美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間
或者
根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ____ 到 ____ 的過渡時期
委員會檔案編號：
（其章程中規定的註冊人的確切姓名）
（州或其他司法管轄區 公司或組織） |
（美國國税局僱主 |
（主要行政辦公室地址） |
（郵政編碼） |
註冊人的電話號碼，包括區號： (
根據該法第12（b）條註冊的證券：
每個班級的標題 |
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交易品種 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
大型加速過濾器 |
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☐ |
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加速過濾器 |
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☐ |
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☒ |
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規模較小的申報公司 |
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新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 沒有
截至2023年12月13日，註冊人已經
目錄
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頁面 |
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|
關於前瞻性陳述的警示説明 |
1 |
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第一部分 |
財務信息 |
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第 1 項。 |
財務報表（未經審計） |
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簡明合併資產負債表 |
3 |
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簡明合併運營報表和綜合虧損報表 |
4 |
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簡明合併股東赤字變動報表 |
5 |
|
簡明合併現金流量表 |
7 |
|
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
8 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
28 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
51 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
51 |
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|
|
第二部分。 |
其他信息 |
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第 1 項。 |
法律訴訟 |
52 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
52 |
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
52 |
第 3 項。 |
優先證券違約 |
52 |
第 4 項。 |
礦山安全披露 |
52 |
第 5 項。 |
其他信息 |
52 |
第 6 項。 |
展品 |
53 |
i
關於前瞻性陳述的警示性説明
就以下目的而言，本10-Q表季度報告（以下簡稱 “報告”）中的某些陳述可能構成 “前瞻性陳述”
聯邦證券法。這些前瞻性陳述包括但不限於有關我們和管理團隊對未來的期望、希望、信念、意圖或策略的陳述。此外，任何提及的陳述
對未來事件或情況的預測、預測或其他描述, 包括任何基本假設, 均為前瞻性陳述。“預期”、“相信”、“繼續”、“可以”、“估計”、“預期”、“打算”、“可能”、“計劃”、“可能”、“可能”、“潛力”、“預測”、“項目”、“應該”、“將”、“將” 等詞語以及類似的表達方式可能表示前瞻性
陳述，但缺少這些詞並不意味着陳述不具有前瞻性。例如，本報告中的前瞻性陳述可能包括有關以下內容的陳述：
我們獲得資金來源為運營和增長提供資金的能力；
我們維持證券在紐約證券交易所上市的能力；
我們的財務和業務表現，包括我們的財務預測和業務指標；
我們的戰略、未來運營、財務狀況、預計收入和虧損、預測、預計成本、前景和計劃的變化；
我們重組計劃的實施和影響；
根據喬布斯法案，對我們將在多長時間內成為一家新興成長型公司的預期；
我們留住或招聘高管、關鍵員工和董事的能力；
監管環境的影響以及與此類環境相關的合規復雜性；
我們在現有市場或通過銷售和營銷投資或其他方式進入的任何新市場中增加市場份額的能力；
我們提高單位經濟性並增加整個市場汽車供應的數量、種類和密度的能力；
我們維護和增強我們的平臺、市場和品牌以及吸引房東和房客的能力；
與我們的研發計劃相關的預期成本，包括對技術和產品開發的投資；
我們維護和增強我們對房東和房客的價值主張的能力；
我們完成使命的能力，包括實現減少污染和排放、為代表性不足的社區創造創收機會以及促進出行替代方案的目標；
我們管理、開發和完善平臺的能力，包括我們的動態定價和非接觸式體驗；
我們通過與第三方的OEM和其他戰略關係來增加聯網汽車供應的能力；
COVID-19 或其他全球突發衞生事件對我們的業務、運輸業、旅行趨勢和整個全球經濟的持續影響；
我們實現業務合併（定義見下文）和收購的預期收益的能力
HyreCar 業務；以及
本報告中描述的其他風險和不確定性，包括標題為 “風險因素” 的部分下的風險和不確定性。
本報告中包含的前瞻性陳述基於我們當前對未來的預期和信念
發展及其對我們業務的潛在影響。無法保證未來的發展會影響我們的業務
將是我們所期望的。這些前瞻性陳述涉及許多風險、不確定性（其中一些是
（超出我們的控制範圍）或其他可能導致實際結果或業績與所表達結果或業績存在重大差異的假設
或這些前瞻性陳述所暗示。這些風險和不確定性包括但不限於中描述的那些因素
標題為 “風險因素” 的部分。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險和
不確定性不時出現，我們不可能預測所有這些風險因素，也無法評估所有因素的影響
我們業務中的此類風險因素或任何因素或因素組合可能在多大程度上導致實際業績出現差異
實質上來自任何前瞻性陳述中包含的內容。如果這些風險或不確定性中的一個或多個出現，或
如果任何假設被證明不正確，則實際結果在實質性方面可能與這些前瞻性陳述中的預測有所不同。
1
我們在本報告中做出的前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日。除非在下文要求的範圍內
聯邦證券法律和規則以及美國證券交易委員會（“SEC”）的法規，我們拒絕任何
有義務更新任何前瞻性陳述以反映陳述發表之日後的事件或情況，或
以反映意外事件的發生。鑑於這些風險和不確定性，無法保證事件或結果
實際上，前瞻性陳述所暗示會發生，您不應過分依賴這些前瞻性陳述
聲明。
除非上下文另有説明，否則本報告中提及的 “Getaround”、“公司”、“我們”、“我們的” 和 “我們” 等術語是指
致特拉華州的一家公司 Getaround, Inc. 及其合併子公司。
2
Getaround, Inc.
