地亞的數字客户體驗解決方案提供商,面向歐洲技術公司,支持另外七個東歐國家的20種語言,包括波斯尼亞、塞爾維亞和斯洛文尼亞。HELOO在2022年4月15日收購日期之後的運營結果包括在所附的合併財務報表中。見本年報綜合財務報表附註附註3“業務合併”。
宏觀經濟走勢
宏觀經濟因素,包括全球經濟和地緣政治發展、通貨膨脹率上升、利率上升和外幣匯率變化,對我們難以分離和量化的運營結果產生直接和間接影響。由於市場不確定性和潛在的衰退或其他經濟挑戰,我們的許多客户正將他們的重點從增長轉向降低成本,導致某些客户選擇將工作從我們的在岸地點轉移到我們的離岸交付中心,或者全面減少供應商支出。我們在加密貨幣和股票交易領域的客户加速了這一趨勢。這些因素導致我們的收入增長速度減慢,運營成本增加。我們預計部分或全部這些因素將在短期內繼續影響我們的運營;然而,我們相信,成本的增加也為新客户和現有客户創造了有意義的機會。
烏克蘭戰爭
俄羅斯入侵烏克蘭以及因此而實施的制裁和其他措施增加了東歐和全世界的經濟和政治不確定性。我們在俄羅斯或烏克蘭都沒有員工、設施或業務;然而,衝突的持續或其可能擴展到周圍地理地區,可能會直接影響我們、我們的客户、供應商或分包商,這可能會影響我們的業務和財務業績。我們繼續密切監測情況,以確保我們有業務存在的鄰國的業務連續性計劃到位。
影響我們業績的趨勢和因素
有許多關鍵因素和趨勢影響着我們的運營結果。
新客户獲勝,並與現有客户一起成長
我們在2022年贏得了40個新客户,我們追求的每一美元新客户機會都能獲得43%的新客户獲得率。自.起2022年12月31日,我們服務於 150世界領先的科技公司。此外,2022年我們超過99%的收入來自經常性收入合同。隨着我們客户規模的增長和外包需求的複雜性增加,我們相信我們有機會通過加強現有服務的滲透率以及交叉銷售新服務來增加TaskU可用的可尋址支出。2022年,63家現有客户與我們簽署了新的工作説明書。
擴展的服務選項
我們密切關注初創企業和私募股權領域的趨勢,與創始人和投資者合作開發定製服務。我們還與現有和潛在客户密切合作,開發我們認為符合我們核心能力並提供有吸引力的市場機會的產品。這種方法為我們贏得了支持歷史上一些最具創新性的公司的機會(通常比其他任何人都早),併為大型全球企業提供了巨大的擴張機會。例如,我們利用我們在人才管理和入職方面的知識,推出了我們的學習體驗解決方案,以支持我們客户員工的入職和培訓,我們顯著擴展了我們的人工智能服務能力,以響應我們最大客户的需求。
在地理上擴展
我們從10個國家的23個地點擴大了我們的業務2021年12月31日至13個國家/地區的27個站點2022年12月31日。2022年,我們在世界其他地區的員工人數幾乎翻了一番,從截至2021年12月31日至2022年12月31日約4100人。我們在哥倫比亞、希臘和馬來西亞以及克羅地亞和塞爾維亞看到了強勁的增長,這與我們收購Heloo有關。我們計劃繼續擴大我們的地理足跡,以推動現有客户和新客户的增長,這可能會導致一次性成本,可能會影響盈利能力。
隨着我們進入新的地理位置並提供新的功能,客户可能會選擇將當前在一個地理位置使用TaskU的工作移至另一個地理位置,以優化成本或為其運營提供額外的業務連續性。地域組合的這些變化可能會導致收入和服務成本的波動,這是由開展工作的地理位置所驅動的。這些波動與我們的商業模式一致,我們的商業模式旨在為我們的客户提供最佳地理位置的服務。這使我們能夠在大多數情況下更好地為客户提供長期服務,並加深了我們的關係,因為隨着客户的增長,我們往往會與更大的客户同時在多個地區發展和運營。在一段時期內,這些波動在特定的服務線或地理位置上可能特別明顯。
成本管理和財務靈活性
2022年,我們加強了對成本管理和財務靈活性的關注。我們對我們的成本結構進行了全面審查,以提高各職能部門的效率。我們的經營活動產生的淨現金流為1.471億美元,自由現金流為1.033億美元,並對我們的信貸安排進行了再融資,使我們的循環信貸安排的借款能力增加到1.9億美元。雖然我們在這一年中發生了一些一次性成本,包括在某些情況下的遣散費,但我們相信這些行動將對實現我們未來的增長和盈利能力的目標產生長期好處。
僱用和留住僱員
為了高效有效地為客户提供服務,我們必須能夠快速招聘、培訓和留住員工。我們為員工提供有競爭力的工資,每年增加工資,併為他們的福祉進行投資。我們的員工福利和員工敬業度成本可能會根據員工參與程度的不同而不同。我們尋求留住足夠的員工,以滿足我們客户日益增長的業務需求,併為我們的增長定位。我們相信,我們對員工文化的關注會降低員工流失率。除了提高我們的客户滿意度和保留率外,員工流失率的降低還會降低招聘和培訓成本,提高員工生產率。任務組僱用超過180天的僱員在截至年底的自願流失率為26.0%2022年12月31日.
外幣波動
我們受到外匯風險的影響,主要與我們開展業務的國際地點的成本有關。為減低這方面的風險,我們為較大的地區訂立外幣匯率遠期合約,以降低以外幣計價的預測現金流的波動性。
我們運營結果的關鍵組成部分
服務收入
我們的收入來自以下三項服務:
•數字客户體驗:中國主要包括主要通過數字(非語音)渠道提供的全渠道客户服務。其他解決方案包括針對新產品或市場發佈的客户關懷服務、信任和安全解決方案以及客户獲取解決方案。
•信任與安全: 主要包括審查和處置用户和廣告商生成的視覺,文本和音頻內容,目的包括刪除或標記違反政策,攻擊性或誤導性內容。我們正在制定和執行客户指定的信任和安全政策,涉及多個領域,包括知識產權、工作和商業帖子、令人反感的材料、政治廣告、約會應用程序以及數字市場和遊戲平臺。這一領域還包括我們的風險管理、合規、身份管理和欺詐產品。
•AI服務: 主要包括高質量的數據標籤服務,註釋,上下文相關性和轉錄服務,用於訓練和調整機器學習算法,使他們能夠開發尖端的AI系統。
當這些服務交付時,我們會根據時間和材料、成本加成、單位價格、固定價格或結果導向的基礎向客户收取費用。來自時間和材料或成本加成合同的服務收入在提供服務時確認。單位定價合同的服務收入按月確認,因為交易是根據產出的客觀計量進行的。固定價格合同的服務收入在賺取服務收入和履行義務時每月確認。來自成果導向合約的服務收入於合理確定已達成預期成果時確認。
運營費用
服務成本
服務成本主要包括與提供服務有關的成本,並主要包括薪金及工資、僱員福利、僱員聘用、招聘、專業發展及以股份為基礎的補償開支等人事成本。此外,服務成本包括與場地有關的費用和可直接歸因於服務交付的技術成本。
銷售、一般和管理
銷售費用包括我們的客户服務、銷售和營銷團隊的人員成本、差旅費和其他費用。此外,它還包括營銷和促銷活動、企業傳播和其他品牌建設活動的費用。
一般及行政開支包括人員成本及技術、人力資源、法律、財務、全球共享服務及行政人員的相關開支,包括專業費用、保險費、雲端功能及其他企業開支。
折舊
折舊按物業及設備資產的估計可使用年期(一般為三至五年)或租賃物業裝修的租期(以較短者為準)以直線法計算。
無形資產攤銷
無形資產的攤銷主要與我們的客户關係和商標無形資產有關,這些無形資產使用直線法在其使用壽命內攤銷,反映了收益模式,並假設沒有剩餘價值。
其他費用(收入)
其他開支(收入)主要包括因我們參與的外幣匯率遠期合約的公平值變動而產生的收益及虧損。我們的遠期合約並無指定為對衝工具。其他收入亦包括因重新計量美屬維爾京羣島資產而產生的收益及虧損。外幣及利息收入。
融資費用
融資支出主要包括與我們的定期貸款和循環信貸安排相關的利息支出,以及與未提取的延遲提取貸款和左輪手槍借款相關的承諾費。
所得税準備金(受益於)
所得税撥備主要包括與美國聯邦和州所得税相關的所得税,以及我們開展業務的外國司法管轄區的所得税。
經營成果
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度比較
下表列出了我們截至2022年12月31日和2021年12月31日的綜合損益表資料:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 期間隨時間變化 |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | ($) | | (%) |
服務收入 | $ | 960,489 | | | $ | 760,703 | | | $ | 199,786 | | | 26.3 | % |
運營費用: | | | | | | | |
服務成本 | 558,761 | | | 431,736 | | | 127,025 | | | 29.4 | % |
銷售、一般和管理費用 | 260,003 | | | 335,312 | | | (75,309) | | | (22.5) | % |
折舊 | 37,915 | | | 29,038 | | | 8,877 | | | 30.6 | % |
無形資產攤銷 | 19,882 | | | 18,847 | | | 1,035 | | | 5.5 | % |
資產處置損失 | 31 | | | 52 | | | (21) | | | (40.4) | % |
| | | | | | | |
總運營費用 | 876,592 | | | 814,985 | | | 61,607 | | | 7.6 | % |
營業收入(虧損) | 83,897 | | | (54,282) | | | 138,179 | | | NM |
其他費用 | 7,443 | | | 177 | | | 7,266 | | | NM |
融資費用 | 11,921 | | | 6,504 | | | 5,417 | | | 83.3 | % |
所得税前收入(虧損) | 64,533 | | | (60,963) | | | 125,496 | | | NM |
所得税準備金(受益於) | 24,111 | | | (2,265) | | | 26,376 | | | NM |
淨收益(虧損) | $ | 40,422 | | | $ | (58,698) | | | $ | 99,120 | | | NM |
NM:沒有意義
服務收入
截至2022年和2021年12月31日的年度,服務收入分別為9.605億美元和7.607億美元。與截至2021年12月31日的年度相比,截至2022年12月31日的年度服務收入增加了1.998億美元,增幅為26.3%。
按服務產品分類的服務收入
下表列出了我們在每個時期按服務提供的服務收入細目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 期間隨時間變化 |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | ($) | | (%) |
數字客户體驗 | $ | 637,587 | | | $ | 486,679 | | | $ | 150,908 | | | 31.0 | % |
信任與安全 | 178,409 | | | 169,080 | | | 9,329 | | | 5.5 | % |
人工智能服務 | 144,493 | | | 104,944 | | | 39,549 | | | 37.7 | % |
服務收入 | $ | 960,489 | | | $ | 760,703 | | | $ | 199,786 | | | 26.3 | % |
在截至2022年12月31日的年度增長26.3%中,數字客户體驗、人工智能服務和信任與安全領域的同比增長分別貢獻了19.9%、5.2%和1.2%。
數字客户體驗的31.0%增長是主要受按需旅遊+交通、金融科技、娛樂+遊戲和科技的現有客户和按需旅遊+交通的新客户的增長,以及收購Heloo後的新客户的推動。
人工智能服務37.7%的增長是由社交媒體和按需旅行+運輸領域的現有客户的增長推動的,但部分被零售+電子商務的下降所抵消。
信任與安全業務5.5%的增長主要來自娛樂+遊戲、零售+電子商務和金融科技等現有客户的增長,但部分被社交媒體和隨需應變旅遊+運輸業務的減少所抵消。
按交付地理位置劃分的服務收入
我們的大部分服務收入來自與位於美國的客户的合同,或與位於美國以外但合同規定以美元支付的客户的合同。然而,我們在世界各地的多個地點提供服務。
下表按提供服務的地點按地理位置列出了我們的服務收入細目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 期間隨時間變化 |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | ($) | | (%) |
菲律賓 | $ | 504,361 | | | $ | 402,340 | | | $ | 102,021 | | | 25.4 | % |
美國 | 252,457 | | | 246,642 | | | 5,815 | | | 2.4 | % |
印度 | 102,561 | | | 56,216 | | | 46,345 | | | 82.4 | % |
世界其他地區 | 101,110 | | | 55,505 | | | 45,605 | | | 82.2 | % |
服務收入 | $ | 960,489 | | | $ | 760,703 | | | $ | 199,786 | | | 26.3 | % |
我們在菲律賓的交付地點提供的服務產生的收入主要來自我們所有三項服務的擴張,包括某些客户選擇從美國轉移工作的影響。數字客户體驗貢獻了總增長的15.4%,主要由按需旅遊+交通、金融科技和娛樂+遊戲的客户推動。信任和安全貢獻了總增長的7.4%,主要是由社交媒體和零售+電子商務的客户推動的。人工智能服務貢獻了總增長的2.6%,主要由社交媒體和HealthTech的客户推動,但部分被On Demand Travel+Transportation的客户抵消。
我們在美國的交付站點提供的服務產生的收入主要來自我們提供的兩項服務的擴張。數字客户體驗貢獻了總增長的9.9%,主要由科技、按需旅遊+交通、娛樂+遊戲和醫療科技領域的客户推動,但金融科技和社交媒體的客户部分抵消了這一增長。人工智能服務貢獻了總增長的4.3%,主要由隨需應變旅行+運輸領域的客户推動,部分被零售+電子商務領域的客户所抵消。這些增長被主要由社交媒體客户推動的信任與安全所帶來的11.8%的降幅部分抵消,並被金融科技的客户部分抵消。2022年,我們的某些客户選擇將工作從美國轉移到菲律賓和印度。雖然我們預計這些轉變將放緩,但我們預計2023年在美國以外的地區將增長更快,因為我們努力在客户的最佳地理位置提供服務,這使我們能夠從長期來看更好地為他們服務。
從我們在印度的交付站點提供的服務產生的收入主要來自於我們所有三項服務的擴張S,包括某些客户選擇從美國轉移工作的影響。數字客户體驗貢獻了總增長的40.2%,主要由按需旅行+運輸和金融科技客户推動。人工智能服務貢獻了總增長的33.1%,主要由社交媒體客户以及醫療科技、按需旅行+運輸和零售+電子商務推動,但被金融科技的客户部分抵消。在全部增長中,信任和安全貢獻了9.1%,主要由社交媒體的客户推動,部分被金融科技的客户抵消。
從我們在世界其他地區的交付站點提供的服務產生的收入主要來自我們提供的兩項服務的擴張。數字客户體驗貢獻了總增長的77.0%,主要是由於收購了Heloo、娛樂+遊戲、金融科技和On Demand Travel+Tran的新客户體育運動。信託和安全業務貢獻了總增長的5.2%,主要由娛樂+遊戲業務的客户推動,但按需旅行+運輸業務的客户部分抵消了這一增長。世界其他地區的增長是由歐洲和拉丁美洲引領的。
運營費用
服務成本
截至2022年和2021年12月31日的年度服務成本分別為5.588億美元和4.317億美元。與截至2021年12月31日的年度相比,截至2022年12月31日的年度的服務成本增加了1.27億美元,或29.4%。這一增長主要是由於人力成本增加了1.082億美元,這與增加員工人數以滿足客户的服務需求有關。其餘的增長包括與網站擴建相關的成本,讓部分員工重返辦公室,以及支持收入增長的軟件投資。
銷售、一般和管理費用
截至2022年和2021年12月31日的年度,銷售、一般和行政費用分別為2.6億美元和3.353億美元。截至2022年12月31日的年度銷售、一般和行政費用下降了
與截至2021年12月31日的年度相比,為7530萬美元,或22.5%。減少的主要原因是人事成本減少8,720萬美元,主要是與一次性幻影股票獎金和與首次公開募股相關的非經常性隊友獎金有關的費用。1.337億美元股權分類獎勵的基於股票的薪酬支出增加,以及為支持我們的增長而增加的跨職能部門員工人數的增加,以及確認為薪酬支出的收益對價,部分抵消了這一影響。軟件投資以及2022年期間恢復旅行的相關費用部分抵消了這一減少額。
折舊
截至2022年和2021年12月31日的年度折舊分別為3790萬美元和2900萬美元。折舊的增加是額外技術和計算機的資本支出以及與支持收入增長的場地擴建相關的租賃改善的結果.