簡明合併 B資產負債表
（未經審計）
（以千計，股票和每股數據除外）
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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資產 |
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流動資產 |
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現金和現金等價物 |
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限制性現金 |
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應收賬款，淨額 |
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預付費用和其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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財產和設備，淨額 |
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經營租賃使用權資產，淨額 |
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善意 |
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無形資產，淨額 |
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遞延所得税資產 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和股東權益 |
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流動負債 |
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應付賬款 |
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應計房東付款和保險費 |
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經營租賃負債，當前 |
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應付票據，當期 |
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認股權證承諾責任 |
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其他應計負債 |
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遞延收入 |
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流動負債總額 |
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應付票據 |
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可轉換應付票據 ($ |
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經營租賃負債（扣除流動部分） |
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遞延所得税負債 |
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認股權證責任 |
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負債總額 |
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（注十二） |
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股東權益 |
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普通股，$ |
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額外的實收資本 |
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股東須知 |
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累計赤字 |
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累計其他綜合虧損 |
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股東權益總額 |
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負債和股東權益總額 |
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參見簡明合併財務報表的附註。
3
Getaround, Inc.
Opera 的簡明合併報表問題和綜合損失
（未經審計）
（以千計，每股數據除外）
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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服務收入 |
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租賃收入 |
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總收入 |
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成本和開支 |
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收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示）： |
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服務 |
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租賃 |
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銷售和營銷 |
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運營和支持 |
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技術和產品開發 |
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一般和行政 |
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折舊和攤銷 |
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總運營費用 |
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運營損失 |
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其他收入（費用） |
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可轉換本票公允價值調整 |
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權證公允價值調整 |
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利息收入（支出），淨額 |
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其他收入（支出），淨額 |
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其他收入總額（支出） |
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扣除所得税補助金前的虧損 |
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所得税優惠 |
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淨虧損 |
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外幣折算（虧損）收益 |
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綜合損失 |
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歸屬於股東的每股淨虧損（注15）： |
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基本 |
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稀釋 |
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加權平均已發行股份（基本股和攤薄後股份） |
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見簡明合併財務報表的附註
4
Getaround, Inc.
簡明合併變動表 股東赤字
（未經審計）
（以千計，共享數據除外）
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夾層股權 |
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股東赤字 |
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額外 |
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累積其他 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
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財政部 |
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股東 |
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付費 |
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累積的 |
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綜合收入 |
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股東 |
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餘額，2021 年 12 月 31 日 |
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股票期權練習 |
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RSU 已獲得 |
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基於股票的薪酬 |
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行使E-3系列優先股認股權證 |
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為清償未償或有補償負債而發行的普通股 |
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外幣折算損失 |
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淨虧損 |
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餘額，2022 年 6 月 30 日 |
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夾層股權 |
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股東赤字 |
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額外 |
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累積其他 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股份 |
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金額 |
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財政部 |
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股東 |
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付費 |
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累積的 |
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綜合收入 |
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股東 |
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餘額，2022 年 3 月 31 日 |
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股票期權練習 |
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RSU 已獲得 |
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基於股票的薪酬 |
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行使E-3系列優先股認股權證 |
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為清償未償或有補償負債而發行的普通股 |
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外幣折算損失 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
淨虧損 |
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— |
|
|
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( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
餘額，2022 年 6 月 30 日 |
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$ |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|
$ |
( |
) |
|||||
參見簡明合併財務報表的附註。
5
Getaround, Inc.
簡明合併股東赤字變動報表
（未經審計）
（以千計，共享數據除外）
|
|
普通股 |
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額外 |
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累積其他 |
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總計 |
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股份 |
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金額 |
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股東票據 |
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付費 |
|
|
累積的 |
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全面 |
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股東 |
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|||||||
餘額，2022 年 12 月 31 日 |
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( |
) |
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( |
) |
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基於股票的薪酬 |
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RSU Vested |
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承諾為iHM預付費廣告發行普通股 |
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發行與穆德里克可轉換本票有關的認股權證 |
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外幣折算損失 |
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淨虧損 |
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— |
|
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( |
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— |
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( |
) |
餘額，2023 年 6 月 30 日 |
|
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( |
) |
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( |
) |
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普通股 |
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額外 |
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|
|
累積其他 |
|
|
總計 |
|
||||||||||
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|
股份 |
|
|
金額 |
|
|
股東票據 |
|
|
付費 |
|
|
累積的 |
|
|
全面 |
|
|
股東 |
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|||||||
餘額，2023 年 3 月 31 日 |
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( |
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( |
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基於股票的薪酬 |
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RSU Vested |
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為iHM預付費廣告發行普通股 |
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發行與穆德里克可轉換本票有關的認股權證 |
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外幣折算損失 |
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淨虧損 |
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餘額，2023 年 6 月 30 日 |
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( |
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參見簡明合併財務報表的附註。
6
Getaround, Inc.
簡明合併狀態現金流量
（未經審計）
（以千計）
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截至2023年6月30日的六個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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來自經營活動的現金流 |
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淨虧損 |
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為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
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折舊和攤銷 |
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壞賬準備金 |
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基於股票的薪酬 |
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公允價值變動——可轉換票據負債 |
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公允價值變動——認股權證責任 |
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非現金利息支出 |
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非現金租賃費用 |
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債務發行成本的攤銷 |
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處置財產和設備所產生的損失（收益） |
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( |
) |
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外幣重新計量的損失（收益） |
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扣除收購後的運營資產和負債的淨變動： |
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應收賬款 |
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( |
) |
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( |
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預付費用和其他流動資產 |
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經營租賃負債 |
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( |
) |
其他資產 |
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( |
) |
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( |
) |
應付賬款 |
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||
應計房東付款和保險費 |
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應計費用和其他負債 |
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遞延税 |
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遞延收入 |
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用於經營活動的淨現金 |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
來自投資活動的現金流 |
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購買財產和設備 |
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( |
) |
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$ |
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) |
資本化軟件 |
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( |
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出售財產和設備的收益 |
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— |
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收購 Hyrecar，扣除收購的現金 |
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( |
) |
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淨現金（用於）投資活動 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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) |
來自融資活動的現金流 |
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行使普通股期權的收益 |
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$ |
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發行過橋貸款的收益 |
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償還PGE貸款 |
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) |
關聯方在融資方面的預付款 |
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融資活動提供（用於）的淨現金 |
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外幣折算對現金的影響 |
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現金和現金等價物以及限制性現金和現金等價物的淨變化 |
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現金及現金等價物和限制性現金，期初 |
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現金及現金等價物和限制性現金，期末 |
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$ |
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下表提供了合併資產負債表中報告的現金、現金等價物和限制性現金與上述相同金額總額的對賬情況：
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截至2023年6月30日的六個月 |
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截至2022年6月30日的六個月 |
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現金和現金等價物 |
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$ |
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流動資產中包含的限制性現金 |
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期末的現金、現金等價物和限制性現金總額 |
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$ |
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$ |
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||
參見精簡版附註合併財務報表。
7
Getaround, Inc.
精簡缺點注意事項合併財務報表
（未經審計）
1。業務性質和陳述基礎
組織與業務性質
InterPrivate II Acquisition Corp.（“InterPrivate II”）是一家特殊目的收購公司，成立的目的是與一家或多家企業進行合併、資本證券交易、資產收購、股票購買、重組或其他類似的業務合併。
2022年12月8日（“截止日期”），InterPrivate II根據2022年5月11日的合併協議（經修訂的 “合併協議”）完成了業務合併（“2022年業務合併”），其中包括InterPrivate II、特拉華州公司、InterPrivate II（“第一合併子公司”）的全資子公司TMPST Merger Sub II LLC（“第一合併子公司”）、特拉華州有限責任公司TMPST Merger Sub II LLC 責任公司和InterPrivate II（“第二合併子公司”）和特拉華州的一家公司Getaround, Inc.（“Legacy Getaround”）的全資子公司。根據合併協議的條款，InterPrivate II和Legacy Getaround之間的業務合併是通過合併第一合併子公司和Legacy Getaround實現的，Legacy Getaround成為倖存的公司，隨後Legacy Getaround和Second Merge Sub合併，成為InterPrivate II的全資子公司。隨着2022年業務合併的完成，InterPrivate II更名為Getaround, Inc.（“Getaround” 或 “公司”），Second Merger Sub更名為Getaround Operations LLC。
該公司通過其全資子公司Getaround Operations LLC是一家總部位於加利福尼亞州舊金山的在線汽車租賃服務公司。該公司提供由其專有技術支持的點對點汽車共享服務，這使車主能夠通過與公司網絡上通過資格預審的司機共享汽車來賺取收入。截至2023年6月30日，該公司在美國主要城市和某些歐洲市場（包括法國和挪威）開展全球業務。
會計基礎
這些未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國公認會計原則（“GAAP”）中期財務信息以及美國證券交易委員會（“SEC”）第S-X條例10-Q表和第10條的説明編制的。簡明合併財務報表應與公司經審計的合併財務報表一起閲讀，這些報表包含在我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告（“年度報告”）中。某些信息和腳註披露通常包含在根據美國公認會計原則編制的財務報表中，但已根據美國證券交易委員會有關中期財務報表的規章制度予以壓縮或省略。公司管理層認為，隨附的簡明合併財務報表反映了所有調整，包括正常的經常性調整，這些調整被認為是公允列報中期業績所必需的。
公司有資格成為新興成長型公司（“EGC”），因此，已選擇延長的過渡期以遵守某些新的或經修訂的會計聲明。在延長的過渡期內，公司不受適用於上市公司的某些新的或修訂的會計準則的約束。如附註2 “最近發佈的尚未採用的會計準則” 所述，待採用的會計公告反映了公司作為EGC的生效日期，過渡期延長。
根據合併協議，根據美國公認會計原則（“反向資本重組”），第二合併子公司和Legacy Getaround之間的合併被視為反向資本重組。根據這種會計方法，出於財務報告目的，InterPrivate II被視為 “被收購” 的公司，Legacy Getaround被視為收購方。
因此，出於會計目的，反向資本重組被視為相當於Legacy Getaround為InterPrivate II的淨資產發行股票，同時進行資本重組。InterPrivate II的淨資產按歷史成本列報，沒有記錄商譽或其他無形資產。
基於以下主要因素，Legacy Getaround被確定為會計收購方：
8
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