無形資產攤銷
截至2022年和2021年12月31日止年度的無形資產攤銷分別為1,990萬美元和1,880萬美元。攤銷增加是由於於2022年4月15日收購了Heloo。見本年報綜合財務報表附註附註3“業務合併”。
其他費用
截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的其他支出分別為740萬美元和20萬美元。其他費用的變動主要是由於我們在外國地區(主要是菲律賓)的業務產生的外幣兑換風險,被使用外幣匯率遠期合約的經濟對衝所抵消。
融資費用
截至2022年和2021年12月31日的年度融資支出分別為1190萬美元和650萬美元。融資費用的變化主要是由用於計算我們債務利率的SOFR和LIBOR利率推動的,2022年4月12日從我們的循環信貸安排中提取了額外的3250萬美元,為我們收購Heloo和再融資相關的現金支付提供資金。有關定期貸款的額外討論,請參閲“-流動性和資本資源-負債-2019年信貸協議”和“-2022年信貸協議”。
所得税準備金(受益於)
截至2022年和2021年12月31日止年度的所得税撥備(受益)分別為2,410萬美元和230萬美元。截至2022年和2021年12月31日止年度,我們的有效税率分別為37.4%和3.7%。所得税計算撥備中包括若干與2021年首次公開招股直接相關且預期於未來期間不會重現的項目,包括根據《國税法》第162(M)條不可扣減的向高級職員發放的若干影子股份獎金及股權獎勵。此外,與發行基於股票的補償相關的成本和與收購HELOO相關的成本在所得税計算準備金(受益於)內進行了非公認會計準則的調整。如果剔除這些成本,截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度,所得税撥備將分別為3,060萬美元和2,300萬美元,實際税率分別為21.4%和20.0%。
截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度比較
服務收入
以前被包括在世界其他地區的印度,現在在按地理位置分列的收入中單獨報告。因此,t截至2021年12月31日的年度按交付地理位置劃分的服務收入比較 為便於比較,本年度報告對2020年進行了重新預測和納入。
按交付地理位置劃分的服務收入
我們的大部分服務收入來自與位於美國的客户的合同,或與位於美國以外但合同規定以美元支付的客户的合同。然而,我們在世界各地的多個地點提供服務。
下表按提供服務的地點按地理位置列出了我們的服務收入細目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 期間隨時間變化 |
(單位:千) | 2021 | | 2020 | | ($) | | (%) |
菲律賓 | $ | 402,340 | | | $ | 267,687 | | | $ | 134,653 | | | 50.3 | % |
美國 | 246,642 | | | 171,476 | | | 75,166 | | | 43.8 | % |
印度 | 56,216 | | | 16,069 | | | 40,147 | | | 249.8 | % |
世界其他地區 | 55,505 | | | 22,814 | | | 32,691 | | | 143.3 | % |
服務收入 | $ | 760,703 | | | $ | 478,046 | | | $ | 282,657 | | | 59.1 | % |
從我們在菲律賓的交付站點提供的服務產生的收入增長來自我們所有三項服務的擴展,即數字客户體驗、信任和安全以及人工智能服務,分別佔菲律賓總增長50.3%的29.7%、12.8%和7.8%。
我們在美國的交付地點提供的服務產生的收入增長來自我們的兩項服務產品-數字客户體驗和人工智能服務的擴張,分別貢獻了美國43.8%的總增長的36.7%和12.7%,部分被Trust and Security由於收入轉移到菲律賓和世界其他地區而減少5.6%所抵消。
從我們在印度的交付站點提供的服務產生的收入主要來自我們所有三項服務的擴張,即數字客户體驗、信任和安全以及人工智能服務,這三項服務分別佔印度總增長249.8%的112.9%、68.6%和68.3%。
從我們在世界其他地區的交付站點提供的服務產生的收入主要來自我們所有三項服務的擴張,即數字客户體驗、信任和安全以及人工智能服務,這三項服務分別貢獻了世界其他地區143.3%的總增長的111.9%、25.6%和5.8%。世界其他地區的增長是由拉丁美洲和歐洲引領的。
按頂級客户劃分的收入
下表列出了截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度,我們從最大客户那裏獲得的服務收入總額的百分比:
| | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2022 | | 2021 | | |
前十大客户端 | 58 | % | | 62 | % | | |
排名前二十的客户端 | 72 | % | | 76 | % | | |
我們的客户是快速增長的數字經濟的一部分,他們依賴我們的數字解決方案套件來推動他們繼續取得成功。對於我們現有的客户,我們受益於我們隨着他們的增長而增長的能力,以及交叉銷售新解決方案的能力,進一步加深了我們的根基。
在截至2022年和2021年12月31日的年度中,我們來自最大客户的服務收入分別佔我們服務收入的22%和27%,而我們來自第二大客户的服務收入分別不到10%和11%。
我們繼續識別和瞄準高增長的行業垂直市場和客户。我們的戰略是贏得新客户,並與現有客户一起進一步增長,以便隨着時間的推移實現有意義的客户和收入多樣化。
外幣
作為一家全球性公司,我們面臨着外匯匯率變動的風險敞口。外幣的波動會影響我們為海外子公司報告的總資產、負債、收入、運營費用和現金流的金額,這些金額將轉換為美元。有關外幣如何影響我們的財務業績的更多信息,請參閲項目7A“關於市場風險的定量和定性披露”。
關鍵的運營指標
我們定期監測以下運營指標,以衡量我們當前的業績並估計我們未來的業績: | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2022 | | 2021 | | |
員工人數(約在期末)(1) | 49,500 | | | 40,100 | | | |
淨收入留存率(2) | 114 | % | | 141 | % | | |
(1)“人數”是指在給定的測算期結束時,全球TaskU團隊成員的總數。截至2022年12月31日,我們的員工總數包括大約500名承包商和機構團隊成員,他們支持我們的直升機業務。
(2)“淨收入留存率”是我們每年計算的一個重要指標,用來衡量現有客户使用我們服務的留存和增長情況。我們截至給定會計年度的淨收入留存率是使用由最近適用會計年度結束幷包括在內的連續兩個會計年度組成的測算期來計算的。接下來,我們將“基本隊列”定義為在測算期第一年的整個12個月期間使用我們服務的客户數量。淨收入留存率的計算方法為:(A)基礎隊列在第二個計量年度產生的收入除以(B)基礎隊列在第一個計量年度產生的收入所得的商數。
非公認會計準則--財務指標
我們使用調整後淨收益、調整後每股收益(“EPS”)、EBITDA、調整後EBITDA、自由現金流和調整後EBITDA轉換作為評估我們業務表現的關鍵指標。
每項衡量標準均未按照美國公認的會計原則(“GAAP”)予以確認,也不能作為衡量我們業績的淨收入或現金流量的替代指標。此類指標作為分析工具具有侷限性,您不應孤立地考慮任何此類指標,或將其作為根據GAAP報告的我們結果的替代品。此外,調整後淨收益、調整後每股收益、EBITDA和調整後EBITDA不包括可能對我們的利潤或虧損產生重大影響的項目,因此應與該期間的利潤或虧損一起使用。我們的管理層彌補了使用非GAAP財務指標的侷限性,使用它們來補充GAAP結果,以提供比單獨使用GAAP結果更完整的對影響業務的因素和趨勢的瞭解。由於並非所有公司都使用相同的計算方法,這些指標可能無法與其他公司的其他類似名稱的指標進行比較。
調整後淨收益
調整後淨收益是一項非公認會計準則下的盈利能力衡量標準,代表無形資產攤銷前一段時間的淨收益或虧損,以及某些被認為阻礙了我們業務業績的期間對比或與其他業務的比較的項目。在本報告所述期間,我們從無形資產的調整後淨收益攤銷中剔除了交易成本、收益對價、外幣損益的影響、資產處置的損益、新冠肺炎相關費用、遣散費、自然災害成本、與首次公開募股相關的一次性付款、與股權分類獎勵相關的股票薪酬支出和僱主工資税以及某些税前調整對所得税的相關影響,其中包括需要根據美國公認會計準則支出的成本。我們的管理層認為,在列報調整後淨收益時應用對淨收益(虧損)的補充調整是適當的,以向投資者提供有關某些重大和非現金項目以及我們預計未來不會繼續保持在同一水平的不尋常項目的額外信息。
下表對截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的淨收入(最直接的可比GAAP衡量標準)與調整後的淨收入進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 期間隨時間變化 |
(單位為千,但不包括%) | 2022 | | 2021 | | ($) | | (%) |
淨收益(虧損) | $ | 40,422 | | | $ | (58,698) | | | $ | 99,120 | | | NM |
無形資產攤銷 | 19,882 | | | 18,847 | | | 1,035 | | | 5.5 | % |
交易成本(1) | 953 | | | 6,969 | | | (6,016) | | | (86.3) | % |
賺取報酬(2) | 9,729 | | | — | | | 9,729 | | | 100.0 | % |
外幣損失(3) | 7,967 | | | 809 | | | 7,158 | | | NM |
資產處置損失 | 31 | | | 52 | | | (21) | | | (40.4) | % |
新冠肺炎相關費用(4) | — | | | 6,105 | | | (6,105) | | | (100.0) | % |
遣散費(5) | 821 | | | — | | | 821 | | | 100.0 | % |
自然災害成本(6) | — | | | 442 | | | (442) | | | (100.0) | % |
幻影股份紅利(7) | — | | | 129,362 | | | (129,362) | | | (100.0) | % |
隊友IPO獎金(8) | — | | | 4,361 | | | (4,361) | | | (100.0) | % |
基於股票的薪酬費用(9) | 69,452 | | | 46,384 | | | 23,068 | | | 49.7 | % |
調整對税收的影響(10) | (6,442) | | | (25,244) | | | 18,802 | | | (74.5) | % |
調整後淨收益 | $ | 142,815 | | | $ | 129,389 | | | $ | 13,426 | | | 10.4 | % |
淨收益(虧損)利潤率(11) | 4.2 | % | | (7.7) | % | | | | |
調整後淨利潤率(11) | 14.9 | % | | 17.0 | % | | | | |
NM=沒有意義
| | | | | |
(1) | 非經常性專業服務費,主要用於2022年收購Heloo和準備在2021年期間支出的公開招股。 |
(2) | 代表確認為與收購Heloo有關的補償費用的收益對價。 |
(3) | 已實現和未實現的外幣損失(收益)包括遠期合同的公平市場價值變化和美元計價賬户對外幣的重新計量的影響。 |
(4) | 代表直接可歸因於新冠肺炎大流行的增量支出。 |
(5) | 代表遣散費,這是我們在此期間為重組支助角色而採取的某些成本優化措施的結果。 |
(6) | 代表與我們員工的緊急住房、交通費用和獎金相關的一次性成本,這些成本與與2021年2月德克薩斯州嚴重冬季風暴有關的自然災害有關。 |
(7) | 代表與完成IPO相關的向既有影子股東一次性非經常性支付1.275億美元的費用,以及相關的工資税和401(K)繳款。 |
(8) | 代表向某些員工支付與完成IPO相關的非經常性獎金的費用。 |
(9) | 表示與股權分類獎勵相關的基於股票的薪酬支出,以及相關的工資税。 |
(10) | 指期間因調整淨收益(虧損)而產生税項優惠的税務影響,包括與首次公開招股有關的虛擬股份紅利,以及首次公開招股後的基於股票的薪酬開支及盈利對價。 |
(11) | 淨收益(虧損)利潤率代表淨收益(虧損)除以服務收入,調整後淨收入利潤率代表調整後淨收入除以服務收入。 |
調整後每股收益
調整後每股收益是一項非GAAP盈利能力指標,代表股東可獲得的收益,不包括某些項目的影響,這些項目被認為阻礙了我們業務業績的期間比較或與其他業務的比較。調整後每股收益的計算方法是調整後淨收益除以我們的稀釋後加權平均流通股數量,包括任何潛在攤薄普通股等價物的影響,這些等價物反攤薄到GAAP每股淨收益(虧損)-攤薄(“GAAP攤薄每股收益”),但攤薄到調整後每股收益。我們的管理層認為,在列報經調整每股盈利時加入對每股盈利的補充調整是適當的,以向投資者提供有關某些重大非現金項目和我們預計未來不會繼續保持在同一水平的不尋常項目的額外信息。
下表將GAAP稀釋後每股收益(GAAP最直接的可比性指標)與截至年度的調整後每股收益進行了核對2022年12月31日和2021年12月31日:
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2022 | | 2021 |
GAAP稀釋每股收益 | $ | 0.39 | | | $ | (0.62) | |
每股淨收益(虧損)調整(1) | 1.00 | | | 1.98 | |
GAAP反攤薄股份每股調整(2) | — | | | (0.10) | |
調整後每股收益 | $ | 1.39 | | | $ | 1.26 | |
| | | |
加權平均已發行普通股-攤薄 | 102,603,179 | | | 94,832,137 | |
美國公認會計準則反稀釋股份(2) | — | | | 7,476,384 | |
調整後加權平均流通股 | 102,603,179 | | | 102,308,521 | |
| | | | | |
(1) | 反映為調節淨收益(虧損)與調整後淨收益的合計調整,如上表所示,除以相關期間的GAAP稀釋加權平均流通股數量。 |
(2) | 反映了由於我們處於淨虧損狀態而對GAAP稀釋每股收益進行反攤薄的獎勵的影響,因此不包括在計算中,但將對調整後每股收益進行攤薄,因此包括在計算中。 |
EBITDA和調整後的EBITDA
EBITDA是一種非公認會計準則下的盈利能力衡量標準,代表了所得税、融資費用、折舊和無形資產攤銷的收益或撥備影響之前一段時間的淨收益或虧損。EBITDA消除了因資本結構變化(影響融資支出)、税務狀況(例如可用來減免應納税利潤的淨營業虧損)、有形資產的成本和年齡(影響相對摺舊費用)以及無形資產的可識別程度(影響相對攤銷費用)而導致的潛在業績差異。
調整後的EBITDA是一項非公認會計準則下的盈利能力衡量指標,表示EBITDA在某些項目之前,這些項目被認為阻礙了我們的業務業績的期間比較或與其他業務的比較。在本報告所述期間,我們從調整後的EBITDA中剔除了交易成本、收益對價、外幣損益的影響、資產處置的損益、新冠肺炎相關支出、遣散費、自然災害成本、與首次公開募股相關的一次性付款以及與股權分類獎勵相關的股票薪酬支出和僱主工資税,其中包括需要根據公認會計準則支出的成本。我們的管理層認為,在列報調整後的EBITDA時加入對EBITDA的補充調整是適當的,以向投資者提供有關某些重大非現金項目以及我們預計未來不會在同一水平上繼續存在的不尋常項目的額外信息。
下表對截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的淨收入(GAAP最直接的可比性指標)與EBITDA和調整後的EBITDA進行了核對:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, | | 期間隨時間變化 |
(單位為千,但不包括%) | 2022 | | 2021 | | ($) | | (%) |
淨收益(虧損) | $ | 40,422 | | | $ | (58,698) | | | 99,120 | | | NM |
所得税準備金(受益於) | 24,111 | | | (2,265) | | | 26,376 | | | NM |
融資費用 | 11,921 | | | 6,504 | | | 5,417 | | | 83.3 | % |
折舊 | 37,915 | | | 29,038 | | | 8,877 | | | 30.6 | % |
無形資產攤銷 | 19,882 | | | 18,847 | | | 1,035 | | | 5.5 | % |
EBITDA | 134,251 | | | (6,574) | | | 140,825 | | | NM |
交易成本(1) | 953 | | | 6,969 | | | (6,016) | | | (86.3) | % |
賺取報酬(2) | 9,729 | | | — | | | 9,729 | | | 100.0 | % |
外幣損失(3) | 7,967 | | | 809 | | | 7,158 | | | NM |
資產處置損失 | 31 | | | 52 | | | (21) | | | (40.4) | % |
新冠肺炎相關費用(4) | — | | | 6,105 | | | (6,105) | | | (100.0) | % |
遣散費(5) | 821 | | | — | | | 821 | | | 100.0 | % |
自然災害成本(6) | — | | | 442 | | | (442) | | | (100.0) | % |
幻影股份紅利(7) | — | | | 129,362 | | | (129,362) | | | (100.0) | % |
隊友IPO獎金(8) | — | | | 4,361 | | | (4,361) | | | (100.0) | % |
基於股票的薪酬費用(9) | 69,452 | | | 46,384 | | | 23,068 | | | 49.7 | % |
調整後的EBITDA | $ | 223,204 | | | $ | 187,910 | | | $ | 35,294 | | | 18.8 | % |
淨利潤率(10) | 4.2 | % | | (7.7) | % | | | | |
調整後EBITDA利潤率(10) | 23.2 | % | | 24.7 | % | | | | |
NM=沒有意義
| | | | | |
(1) | 非經常性專業服務費,主要用於2022年收購Heloo和準備在2021年期間支出的公開招股。 |
(2) | 代表確認為與收購Heloo有關的補償費用的收益對價。 |
(3) | 已實現和未實現的外幣損失(收益)包括遠期合同的公平市場價值變化和美元計價賬户對外幣的重新計量的影響。 |
(4) | 代表直接可歸因於新冠肺炎大流行的增量支出。 |
(5) | 代表遣散費,這是我們在此期間為重組支助角色而採取的某些成本優化措施的結果。 |
(6) | 代表與我們員工的緊急住房、交通費用和獎金相關的一次性成本,這些成本與與2021年2月德克薩斯州嚴重冬季風暴有關的自然災害有關。 |
(7) | 代表與完成IPO相關的向既有影子股東一次性非經常性支付1.275億美元的費用,以及相關的工資税和401(K)繳款。 |
(8) | 代表向某些員工支付與完成IPO相關的非經常性獎金的費用。 |
(9) | 表示與股權分類獎勵相關的基於股票的薪酬支出,以及相關的工資税。 |
(10) | 淨收益(虧損)利潤率代表淨收益(虧損)除以服務收入,調整後的EBITDA利潤率代表調整後的EBITDA除以服務收入。 |
自由現金流
自由現金流是一種非公認會計準則的流動性指標,代表了我們從業務運營中產生額外現金的能力。自由現金流量的計算方法為當期經營活動提供的現金淨額減去當期用於購買財產和設備的現金。我們的管理層認為,將這一非GAAP指標與我們的GAAP結果一起考慮時,將使管理層和投資者進一步瞭解我們為持續業務運營和其他資本部署創造額外現金的能力。
下表將經營活動提供(用於)的現金淨額與截至2022年12月31日和2021年12月31日的年度的自由現金流量進行了核對:
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2022 | | 2021 |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 147,095 | | | $ | (32,674) | |
購置財產和設備 | (43,758) | | | (59,363) | |
自由現金流 | $ | 103,337 | | | $ | (92,037) | |
調整後EBITDA的折算(1) | 46.3 | % | | (49.0) | % |
| | | | | |
(1) | 調整後EBITDA折算為自由現金流除以調整後EBITDA。 |
流動性與資本資源
截至2022年12月31日,我們的主要流動性來源是現金和現金等價物總計1.34億美元,這些現金和現金等價物用於營運資本,以及我們2022年信貸安排的可用餘額,如下所述。從歷史上看,我們在支持業務增長方面進行了投資,這在一定程度上是因為我們在這些時期的運營產生了正現金流。我們預計未來將繼續進行類似的投資。
我們的運營資金主要來自從運營中收到的現金。我們相信,我們現有的現金和現金等價物以及2022年的信貸安排將足以滿足我們至少未來12個月的營運資本和資本支出需求。我們未來的資本需求將取決於幾個因素,包括但不限於我們償還2022年信貸安排下任何未償還款項的義務、我們的收入增長率、客户賬單和收款的時機、向新地區擴張的時機、在我們地區提供服務的成本的變化、技術創新支出的時機和程度、我們銷售和營銷活動的程度,以及推出新的和增強的服務產品以及我們平臺的持續市場採用.
在我們繼續執行我們的業務戰略時,如果需要額外的資金來滿足我們的長期流動性需求,我們預計這些資金將通過發生額外的債務、額外的股權融資或這些潛在資金來源的組合來獲得;然而,此類融資可能不是以有利的條件獲得的,或者根本不是。如果我們無法在需要時籌集更多資金,我們的業務、財務狀況和經營結果可能會受到不利影響。
對補充業務、應用程序或技術的潛在投資或收購可能會減少我們的現金和現金等價物,要求我們尋求額外的股權或債務融資,或者將我們的國際業務產生的現金匯回國內,這可能會導致我們對任何分配產生預扣税。來自融資安排的額外資金可能不會以對我們有利的條款或根本不能獲得。
在市況許可下,吾等及若干股權持有人(包括Blackstone及其各自聯屬公司)可不時透過私下協商或公開市場交易、收購要約或其他方式,購買吾等的未償還債務證券或貸款,包括根據吾等2022年信貸安排進行的借款。在有關吾等負債的協議所載任何適用限制的規限下,吾等進行的任何購買均可通過使用吾等資產負債表上的現金或產生新的有擔保或無擔保債務(包括在吾等信貸安排下的借款)來提供資金。任何此類購買交易所涉及的金額,無論是單獨的還是合計的,都可能是實質性的。任何此類購買可能是關於特定類別或系列債務的大量購買,並隨之而來的是該類別或系列債務的交易流動資金減少。此外,以低於“調整後發行價”(根據美國聯邦所得税的定義)的價格進行的任何此類購買,可能會導致對我們的債務收入的應税註銷,金額可能是實質性的,並對我們造成相關的不利税收後果。.
2022年9月,我們的董事會批准了一項高達1億美元的A類普通股股份回購計劃。截至年底止年度2022年12月31日,我們根據股票回購計劃以3100萬美元回購了1,649,931股A類普通股,資金主要來自可用現金。截至2022年12月31日,根據我們的股票回購計劃,約有6900萬美元可用於股票回購。
負債
截至2022年12月31日,我們的總債務,扣除債務融資費後為2.676億美元.