反向資本重組之前的合併資產、負債和經營業績是Legacy Getaround的資產、負債和經營業績。在反向資本重組之前，股票及相應的資本金額和每股虧損已根據反映以下匯率的股票進行了追溯重報
所附未經審計的合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的一般會計原則和證券交易委員會的細則和條例編制的。這些附註中任何提及適用指導的內容均指財務會計準則委員會（“FASB”）《會計準則編纂》（“ASC”）和《會計準則更新》（“ASU”）中的權威GAAP。未經審計的合併財務報表包括公司及其全資子公司的賬目。所有公司間賬目和交易均已在此處未經審計的合併財務報表中刪除。
持續經營和流動性
隨附的合併財務報表是假設公司將繼續作為持續經營企業編制的。該公司自成立以來一直遭受虧損，淨虧損為 $
截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司的資金為美元
如果公司無法在需要時獲得額外資金，則需要削減計劃活動以降低成本，這可能會對公司執行業務計劃的能力產生不利影響，並對其業務、經營業績和未來前景產生不利影響。這些問題使人們對公司在財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業存在的能力產生了極大的懷疑。隨附的合併財務報表不包括這些不確定性結果可能導致的任何調整。
改敍
必要時，已對上期財務信息進行了重新分類，以符合本年度的列報方式。這些重新分類是為了將其他資產中的某些標題重新歸類為預付費用和其他流動資產。重新分類對公司的財務狀況或經營業績沒有影響。
2。重要會計政策摘要
《年度報告》中經審計的合併財務報表的重要會計政策摘要包括對編制公司合併財務報表時使用的重要會計政策的討論。以下政策是截至2023年6月30日的六個月中公司重要會計政策的唯一變更：
估算值的使用
根據公認會計原則編制合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響合併財務報表和隨附附註中報告和披露的金額。涉及管理層估算的最重要事項包括與應收賬款、索賠補貼、對其無形和長期資產可能減值的評估、遞延所得税資產的估值、認股權證負債的公允價值、某些可轉換應付票據和股票獎勵有關的事項。實際結果最終可能與管理層的估計有所不同。
9
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
最近採用的會計準則
2016 年 6 月，FASB 發佈了 ASU 2016-13 金融工具-信用損失（主題 326）。該亞利桑那州立大學修訂了關於報告按攤銷成本持有和可供出售債務證券的資產的信用損失的指導方針。對於按攤銷成本持有的資產，該修正案取消了當前公認會計原則中可能的初始確認門檻，而是要求實體反映其當前對所有預期信貸損失的估計。信貸損失備抵是一個估值賬户，從金融資產的攤餘成本中扣除，以表示預計收取的淨額。該公司
最近發佈的會計準則尚未採用
2020 年 8 月，財務會計準則委員會發布了 ASU 2020-06， 債務-有轉換和其他選項的債務 （副主題 470-20） 和衍生品和套期保值——實體自有權益合約（副主題 815-40）。亞利桑那州立大學的修正案刪除了某些可轉換債務工具和可轉換可贖回優先股的分離模式，這些模式要求將可轉換債務工具分為債務部分和股票或衍生品部分。亞利桑那州立大學的有效財政年度從2023年12月15日之後開始，包括這些財政年度內的過渡期。允許提前收養。公司目前正在評估本會計準則更新對其合併財務報表的影響。
2021年10月，財務會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學2021-08《業務合併（主題805）：合同資產和與客户簽訂合同的合同負債會計》（“ASU 2021-08”）。ASU 2021-08要求實體（收購方）根據主題606確認和衡量在業務合併中獲得的合同資產和合同負債。在收購之日，收購方應將相關的收入合同當作合同的起草人一樣進行核算。本更新中的修正案對2022年12月15日之後開始的財政年度有效。允許提前收養。目前預計採用不會對公司的財務報表產生重大影響。
財務會計準則委員會還發布了其他新的會計聲明，視情況而定，公司認為這些會計聲明已經或將不會對其合併財務報表或披露產生重大影響。
3.業務合併
2023年5月16日，公司與特拉華州的一家公司HyreCar Inc.（“賣方”）簽訂了資產購買協議（“資產購買協議”）。賣方是一個全國性的汽車共享市場，通過其專有技術平臺提供拼車、食物和包裹配送。該公司通過希望參與新出行趨勢的個人車主、經銷商、租賃公司和原始設備製造商，在出行即服務領域建立了領先地位。根據資產購買協議，公司已經收購了賣方擁有、控制或使用的與點對點汽車共享業務運營相關的幾乎所有資產，以及賣方的某些負債（“假設負債”）（資產購買協議中定義的此類條款），總收購價為美元
下表彙總了收購資產和收購之日承擔的負債的公允價值（以千計）：
注意事項： |
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現金（扣除獲得的現金） |
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$ |
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收購的資產和承擔的負債： |
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流動資產（不包括現金） |
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$ |
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無形資產 |
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假設的流動負債 |
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( |
) |
收購的淨資產 |
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善意 |
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收購的淨資產 |
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$ |
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|
10
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
收購的可識別無形資產的公允價值包括以下內容（以千計）：
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|
公允價值 |
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預計使用壽命 |
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客户關係-租車者 |
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$ |
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客户關係-車主 |
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開發的技術 |
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商標名稱 |
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所有壽命有限的無形資產均按直線攤銷，這近似於無形資產的經濟收益的消費模式。大約 $
交易費用總額大約主要包括諮詢費和律師費，不包括在轉讓的對價中，但在截至2023年6月30日的期間內被確認為一般和管理費用。
Pro Forma 財務信息（未經審計）
以下未經審計的預估財務信息總結了公司的經營業績，就好像業務合併發生在2022年1月1日一樣。未經審計的預估財務信息僅用於説明目的，不一定表示如果在指定日期進行收購本可以實現的經營業績，也不一定表示公司未來的合併經營業績。
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截至2022年6月30日的六個月 |
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|
總收入 |
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$ |
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淨虧損 |
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$ |
( |
) |
4。公允價值測量
公司的金融工具包括現金和現金等價物、應收賬款、應付賬款、應付票據、可轉換本票、認股權證承諾負債和認股權證負債。現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款的入賬賬面金額由於其短期性質而接近公允價值。當利率接近市場利率時，應付票據協議下的未償餘額被視為近似其估計的公允價值。
合併資產負債表中經常按公允價值確認的資產和負債包括現金及現金等價物、可轉換本票、認股權證承諾負債和認股權證負債。這些項目根據與用於衡量其公允價值的投入相關的判斷水平進行分類。公允價值被定義為在計量日市場參與者之間的有序交易中出售資產或為轉移負債而支付的價格。
下表根據每類工具的公允價值層次結構，彙總了公司按公允價值計算的金融工具（以千計）：
|
|
公允價值測量 |
|
|||||||||
2022年12月31日 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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資產： |
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貨幣市場賬户 |
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$ |
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$ |
— |
|
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$ |
— |
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負債： |
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認股權證責任 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
認股權證承諾責任 |
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— |
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— |
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( |
) |
Mudrick 可轉換票據 |
|
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— |
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— |
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( |
) |
11
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
|
|
公允價值測量 |
|
|||||||||
2023年6月30日 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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資產： |
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貨幣市場賬户 |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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負債： |
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認股權證責任 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
認股權證承諾責任 |
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— |
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— |
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Mudrick 可轉換票據 |