2019年信貸協議
2019年9月25日,我們簽訂了信貸協議(《2019年信貸協議》)其中包括2.1億美元的定期貸款(《2019年定期貸款安排》)以及4000萬美元的循環信貸安排(《2019年循環信貸安排》,與2019年定期貸款安排一起,《2019年信貸安排》)。2021年4月30日,我們與現有貸款人簽訂了2019年信貸協議第1號修正案,以與我們現有循環信貸安排相同的條款提供5,000萬美元的增量循環信貸承諾。2022年9月7日,我們簽訂了2022年信貸協議(定義如下),2019年信貸安排下的未償債務總額267.2美元已全部償還。
2022年信貸協議
2022年9月7日,我們與新的和現有的貸款人簽訂了一項信貸協議(“2022年信貸協議”),修訂和重述了2019年的信貸協議。《2022年信貸協議》包括270.0美元定期貸款(《2022年定期貸款安排》)和190.0美元循環信貸安排(《2022年循環信貸安排》,與《2022年定期貸款安排》一起稱為《2022年信貸安排》)。2022年定期貸款融資的收益用於償還2019年信貸融資下的所有借款,支付相關費用和支出,並用於一般企業用途。循環信貸融資包括最高1,500萬美元的信用證分融資,而2022年信貸融資包括未承諾增量融資,在某些條件下,這將提供額外的定期貸款融資、定期貸款融資下的承諾增加和/或循環信貸融資下的承諾增加,總額最高為2.688億美元(根據LTM綜合EBITDA(定義見2022年信貸協議))外加基於達到某一綜合總淨槓桿率的額外金額。
2022年定期貸款安排將於2027年9月7日到期,從截至2022年12月31日的財政季度開始,要求每季度支付原始本金的0.25%,2024年9月30日之前原始本金的0.625,2025年9月30日之前原始本金的1.25%,2026年9月30日之前原始本金的1.875,以及之後原始本金的2.50%,剩餘本金在到期日一次性支付。自願預付本金是允許的。
2022年循環信貸安排為我們提供了1,500萬美元的信用證安排和1,500萬美元的循環額度安排,每一項安排都在一定程度上減少了2022年循環信貸安排下的借款可用性。2022年循環信貸安排將於2027年9月7日終止。截至2022年12月31日,我們在2022年循環信貸安排下有190.0億美元的借款可用。
根據2022年信貸協議的借款,除循環額度借款外,根據吾等的選擇,以(I)經調整的有期限擔保隔夜融資利率(“SOFR利率”)加2.25%的保證金(以SOFR利率下限為0.00%為限)或(Ii)另一基準利率加每年1.25%的保證金(受1.00%的替代基本利率下限的規限)計提利息,任何在該循環額度下的借款將以基本利率為準。2022年循環信貸安排還要求每季度支付0.40%的未提取承諾額的承諾費。我們已選擇根據SOFR利率為2022年定期貸款安排下的借款支付利息。截至2022年12月31日,2022年定期貸款工具的有效利率為年利率6.667%。
2022年信貸協議包含一項金融契約,要求遵守最高總淨槓桿率和某些其他契約,其中包括限制額外借款、投資(包括收購)和分配的契約。截至2022年12月31日,我們遵守了所有債務契約。根據2022年信貸協議,我們的直接全資子公司TU Midco,Inc.、其全資子公司TU Bidco,Inc.及其重大全資國內子公司的幾乎所有資產均被質押為抵押品,但符合某些慣例例外。
有關我們的債務的更多信息,請參閲本年度報告中綜合財務報表附註中的附註8,“長期債務”。
現金流
下表彙總了我們在所指時期的經營、投資和融資活動的綜合現金流:
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | $ | 147,095 | | | $ | (32,674) | |
用於投資活動的現金淨額 | (67,993) | | | (59,363) | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | (4,035) | | | 54,390 | |
經營活動
截至2022年12月31日的年度,經營活動提供的現金淨額為1.471億美元,而截至2021年12月31日的年度,經營活動使用的現金淨額為3270萬美元。在截至2022年12月31日的一年中,經營活動提供的淨現金反映了4040萬美元的淨收益,以及總計1.128億美元的非現金費用的增加,主要是由6900萬美元的基於股票的薪酬支出、3790萬美元的折舊和1990萬美元的無形資產攤銷,部分被1180萬美元的遞延税項抵消。這些變化被610萬美元的經營資產和負債變化部分抵消。截至2021年12月31日止年度的經營活動所用現金淨額反映淨虧損5,870萬美元,其中包括一次性影子股份獎金,以及主要受應收賬款增加7,620萬美元帶動的6,280萬美元營業資產及負債變動。這些變化被總計8880萬美元的非現金費用增加部分抵消,這主要是由4620萬美元的基於股票的薪酬支出、2900萬美元的折舊和1880萬美元的無形資產攤銷所推動的,但被1150萬美元的遞延税款部分抵消。
投資活動
截至2022年12月31日的年度,用於投資活動的現金淨額為6800萬美元,而截至2021年12月31日的年度,用於投資活動的現金淨額為5940萬美元。投資活動使用的現金淨額增加主要是由於收購了Heloo,即扣除收到的現金後的淨額。.
融資活動
截至2022年12月31日的年度,用於融資活動的現金淨額為400萬美元,而截至2021年12月31日的年度,融資活動提供的現金淨額為5440萬美元。截至2022年12月31日止年度,融資活動中使用的現金淨額包括長期債務付款,包括償還2019年信貸安排下所有未償還借款、根據我們的股份回購計劃收購股份的付款、與股權獎勵的股份淨結算相關的税款支付和債務融資費用支付,主要由2022年信貸安排的收益、我們2019年循環信貸安排的借款和員工股票計劃的收益抵消。截至2021年12月31日止年度,融資活動提供的現金淨額包括首次公開招股所得款項,扣除承銷商費用,但部分被股息分配、長期債務付款、發售成本付款及與股權獎勵的股份淨結算相關的税款所抵銷。
合同義務
我們的主要承諾包括未償債務的債務和辦公空間的租賃。下表彙總了我們截至的合同義務2022年12月31日:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 按期間到期的付款 |
(單位:千) | 總計 | | 當前 | | 非電流 |
長期債務債務 | $ | 269,325 | | | $ | 3,712 | | | $ | 265,613 | |
經營租賃義務 | 49,560 | | | 13,528 | | | 36,032 | |
| | | | | |
技術解決方案義務 | 37,954 | | | 17,042 | | | 20,912 | |
總計 | $ | 356,839 | | | $ | 34,282 | | | $ | 322,557 | |
技術解決方案義務主要與第三方雲基礎設施協議和訂閲安排有關,這些協議和訂閲安排用於促進我們在企業層面的運營。如果我們在任何一年未能達到最低用户或許可承諾,我們將被要求支付差額。
此外,在正常業務過程中,我們簽訂不同範圍和條款的協議,根據這些協議,我們同意就某些事項賠償客户、供應商和其他業務夥伴,包括但不限於因違反此類協議、網絡安全違規、我們將提供的服務或第三方提出的知識產權侵權索賠而造成的損失。我們沒有在上表的合同義務表中列入任何此類賠償條款。從歷史上看,我們在這些類型的賠償義務上沒有經歷過重大損失。
就業法案會計選舉
根據《就業法案》的規定,我們有資格成為一家新興成長型公司。JOBS法案允許像我們這樣的新興成長型公司利用延長的過渡期來遵守適用於上市公司的新的或修訂的會計準則。我們選擇使用延長的過渡期,直到我們不再是一家新興的成長型公司,或者直到我們選擇肯定和不可撤銷地選擇退出延長的過渡期。因此,我們的財務報表可能無法與遵守適用於上市公司的新的或修訂的會計聲明的公司進行比較。
關鍵會計估計
我們的綜合財務報表和本年度報告中其他部分包含的相關附註是根據美國普遍接受的會計原則編制的。在編制這些合併財務報表時,我們需要做出影響資產、負債、收入、成本和費用、所得税撥備和相關披露的報告金額的估計和假設。我們的估計是基於歷史經驗和我們認為在這種情況下合理的各種其他假設。會計估計的變化很可能在不同時期發生。因此,實際結果可能與我們管理層的估計大不相同。我們在持續的基礎上評估我們的估計和假設。如果這些估計與實際結果之間存在重大差異,我們未來的財務報表列報、財務狀況、經營結果和現金流都將受到影響。
我們認為,與我們的其他會計政策相比,以下關鍵會計政策涉及更大程度的判斷或複雜性。因此,我們認為這些政策對於全面瞭解和評估我們的綜合財務狀況和經營結果是最關鍵的。
收入確認
我們將收入確認為提供服務和賺取金額。確定確認收入的方法和數額有時需要我們做出判斷和估計。具體地説,我們運用判斷來確定履行義務是否隨着時間的推移得到履行,以及衡量完成進度的方法。此外,我們合同的性質導致了幾種類型的可變對價,包括對可收款性、折扣和客户信用的估計。有些合同可能包括與產生的成本、產生的效益或遵守時間表有關的獎勵或處罰,這可能會增加服務收入和從此類合同賺取的利潤率的可變性。我們的估計在我們的合同有效期內受到監控,並基於對我們預期業績、歷史經驗和當時可獲得的其他信息的評估。
商譽減值
商譽是指企業合併中收購的淨資產的成本超過購買之日可識別淨資產的公允價值的金額。商譽不會攤銷。
我們每年於10月1日審查商譽減值,或在事件或情況表明商譽可能減值時更頻繁地審查商譽減值。我們可初步評估定性因素,以確定事件或情況的存在是否導致確定報告單位的估計公允價值極有可能少於其賬面價值(“步驟0”)。如果確定報告單位的估計公允價值極有可能少於其賬面價值,則進行量化評估。D(“步驟1”)。在財務會計準則主題ASC 350無形資產-商譽及其他項下,實體可無條件選擇在任何期間繞過上述句子所述的任何報告單位的定性評估,直接進行量化商譽減值測試。一個實體可在任何後續期間恢復進行定性評估。我們有E確定我們有一個單一的報告單位。從歷史上看,我們報告單位的公允價值是採用收益法、貼現現金流量法和市場法相結合的方法估計的;貼現現金流量的確定是基於我們的戰略計劃和市場狀況。IPO完成後,我們的普通股建立了公開交易市場,因此,我們認為我們的市值(按已發行普通股總數乘以經控制溢價因素調整後的每股普通股價格計算)代表公允價值。如果報告單位的公允價值超過其賬面價值,商譽不被視為減值。如果報告單位的賬面金額超過其公允價值,減值費用計入的金額等於該超出的金額,但不超過商譽的賬面價值。
截至2022年10月1日和2021年10月1日,我們選擇繞過步驟0下的定性評估,直接進行步驟1下的商譽減值量化測試。S通過量化評估的結果,我們確定報告單位的賬面價值沒有超過其公允價值。
基於股票的薪酬
我們根據ASC 718,補償-股票補償(“ASC 718”)的規定,對我們的股票獎勵進行會計處理。對於股權獎勵,總補償成本以授予日期的公允價值為基礎。就賠償責任而言,總賠償成本以授予賠償當日的公允價值及其在每個報告日期的重新計量價值為基礎,直至和解為止。
授予員工的獎勵包含影響授予的服務、業績和市場條件。我們使用布萊克-斯科爾斯模型來確定股票期權的公允價值,要麼只考慮服務條件,要麼結合服務條件和業績條件。布萊克-斯科爾斯模型中使用的假設,除我們普通股的公允價值外,估計如下:
•預期期限:由於我們沒有足夠的歷史數據,基於簡化方法進行了估計。
•無風險利率:基於授予時有效的美國國債收益率曲線。
•預期波動率:基於我們同行中可比上市公司的歷史股價波動性,以及我們資產和當前槓桿的隱含波動率。
•預期股息率:零%,因為我們預計不會為我們的普通股支付股息。
在IPO之前,我們使用蒙特卡洛模擬和布萊克-斯科爾斯模型相結合的方法對我們的選擇進行了估值。首先使用蒙特卡羅模擬來確定符合歸屬條件的期權數量,然後使用Black-Scholes模型來估計在模擬情景下既有期權的價值,假設既有期權將在從歸屬日期到到期日的中間點行使。執行期權估值的主要假設包括預期發生流動性事件的時間、總股本價值、每股普通股價值、普通股因缺乏市場性而產生的折價,以及普通股的波動性。
對於有業績條件的未歸屬獎勵,我們評估在每個需要判斷的報告期內達到業績條件的可能性。被認為有可能達到的獎勵在贈款的必要服務期內按分級歸屬模式在費用中確認。
在首次公開募股之前,進行了獨立的估值,以幫助管理層確定普通股的公允價值。鑑於首次公開招股前我們的普通股沒有一個活躍的市場,董事會必須在每次授予期權時根據幾個因素估計我們普通股的公允價值,包括考慮管理層的意見和第三方估值。管理層考慮了許多因素,以確定普通股公允價值的最佳估計,包括:
•我們的經營和財務業績--既有歷史業績,也有預測業績;
•當前業務狀況和預測;
•實現流動性事件的可能性,如首次公開募股或出售我們公司;
•我們的股票缺乏可銷售性;
•可比上市公司和準則交易的市場表現;以及
•整個宏觀經濟環境。
普通股的價值隨後被用作期權估值的投入。首次公開募股完成後,我們的普通股建立了一個公開交易市場,因此,我們的董事會或管理層不再需要在我們基於股票的獎勵會計中估計我們普通股的公允價值,因為我們普通股的公允價值將基於其在納斯達克上的交易價格來確定。
更多信息見合併財務報表附註11,“基於股票的補償”。
所得税
所得税按資產負債法核算。遞延税項資產及負債就可歸因於現有資產及負債的賬面值及其各自的課税基礎與營業虧損及税項抵免結轉之間的差異而產生的未來税務後果予以確認。遞延税項資產及負債以制定税率計量,預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。税率變動對遞延税項資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。只有在所得税頭寸更有可能持續的情況下,我們才會認識到這些頭寸的影響。確認的所得税頭寸是以實現可能性大於50%的最大金額計量的。確認或計量的變化反映在判斷髮生變化的期間。
近期會計公告
關於最近通過和正在評估的會計聲明的更多信息,請參閲合併財務報表附註2“重要會計政策摘要”。
第7A項。關於市場風險的定量和定性披露
我們的活動使我們面臨各種金融風險:市場風險(包括外幣)、利率風險和信用風險。
外幣風險
我們面臨的市場風險主要來自匯率風險。儘管我們幾乎所有的收入都以美元計價,但在截至2022年12月31日的一年中,我們的很大一部分費用是以菲律賓比索和印度盧比發生和支付的。我們還產生以美元和我們在其有業務的其他國家的貨幣計價的費用。近年來,菲律賓比索和美元之間的匯率發生了很大變化,未來可能會有很大波動。
在截至2021年12月31日的一年中,菲律賓比索對美元的平均匯率從49.27比索上升提高到54.49倍截至2022年12月31日止年度,菲律賓比索貶值10. 6%。根據我們於截至2022年12月31日止年度的營運水平,並不包括我們於該期間訂立的任何遠期合約安排,菲律賓比索兑美元升值╱貶值10%將使我們以菲律賓比索產生及支付的開支分別增加或減少約3,660萬美元或3,000萬美元,截至2022年12月31日止年度。
印度盧比兑美元的平均匯率由截至二零二一年十二月三十一日止年度的73. 91盧比上升至截至二零二一年十二月三十一日止年度的1美元兑73. 91盧比。78.51盧比截至2022年12月31日止年度,印度盧比貶值6.2%。根據我們於截至2022年12月31日止年度的營運水平,印度盧比兑美元升值╱貶值10%將使我們於截至2022年12月31日止年度以印度盧比產生及支付的開支分別增加或減少約7. 9百萬美元或6. 5百萬美元。
為減輕我們所承受的外幣波動風險,並儘量減少與以若干外幣計值的預測交易相關的盈利及現金流量波動,以及經濟地對衝我們以功能貨幣以外的貨幣計值的公司間結餘及其他貨幣資產及負債,我們訂立外幣遠期合約。這些衍生品未被指定為ASC主題815下的套期保值, 衍生工具和套期保值 (“ASC 815”)。該等衍生工具之公平值變動於綜合收益表確認,並計入其他開支。
截至2022年及2021年12月31日止年度,我們因結算遠期合約而分別實現虧損1,330萬美元及40萬美元,並計入其他開支(收入)。
截至2022年及2021年12月31日止年度,我們有未到期遠期合約。因公允價值變動而產生的遠期合同應收(應付)款記錄在預付費用(應付賬款和應計
負債)。截至2022年及2021年12月31日止年度,遠期合約的未變現虧損(收益)分別為(460萬)美元及460萬美元,已計入其他開支(收入)。
該等合約須於到期日結算,或可於收取或支付任何收益或虧損後取消,而收益或虧損分別相等於合約匯率與取消日期之市場匯率之差額。我們不會為投機或交易目的訂立外匯遠期合約。這些衍生工具不會使我們因匯率變動而承受重大資產負債表風險,因為結算這些衍生工具的收益和虧損旨在抵消被對衝資產和負債的重估虧損和收益。
利率風險
我們所承受的市場風險受就我們的借貸(主要為2022年信貸融資)的任何未償還結餘支付的利率變動影響。截至2022年12月31日,我們2022年信貸融資項下的所有未償還借款按SOFR加2. 25%計息。 截至2013年12月31日, 2022年12月31日是2.693億美元。根據二零二二年信貸融資項下截至二零二二年十二月三十一日之未償還結餘及利率計算, 2022年12月31日,假設SOFR增加或減少10%,將導致未來12個月的利息支出增加或減少120萬美元。
信用風險
截至2022年12月31日,我們的應收賬款(扣除壞賬準備)為1.787億美元,其中5460萬美元是我們的兩個客户欠下的。截至2022年12月31日,這些客户合計佔我們應收賬款總額的30%。
項目8.財務報表和補充數據
TaskUs,Inc.
合併財務報表索引
| | | | | |
| 頁面 |
獨立註冊會計師事務所報告 (畢馬威會計師事務所; 加利福尼亞州洛杉磯; PCAOB ID185) | 63 |
合併資產負債表 | 64 |
合併業務報表 | 65 |
綜合全面收益表(損益表) | 66 |
合併股東權益報表 | 67 |
合併現金流量表 | 68 |
合併財務報表附註 | 69 |
獨立註冊會計師事務所報告
致股東和董事會
TaskUs,Inc.:
對合並財務報表的幾點看法
我們已審計了所附TaskUs,Inc.及其子公司(本公司)的合併資產負債表2022年12月31日和2021年12月31日、有關的綜合經營報表、綜合收益(虧損)、股東權益和現金流量2022年12月31日及相關附註(統稱為合併財務報表)。我們認為,綜合財務報表在所有重要方面均公平地反映了本公司於2022年12月31日和2021年12月31日,以及在截至三年的期間內每年的經營業績和現金流2022年12月31日,符合美國公認會計原則。
會計原則的變化
正如綜合財務報表附註2所述,由於採用了財務會計準則委員會的會計準則更新2016-02,租賃(主題842),本公司已於2022年1月1日改變了租賃的會計方法。
意見基礎
這些合併財務報表由公司管理層負責。我們的責任是根據我們的審計對這些合併財務報表發表意見。我們是一家在美國上市公司會計監督委員會(PCAOB)註冊的公共會計師事務所,根據美國聯邦證券法以及美國證券交易委員會和PCAOB的適用規則和法規,我們必須與公司保持獨立。
我們是按照PCAOB的標準進行審計的。這些準則要求我們計劃和執行審計,以獲得關於合併財務報表是否沒有重大錯報的合理保證,無論是由於錯誤還是舞弊。本公司並無被要求對其財務報告的內部控制進行審計,我們也沒有受聘進行審計。作為我們審計的一部分,我們被要求瞭解財務報告的內部控制,但不是為了對公司財務報告內部控制的有效性發表意見。因此,我們不表達這樣的意見。
我們的審計包括執行評估合併財務報表重大錯報風險的程序,無論是由於錯誤還是欺詐,以及執行應對這些風險的程序。這些程序包括在測試的基礎上審查關於合併財務報表中的金額和披露的證據。我們的審計還包括評價管理層使用的會計原則和作出的重大估計,以及評價合併財務報表的整體列報。我們相信,我們的審計為我們的觀點提供了合理的基礎。
/s/畢馬威律師事務所
自2015年以來,我們一直擔任本公司的審計師。
加利福尼亞州洛杉磯
2023年3月6日
TaskUs,Inc.
合併資產負債表
(單位:千,共享數據除外)
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 133,992 | | | $ | 63,584 | |
應收賬款,扣除壞賬準備淨額#美元3,422及$1,819,分別 | 178,678 | | | 162,895 | |
其他應收賬款 | 1,383 | | | 597 | |
預付費用 | 18,993 | | | 10,939 | |
應收所得税 | 2,879 | | | 3,863 | |
其他流動資產 | 5,500 | | | 4,428 | |
流動資產總額 | 341,425 | | | 246,306 | |
非流動資產: | | | |
財產和設備,淨額 | 75,053 | | | 80,046 | |
經營性租賃使用權資產 | 41,510 | | | — | |
遞延税項資產 | 6,165 | | | 1,441 | |
無形資產 | 212,993 | | | 221,448 | |
商譽 | 217,382 | | | 195,735 | |
其他非流動資產 | 7,487 | | | 5,022 | |
非流動資產總額 | 560,590 | | | 503,692 | |
總資產 | $ | 902,015 | | | $ | 749,998 | |
負債與股東權益 | | | |
負債: | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款和應計負債 | $ | 37,062 | | | $ | 40,890 | |
應計工資總額和與僱員有關的負債 | 48,663 | | | 36,670 | |
債務的當期部分 | 3,334 | | | 51,135 | |
經營租賃負債的當期部分 | 11,614 | | | — | |
應繳所得税當期部分 | 5,730 | | | 2,416 | |
遞延收入 | 3,481 | | | 4,095 | |
遞延租金 | — | | | 735 | |
流動負債總額 | 109,884 | | | 135,941 | |
非流動負債: | | | |
應付所得税 | 2,293 | | | 2,886 | |
長期債務 | 264,225 | | | 187,240 | |
經營租賃負債 | 32,380 | | | — | |
遞延租金 | — | | | 2,749 | |
應計工資總額和與僱員有關的負債 | 2,818 | | | 1,813 | |
遞延税項負債 | 34,514 | | | 40,235 | |
其他非流動負債 | 288 | | | — | |
非流動負債總額 | 336,518 | | | 234,923 | |
總負債 | 446,402 | | | 370,864 | |
承付款和或有事項(見附註10) | | | |
股東權益: | | | |
A類普通股,$0.01票面價值。授權2,500,000,000; 29,257,651已發佈,並27,607,720傑出的和27,431,264分別發行和發行的股份 | 293 | | | 275 | |
B類可轉換普通股,$0.01票面價值。授權250,000,000; 70,032,694和70,032,694分別發行和發行的股份 | 700 | | | 700 | |
額外的實收資本 | 631,908 | | | 556,418 | |
累計赤字 | (135,674) | | | (176,096) | |
累計其他綜合損失 | (10,647) | | | (2,163) | |
國庫股,按成本計算1,649,931和不是分別為股票 | (30,967) | | | — | |
股東權益總額 | 455,613 | | | 379,134 | |
總負債和股東權益 | $ | 902,015 | | | $ | 749,998 | |
見合併財務報表附註。
TaskUs,Inc.
合併業務報表
(以千為單位,不包括每股和每股數據)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
服務收入 | $ | 960,489 | | | $ | 760,703 | | | $ | 478,046 | |
運營費用: | | | | | |
服務成本 | 558,761 | | | 431,736 | | | 270,510 | |
銷售、一般和管理費用 | 260,003 | | | 335,312 | | | 113,519 | |
折舊 | 37,915 | | | 29,038 | | | 20,155 | |
無形資產攤銷 | 19,882 | | | 18,847 | | | 18,847 | |
資產處置損失 | 31 | | | 52 | | | 1,116 | |
或有對價 | — | | | — | | | 3,570 | |
總運營費用 | 876,592 | | | 814,985 | | | 427,717 | |
營業收入(虧損) | 83,897 | | | (54,282) | | | 50,329 | |
其他費用(收入) | 7,443 | | | 177 | | | (1,572) | |
融資費用 | 11,921 | | | 6,504 | | | 7,482 | |
所得税前收入(虧損) | 64,533 | | | (60,963) | | | 44,419 | |
所得税準備金(受益於) | 24,111 | | | (2,265) | | | 9,886 | |
淨收益(虧損) | $ | 40,422 | | | $ | (58,698) | | | $ | 34,533 | |
每股普通股淨收益(虧損): | | | | | |
基本信息 | $ | 0.41 | | | $ | (0.62) | | | $ | 0.38 | |
稀釋 | $ | 0.39 | | | $ | (0.62) | | | $ | 0.38 | |
加權-已發行普通股的平均數量: | | | | | |
基本信息 | 97,815,679 | | | 94,832,137 | | | 91,737,020 | |
稀釋 | 102,603,179 | | | 94,832,137 | | | 91,737,020 | |
見合併財務報表附註。
TaskUs,Inc.
綜合全面收益表(損益表)
(單位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
淨收益(虧損) | $ | 40,422 | | | $ | (58,698) | | | $ | 34,533 | |
退休福利準備金 | (98) | | | (55) | | | 329 | |
外幣折算調整 | (8,386) | | | (5,524) | | | 2,775 | |
綜合收益(虧損) | $ | 31,938 | | | $ | (64,277) | | | $ | 37,637 | |
見合併財務報表附註。
TaskUs,Inc.
合併股東權益報表
(單位:千,共享數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資本包括股票和額外的實收資本。 | | 累計赤字 | | 累計其他綜合收益(虧損) | | | | 股東權益總額 |
| A類普通股 | | B類可轉換普通股 | | 額外實收資本 | | | | 庫存股 | |
| 股票 | | 金額 | | 股票 | | 金額 | | | | | 股票 | | 金額 | |
截至2019年12月31日的餘額 | — | | | $ | — | | | 91,737,020 | | | $ | 917 | | | $ | 398,202 | | | $ | (101,931) | | | $ | 312 | | | — | | | $ | — | | | $ | 297,500 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 34,533 | | | — | | | — | | | — | | | 34,533 | |
其他綜合收益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,104 | | | — | | | — | | | 3,104 | |
截至2020年12月31日的餘額 | — | | | $ | — | | | 91,737,020 | | | $ | 917 | | | $ | 398,202 | | | $ | (67,398) | | | $ | 3,416 | | | — | | | $ | — | | | $ | 335,137 | |
在首次公開發行中發行普通股,扣除發行成本 | 5,553,154 | | | 56 | | | — | | | — | | | 116,636 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 116,692 | |
普通股的折算率 | 21,704,326 | | | 217 | | | (21,704,326) | | | (217) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
發行普通股以清償股權獎勵 | 275,588 | | | 3 | | | — | | | — | | | (3) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (101,804) | | | (1) | | | — | | | — | | | (4,606) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,607) | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 46,189 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 46,189 | |
股息的分配($0.55每股) | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (50,000) | | | — | | | — | | | — | | | (50,000) | |
淨虧損 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (58,698) | | | — | | | — | | | — | | | (58,698) | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (5,579) | | | — | | | — | | | (5,579) | |
截至2021年12月31日的餘額 | 27,431,264 | | | $ | 275 | | | 70,032,694 | | | $ | 700 | | | $ | 556,418 | | | $ | (176,096) | | | $ | (2,163) | | | — | | | $ | — | | | $ | 379,134 | |
發行普通股以清償股權獎勵 | 1,819,740 | | | 18 | | | — | | | — | | | 3,460 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,478 | |
與股份淨額結算有關的被扣留股份 | (193,456) | | | (2) | | | — | | | — | | | (4,143) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (4,145) | |
收購Heloo時發行的股份 | 200,103 | | | 2 | | | — | | | — | | | 7,194 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,196 | |
購買庫存股 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,649,931 | | | (30,967) | | | (30,967) | |
基於股票的薪酬費用 | — | | | — | | | — | | | — | | | 68,979 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 68,979 | |
淨收入 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 40,422 | | | — | | | — | | | — | | | 40,422 | |
其他綜合損失 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (8,484) | | | — | | | — | | | (8,484) | |
截至2022年12月31日的餘額 | 29,257,651 | | | $ | 293 | | | 70,032,694 | | | $ | 700 | | | $ | 631,908 | | | $ | (135,674) | | | $ | (10,647) | | | 1,649,931 | | | $ | (30,967) | | | $ | 455,613 | |
見合併財務報表附註。
TaskUs,Inc.
合併現金流量表
(單位:千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
經營活動的現金流: | | | | | |
淨收益(虧損) | $ | 40,422 | | | $ | (58,698) | | | $ | 34,533 | |
將淨收益(虧損)與經營活動提供(用於)的現金淨額進行調整: | | | | | |
折舊 | 37,915 | | | 29,038 | | | 20,149 | |
無形資產攤銷 | 19,882 | | | 18,847 | | | 18,847 | |
債務融資費攤銷 | 569 | | | 526 | | | 457 | |
資產處置損失 | 31 | | | 52 | | | 1,116 | |
應收賬款損失準備 | 1,746 | | | 1,058 | | | 2,227 | |
遠期合約未實現匯兑損失(收益) | (4,589) | | | 4,573 | | | 84 | |
遞延税金 | (11,755) | | | (11,477) | | | (6,496) | |
基於股票的薪酬費用 | 68,979 | | | 46,189 | | | — | |
經營性資產和負債變動情況: | | | | | |
應收賬款 | (15,052) | | | (76,203) | | | (32,006) | |
其他應收款、待攤費用及其他流動資產 | (7,131) | | | (8,611) | | | (3,768) | |
經營性租賃使用權資產 | 12,726 | | | — | | | — | |
其他非流動資產 | (1,240) | | | (2,380) | | | (67) | |
應付賬款和應計負債 | 1,822 | | | 4,493 | | | 13,535 | |
應計工資總額和與僱員有關的負債 | 13,589 | | | 16,450 | | | 6,669 | |
經營租賃負債和遞延租金 | (12,391) | | | 1,195 | | | (391) | |
應付所得税 | 3,826 | | | 1,013 | | | 1,381 | |
遞延收入 | (623) | | | 1,261 | | | 2,603 | |
其他非流動負債 | (1,631) | | | — | | | — | |
經營活動提供(用於)的現金淨額 | 147,095 | | | (32,674) | | | 58,873 | |
投資活動產生的現金流: | | | | | |
購置財產和設備 | (43,758) | | | (59,363) | | | (28,883) | |
收購,扣除收購現金後的淨額 | (23,235) | | | — | | | — | |
應收貸款投資 | (1,000) | | | — | | | — | |
用於投資活動的現金淨額 | (67,993) | | | (59,363) | | | (28,883) | |
融資活動的現金流: | | | | | |
借貸所得款項、循環信貸融資 | 32,500 | | | — | | | 39,878 | |
長期債務收益 | 270,000 | | | — | | | — | |
償還長期債務 | (273,080) | | | (6,563) | | | (2,888) | |
支付債務融資費用 | (1,821) | | | (340) | | | — | |
發行普通股所得收益,扣除承銷費 | — | | | 120,698 | | | — | |
員工股票計劃的收益 | 3,478 | | | — | | | — | |
支付要約費用 | — | | | (4,798) | | | — | |
與淨份額結算有關的税款支付 | (4,145) | | | (4,607) | | | — | |
購買庫存股的付款 | (30,967) | | | — | | | — | |
股息的分配 | — | | | (50,000) | | | — | |
融資活動提供(用於)的現金淨額 | (4,035) | | | 54,390 | | | 36,990 | |
增加(減少)現金和現金等價物 | 75,067 | | | (37,647) | | | 66,980 | |
匯率變動對現金的影響 | (4,659) | | | (6,497) | | | 3,207 | |
期初現金及現金等價物 | 63,584 | | | 107,728 | | | 37,541 | |
期末現金及現金等價物 | $ | 133,992 | | | $ | 63,584 | | | $ | 107,728 | |
| | | | | |
補充現金流信息: | | | | | |
支付利息的現金 | $ | 9,952 | | | $ | 5,907 | | | $ | 6,957 | |
已支付的税款,扣除退款後的淨額 | $ | 31,805 | | | $ | 7,487 | | | $ | 15,519 | |
非現金經營、投資和融資活動: | | | | | |
應計資本支出 | $ | 3,108 | | | $ | 7,817 | | | $ | 10,953 | |
客户付費設備的非現金重新分類 | $ | — | | | $ | 1,874 | | | $ | — | |
見合併財務報表附註。
TaskUs,Inc.
合併財務報表附註
1. 業務和組織機構説明
TaskUs,Inc.(前身為TU TopCo,Inc.)(“TaskUs”及其子公司“Company”、“WE”、“Us”或“Our”)由附屬於Blackstone Inc.(以下簡稱“Blackstone”)的投資基金組成,作為收購TaskUs Holdings,Inc.(前身為TaskUs,Inc.)的工具。(《TaskUs Holdings》),2018年10月1日(《黑石收購》)。在收購Blackstone之前,TaskUs沒有運營,TaskUs Holdings作為獨立實體運營。TaskUs,Inc.於2018年7月在特拉華州註冊成立,總部位於德克薩斯州新布朗費爾斯。
該公司是一家為世界上最具創新性的公司提供外包數字服務和下一代客户體驗的供應商,幫助其客户代表、保護和發展他們的品牌。該公司的全球、全渠道交付模式專注於為其客户提供三項關鍵服務-數字客户體驗、信任與安全(前身為內容安全)和人工智能(AI)服務(前身為AI運營)。該公司設計了其平臺,使其能夠迅速擴大規模並從客户的增長中受益。通過其靈活和反應迅速的運營模式,該公司從美國、菲律賓、印度和世界其他地區的多個交付地點提供服務。
該公司的主要服務產品詳述如下:
•數字客户體驗:主要由全渠道客户關懷服務組成,主要通過數字渠道(非語音)和渠道提供。
•信任與安全:主要包括審查和處置用户和廣告商生成的視頻、文本和音頻內容,目的包括刪除或標記違反政策的、攻擊性或誤導性內容。該領域還包括我們為風險管理、合規、身份管理和欺詐提供的服務。
•人工智能服務:主要包括為訓練和調整機器學習算法而提供的高質量數據標記服務、註釋、上下文相關性和轉錄服務,使它們能夠開發尖端的人工智能系統。
2. 重要會計政策摘要
(a) 陳述的基礎
本公司的會計及報告政策符合美國公認的會計原則(“美國公認會計原則”)。
收購Parsec d.o.o。和Q Experience d.o.O.(統稱為“HELOO”)於2022年4月15日完成,因此,公司的綜合財務報表只包括HELOO自2022年4月15日以來的業績。
所附財務報表及財務報表的相關附註對列報的所有期間的股票拆分具有追溯力。更多信息見附註13,“股東權益”。
公司已對上期合併財務報表進行了某些重新分類,以符合本期列報。以前被包括在世界其他地區的印度,現在按地理位置和財產和設備按地理位置單獨報告收入分類.