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( |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
認股證
公司根據市場上看不到的重要投入按公允價值衡量其認股權證承諾負債和認股權證負債，這使其被歸類為公允價值層次結構中的第三級衡量標準。與最新假設和估計數相關的認股權證承諾負債和認股權證負債公允價值的變化在合併運營和綜合損失報表中被確認為權證負債公允價值調整。
截至2023年6月30日，認股權證負債的公允價值是使用蒙特卡羅模擬模型估算的。蒙特卡羅模型的重要不可觀察輸入包括股票價格、行使價、無風險收益率、到期時間和波動性。單獨增加或減少不可觀察的投入可能導致估計公允價值的實質性增加或減少。將來，根據證據的權重和所使用的估值方法，這些或其他投入可能會對估計的公允價值產生更重大的影響。
該公司計算了截至該認股權證承諾負債和私人認股權證的估計公允價值 分別使用以下假設，即2023年6月30日和2022年12月31日：
|
|
2023年6月30日 |
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股票價格 |
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$ |
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行使價格 |
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$ |
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無風險利率 |
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% |
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到期時間（年） |
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預期波動率 |
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% |
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每份權證的公允價值 |
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$ |
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2022年12月31日 |
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股票價格 |
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$ |
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|
行使價格 |
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$ |
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|
無風險利率 |
|
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% |
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到期時間（年） |
|
|
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|
預期波動率 |
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% |
|
每份權證的公允價值 |
|
$ |
|
|
下表列出了所示期間按公允價值計量的三級負債的變化（以千計）：
|
|
2023年6月30日 |
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|
認股權證承諾責任 |
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私人 |
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餘額（期初） |
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$ |
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$ |
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增補 |
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— |
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— |
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公允價值計量調整 |
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( |
) |
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( |
) |
已鍛鍊 |
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( |
) |
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— |
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餘額（期末） |
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$ |
— |
|
|
$ |
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|
在截至2023年6月30日的三個月和截至2022年12月31日的年度中，公司沒有在以公允價值計量的資產和負債的公允價值層次結構層次之間進行轉移。
12
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
可轉換應付票據
該公司根據市場上看不到的重要投入按公允價值衡量其可轉換期票，這使其被歸類為公允價值層次結構中的第三級衡量標準。與最新假設和估計數相關的可轉換期票公允價值變動在合併運營和綜合虧損報表中被確認為可轉換本票公允價值調整。
在確定截至2023年6月30日的穆德里克可轉換票據的公允價值時，公司使用了基於市場的方法。估值方法使用了議定的貼現率和市場收益率，它們是不可觀察的投入。
任何不可觀察的投入單獨增加或減少都可能導致估計公允價值的實質性增加或減少。將來，根據證據的權重和所使用的估值方法，這些或其他投入可能會對估計的公允價值產生更重大的影響。
該公司計算了截至該Mudrick可轉換票據的估計公允價值 分別使用以下假設，即2023年6月30日和2022年12月31日：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
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|
Mudrick 可轉換票據 |
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發行日期 |
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到期日 |
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利率 (PIK) |
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% |
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% |
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預期波動係數 |
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% |
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% |
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無風險利率 |
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% |
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% |
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預計市場收益率 |
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% |
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|
% |
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下表顯示了所示期內按公允價值計量的三級可轉換本票的變化（以千計）：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
|
|
Mudrick 可轉換票據 |
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|
餘額（期初） |
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₹ |
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|
增補 |
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— |
|
公允價值計量調整 |
|
|
( |
) |
已鍛鍊 |
|
|
— |
|
餘額（期末） |
|
$ |
|
|
5。收入
下表顯示了按地域分列的公司收入（以千計）：
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
||||||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
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2022 |
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服務收入： |
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美國 |
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歐洲 |
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服務收入總額 |
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租賃收入： |
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美國 |
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$ |
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$ |
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歐洲 |
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租賃收入總額 |
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總收入 |
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$ |
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$ |
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$ |
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合約餘額
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
合同資產包括與公司就已完成的履約義務獲得對價的合同權相關的款項，但尚未開具發票。當權利變為無條件權利時，合同資產被重新歸類為應收款。截至2023年6月30日和2022年12月31日，公司合同資產金額為美元
合同負債記為遞延收入，包括合同履行前收到的付款。合同負債是在向客户提供服務時實現的。截至2023年6月30日和2022年12月31日，合同負債金額為美元
6。預付費用和其他流動資產
預付費用和其他流動資產包括以下內容（以千計）：
|