(b) 預算的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表時,管理層須作出估計及假設,以影響於合併財務報表日期的資產及負債額及或有資產及負債的披露,以及報告期內的收入及開支的呈報金額。實際結果可能與這些估計不同。須受該等估計及假設影響的主要項目包括釐定固定資產的使用年限及減值、呆賬準備及其他應收款項、遞延税項資產的估值、租賃負債及使用權資產的計量、遠期合約的估值、股票薪酬的估值、已購入無形資產及商譽的估值,以及相關減值評估,以及所得税不確定性及其他或有事項的準備金。
(c) 合併原則
隨附的綜合財務報表包括本公司及其全資子公司的賬目。所有重大的公司間餘額和交易都已在合併中沖銷。本公司與可變權益實體無關。
(d) 細分市場
營運分部是公司的組成部分,有獨立的財務信息,由首席經營決策者(“CODM”)在決定如何分配資源和評估業績時定期進行評估。本公司的首席執行官是首席執行官(“CEO”)。首席執行官審查在實體層面上提供的財務信息,以做出運營決策和評估財務業績。因此,該公司已確定它在一個單一的運營和可報告的部門運營。
(e) 集中風險
該公司的大部分客户都位於美國。美國以外的客户集中在歐洲。
在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度中,以下客户佔公司服務收入的10%以上:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 服務收入百分比 |
| | Year ended December 31, |
客户 | | 2022 | | 2021 | | 2020 |
A | | 22 | % | | 27 | % | | 32 | % |
B | | 低於10% | | 11 | % | | 12 | % |
| | | | | | |
在截至2022年、2022年和2021年12月31日的年度中,以下客户佔公司應收賬款的10%以上:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 應收賬款百分比 |
客户 | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
A | | 17 | % | | 22 | % |
B | | 13 | % | | 12 | % |
| | | | |
該公司的主要業務,包括其大部分員工和其全資子公司擁有的固定資產,都位於菲律賓。
(f) 企業合併
本公司根據會計準則編纂(“ASC”)主題805“企業合併”對企業合併進行會計處理。收購的收購價根據收購日的估計公允價值分配給收購的有形資產和無形資產以及承擔的負債。購買價格超過這些公允價值的部分被記錄為商譽。確定收購資產和承擔負債的公允價值需要管理層的判斷,而且往往涉及使用重大估計和假設,包括關於未來現金流入和流出、貼現率、資產壽命和市場倍數等項目的假設。
在自收購日期起計最長一年的計量期內,本公司可記錄對收購資產和承擔的負債的調整,並與商譽進行相應的抵銷。於計量期結束或收購資產或承擔負債的價值最終釐定後(以先到者為準),其後的任何調整均記入綜合經營報表。
(g) 租契
在合同開始時,本公司根據安排的實質內容確定安排是否為或包含租約。在確定合同是否包含租賃時,吾等考慮以下因素:(1)吾等是否有權在整個合同期內從資產的使用中獲得實質上的所有經濟利益;(2)吾等是否有權在合同期內指示資產的使用方式及用途;及(3)吾等是否有權在合約期內經營資產,而出租人無權更改合同條款。如果確定了租賃,本公司將決定是否應在開始時將其歸類為經營性租賃或融資租賃。
本公司根據經營租賃協議對辦公空間有各種租賃,其到期日範圍為一至十年,並且通常包括續簽選項,以獲得額外的任期。租賃條款包括不可撤銷的基本租賃期,以及在開始時合理確定公司將行使該等選擇權時延長或終止租約的任何選擇權。
使用權(“ROU”)租賃資產代表公司在租賃期內使用標的資產的權利,可能包括任何預付的租賃款項。ROU租賃負債是指我們根據租賃合同條款支付租賃款項的義務。淨收益租賃資產和租賃負債在租賃開始時確認,
使用租賃期內租賃付款的現值計算。通常情況下,租賃協議不會提供足夠的細節來達成隱含利率。因此,本公司使用基於租賃開始日可獲得的信息的估計遞增借款利率(“IBR”)來計算租賃付款的現值。在估計其IBR時,本公司考慮的因素包括信用評級、租賃期限、租賃付款的貨幣以及類似期限的可比抵押借款的市場利率。
發生下列情況時,公司重新計量其租賃負債和相關的ROU租賃資產:未作為單獨合同計入的租賃修改;改變公司行使續訂或終止租賃或購買標的資產的選擇權的確定性的觸發事件;或任何可變租賃付款所基於的意外情況的解決,從而使這些付款成為固定付款。
(h) 兩種非美元貨幣金額的折算
由於該公司的主要業務設在菲律賓,並在其他多個國際地點開展業務,因此受到外幣風險的影響。功能貨幣不是美元的非美國子公司的資產和負債按財政年度和年終匯率換算為美元。收入和支出項目按會計年度內的加權平均外幣匯率換算。換算調整計入其他全面收益(虧損)。外幣交易產生的已實現和未實現損益在其他費用(收入)中確認。截至2022年、2021年和2020年12月31日止年度,已實現和未實現外幣虧損(收益)為(0.8)百萬,$(4.2)百萬元及$3.5分別為100萬美元。
(i) 現金和現金等價物
現金和現金等價物包括存放在銀行的現金和自購買之日起90天或更短期限的高流動性投資。
(j) 應收帳款
應收賬款被記為收入,並根據公司的收入確認政策和計提利息進行確認。我們的大多數客户都及時付款,這導致很少甚至沒有利息。Com公司公司為其應收賬款組合中固有的估計損失計提了壞賬準備。在釐定所需撥備時,管理層會考慮經調整的歷史虧損,以考慮當前市場狀況及客户的財務狀況、有爭議的應收賬款金額,以及當前應收賬款的賬齡及當前付款模式。公司每月對壞賬備抵進行復核。30天數和超過指定的金額將單獨審查是否可收集。賬户餘額在用盡所有收款手段後從津貼中註銷,追回的可能性被認為微乎其微。
(k) 債務融資費
債務融資費用包括與獲得債務融資有關的成本,並在相關信貸協議期限內採用直線法攤銷。直線攤銷近似於有效利息法下的攤銷。攤銷包括在綜合經營報表的融資費用中。在綜合資產負債表上,與定期貸款和循環貸款相關的債務融資費用被歸類為對關聯債務的貼現。在未提取左輪手槍貸款的情況下,相關債務融資費用計入其他非流動資產。
(l) 衍生工具和套期保值活動
ASC主題815,衍生工具和套期保值為衍生工具,包括嵌入在其他合同中的某些衍生工具,以及套期保值活動建立會計和報告標準。它要求將所有衍生工具確認為公司綜合資產負債表上的資產或負債,並按公允價值計量這些工具。公允價值變動的會計處理取決於衍生工具是否被指定為對衝工具,如果被指定為對衝工具,則取決於對衝類型。未被指定為套期保值的衍生工具的損益計入收益。由此產生的現金流報告為經營活動產生的現金。自.起2022年12月31日,該公司是與兩家商業銀行的無本金交割外匯遠期合同安排的一方,這兩家銀行並未被指定為對衝。
(m) 收入確認
本公司根據財務會計準則委員會(“FASB”)ASC主題606確認其服務收入。來自與客户的合同收入。(“ASC 606”)。根據ASC 606,公司確認已將控制權轉移給客户的服務的收入,其金額反映了公司預期有權獲得的對價,以換取這些服務。為確定在ASC606範圍內的安排的收入確認,本公司執行以下五個步驟:(1)確定與客户的合同(S);(2)確定合同中的履行義務;(3)確定交易價格;(4)分配交易價格
(5)在實體履行其履約義務時(或作為履行義務時)確認收入。
當合同在法律上可強制執行且有可能收回時,公司對與客户簽訂的合同進行會計處理。該公司與客户簽訂了合同,其中詳細説明瞭合同條款、雙方的義務和權利以及付款條款。公司的某些合同包括終止條款,公司在確定合同期限時對這些條款進行評估(一般一至三年)當事人對其具有可強制執行的權利和義務。履約義務是ASC 606下的記賬單位,代表承諾給客户的不同服務。履約義務在合同訂立時確定,並以商定的條款和商業慣例為基礎。交易價格反映了公司為換取向客户提供服務而預期獲得的金額。預期的美元金額將根據與客户商定的獨立銷售價格分配給每個履約義務。該公司根據整體定價目標,考慮市場條件、履行義務的成本以及包括地理位置在內的其他因素,確定獨立銷售價格。該公司的履約義務與向其客户提供服務有關,其客户同時獲得和消費這些服務的好處。因此,隨着時間的推移,收入會隨着履行義務的履行而得到確認,我們有權開具發票。我們不會將交易價格分配給未履行的履約義務。
該公司的某些合同包括保證所提供的服務滿足某些績效指標的條款。這些履約保證不會產生履約義務。本公司在該等條款下的付款可能且可合理評估時,記錄一項負債。在截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的幾年裏,根據履約保證支付的款項並不重要。
交付服務、開具賬單和收到客户付款之間的時間差異可能會導致某些合同資產和合同負債的確認。超過賬單確認的收入被記為應計收入,並在綜合資產負債表上扣除壞賬準備後的應收賬款項下列報。超過已確認收入的賬單將被記為遞延收入,直到收入確認標準得到滿足。客户預付款(即使不可退還)在合併資產負債表上記為遞延收入,並在未來提供或執行服務時確認。
ASC:340-40,美國其他資產和遞延成本-與客户的合同。(“ASC 340”)為獲得與客户的合同的增量成本或履行與客户的合同所產生的成本提供指導。如果一個實體希望收回與客户簽訂合同所需的增量成本,則需要將這些成本資本化。支付給銷售人員的簽約佣金被認為是與客户簽訂合同的增量成本。這些佣金被遞延,然後以直線方式在合同期內攤銷,通常為一年。攤銷費用計入綜合損益表的銷售費用、一般費用和行政費用。該公司通過考慮客户合同、技術和其他因素來確定受益期。支付給非銷售部門工作人員的佣金,如果直接歸因於獲得合同並因此而增加,也必須資本化。
(n) 廣告費
廣告成本在產生時計入費用,並計入隨附的綜合經營報表中的銷售費用、一般費用和行政費用。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度廣告費用為2.0百萬,$1.9百萬美元和美元1.3分別為100萬美元。
(o) 財產和設備
財產和設備按成本減去累計折舊和攤銷及任何減值列報。資產的成本包括其購買價格和使資產達到預期使用狀態的直接可歸因性成本。增加、重大改進和更新的支出記入資本化,而維修和維護支出記入已發生的費用。折舊是在公司資產的估計使用年限內按直線計算的,通常三至五年或者,對於租賃改善,結束五年或租約的剩餘期限,兩者以較短的時間為準。在建工程是指在建財產,按成本列報。這包括建築成本和其他直接成本。在資產完成並可供使用之前,該賬户不會折舊。完全折舊的資產保留在賬目中,直到它們不再使用,不再在損益中確認進一步的折舊。一項財產和設備,包括相關累計折舊和攤銷及任何減值損失,在出售時或當資產的繼續使用預計不會產生未來經濟利益時,將被取消確認。因終止確認該資產而產生的任何收益或虧損(按出售淨收益與該項目的賬面金額之間的差額計算)計入該項目終止確認期間的損益。
在截至2020年12月31日的年度內,由於應對新冠肺炎疫情而改變了運營模式,管理層對公司的資產進行了審查。作為這項審查的結果,本公司延長了使用壽命
租賃權從三年以較短者為準五年或租賃期限,考慮到本公司未來對與租賃改進相關的標的房地產的使用。這一估計變化對截至2020年12月31日的年度的影響是淨增加#美元。2.5百萬美元和美元1.9營業收入和淨收入分別為3.6億美元和淨增3.8億美元0.02在基本和攤薄基礎上的每股收益。
只要事件或環境變化表明某項資產的賬面價值可能無法收回,就會對長期資產(如財產和設備)進行減值審查。對長期資產進行分組,以便在可識別現金流在很大程度上獨立於其他資產的現金流的最低水平確認和計量減值。如果情況需要對長期資產或資產組進行可能的減值測試,本公司首先將該資產或資產組預期產生的未貼現現金流量與其賬面金額進行比較。如果長期資產或資產組的賬面金額無法按未貼現現金流量法收回,則在賬面金額超過其公允價值的範圍內確認減值。
公允價值通過各種估值技術確定,包括折現現金流模型、報價市值和第三方獨立評估(視需要而定)。截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度內,不是減值費用已入賬。
(p) 無形資產
無形資產由有限年限的無形資產組成S通過公司的業務合併收購。該等金額最初按公允價值入賬,其後採用反映利益模式的直線法於其使用年限內攤銷,並假設無剩餘價值。
只要發生事件或環境變化表明一項資產的賬面價值可能無法收回,有限壽命的無形資產就會被審查減值。有限年限無形資產按可識別現金流基本上獨立於其他資產現金流的最低水平對減值進行確認和計量。如果情況需要測試某一資產組的可能減值,本公司首先將該資產組預期產生的未貼現現金流與其賬面金額進行比較。如果該資產組的賬面金額按未貼現現金流量法無法收回,則在賬面金額超過其公允價值的範圍內確認減值。公允價值通過各種估值技術確定,包括折現現金流模型、報價市值和第三方獨立評估(視需要而定)。截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度內,不是減值費用已入賬。
(q) 商譽
商譽是指企業合併中收購的淨資產的成本超過購買之日可識別淨資產的公允價值的金額。商譽不會攤銷。
該公司每年在10月1日對商譽進行減值審查,或在事件或情況表明商譽可能減值時進行更頻繁的審查。管理層可初步評估定性因素,以確定事件或情況的存在是否導致確定報告單位的估計公允價值極有可能少於其賬面價值(“步驟0”)。如果確定報告單位的估計公允價值極有可能少於其賬面價值,則進行量化評估(“步驟1”)。在FASB主題ASC 350下無形資產-商譽和其他,實體可無條件選擇在任何期間繞過前述句子所述的任何報告單位的定性評估,直接進行量化商譽減值測試。一個實體可在任何後續期間恢復進行定性評估。我們已經確定我們有一個單一的報告單位。從歷史上看,我們報告單位的公允價值是採用收益法、貼現現金流量法和市場法相結合的方法來估計的;貼現現金流量的確定是基於公司的戰略計劃和市場狀況。IPO完成後,我們的普通股建立了公開交易市場,因此,我們認為我們的市值(按已發行普通股總數乘以經控制溢價因素調整後的每股普通股價格計算)代表公允價值。如果報告單位的公允價值超過其賬面價值,商譽不被視為減值。如果報告單位的賬面金額超過其公允價值,減值費用計入的金額等於該超出的金額,但不超過商譽的賬面價值。
截至2022年10月1日、2021年和2020年,我們選擇繞過步驟0下的定性評估,直接進行步驟1下的商譽減值量化測試。aS通過量化評估的結果,我們確定報告單位的賬面價值沒有超過其公允價值。
(R)其他資產
其他流動資產和其他非流動資產主要包括可退還的擔保保證金、貨物和服務税、為託管安排資本化的執行費用、未提取的左輪手槍貸款的遞延融資費用和應收貸款。
(s) 股份回購
本公司按成本(包括直接成本和增量成本)回購A類普通股,在合併資產負債表中作為股東權益內的庫存股入賬。
(t) 基於股份的薪酬
本公司根據ASC 718的規定,對其股票獎勵進行會計處理。薪酬-股票薪酬。(“ASC 718”)。對於股權獎勵,總補償成本以授予日期的公允價值為基礎。就賠償責任而言,總補償成本以授予賠償當日的公允價值為基礎,並於每次呈報日期重新計量,直至結算為止。
對員工的獎勵包含影響授予的服務、業績和市場條件。本公司採用分級歸屬模式確認必要服務期內的費用。對於有業績條件的未授予獎勵,本公司評估在每個報告期達到業績條件的可能性。被認為有可能達到的獎勵在必要的服務期內在費用中予以確認。本公司對發生的沒收行為進行核算。
(u) 員工福利
退休福利準備金是對因經驗和人口假設而產生的精算損益而產生的確定福利負債的重新計量的累計數額。
該公司還在美國發起了一項401(K)退休計劃,根據該計劃,符合條件的員工對401(K)計劃的供款由公司進行匹配,最高可達4.0賠償金的%。僱主401(K)費用是匹配繳款的金額,並在費用中確認。截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日止年度確認的費用為#美元。2.0百萬,$1.7百萬美元和美元0.9分別為100萬美元。
(v) 承付款和或有事項
因索賠、評估、訴訟、罰款和罰款以及其他來源產生的或有損失的負債,在很可能已經發生負債並且金額可以合理估計的情況下記錄。與或有損失相關的法律費用在發生時計入費用。
(w) 每股收益
普通股每股基本淨收入(“EPS”)的計算依據是期內已發行股票的加權平均數,包括報告期末可發行的普通股。稀釋每股收益的計算基於基本加權平均流通股數量加上假設所有潛在稀釋普通股等價物的行使情況下將發行的普通股的加權平均數量。普通股等價物包括在行使股票期權和歸屬RSU和PSU時可發行的股票.
(x) 所得税
當期税項負債及資產分別於本年度的報税表上確認為估計應繳税款或可退還税款。遞延税項資產及負債就可歸因於現有資產及負債的賬面金額與其各自税基之間的差異而產生的未來税務後果予以確認。遞延税項資產及負債以制定税率計量,預期適用於預計收回或結算該等暫時性差額的年度的應税收入。本公司遞延税項淨資產之賬面值乃根據本公司是否更有可能產生足夠未來應課税收入以變現遞延税項資產而釐定。本公司認為遞延税項資產不符合“最有可能達不到”的門檻時,將會為遞延税項資產設立估值撥備。公司對未來應税收入的判斷可能會因市場條件的變化、税法、税務計劃戰略或其他因素的變化而隨着時間的推移而變化。如果公司的假設及其估計在未來發生變化,估值免税額可能大幅增加或減少,導致所得税優惠減少或增加,以及對公司報告淨收入的相關影響。
本公司採用傳統的兩步法來確認和衡量不確定的税務狀況。第一步是通過確定現有證據的權重是否表明該地位更有可能在審計中得到維持,包括相關上訴或訴訟程序的解決(如果有的話),來評估納税狀況以供確認。第二步,將實現和有效解決可能性超過50%的税收優惠作為最大金額進行衡量。本公司在評估和估計其税務狀況和税收優惠時會考慮許多因素,這些因素可能需要定期調整,而且可能無法準確預測實際結果。該公司將與未確認的税收優惠相關的應計利息和罰款確認為額外所得税。
(y) 近期會計公告
本公司目前符合2012年JumpStart Our Business Startups Act(“JOBS Act”)的“新興成長型公司”資格。因此,本公司可選擇(I)在適用於非新興及成長型公司的相同期間內採納新的或經修訂的會計指引,或(Ii)在與私人公司相同的期間內採納新的或經修訂的會計指引。本公司已選擇在與私營公司相同的時間段內採用新的或修訂的會計準則。
最近採用的會計公告
2016年2月,FASB發佈了2016-02年度會計準則更新(ASU),包括租賃(主題842),取代ASC 840的租賃。公司於2022年第二季度採用本標準,自2022年1月1日起施行,採用修改後的追溯法,以生效日期為首次適用日期。該公司記錄的使用權資產為#美元。45.8百萬美元,租賃負債為$48.5百萬美元,分別計入合併資產負債表。本公司選擇了“一攬子實際權宜之計”,允許本公司不在主題842項下重新評估任何先前關於租賃識別、租賃分類和初始直接成本的結論。該公司沒有適用短期租賃例外,因此將確認所有租賃的使用權資產和租賃負債。採用租賃標準並未對本公司的綜合經營報表或其綜合現金流量表產生重大影響。
2021年10月,FASB發佈了美國會計準則委員會第2021-08號,企業合併(主題805):從與客户的合同中核算合同資產和合同負債。ASU 2021-08要求收購在業務合併中獲得的合同資產和合同負債的公司根據ASC 606,與客户的合同收入確認和計量它們。在收購之日,收購業務的公司應該記錄相關收入,就像它發起了合同一樣。在更新之前,收購公司按公允價值確認了這些金額。本次更新中的修正案在2022年12月15日之後開始的財政年度生效,包括這些財政年度內的過渡期。對於尚未印發的任何財務報表,允許及早採用,包括在過渡時期採用。自2022年4月1日起,該公司提前採用了ASU 2021-08。
最近發佈的會計聲明
2016年6月,FASB發佈了ASU-2016-13年度金融工具-信貸損失(主題326):金融工具信貸損失的計量。經修訂的準則涉及金融工具信貸損失的計量,並要求按攤餘成本計量的金融資產應按預期收取的淨額列報。指導意見用預期損失模型取代了已發生損失模型,該模型被稱為當前預期信用損失(CECL)。CECL模型要求我們使用歷史經驗、當前條件和合理的可支持預測來衡量報告日期持有的金融工具的終身預期信用損失。指導意見擴大了關於實體估計信貸損失的假設、模型和方法的披露要求,並要求按信用質量指標新披露每類金融資產的攤餘成本餘額,按發起年份分列。該ASU將從2023財年開始對公司生效,並允許提前採用。本公司預計2016-13年採用ASU不會對本公司的綜合財務報表產生重大影響。
3. 業務合併
於2022年4月15日(“截止日期”),本公司完成收購100Heloo是一家總部位於克羅地亞的數字客户體驗解決方案提供商,向歐洲科技公司提供支持20其他七個東歐國家的語言,包括波斯尼亞、塞爾維亞和斯洛文尼亞。該公司相信,此次收購將通過一套多語言、具有成本競爭力的數字客户體驗服務來擴大其全球交付足跡,從而補充公司的增長戰略。
收購日期轉讓代價的公允價值為#美元35.4100萬美元,包括以下內容:
| | | | | | | | |
(單位:千) | | |
現金對價(1) | | $ | 26,006 | |
預提現金對價(2) | | 2,164 | |
股權對價(3) | | 7,196 | |
*總對價 | | $ | 35,366 | |
| | | | | |
(1) | 代表為完成收購而支付給賣方的現金對價。 |
(2) | 代表代價,由本公司保留作為抵押品,以履行賣方在購買協議條款下可能出現的未來合同索賠的義務;但扣留金額不應成為賣方在購買協議下的賠償義務的任何限制。扣除任何此類索賠後,滯納金應支付給賣方。18除與潛在税務索賠有關的扣繳部分外,在截止日期後的幾個月內應支付三年在截止日期之後,扣除任何納税申索。 |
(3) | 由以下部分組成200,103因此次收購而發行的公司A類普通股。公允價值是根據公司A類普通股在收購日的收盤價確定的。 |
下表彙總了資產的公允價值截至收購之日的負債和承擔的負債:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
(單位:千) | | 初步 | | 測算期調整 | | 最終 |
現金和現金等價物 | | $ | 2,771 | | | $ | — | | | $ | 2,771 | |
無形資產 | | 11,198 | | | — | | | 11,198 | |
商譽 | | 21,582 | | | 326 | | | 21,908 | |
收購的其他資產 | | 3,947 | | | (326) | | | 3,621 | |
*總資產 | | $ | 39,498 | | | $ | — | | | $ | 39,498 | |
| | | | | | |
承擔負債共計 | | $ | 4,132 | | | $ | — | | | $ | 4,132 | |
*淨資產收購 | | $ | 35,366 | | | $ | — | | | $ | 35,366 | |
商譽來自預期的營運協同效應及集合的員工。 無的商譽可扣税。
購買價格分配包括$11.2 所收購的可識別無形資產,包括以下各項:
| | | | | | | | | | | | | | |
(in(千,使用壽命除外) | | 估計公允價值 | | 預計使用壽命(以年計) |
客户關係 | | $ | 10,872 | | | 10 |
商號 | | 326 | | | 2 |
總計 | | $ | 11,198 | | | |
可識別無形資產之公平值已使用超額盈利及免付特許權使用費法估計。無形資產按其估計可使用年期以直線法攤銷,以反映資產的經濟效益。可使用年期乃根據多項行業研究、過往收購經驗、經濟因素及本公司於收購heloo後之未來預測現金流量釐定。
在heloo的EBITDA(定義見收購的股份購買協議)利潤率超過最低水平的情況下,heloo的前股東有資格獲得不超過歐元的或有盈利付款。20.0根據EBITDA的倍數超過購買協議中概述的某些規定EBITDA目標, 一年從2022年5月1日和2023年5月1日開始的期間,分別在第一個和第二個週年紀念日結束之日起支付。或有收益付款的公允價值被確定為#美元。14.91000萬美元和300萬美元7.7根據蒙特卡羅模擬模型,利用基於實現規定目標的概率和時間的貼現支付分析,分別計算截至2022年12月31日和收購日期的600萬歐元。由於這些付款取決於未來的服務條件,它們將在所需的服務期內按比例確認為補償費用。截至2022年12月31日止年度,本公司確認為9.7與銷售、一般和管理費用中的或有收入相關的補償費用為百萬美元。
於截至2022年12月31日止年度內,本公司確認0.6百萬美元的成本,包括與收購有關的法律、專業和其他費用,包括營業報表的銷售、一般和管理費用。自收購之日起,經營結果以及收購資產和承擔的負債的公允價值已列入財務報表。這項收購對該公司本期的綜合財務報表並不重要。由於HELOO的歷史結果對公司並不重要,因此沒有提供補充的預計財務信息。
4. 與客户簽訂合同的收入
收入的分類
該公司的收入來自與其提供的業務外包服務有關的客户的合同。下表列出了該公司按服務提供的收入細目:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
數字客户體驗 | $ | 637,587 | | | $ | 486,679 | | | $ | 300,424 | |
信任與安全 | 178,409 | | | 169,080 | | | 127,657 | |
人工智能服務 | 144,493 | | | 104,944 | | | 49,965 | |
服務收入 | $ | 960,489 | | | $ | 760,703 | | | $ | 478,046 | |
該公司的大部分收入來自與位於美國的客户的合同。然而,該公司在美國以外的地區提供服務。下表列出了該公司根據提供服務的地點按地理位置分列的收入:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
菲律賓 | $ | 504,361 | | | $ | 402,340 | | | $ | 267,687 | |
美國 | 252,457 | | | 246,642 | | | 171,476 | |
印度 | 102,561 | | | 56,216 | | | 16,069 | |
世界其他地區 | 101,110 | | | 55,505 | | | 22,814 | |
服務收入 | $ | 960,489 | | | $ | 760,703 | | | $ | 478,046 | |
合同餘額
應收賬款,扣除壞賬準備淨額包括#美元。80.8百萬美元和美元75.5截至2022年12月31日和2021年12月31日的未賬單收入分別為100萬美元。
公司壞賬準備的活動包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
年初餘額 | $ | 1,819 | | | $ | 2,294 | | | $ | 75 | |
信貸損失準備金 | 1,746 | | | 1,058 | | | 2,227 | |
應收賬款壞賬核銷 | (143) | | | (1,533) | | | (8) | |
年終餘額 | $ | 3,422 | | | $ | 1,819 | | | $ | 2,294 | |
5. 遠期合約
公司經營多種外幣業務,國際銷售和費用均以外幣計價,存在外幣匯率風險。於2022年至2021年期間,本公司訂立外幣匯率遠期合約,二商業銀行作為交易對手,期限一般為 12本集團於2020年12月或更短時間內將現金流量減少至約10個月或更短時間,以減少主要與以菲律賓比索計值的預測成本有關的現金流量波動。此外,本公司利用外幣匯率合約以減輕與外幣計值資產及負債(主要為公司間結餘)有關的外幣匯率風險。本公司不使用外幣匯率合約作交易用途。本公司訂立的匯率遠期合約不指定為對衝工具。該等合約公平值變動產生的任何收益或虧損於綜合經營報表的其他開支(收入)中確認。 公允價值變動產生的遠期合同應收款(應付款)計入預付費用(應付賬款和應計負債)。
下表列示本公司已結算及未結算遠期合約以及相關已實現及未實現虧損(收益):
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
已結算遠期合約的名義總額 | $ | 194,013 | | | $ | 109,200 | | | $ | 88,000 | |
遠期合同結算的已實現損失(收益) | $ | 13,336 | | | $ | 446 | | | $ | (5,138) | |
未平倉遠期合約的名義總額 | $ | 175,050 | | | $ | 127,200 | | | $ | 109,200 | |
遠期合約未實現匯兑損失(收益) | $ | (4,589) | | | $ | 4,573 | | | $ | 84 | |
透過訂立衍生工具合約,本公司須面對交易對手信貸風險,或交易對手未能根據衍生工具合約條款履約。於所呈列期間,本公司及交易對手的不履約風險對衍生工具的公平值並無重大影響。
本公司對在各報告期重新計量並按公允價值報告的資產執行公允價值會計準則。該準則確立公平值之單一權威定義,載列根據所用輸入數據計量公平值之框架,並規定有關公平值計量之額外披露。此準則適用於現有準則已規定或允許的公平值計量。
一般而言,按第一級輸入數據釐定之公平值採用相同資產於活躍市場之報價(未經調整)。按第二級輸入數據釐定的公平值利用可觀察數據點,例如報價、利率及收益率曲線。按第三級輸入數據釐定的公平值為資產的不可觀察數據點,幷包括資產市場活動極少(如有)的情況。
就財務報表呈列而言,我們抵銷與同一交易對手訂立的遠期合約的資產及負債,而我們擬於到期時進行淨額結算;然而,我們並不抵銷根據總淨額結算安排而產生的資產及負債,而我們並不擬進行淨額結算。 下表呈列有關本公司於2022年及2021年12月31日按經常性基準按公平值計量的資產及負債的資料,並顯示釐定該等公平值所用估值技術的公平值層級:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 |
| 公允價值計量使用 | | 公允價值總額 | | 交易對手淨額結算的影響 | | 資產負債表上的淨額 | | 總淨額結算安排的影響 | | 淨額 |
(單位:千) | 1級輸入 | | 2級輸入 | | 第3級輸入 | | | | | |
資產 | | | | | | | | | | | | | | | |
貨幣市場基金 | $ | 6,069 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 6,069 | | | $ | — | | | $ | 6,069 | | | $ | — | | | $ | 6,069 | |
遠期合同應收款 | $ | — | | | $ | 4,845 | | | $ | — | | | $ | 4,845 | | | $ | (518) | | | $ | 4,327 | | | $ | (1,778) | | | $ | 2,549 | |
負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
遠期合同應付款 | $ | — | | | $ | 3,049 | | | $ | — | | | $ | 3,049 | | | $ | (518) | | | $ | 2,531 | | | $ | (1,778) | | | $ | 753 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 |
| 公允價值計量使用 | | 公允價值總額 | | 交易對手淨額結算的影響 | | 資產負債表上的淨額 | | 總淨額結算安排的影響 | | 淨額 |
(單位:千) | 1級輸入 | | 2級輸入 | | 第3級輸入 | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
負債 | | | | | | | | | | | | | | | |
遠期合同應付款 | $ | — | | | $ | 2,793 | | | $ | — | | | $ | 2,793 | | | $ | — | | | $ | 2,793 | | | $ | — | | | $ | 2,793 | |
該公司的衍生品使用各種定價模型以公允價值計價,這些定價模型納入了可觀察到的市場輸入,如利率收益率曲線和匯率,這些都是二級輸入。衍生品估值包含反映交易對手或本公司違約概率所需的信用風險調整。6. 財產和設備,淨額
截至2022年12月31日、2022年和2021年12月31日的財產和設備淨額如下:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
租賃權改進 | $ | 53,950 | | | $ | 38,024 | |
技術和計算機 | 95,189 | | | 81,679 | |
傢俱和固定裝置 | 6,173 | | | 4,814 | |
在建工程 | 4,640 | | | 10,892 | |
其他財產和設備 | 10,828 | | | 8,405 | |
財產和設備,毛額 | 170,780 | | | 143,814 | |
累計折舊 | (95,727) | | | (63,768) | |
財產和設備,淨額 | $ | 75,053 | | | $ | 80,046 | |
本公司的主要業務在菲律賓,大部分物業及設備由其全資附屬公司擁有。 下表列示了截至2022年12月31日和2021年12月31日,公司按地理位置劃分的總財產和設備:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
菲律賓 | $ | 42,153 | | | $ | 49,825 | |
美國 | 9,136 | | | 10,273 | |
印度 | 15,482 | | | 15,662 | |
世界其他地區 | 8,282 | | | 4,286 | |
財產和設備,淨額 | $ | 75,053 | | | $ | 80,046 | |
7. 商譽和無形資產
於二零二二年四月十五日,本公司完成收購heloo。由於收購,本公司錄得約$21.9百萬美元的商譽和11.2其他可辨認無形資產。有關其他資料,請參閲附註3“業務合併”.
期內商譽賬面值變動如下:
| | | | | |
(單位:千) | |
截至2020年12月31日的餘額 | $ | 195,735 | |
截至2021年12月31日的餘額 | 195,735 | |
收購Heloo | 21,908 | |
外幣折算 | (261) | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 217,382 | |
我們截至2022年、2022年和2021年12月31日止年度的商譽減值測試結果並未顯示任何商譽減值。
截至2022年12月31日和2021年12月31日,無形資產包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
(單位:千) | 加權平均剩餘年數 | | | 無形的, 毛收入 | | 累計 攤銷 | | 無形的, 網絡 | | 無形的, 毛收入 | | 累計 攤銷 | | 無形的, 網絡 |
客户關係 | 10.7 | | | $ | 251,539 | | | $ | (68,987) | | | $ | 182,552 | | | $ | 240,800 | | | $ | (52,175) | | | $ | 188,625 | |
商號 | 10.7 | | | 42,222 | | | (11,986) | | | 30,236 | | | 41,900 | | | (9,077) | | | 32,823 | |
其他無形資產 | 0.5 | | | 410 | | | (205) | | | 205 | | | — | | | — | | | — | |
總計 | 10.7 | | | $ | 294,171 | | | $ | (81,178) | | | $ | 212,993 | | | $ | 282,700 | | | $ | (61,252) | | | $ | 221,448 | |
應攤銷的無形資產的未來攤銷費用為:
| | | | | |
(單位:千) | |
2023 | $ | 20,286 | |
2024 | 19,968 | |
2025 | 19,921 | |
2026 | 19,921 | |
2027 | 19,921 | |
此後 | 112,976 | |
總計 | $ | 212,993 | |
8. 長期債務
截至2022年12月31日和2021年12月31日,債務的流動部分和非流動部分的餘額如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
(單位:千) | 當前 | | 非電流 | | 總計 | | 當前 | | 非電流 | | 總計 |
定期貸款 | $ | 3,712 | | | $ | 265,613 | | | $ | 269,325 | | | $ | 11,813 | | | $ | 188,212 | | | $ | 200,025 | |
左輪手槍 | — | | | — | | | — | | | 39,878 | | | — | | | 39,878 | |
減去:債務融資費 | (378) | | | (1,388) | | | (1,766) | | | (556) | | | (972) | | | (1,528) | |
總計 | $ | 3,334 | | | $ | 264,225 | | | $ | 267,559 | | | $ | 51,135 | | | $ | 187,240 | | | $ | 238,375 | |
2019年信貸協議
2019年9月25日,本公司簽訂授信協議(《2019年信貸協議》)其中包括一美元210.0百萬定期貸款(《2019年定期貸款安排》)和一美元40.0百萬循環信貸安排(《2019年循環信貸安排》,與2019年定期貸款安排一起,《2019年信貸安排》)。2021年4月30日,本公司與現有貸款人簽訂了2019年信貸協議第1號修正案,規定50.01百萬增量循環信貸承諾,條款與我們現有的循環信貸安排相同。於2022年9月7日,本公司訂立2022年信貸協議(定義見下文)及2019年信貸安排項下的未償還債務總額為$267.21000萬美元被全額償還。
2022年信貸協議
於2022年9月7日,本公司與新的及現有貸款人訂立信貸協議(“2022年信貸協議”),修訂及重述2019年信貸協議。2022年信貸協議包括一筆美元270.01億美元定期貸款(“2022年定期貸款安排”)和1美元190.015億美元的循環信貸安排(“2022年循環信貸安排”,與2022年定期貸款安排一起,稱為“2022年信貸安排”)。2022年定期貸款融資所得款項用於償還2019年信貸融資下的所有借款、支付相關費用和開支以及用於一般企業用途(“再融資”)。再融資被記為現有貸款人的債務修改和新貸款人的新債務,導致債務發行費用,包括從2019年信貸安排分配的金額#美元。1.9與2022年定期貸款安排相關的1000萬美元和1.1與2022年未提取的循環信貸安排相關的100萬美元。第三方費用:$0.3在截至2022年12月31日的年度綜合經營報表中,與債務修改相關的融資費用入賬。
2022年定期貸款安排將於2027年9月7日到期,從截至2022年12月31日的財季開始,要求每季度支付0.25截至2023年9月30日的原始本金的%,0.625截至2024年9月30日的原始本金的%,1.25截至9月30日的原始本金的%,
2025, 1.875截至2026年9月30日的原始本金的%以及2.50之後,剩餘本金將於到期日一次性付清。自願預付本金是允許的。
2022年循環信貸安排為公司提供了一筆15.01000萬美元的信用證貸款和1美元的15.01000萬週轉額度貸款,每一筆貸款都在一定程度上減少了2022年循環信貸安排下的借款可獲得性。2022年循環信貸安排將於2027年9月7日終止。截至2022年12月31日,我們擁有190.02022年循環信貸安排下可獲得的借款中的1.8億美元。
2022年信貸協議下的借款,除週轉額度借款外,根據吾等的選擇,以(I)經調整的定期擔保隔夜融資利率(“SOFR利率”)加2.25年利率,以SOFR利率下限為0.00%或(Ii)替代基本利率加1.25年利率%,但須受另一基本利率下限1.00%,任何低於擺動額度的借款都將受到基本利率的影響。2022年循環信貸安排還要求承諾費為0.40未支取的承付款的每年%,每季度支付一次。我們已選擇根據SOFR利率為2022年定期貸款安排下的借款支付利息。截至2022年12月31日,2022年定期貸款工具的有效利率為6.667年利率。
2022年信貸協議包含一項金融契約,要求遵守最高總淨槓桿率和某些其他契約,其中包括限制額外借款、投資(包括收購)和分配的契約。截至2022年12月31日,我們遵守了所有債務契約。根據2022年信貸協議,我們的直接全資子公司TU Midco,Inc.、其全資子公司TU Bidco,Inc.及其重大全資國內子公司的幾乎所有資產均被質押為抵押品,但符合某些慣例例外。
截至2022年12月31日的未償債務本金到期日如下:
| | | | | |
(單位:千) | |
2023 | $ | 3,712 | |
2024 | 8,438 | |
2025 | 15,188 | |
2026 | 21,937 | |
2027 | 220,050 | |
總計 | $ | 269,325 | |
9. 租契
記入服務成本的經營租賃費用為#美元。15.2截至2022年12月31日的年度為百萬美元。記入銷售、一般和行政費用的經營租賃成本無關緊要。截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度租金支出為12.9百萬美元,以及$11.1分別為100萬美元。在截至2020年12月31日的年度內,本公司終止了原定於2022年和2023年到期的聖莫尼卡前總部和聖安東尼奧的租約。由於這種終止,公司記錄的租賃終止費用為#美元。1.8到2020年將達到100萬。
下表列出了截至2022年12月31日公司經營租賃的加權平均剩餘租期和加權平均貼現率:
| | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 |
加權平均剩餘租期 | | 4.1年份 |
加權平均貼現率 | | 5.3 | % |
下表列出了與公司經營租賃有關的補充現金流信息:
| | | | | | | | |
(單位:千) | | 截至的年度 2022年12月31日 |
為計入經營租賃負債的金額支付的現金 | | 14,551 | |
以經營租賃負債換取的淨收益資產 | | 13,146 | |
截至2022年12月31日,公司經營租賃負債的未來租賃付款如下:
| | | | | | | | |
(單位:千) | | |
2023 | | $ | 13,528 | |
2024 | | 12,166 | |
2025 | | 11,271 | |
2026 | | 6,641 | |
2027 | | 2,952 | |
此後 | | 3,002 | |
*租賃付款總額 | | 49,560 | |
減去:利息 | | (5,566) | |
*租賃總負債 | | $ | 43,994 | |
截至2021年12月31日,不可取消經營租賃項下的未來最低租金承諾如下:
| | | | | |
(單位:千) | |
2022 | $ | 14,036 | |
2023 | 12,270 | |
2024 | 9,032 | |
2025 | 8,899 | |
2026 | 4,034 | |
此後 | 4,654 | |
總計 | $ | 52,925 | |
10. 承付款和或有事項
法律訴訟
在正常業務過程中,我們會受到各種法律程序、索賠和訴訟的影響。雖然該等事項的結果不能確切預測,但我們相信所有該等懸而未決的事項的解決,無論是個別或整體而言,都不會對本公司的業務、經營業績、現金流或財務狀況產生重大不利影響。
2022年2月23日,美國紐約南區地區法院提起了名為Lozada訴Taskus,Inc.等人的集體訴訟,編號22-cv-1479-jpc,起訴公司、我們的首席執行官總裁和我們的首席財務官。起訴書稱,與公司首次公開募股以及公司2021年第二季度和第三季度收益電話會議相關的註冊聲明包含重大虛假和誤導性信息,違反了聯邦證券法。2022年10月20日,法院發佈命令,任命Humberto Lozada為訴訟的主要原告。2022年12月16日,首席原告提交了一份修改後的起訴書,指控公司在提交給Form 8-K和投資者會議的2021年收益報告中的某些內容中存在其他錯誤陳述,並主張其他證券索賠,包括針對TaskUs董事會成員以及BDP FC Aggregator L.P.的索賠。起訴書要求未指明的損害賠償、包括合理律師費在內的費用和費用的裁決,以及公平救濟。我們認為這起訴訟沒有根據,並打算大力辯護。我們的駁回動議是在2023年2月17日提交的。在這一點上,我們無法預測這一行動將持續的時間長度或由此可能產生的責任(如果有的話)。
該公司已收到三在很大程度上提出相同的法律或事實問題,但指控性質相似的訴訟。我們相信這些都是三訴訟沒有可取之處,並打算為每一起訴訟進行有力的辯護。在這一點上,我們無法預測這些行動將持續的時間長度或由此可能產生的責任(如果有的話)。由於這些行動仍處於初步階段,尚不能估計對財務狀況或業務結果的任何潛在損失或影響:
2022年4月1日,美國特拉華州地區法院提起了據稱的集體訴訟,標題為格雷戈裏·福斯伯格、克里斯托弗·岡特、塞繆爾·基辛格和斯科特·西普雷爾訴Taskus,Inc.和Shopify,Inc.,Shopify Holdings(USA),Inc.,No.1:22-cv-00436-UNA。起訴書稱,被點名的被告未能在保護消費者信息方面表現出合理的謹慎,這與2020年影響Ledger SAS加密貨幣硬件錢包的數據泄露有關,導致未經授權公開發布了大約272,000詳細的個人身份信息,包括原告和班級成員的全名、電子郵件地址、郵政地址和電話號碼。這個四被點名的原告聲稱總損失約為#美元140,000,以及
聲稱損害賠償金超過$51000萬美元,用於集體訴訟管轄權。2022年12月22日,法院將案件擱置了一段時間60當天,並取消了2023年1月11日就TaskUs和Shopify的未決動議舉行的聽證會。
2022年9月16日,一起據稱的集體訴訟,標題為My Choice Software,LLC訴Shopify,Inc.Shopify(USA)Inc.,TaskUs,Inc.,Do 1-100,No.Cgc-22-601842,提交給舊金山縣加利福尼亞州高級法院。起訴書稱,被點名的被告祕密在消費者的設備上安裝跟蹤cookie,以跟蹤個人消費者活動並收集私人信息,被告Shopify允許其兩名支持人員從超過100商人。起訴書要求未指明的損害賠償,並裁決費用和費用,包括合理的律師費,以及公平的救濟。此投訴尚未送達TaskUs,Inc.。
2022年9月16日,一項題為My Choice Software,LLC訴TaskUs,Inc.,Tassilo Heinrich,Shopify,Inc.,Shopify Holdings(USA)Inc.,DoS 1-50,No.22-cv-1710的訴訟向加利福尼亞州中心區美國地區法院提起。起訴書稱,被告從原告的信息中獲利。起訴書要求未指明的損害賠償,並裁決費用和費用,包括合理的律師費,以及公平和禁制令救濟。2023年2月13日,TaskUs,Inc.提交了駁回動議,目前正在審理中。
賠償
此外,在正常業務過程中,我們簽訂不同範圍和條款的協議,根據這些協議,我們同意就某些事項賠償客户、供應商和其他業務夥伴,包括但不限於因違反此類協議、網絡安全違規、我們將提供的服務或第三方提出的知識產權侵權索賠而造成的損失。從歷史上看,我們在這些類型的賠償義務上沒有經歷過重大損失。
11. 基於股票的薪酬
庫存計劃
虛擬庫存計劃
2015年6月19日,TaskUS Holdings董事會正式通過全公司影子股票計劃及相關影子股份協議。計劃和協議確立了授予的關鍵條款和條件,包括為授予保留的股份數量、授予員工的金額、歸屬和沒收條款。影子股票獎勵將在首次公開募股時以現金結算,或以類似於未來收購方在控制權發生變化時使用的購買方法的形式(每種方式都在該計劃中定義)。
關於對Blackstone的收購,根據該計劃的條款,與該計劃相關的影子股票獎勵部分以現金和部分以展期股票結算。展期虛擬股票的合同期限和歸屬條件因購置日持有人的就業狀況而異。所有其他條款與上文討論的計劃及協議大致相同,並將於首次公開招股時以現金結算,或以類似於未來收購人在控制權發生變更時所採用的購買方法的形式結算。於首次公開招股前,管理層認為該等觸發事件不太可能發生,因此並無記錄截至該年度的負債或開支2020年12月31日與展期股份有關。有幾個6,514,360截至2020年12月31日的流通股。有幾個1,399,470截至本年度止年度內被沒收的幻影股份2021年12月31日。自.起2021年12月31日,有幾個不是幽靈公司的流通股。
2019年股票激勵計劃
2019年4月16日,公司建立了股權激勵計劃,根據該計劃,公司向選定的高管和其他關鍵員工授予期權獎勵(《2019年規劃》)。期權獎勵包括服務、市場和業績條件。本計劃下的股票期權在一段時間內或有授予兩年在控制權發生變化的情況下,在一段時間內三年在首次公開募股的情況下(每一項都在該計劃中定義),只要持有者保持受僱狀態,歸屬期限就從業績事件發生之日開始。有資格歸屬的期權金額取決於Blackstone在本公司的投資資本回報。這些期權的合同期限為10年份。經修訂後,本公司保留7,597,730根據2019年計劃發行的普通股。隨着2021年計劃的首次公開募股和建立,預計2019年計劃不會頒發任何額外的獎勵。
2021年綜合激勵計劃
關於本次IPO,公司通過了2021年綜合激勵計劃(“2021計劃”,與2019年計劃一起稱為“激勵計劃”),規定發行非限制性股票期權、激勵性股票期權、股票增值權(“SARS”)、A類普通股限制性股份、限制性股票單位(“RSU”)或其他股權或現金獎勵。股票期權受制於以服務為基礎的歸屬條件,一般按季度或
年復一年的愛r 三至四年並且到期了10自授予之日起數年。RSU通常受基於服務的歸屬條件的約束,通常以季度或年度分期付款的方式二 至四年.