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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保險 |
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$ |
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$ |
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諮詢 |
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訂閲 |
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合同資產 |
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補償 |
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銷售税 |
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廣告服務 |
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其他 |
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|
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|
||
預付費用和其他流動資產 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
7。財產和設備，淨額
財產和設備淨額包括以下各項（以千計）：
|
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2023年6月30日 |
|
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2022年12月31日 |
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計算機設備 |
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$ |
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$ |
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||
車輛和車輛設備 |
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辦公設備和傢俱 |
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租賃權改進 |
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減去：累計折舊和攤銷 |
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( |
) |
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( |
) |
財產和設備，淨額 |
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$ |
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|
$ |
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||
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，總折舊費用為美元
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
8。商譽和其他無形資產，淨額
其他無形資產淨額
以下是無形資產的組成部分和相關的攤銷費用（以千計）的摘要：
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|
2023年6月30日 |
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|
|
總賬面金額 |
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累計攤銷 |
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淨賬面金額 |
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開發的技術 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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客户關係 |
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( |
) |
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商標名稱 |
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( |
) |
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||
資本化軟件成本-WIP |
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$ - |
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|
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無形資產總數 |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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$ |
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||
|
|
2022年12月31日 |
|
|||||||||
|
|
總賬面金額 |
|
|
累計攤銷 |
|
|
淨賬面金額 |
|
|||
開發的技術 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
客户關係 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
|
||
商標名稱 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
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||
資本化軟件成本-WIP |
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|
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無形資產總數 |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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$ |
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在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中，攤銷費用為美元
截至目前無形資產的預期未來攤銷費用 2023 年 6 月 30 日時間如下（以千計）：
截至12月31日的年度 |
|
|
|
|
2023 |
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$ |
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2024 |
|
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|
2025 |
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2026 |
|
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|
|
此後 |
|
|
|
|
總計 |
|
$ |
|
|
善意
商譽賬面金額的變化如下（以千計）：
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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期初餘額 |
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$ |
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$ |
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外幣折算 |
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收購帶來的補充 |
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減值 |
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( |
) |
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期末餘額 |
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$ |
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$ |
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
9。其他應計負債
其他應計負債包括以下各項（以千計）：
|
|
2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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應付索賠 |
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$ |
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$ |
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補償 |
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專業服務 |
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保險 |
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車輛租賃 |
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銷售税和其他税 |
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其他 |
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其他應計負債 |
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$ |
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$ |
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10。應付票據
可轉換應付票據
iHeart 媒體應付票據
2018年4月，該公司與一家媒體公司簽訂了廣告協議，根據該協議，該媒體公司將向公司提供廣告服務，該公司將通過可轉換票據和現金相結合的方式支付這些服務的費用。票據每月應計利息，利率為
2018年4月，該公司發行了兩張可轉換票據，總金額為美元
自生效之日起18個月內，公司有義務再發行一美元
此外，公司有權但沒有義務發行總額為美元的票據
2019年6月，該公司發行了另一張總金額為美元的可轉換票據
16
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
2019年12月，根據原始條款，可轉換票據金額為美元
2020年10月，根據原始條款，可轉換票據金額為美元
關於2022年12月8日的2022年業務合併，根據原始條款，可轉換票據金額為美元
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月中, $
Mudrick 可轉換票據
關於2022年12月的2022年業務合併，根據InterPrivate II和Mudrick Capital Management L.P. 代表穆德里克資本管理有限責任公司或其關聯公司（“票據持有人”）管理、贊助或諮詢的某些基金、投資者、實體或賬户之間的可轉換票據認購協議，公司發行了美元