該公司最初授予6,614,122向其創始人頒發獎項,並保留了額外的12,160,929根據2021年計劃發行的A類普通股,受年度常青樹自動增持的限制。截至2022年12月31日,根據2021年計劃,可供未來授予的股票總數為9,132,323.
員工購股計劃
公司於2022年6月14日通過了TaskUs,Inc.2022員工股票購買計劃(“ESPP”)。根據員工持股計劃,合資格的員工可按下列價格購買有限數量的A類普通股85註冊當日市值的%或85購買日市場價值的%。自.起2022年12月31日nO股票通過ESPP發行。自.起2022年12月31日,根據ESPP可發行的股票總數為5,000,000.
股票期權
下表彙總了截至2022年12月31日的年度股票期權活動:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 數量: 選項 | | 加權平均 行權價格 | | 加權平均 剩餘合同期限(年) | | 合計內在價值 (單位:千) |
截至2022年1月1日未償還 | 9,685,321 | | | $ | 10.53 | | | 8.4 | | $ | 421,789 | |
授與 | 448,928 | | | $ | 29.30 | | | | | |
已鍛鍊 | (798,803) | | | $ | 4.35 | | | | | |
沒收、取消或過期 | (1,611,735) | | | $ | 7.07 | | | | | |
截至2022年12月31日未償還債務 | 7,723,711 | | | $ | 12.98 | | | 7.6 | | $ | 57,880 | |
於2022年12月31日歸屬並可行使 | 1,147,627 | | | $ | 17.51 | | | 7.8 | | $ | 5,265 | |
在2022年12月31日歸屬並可行使,預計此後歸屬 | 7,723,711 | | | $ | 12.98 | | | 7.6 | | $ | 57,880 | |
在截至2022年12月31日、2021年和2020年12月31日的年度內授予的期權的加權平均授予日公允價值為#美元。10.73, $9.69及$1.65,分別為。截至該年度內行使的期權的税前內在價值合計2022年12月31日是$10.9百萬美元。不是股票期權在截至2021年12月31日和2020年12月31日的年度內行使。
授予員工的獎勵包含影響授予的服務、業績和市場條件。我們使用布萊克-斯科爾斯模型來確定股票期權的公允價值,要麼只考慮服務條件,要麼結合服務條件和業績條件。在IPO之前,我們使用蒙特卡洛模擬和布萊克-斯科爾斯模型相結合的方法對我們的選擇進行了估值。首先用蒙特卡羅模擬確定有資格歸屬的期權數量,然後在模擬情景下用Black-Scholes模型估計既有期權的價值。股票期權的授予日期公允價值是根據布萊克-斯科爾斯期權定價方法在以下假設下估計的:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
股息率(%) | 0 | % | | 0 | % | | 0 | % |
預期波動率(%) | 32-35% | | 32-35% | | 35 | % |
無風險利率(%) | 1.6-4.2% | | 0.8-1.4% | | 0.3-1.8% |
預期期限(年) | 5.5-7.0 | | 5.1-7.0 | | 5.3-9.0 |
布萊克-斯科爾斯模型中使用的假設,除我們普通股的公允價值外,估計如下:
•預期股息收益率:零值%,因為我們預計不會為我們的普通股支付股息。
•預期波動率:基於我們同行中可比上市公司的歷史股價波動性,以及我們資產和當前槓桿的隱含波動率。
•無風險利率:基於授予時有效的美國國債收益率曲線。
•預期期限:由於我們沒有足夠的歷史數據,基於簡化方法進行了估計。
RSU
下表彙總了截至2022年12月31日的年度RSU活動:
| | | | | | | | | | | |
| 數量: RSU | | 加權平均助學金 公允價值的日期 |
截至2022年1月1日未償還 | 4,179,475 | | | $ | 29.01 | |
授與 | 1,091,376 | | | $ | 25.97 | |
已釋放 | (1,020,937) | | | $ | 28.16 | |
會議被取消。 | (354,690) | | | $ | 33.22 | |
於2022年12月31日未獲授權及未獲授權 | 3,895,224 | | | $ | 28.00 | |
於截至2021年12月31日止年度內批出的回購單位之加權平均批出日期公平價值為28.66. 不是受限制股份單位於截至2020年12月31日止年度授出。 於截至二零二零年十二月三十一日止年度解除的受限制股份單位的税前內在價值總額 二零二二年及二零二一年十二月三十一日為$20.3百萬美元和美元12.4百萬美元。不是受限制股份單位已於截至二零二零年十二月三十一日止年度解除。
業績存量單位(PSU)
該公司擁有3,373,417授予日加權平均公允價值為美元的PSU4.02截至 2022年12月31日和2021. 大部分的優先股或有歸屬於年度分期付款, 四年視乎持續服務及達到若干企業價值複合年增長率(“CAGR”)目標而定。其餘的公共事業單位或有 四年根據持續服務和實現某些市值複合年增長率目標。 於截至2021年12月31日止年度授出的受限制股份單位的授出日期公平值乃使用蒙特卡羅模擬法估計,並作出以下假設:
| | | | | |
股息率(%) | 0 | % |
預期波動率(%) | 40 | % |
無風險利率(%) | 0.1-0.6% |
基於股票的薪酬費用
下表總結了本公司合併經營報表中確認的所列期間的股票報酬費用的組成部分:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
服務成本 | $ | 3,557 | | | $ | 1,318 | | | $ | — | |
銷售、一般和管理費用 | 65,422 | | | 172,367 | | | — | |
總計 | $ | 68,979 | | | $ | 173,685 | | | $ | — | |
截至2020年12月31日止年度,控制權變動、首次公開招股或流動性事件並無實際發生或即將發生。因此,概無影子股份或購股權已歸屬或可行使,且鑑於表現條件不可能,截至2020年12月31日止年度並無錄得開支。截至2021年12月31日止年度,我們的影子股份的控制權狀況可能於首次公開發售後發生變動。因此,本公司確認了虛擬股份預期現金結算金額的費用, $127.5百萬於截至二零二一年十二月三十一日止年度的綜合經營報表中的銷售、一般及行政開支。此外,本公司得出結論,公開發售代表合資格流動性事件,將導致2019年計劃下的期權的表現狀況可能發生,並開始確認與這些期權有關的補償費用,包括約$2.2根據僱員當時已經提供的服務,與未授予的股票期權有關的補償費用為100萬美元。
截至2022年12月31日止年度,11.6百萬,$57.7百萬美元和美元5.3未確認的補償費用與公司的未歸屬股票期權,受限制股份單位和PSU分別有關,預計將在加權平均期內確認, 1.3幾年來,1.6年和1.7好幾年了。
綜合業務報表中確認的以股票為基礎的薪酬支出的税收優惠為#美元3.2百萬美元和美元4.3截至年底的年度的百萬美元分別為2022年12月31日和2021年12月31日,不是截至本年度止年度的T物料2020年12月31日.
12. 所得税
在所示期間內,所得税前收入(虧損)的構成如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
美國 | $ | 7,942 | | | $ | (111,296) | | | $ | 22,617 | |
外國 | 56,591 | | | 50,333 | | | 21,802 | |
所得税前收入(虧損) | $ | 64,533 | | | $ | (60,963) | | | $ | 44,419 | |
所得税準備金(受益於)在所列期間包括以下內容:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
當前: | | | | | |
聯邦制 | $ | 16,418 | | | $ | 999 | | | $ | 10,974 | |
狀態 | 3,215 | | | 2,146 | | | 3,411 | |
外國 | 16,233 | | | 6,067 | | | 2,522 | |
當期税費總額 | 35,866 | | | 9,212 | | | 16,907 | |
延期: | | | | | |
聯邦制 | (6,490) | | | (9,844) | | | (5,692) | |
狀態 | (881) | | | (796) | | | (875) | |
外國 | (4,384) | | | (837) | | | (454) | |
遞延税費(福利)合計 | (11,755) | | | (11,477) | | | (7,021) | |
所得税準備金總額(受益於) | $ | 24,111 | | | $ | (2,265) | | | $ | 9,886 | |
下表列出了在指定日期產生大量遞延税項資產和遞延税項負債的暫時性差異對税收的影響:
| | | | | | | | | | | |
(單位:千) | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
遞延税項資產 | | | |
應計項目 | $ | 3,728 | | | $ | 3,108 | |
津貼和儲備金 | 1,374 | | | 907 | |
遞延租金 | — | | | 108 | |
公司間應付款項 | 1,654 | | | 1,894 | |
外國税收抵免 | — | | | 1,143 | |
州税 | 963 | | | 751 | |
基於股票的薪酬費用 | 8,004 | | | 4,407 | |
遞延收入 | 772 | | | 943 | |
固定資產 | 671 | | | — | |
未實現匯兑損益 | 1,130 | | | — | |
第163(J)條權益限制 | — | | | 1,364 | |
經營租賃負債 | 1,292 | | | — | |
其他 | 2,054 | | | 400 | |
遞延税項資產總額 | $ | 21,642 | | | $ | 15,025 | |
遞延税項負債 | | | |
無形資產 | (48,750) | | | (51,602) | |
經營性租賃使用權資產 | (1,241) | | | — | |
固定資產 | — | | | (443) | |
未實現匯兑損益 | — | | | (1,774) | |
遞延税項負債總額 | $ | (49,991) | | | $ | (53,819) | |
遞延税項淨負債 | $ | (28,349) | | | $ | (38,794) | |
該公司評估了現有的正面和負面證據,以估計部分或全部遞延税項資產變現的可能性是否更大。關於應税收入來源以及扭轉暫時性差異的方式和時機的證據,足以支持不需要估值津貼的結論。因此,本公司認為遞延税項資產變現的可能性較大。
以下是以美國聯邦法定所得税税率(21%)與公司實際税率的税前收入百分比表示的對賬:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
| 2022 | | 2021 | | 2020 |
聯邦税率 | 21 | % | | 21 | % | | 21 | % |
扣除聯邦福利後的州税 | 3 | | | (2) | | | 2 | |
其他永久性差異 | — | | | (6) | | | 6 | |
不可扣除的官員補償 | 9 | | | (15) | | | — | |
GILTI入選 | 10 | | | (10) | | | 6 | |
FDII | (1) | | | — | | | (4) | |
RTP | 2 | | | (1) | | | — | |
不可扣除的交易成本 | — | | | (2) | | | — | |
基於股票的薪酬費用 | 3 | | | (3) | | | — | |
外國司法管轄區所得税免税期 | (3) | | | 6 | | | (11) | |
外國税收抵免 | (11) | | | 5 | | | (3) | |
國外税率差異 | 1 | | | 9 | | | 3 | |
税收抵免 | — | | | 2 | | | — | |
| | | | | |
FIN48 | — | | | — | | | 4 | |
節拍 | 2 | | | — | | | — | |
賺取報酬 | 3 | | | — | | | — | |
其他調整 | (2) | | | — | | | (2) | |
實際税率 | 37 | % | | 4 | % | | 22 | % |
本公司在菲律賓的免税期內經營,有效期至2022年12月31日,並可在滿足若干額外要求的情況下延長若干地點的免税期。免税期取決於本公司是否符合若干僱傭及投資門檻。這些免税期的影響在外國有所減少。n按美元徵税6.1百萬,$6.7百萬美元和美元4.6截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日的年度分別為100萬美元。免税期對每股淨收益(稀釋後)的收益為$0.06, $0.07及$0.05對於截至2022年、2021年和2020年12月31日的年度。
截至2022年12月31日,美國以外子公司的未匯出收益約為$195.8100萬美元,公司沒有為美國或其他外國預扣税和州税撥備。該公司的做法和意圖是將這些收益無限期地再投資於美國以外的地區。由於假設計算的複雜性,就這一臨時差額確定任何未確認的遞延所得税負債數額是不可行的。
在2021年期間,菲律賓通過了《創造法案》,其中包括將菲律賓的法定税率從30%降至25%。由於法律的修改,公司確認了一筆#美元的費用。2.4減少遞延税項資產價值所致的百萬美元。
2020年3月27日,為應對新冠肺炎疫情,美國頒佈了《CARE法案》。CARE法案除其他外,允許NOL結轉和結轉在2021年前的應税年度抵消100%的應税收入,並推遲繳納僱主税。該公司選擇利用《關愛法案》中關於NOL結轉和結轉以及推遲繳納僱主税的條款。本公司已結轉2018年10月1日至2018年12月31日期間的淨營業虧損,以要求退還2015財年、2016財年、2017財年以及2018年1月1日至2018年9月30日期間繳納的税款,從而退還約$5.21000萬美元。作為NOL結轉的結果,截至2021年12月31日,公司將2017年的過渡税負擔減少到$1.01000萬美元。根據《CARE法案》,該公司獲得淨現金利益#美元。5.3從2020年4月10日至2020年12月31日應繳納的社會保障税延期繳納100萬美元。延期繳納金額的一半在2021年12月31日之前繳納,另一半在2022年12月31日之前繳納。
未確認税收優惠的期初餘額和期末餘額的對賬如下:
| | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
(單位:千) | 2022 | | 2021 |
截至期初的不確定税收優惠餘額 | $ | 1,720 | | | $ | 1,919 | |
毛增/(減)-本期税務頭寸 | — | | | 364 | |
毛增/(減)-前期納税狀況 | (364) | | | (563) | |
截至期末的不確定税收優惠餘額 | $ | 1,356 | | | $ | 1,720 | |
截至2022年12月31日,該公司約有1.4數百萬未確認的税收優惠,如果得到確認,將影響實際所得税税率。該公司估計,其不確定的税務狀況在未來12個月內不會發生重大變化。
該公司確認與不確定的税務狀況相關的利息和罰款是所得税撥備(受益於)的組成部分。截至2022年12月31日,公司應計利息和罰款$0.2百萬美元和美元0.1分別為100萬美元。
該公司在美國聯邦和州司法管轄區以及菲律賓、加拿大、印度、希臘、墨西哥、臺灣、英國、愛爾蘭、哥倫比亞、日本和馬來西亞提交所得税申報單。2022年,該公司在波蘭、羅馬尼亞、克羅地亞和塞爾維亞建立了業務運營,並將對這些業務徵税。自2022年12月31日起,2019至2022年納税年度由税務機關審核。
13. 股東權益
股利分配
2021年4月9日,在首次公開募股之前,董事會宣佈了一項現金股息,總金額為$50.0百萬美元給其普通股持有者。現金股息於2021年4月16日支付。
公司註冊證書的修訂及重述
2021年6月10日,公司修改並重述了公司註冊證書,以實現十-對其已發行普通股和授權的遠期股票進行拆分三所有權權益類別:(I)250,000,000優先股,面值$0.01每股,(Ii)2,500,000,000A類普通股,面值$0.01每股,及(Iii)250,000,000B類普通股,面值$0.01每股。在生效後,十-一對一的股票拆分,所有普通股的流通股被重新分類為同等數量的B類普通股(“B類重新分類”),出售股東平等地參與B類重新分類。
A類普通股和B類普通股持有人的權利相同,但投票權、轉讓權和轉換權除外。
投票權-A類普通股每股有權一按股投票。B類普通股每股有權十每股投票權,並可轉換為一A類普通股在任何時間或在某些條件下自動發行,但不遲於2028年6月10日(七年了在經修訂和重述的公司成立證書的備案和效力之後)。
股息權-在任何當時已發行的優先股的任何優先權利的約束下,我們普通股的所有股份都有權在董事會可能從合法來源宣佈的任何股息中以每股為基礎平等分享;然而,如果股息以A類普通股或B類普通股的形式支付,則A類普通股的持有者有權獲得A類普通股的股份,B類普通股的持有者有權獲得B類普通股的股份。我們目前沒有計劃為我們的普通股支付股息。未來宣佈和支付股息的任何決定將由我們的董事會自行決定,並將取決於我們的運營結果、現金需求、財務狀況、合同限制和董事會可能認為相關的其他因素。由於我們是一家控股公司,沒有直接業務,我們只能從從子公司獲得的資金中支付股息。此外,我們支付股息的能力受到現有債務契約的限制,也可能受到管理我們或我們的子公司未來可能產生的任何債務的協議的限制。
清算權-於本公司清盤、解散或清盤時,不論是自願或非自願,在本公司清償本公司的債務及其他債務後,並在任何已發行的優先股或任何類別或系列股份的持有人享有優先於普通股或有權參與普通股的權利(如有的話)的規限下,所有A類普通股及B類普通股的所有已發行股份的持有人均有權收取餘下的股份
本公司可供分配給其股東的資產,按每位股東所持股份的比例按比例分配。
首次公開募股
2021年6月15日,公司完成首次公開募股5,553,154A類普通股(“主要”發行)和出售股東出售的股份9,626,846流通股(“二次”發行),包括出售股份的股東根據承銷商全面行使認購權購買額外股份而出售的股份,公開發行價為$23.00每股。該公司收到淨收益#美元。120.7在扣除承銷折扣和佣金後,但在扣除發行費用之前。該公司利用首次公開募股的收益,加上手頭的現金,支付了約#美元的款項127.5關於既得幻影股份的百萬美元。《公司》做到了不是Idon‘我不會從二次發行中獲得任何收益。
二次發售
2021年10月25日,公司的某些股東完成了二次發行12,077,480公司A類普通股,公開發行價為$63.50每股。A類普通股全部由現有股東發售。該公司在此次發行中沒有出售任何普通股,也沒有從此次發行中獲得任何收益。
14. 每股收益
公司有A類流通股和B類流通股。由於兩類普通股之間的唯一區別是投票權、轉讓權和轉換權,公司沒有按兩類法公佈每股收益,因為A類普通股和B類普通股的每股收益是相同的。所附財務報表及財務報表的相關附註對列報的所有期間的股票拆分具有追溯力。請參閲備註13, “股東權益“以獲取更多信息。
下表彙總了截至2022年、2022年、2021年和2020年12月31日止年度的基本每股收益和稀釋後每股收益的計算方法:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Year ended December 31, |
(以千為單位,不包括每股和每股數據) | 2022 | | 2021 | | 2020 |
分子: | | | | | |
可供普通股股東使用的淨收益(虧損) | $ | 40,422 | | | $ | (58,698) | | | $ | 34,533 | |
分母: | | | | | |
加權平均已發行普通股-基本 | 97,815,679 | | | 94,832,137 | | | 91,737,020 | |
稀釋證券的影響 | 4,787,500 | | | — | | | — | |
加權平均已發行普通股-稀釋 | 102,603,179 | | | 94,832,137 | | | 91,737,020 | |
每股普通股淨收益(虧損): | | | | | |