在到期日前第二個預定交易日營業結束之前，Mudrick可轉換票據持有人可以隨時選擇進行轉換。穆德里克可轉換票據的轉換將以普通股結算。
管理Mudrick可轉換票據的契約包括限制性契約，除其他外，這些契約限制了公司承擔額外債務、進行限制性付款和限制公司產生留置權的能力，此外還有維持合併現金和現金等價物餘額超過美元的契約
Mudrick 可轉換票據的初始轉換率為
公司可隨時將Mudrick可轉換票據全部但不能部分兑換成現金，按面值加上贖回日期（但不包括贖回日期）的應計和未付利息，外加某些整體保費。
關於可轉換票據認購協議的執行，公司同意在此期間向票據持有人發行
2023 年 5 月 4 日，公司發行了
17
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
此外，
發生根本性變化（例如個人或團體獲得公司的控股權、出售公司的幾乎所有資產、清算公司或停止在紐約證券交易所、納斯達克資本市場、納斯達克全球市場或納斯達克全球精選市場上市）時，除某些條件和有限的例外情況外，持有人可以要求公司回購穆德里克敞篷車的全部或任何部分以換取現金本金為美元的票據
2023年6月23日和2023年7月7日，公司以管理穆德里克可轉換票據的契約受託人的身份收到了美國銀行信託公司全國協會的書面通知，原因是該公司未能遵守及時提交截至2023年3月31日的季度期間年度報告和10-Q表季度報告的契約。有關進一步討論，請參閲註釋18 — 後續事件。
Mudrick可轉換票據按公允價值記賬，公允價值變動按公允價值確認 可轉換本票公允價值調整在損益表中（有關Mudrick可轉換票據的公允價值會計的討論，請參閲附註4——公允價值衡量標準）。
該公司的可轉換票據應付餘額如下（以千計）：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
iHeart 可轉換票據 |
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$ |
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|
$ |
|
||
以公允價值計量的 Mudrick 可轉換票據 |
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||
應付可轉換票據總額 |
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$ |
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$ |
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應付票據
Prét Guaranty par l'Etat（“PGE”）貸款
為了應對 COVID-19 疫情，法國政府為金融機構發放的新貸款頒佈了國家擔保計劃，從2020年3月16日至2020年12月31日為援助法國企業。貸款的期限不能超過期限
在 2021 年 1 月期間，的付款條款
在2022年12月，該公司認可了
18
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
截至2023年6月30日,
該公司的應付票據餘額如下（以千計）：
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
PGE 貸款 |
|
|
|
|
|
|
||
應付票據總額 |
|
|
|
|
|
|
||
減去：PGE 貸款的短期部分 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
應付票據總額，減去當期部分 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
截至2023年6月30日，未來本金應付票據如下（以千計）：
截至12月31日的年度 |
|
|
|
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2023 |
|
$ |
|
|
2024 |
|
|
|
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2025 |
|
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|
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2026 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
— |
|
總計 |
|
$ |
|
|
11。租賃
公司根據運營租賃協議租賃公司辦公設施、短期停車位和雜項辦公設備。該公司的租賃協議的條款不超過
公司選擇不對短期租賃適用租賃確認要求。因此，公司在運營報表中確認與短期租賃相關的租賃款項，並在租賃期內以直線方式確認綜合虧損，這與先前的確認沒有變化。
公司的某些房地產租賃協議包括要求公司向出租人償還其在房地產税、保險、運營成本和公用事業中所佔份額的條款，由於公司選擇不將租賃和非租賃部分分開，這些費用在發生時被記為可變租賃成本，因此不包括在租賃負債的衡量中。
所示期間的租賃費用和收入組成如下（以千計）：
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
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|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
運營租賃成本 |
|
$ |
|
|
$ |
|
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短期租賃成本 |
|
|
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|
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可變租賃成本(1) |
|
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轉租收入 |
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( |
) |
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( |
) |
租賃總成本 |
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$ |
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|
$ |
|
||
19
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
運營租賃費用包含在合併運營報表中的一般和管理費用中。短期租賃費用包含在合併運營報表中的一般支出以及行政和運營費用中。可變租賃成本包含在運營費用中，轉租收入包含在合併運營報表的收入中。
與所述期間的租賃有關的其他信息如下（以千計）：
|
|
截至2023年6月30日的六個月 |
|
|
用於租賃負債的運營現金流 |
|
$ |
|
|
我們運營租賃的加權平均剩餘租賃期限為
該公司使用增量借款利率計算加權平均貼現率，該利率等於在類似期限內在全額抵押基礎上借入資金所支付的利率。
截至運營租賃的未來最低還款額 2023 年 6 月 30 日，具體如下（以千計）：
|
|
年末 |
|
|
從 2023 年 7 月 1 日到 2023 年 12 月 31 日 |
|
$ |
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|
2024 |
|
|
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2025 |
|
|
|
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2026 |
|
|
|
|
2027 |
|
|
|
|
此後 |
|
|
|
|
未貼現的未來現金流總額 |
|
$ |
|
|
減去：估算利息 |
|
|
( |
) |
總計 |
|
$ |
|
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12。承付款和或有開支
承諾
截至2023年6月30日，截至2022年12月31日止年度經審計的合併財務報表及其相關附註中披露，除正常業務過程外，公司的承付款沒有重大變化。
法律訴訟
除了下文討論的事項外，根據法律和政府法規，公司還不時承擔潛在的責任，以及可能對其業務、聲譽、經營業績或財務狀況產生重大不利影響的各種索賠和法律訴訟。此類訴訟可能包括但不限於與敏感數據（包括其專有商業信息和知識產權、其客户的專有商業信息和知識產權以及其員工和承包商的個人身份信息）、網絡攻擊、數據泄露以及不遵守其合同或其他法律義務有關的訴訟或索賠。
如果認為損失可能發生，並且金額可以合理估計，則負債和相關費用將在公司的合併財務報表中計入收益，以應對法律意外情況。每個會計期都會根據所有現有信息，包括與外部法律顧問的討論，對評估進行重新評估。如果無法對已知或可能的損失作出合理的估計，但可以估算出一系列可能的損失，則如果該範圍內的數額沒有比其他任何估計值更好，則確認損失範圍的低端。如果物質損失合理可能，但不可能，可以合理估計，則在合併財務報表附註中披露估計的損失或損失範圍。公司在發生律師費時支出。
Kenareki 訴訟
20
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
2020年，該公司捲入了該公司前承包商提起的某些訴訟，指控該公司違反了《勞動法》。這位前承包商在全類別範圍內提出了索賠，併力求在2016年7月至今期間代表所有加州承包商和加州非豁免員工。根據公司的調查，公司認為原告對公司的索賠無效，2023年1月，雙方就此事達成了暫定和解，金額公司認為不重要。
院長訴訟
2019年10月，舊金山高等法院對該公司提起了兩起人身傷害訴訟，該訴訟涉及2019年7月的一起致命事故，該事故涉及一輛通過Getaround平臺預訂的汽車，將司機、車主和公司列為被告（Dean訴Getaround等人，舊金山高等法院案例編號CGC 19-579835；Dean 訴 Getaround 等人，舊金山高等法院案號CGC 19-580369）。公司和原告已原則上達成協議，以不超過公司維持的適用保險單的限額來解決這些問題。
Broadspire 訴訟
2021年3月5日，公司對其前第三方保險索賠管理機構Broadspire Services, Inc.提起訴訟，指控其疏忽和違反合同導致公司蒙受損失（Getaround訴Broadspire，舊金山高等法院案號CGC-21-590022)。被告就該公司涉嫌因Broadspire提供的服務而欠的款項提出了交叉申訴。法院已將審判日期定為2024年1月22日。根據我們的調查，我們認為Broadspire不會在交叉投訴中追回對公司的索賠，我們打算對此類索賠進行大力辯護。
加菲爾德訴訟
2023 年 4 月，特拉華州大法官法院對該公司提起了律師費和開支訴訟（Garfield 訴 Getaround，特拉華州大法官法院 C.A. # 2023-0445-MTZ）。申訴稱，原告是InterPrivate II Acquisition Corp.（“IPVA”）的股東，該公司對IPVA的公司註冊證書提出了某些修正案，這些修正案如果得到實施，將使IPVA能夠避免違反《特拉華州通用公司法》關於公司投票結構的規定。申訴還稱，此類修正案是應原告的通知而頒佈的，因此，根據大法官法院的 “企業利益” 原則，原告有權作為IPVA的利益繼承人從公司獲得律師費和開支的裁決。該公司打算繼續針對該投訴大力為自己辯護。
截至2023年6月30日和2022年12月31日，該公司已累計美元
賠償
公司在正常業務過程中籤訂標準賠償安排。根據這些安排，公司對受賠償方遭受或蒙受的某些損失進行賠償，使其免受損害，並同意向受賠方進行賠償。在某些情況下，這些賠償協議的期限是永久性的。根據這些協議，公司未來可能被要求支付的最大潛在款項尚無法確定，因為這涉及將來可能向公司提出但尚未提出的索賠。
公司已與其董事和高級管理人員簽訂了賠償協議，這些協議可能要求公司向其董事和高級管理人員賠償因其作為董事或高級職員的身份或服務而可能產生的責任，但因個人故意不當行為而產生的責任除外。根據這些賠償協議，公司未來可能需要支付的最大潛在款項是無限的；但是，公司擁有董事和高級職員保險，可以減少公司的風險，使公司能夠收回未來支付的任何金額的一部分。迄今為止，公司尚未承擔任何費用來辯護訴訟或解決與這些賠償協議相關的索賠。
21
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
13。所得税
該公司來自持續經營業務的有效税率為
公司的政策是將與不確定税收優惠相關的利息和罰款列為所得税條款的一部分，並在公司簡明的合併資產負債表中包括應計利息和罰款以及相關的所得税負債。迄今為止，該公司尚未在其簡明合併運營報表中確認任何利息和罰款，也沒有累計或支付利息和罰款。該公司有
14。股票補償
限制性股票單位
的限制性股票單位 (RSU) 活動 截至2023年6月30日的六個月如下：
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的數量 |