基本信息 | $ | 0.41 | | | $ | (0.62) | | | $ | 0.38 | |
稀釋 | $ | 0.39 | | | $ | (0.62) | | | $ | 0.38 | |
由於本公司於截至年底止年度錄得淨虧損2021年12月31日,稀釋每股收益等於基本每股收益,因為納入潛在的普通股等價物將是反稀釋的。不包括該公司2,840,004和105,177計算截至年度的攤薄每股收益的潛在普通股等價物2022年12月31日和2021年12月31日,因為這樣做的效果是反稀釋的。此外,該公司不包括7,476,384計算截至該年度的攤薄每股收益的潛在普通股等價物2021年12月31日,由於公司處於淨虧損狀態;然而,如果公司處於淨收益狀態,這些獎勵將被攤薄。自.起2022年12月31日和2020,有幾個4,917,920和8,459,100,潛在的已發行普通股等價物,以及在每個日期沒有滿足的業績和市場條件,這些條件不包括在稀釋每股收益的計算中。
15. 關聯方
2018年10月1日,Bidco收購了100TaskUs Holdings,Inc.(前身為TaskUs,Inc.)流通股的百分比以買入價$429.4百萬美元(“交易”)。作為交易的一部分,本公司簽訂了一份股票購買協議,該協議規定,TaskUs,Holdings,Inc.的賣方有權在成交日期後的指定期間內收到因收購Blackstone而實現的某些税收優惠(如有)的現金付款。公司確認的費用為#美元。3.6年內預計向賣方支付的款項為百萬美元
截至2020年12月31日止年度,於截至2020年12月31日的綜合資產負債表中計入應付賬款及應計負債。本公司於截至2021年12月31日止年度內向賣方支付款項。
發行的承銷
Blackstone的附屬公司Blackstone Securities Partners L.P.擔任此次發行的承銷商1,380,000的15,180,000在IPO中出售了100萬股A類普通股,承銷折扣和佣金為$1.265由公司和出售股東支付的每股股份,相對於他們出售的股份。Blackstone Securities Partners L.P.擔任此次發行的承銷商1,021,942的12,077,480在二次發行中出售的A類普通股,承銷折扣和佣金為$2.06375由出售股東支付的每股。
項目9.會計和財務披露方面的變更和與會計師的分歧
沒有。
第9A項。控制和程序
披露控制和程序
本公司擁有披露控制程序和程序(該術語在交易法規則13a-15(E)和15d-15(E)中定義),旨在確保根據交易法要求在公司報告中披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格指定的時間段內被記錄、處理、彙總和報告,並且這些信息被積累並傳達給公司管理層,包括視情況而定的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需披露做出決定。
公司管理層已經評估了截至2022年12月31日公司披露控制程序的設計和運作的有效性。基於這一評估,公司首席執行官和首席財務官得出結論,截至2022年12月31日,公司披露控制和程序的設計和運行有效,能夠在合理的保證水平上實現其目標。
管理層財務報告內部控制年度報告
公司管理層負責建立和維護對財務報告的充分內部控制(如《交易法》第13a-15(F)條所定義)。本公司管理層已根據特雷德韋委員會贊助組織委員會發布的《內部控制-綜合框架》(2013年框架)中規定的標準,對其財務報告內部控制的有效性進行了評估。基於這一評估,公司首席執行官和首席財務官得出結論,公司對財務報告的內部控制自2022年12月31日起生效,為財務報告的可靠性和根據美國公認會計準則編制財務報表提供合理保證。
由於美國證券交易委員會規則為新興成長型公司設立了過渡期,本年度報告不包括我們獨立註冊會計師事務所的認證報告。
財務報告內部控制的變化
在最近一個財政季度,我們對財務報告的內部控制沒有發生變化,這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響,或有合理的可能性對其產生重大影響。
信息披露控制程序與財務報告內部控制有效性的侷限性
在設計和評估披露控制和程序以及財務報告的內部控制時,管理層認識到,任何控制和程序,無論設計和操作多麼良好,都只能為實現預期的控制目標提供合理的保證。
項目9B。其他信息
第13(R)條披露
根據2012年《減少伊朗威脅和敍利亞人權法案》第219節,其中增加了《交易法》第13(R)節,我們在此引用本報告的附件99.1,其中包括有關Atlantia S.p.A.活動的披露,這些活動可能是或可能在當時被認為是Blackstone的附屬公司,因此也可能是我們的附屬公司。
項目9C。關於妨礙檢查的外國司法管轄區的披露
沒有。
第三部分
項目10.董事、高級管理人員和公司治理
本項目所需信息參考TaskUs提交給美國證券交易委員會的2023年股東年會委託書,在截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內提交。
項目11.高管薪酬
本項目所需信息參考TaskUs提交給美國證券交易委員會的2023年股東年會委託書,在截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內提交。
項目12.某些實益所有人的擔保所有權和管理層及有關股東事項
本項目所需信息參考TaskUs提交給美國證券交易委員會的2023年股東年會委託書,在截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內提交。
第13項:某些關係和關聯交易,以及董事獨立性
本項目所需信息參考TaskUs提交給美國證券交易委員會的2023年股東年會委託書,在截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內提交。
項目14.首席會計師費用和服務
本項目所需信息參考TaskUs提交給美國證券交易委員會的2023年股東年會委託書,在截至2022年12月31日的財政年度結束後120天內提交。
第IV部
項目15.證物和財務報表附表
(一)財務報表
我們的綜合財務報表列於本年度報告第II部分第8項下的“綜合財務報表索引”。
(2)財務報表附表
所有其他計劃都被省略,因為它們不是必需的、不適用的,或者以其他方式包括了所需的信息。
(3)展品
以下列出的證據作為本年度報告的一部分提交,並在此引用作為參考,每種情況如下所示。
展品索引
| | | | | | | | |
展品 不是的。 | | 展品説明 |
3.1 | | TaskUs,Inc.的第二次修訂和重新註冊的證書,日期為2021年6月10日(通過引用本公司於2021年6月15日提交的8-K表格的當前報告的附件3.1併入)。 |
| | |
3.2 | | TaskUs,Inc.的第二次修訂和重新修訂的章程,日期為2021年6月10日(通過引用本公司於2021年6月15日提交的8-K表格的當前報告的附件3.2併入)。 |
| | |
4.1 | | 根據1934年《證券交易法》第12條登記的公司證券説明(通過參考公司於2022年3月9日提交的Form 10-K年度報告的附件4.1併入)。 |
| | |
10.1 | | 修訂及重訂的股東協議,日期為2021年6月15日,由本公司與協議其他各方訂立(參照本公司於2021年6月15日提交的現行8-K表格附件10.1併入)。 |
| | |
10.2 | | 註冊權協議,日期為2021年6月15日,由本公司及其其他各方簽署(通過參考本公司於2021年6月15日提交的當前8-K報表附件10.2併入)。 |
| | |
10.3† | | TaskUs,Inc.2021年綜合激勵計劃(通過引用附件10.3併入公司於2021年6月15日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| | |
10.4† | | 修訂並重新修訂了2019年TaskUs,Inc.股票激勵計劃(通過引用附件10.4併入公司於2021年6月15日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| | |
10.5† | | TaskUs,Inc.2021年綜合激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(創始人獎勵)(通過參考2021年5月6日提交的公司註冊説明書S-1/A表格的附件10.4併入)。 |
| | |
10.6† | | TaskUs,Inc.2021年綜合激勵計劃下的期權協議表格(創始人獎勵)(通過參考2021年5月6日提交的公司註冊説明書S-1/A表格的附件10.5併入)。 |
| | |
10.7† | | TaskUs,Inc.2021年綜合激勵計劃下的績效股票單位協議(創始人獎勵)表格(通過參考2021年5月6日提交的公司註冊説明書S-1/A表格附件10.6併入). |
| | |
10.8† | | 創始人僱傭協議,日期為2015年6月2日,由Bryce Maddock和TaskUs Holdings,Inc.(前身為TaskUs,Inc.)簽署。(參考本公司於2021年4月12日提交的S-1表格的註冊説明書附件10.10)。 |
| | |
10.9† | | Bryce Maddock的薪酬變動備忘錄,日期為2020年3月26日(通過參考公司於2021年4月12日提交的S-1表格註冊聲明的附件10.11而併入)。 |
| | |
10.10† | | 錄用通知書,日期為2016年10月28日,由TaskUs Holdings,Inc.(前身為TaskUs,Inc.)和Jarrod Johnson(通過參考本公司於2021年4月12日提交的S-1表格註冊説明書的附件10.12註冊成立)。 |
| | |
10.11 | | 賠償協議書表格(參照本公司於2021年5月6日提交的S-1/A表格註冊説明書附件10.13併入)。 |
| | |
10.12† | | 公司與Jarrod Johnson之間的高管聘用協議,日期為2021年8月5日(通過參考公司於2021年8月11日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.8而合併)。 |
| | | | | | | | |
| | |
10.13† | | 公司與Balaji Sekar之間的高管聘用協議,日期為2021年8月5日(通過參考公司於2021年8月11日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.9合併而成)。 |
| | |
10.14† | | TaskUs,Inc.2021年綜合激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(通過引用本公司於2021年8月11日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.10併入)。 |
| | |
10.15† | | TaskUs,Inc.2021綜合激勵計劃下的期權協議表格(通過引用本公司於2021年8月11日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.11併入)。 |
| | |
10.16† | | TaskUs,Inc.2021綜合激勵計劃下的績效股票單位協議表(通過引用本公司於2021年8月11日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.12併入)。 |
| | |
10.17 | | 擔保協議,日期為2019年9月25日,由設保人一方和作為抵押品代理的摩根大通銀行簽署 (參考本公司於2021年4月12日提交的S-1表格的註冊説明書附件10.15)。 |
| | |
10.18 | | 支持和服務協議,日期為2018年10月1日,由TaskU,Inc.(前身為TU TopCo,Inc.)、TaskUs Holdings,Inc.(前身為TaskUs,Inc.)、Blackstone Capital Partners VII L.P.、Blackstone Capital Partners Asia L.P.和Blackstone Management Partners L.L.C.(通過引用2021年4月12日提交的公司註冊聲明S-1表格的附件10.16合併而成)。 |
| | |
10.19† | | Bryce Maddock的薪酬變動備忘錄,日期為2021年4月2日(通過參考2022年5月10日提交的公司季度報告Form 10-Q的附件10.1併入)。 |
| | |
10.20† | | 創始人僱傭協議,日期為2015年6月2日,由Jaspar Weir和TaskUs Holdings,Inc.(前身為TaskUs,Inc.)簽署。(引用本公司於2022年5月10日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.2)。 |
| | |
10.21† | | Jaspar Weir的薪酬變動備忘錄,日期為2021年4月2日(通過參考公司於2022年5月10日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.3而併入)。 |
| | |
10.22† | | Jarrod Johnson的2021年2月18日的業績備忘錄(通過參考2022年5月10日提交的公司10-Q季度報告的附件10.4而併入)。 |
| | |
10.23† | | TaskUs,Inc.2021年綜合激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(通過引用公司於2022年5月10日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.5併入)。 |
| | |
10.24† | | TaskUs,Inc.2021綜合激勵計劃下的期權協議表格(通過引用本公司於2022年5月10日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.6併入)。 |
| | |
10.25† | | TaskUs,Inc.2022年員工股票購買計劃(通過引用附件10.1併入公司於2022年6月17日提交的當前8-K表格報告中)。 |
| | |
10.26† | | TaskUs,Inc.2021年綜合激勵計劃下的限制性股票單位協議表格(通過引用本公司2022年8月9日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.2併入)。 |
| | |
10.27† | | TaskUs,Inc.2021綜合激勵計劃下的期權協議表格(通過引用本公司於2022年8月9日提交的Form 10-Q季度報告的附件10.3併入)。 |
| | |
10.28† | | 修訂和重新簽署的信貸協議,日期為2019年9月25日,並於2022年9月7日修訂和重述,不時作為其擔保方的TU Midco,Inc.,TU Bidco,Inc.,作為行政代理、抵押品代理、擺動額度貸款人和L/C發行人的摩根大通銀行,以及不時與之簽訂的貸款人和L/C發行人之間(通過參考2022年11月8日提交的公司10-Q季度報告附件10.1併入)。 |
| | |
10.29†* | | TaskUs,Inc.2021綜合激勵計劃下的限制性股票單位協議格式。
|
| | |
10.30†* | | TaskUs,Inc.2021綜合激勵計劃下的期權協議格式。 |
| | |
10.31†* | | 修訂TaskUs,Inc.2021綜合激勵計劃下的績效股票單位協議(方正獎勵)。
|
| | |
10.32†* | | 修正TaskUs,Inc.2021綜合激勵計劃下的期權協議(創始人獎勵)。 |
| | |
10.33†* | | 修正TaskUs,Inc.2021年綜合激勵計劃下的限制性股票單位協議(方正獎勵)。 |
| | |
10.34†* | | 布萊斯·馬多克的薪酬變動備忘錄,日期為2023年2月28日。 |
| | |
10.35†* | | Jaspar Weir的薪酬變化備忘錄,日期為2023年2月28日。 |
| | |
21.1* | | 註冊人的子公司 |
| | |
23.1* | | 畢馬威有限責任公司同意 |
| | |
31.1* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席執行官的認證。 |
| | |
| | | | | | | | |
31.2* | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302節通過的《交易法》第13a-14(A)和15d-14(A)條對首席財務官的認證。 |
| | |
32.1** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18編第1350條規定的首席執行官證書。 |
| | |
32.2** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906節通過的《美國法典》第18編第1350條對首席財務官的認證。 |
| | |
99.1* | | 第13(R)條披露。 |
| | |
101.INS | | XBRL實例文檔-實例文檔不會出現在交互數據文件中,因為它的XBRL標記嵌入在內聯XBRL文檔中 |
| | |
101.SCH | | 內聯XBRL分類擴展架構文檔 |
| | |
101.CAL | | 內聯XBRL分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| | |
101.LAB | | 內聯XBRL分類擴展標籤Linkbase文檔 |
| | |
101.PRE | | 內聯XBRL分類擴展演示文稿Linkbase文檔 |
| | |
101.DEF | | 內聯XBRL分類擴展定義Linkbase文檔 |
| | |
104 | | 封面交互數據文件(格式為內聯XBRL,包含在附件101中) |
______________
*現提交本局。
**隨函提供的材料。
†管理合同或補償計劃或安排。
作為本年度報告證物存檔的協議和其他文件,除了協議或其他文件本身的條款外,不打算提供事實信息或其他披露,您不應依賴它們來實現這一目的。特別是,我們在這些協議或其他文件中作出的任何陳述和保證僅在相關協議或文件的特定背景下作出,不得描述截至作出日期或任何其他時間的實際情況。
項目16.表格10-K摘要
沒有。
簽名
根據1934年《證券交易法》第13或15(D)節的要求,註冊人已正式授權下列簽署人代表其簽署本報告。
日期:2023年3月6日
| | | | | | | | |
| TaskUs,Inc. |
| | |
| 發信人: | /S/布萊斯·馬多克 |
| | Name:zhang cheng |
| | 頭銜:阿里巴巴首席執行官 |
根據1934年《證券交易法》的要求,本報告已由以下人員以登記人的身份在指定日期簽署。
| | | | | | | | | | | | | | |
簽名 | | 標題 | | 日期 |
| | | | |
/S/布萊斯·馬多克 | | 董事首席執行官兼首席執行官 (首席行政官) | | 2023年3月6日 |
布萊斯·馬多克 | | |
| | | | |
Jaspar Weir | | 總裁與董事 | | 2023年3月6日 |
賈斯帕爾堰 | | |
| | | | |
/s/ Balaji Sekar | | 首席財務官 (首席財務官) | | 2023年3月6日 |
巴拉吉·塞卡爾 | | |
| | | | |
/S/史蒂夫·阿瑪亞 | | 高級副總裁-金融 (首席會計官) | | 2023年3月6日 |
史蒂文·阿梅亞 | | |
| | | | |
/S/阿米特·迪克西特 | | 董事 | | 2023年3月6日 |
阿米特·迪克西特 | | |
| | | | |
/發稿S/米歇爾·岡薩雷斯 | | 董事 | | 2023年3月6日 |
米歇爾·岡薩雷斯 | | |
| | | | |
/S/吉爾·A·格林塔爾 | | 董事 | | 2023年3月6日 |
吉爾·A·格林塔爾 | | |
| | | | |
/S/蘇西爾·庫馬爾 | | 董事 | | 2023年3月6日 |
蘇西爾·庫馬爾 | | |
| | | | |
/S/穆凱什·梅赫塔 | | 董事 | | 2023年3月6日 |
穆凱什·梅塔 | | |
| | | | |
/S/傑奎琳·D·雷瑟斯 | | 董事 | | 2023年3月6日 |
傑奎琳·D·雷塞斯 | | |
| | | | |
撰稿S/凱莉·圖米內利 | | 董事 | | 2023年3月6日 |
凱利·圖米內利 | | |