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加權- |
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平衡，2022年12月31日 |
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RSU 已獲批 |
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RSU 已歸屬 |
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( |
) |
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RSU 已取消 |
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( |
) |
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平衡，2023年6月30日 |
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$ |
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股票期權
的股票期權活動 截至2023年6月30日的六個月（以千計，股份金額和每單位數據除外）如下：
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的數量 |
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加權- |
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加權- |
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聚合 |
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平衡， 2022年12月31日 |
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$ |
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$ |
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授予的期權 |
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行使的期權 |
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— |
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— |
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— |
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期權已過期 |
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( |
) |
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— |
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— |
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期權被沒收 |
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( |
) |
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— |
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— |
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平衡，2023年6月30日 |
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$ |
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$ |
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既得且可行使， |
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既得的、可行使的、有望獲得歸屬的， |
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$ |
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$ |
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內在價值是根據標的股票期權獎勵的行使價與公司普通股的估計公允價值之間的差額計算得出的。在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月內行使的股票期權的總內在價值是 $
22
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
2023 年和 2022是 $
下表彙總了授予的股票期權估值中使用的加權平均假設：
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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預期波動率 (%) |
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% |
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% |
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無風險利率 (%) |
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% |
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% |
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預期股息收益率 |
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— |
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預期期限（年） |
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公司確認了與股票期權相關的股票薪酬支出 $
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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銷售和營銷 |
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$ |
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$ |
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$ |
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運營 |
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技術和產品開發 |
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一般和行政 |
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總計 |
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截至2023年6月30日，有 $
公司確認了與RSU相關的股票薪酬支出為美元
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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銷售和營銷 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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運營 |
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技術和產品開發 |
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一般和行政 |
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總計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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截至2023年6月30日，有 $
儘早行使非既得期權
董事會可自行決定，某些期權可在授予之日立即行使，但受回購權的約束。根據回購權，如果員工在完全歸屬之前被解僱，公司可以根據回購權以其原始行使價回購任何未歸屬股票。行使未歸屬期權所獲得的對價被視為行使價的存款，相關的美元金額記為負債。負債被重新歸類為權益，作為獎勵歸屬。截至2023年6月30日而且 2022 年 12 月 31 日，有
15。認股證
2022年業務合併結束後，Legacy Getaround的普通股認股權證和可轉換可贖回優先股權證分別行使了Legacy Getaround普通股和可贖回優先普通股，隨後轉換為Getaround普通股。
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
請參閲下表，瞭解按認股權證類型劃分的認股權證責任詳情（以千計）：
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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私人認股權證 |
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$ |
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$ |
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總計 |
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$ |
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$ |
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截至目前尚未執行的認股權證數量 2023 年 6 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日情況如下：
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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私人認股權證 |
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公開認股權證 |
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InterPrivate II 公共和私人認股證
可轉換票據認股證
2023 年 5 月 4 日，公司發行了
截至 2023 年 6 月 30 日，未執行的公共和私人逮捕令是
16。每股收益（虧損）
下表提供了列報期內公司已發行普通股每股淨虧損和加權平均股的計算結果（以千計，股票和每股金額除外）：
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截至6月30日的三個月 |
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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淨虧損 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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基本和攤薄後的加權平均已發行普通股 |
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基本和攤薄後的每股淨虧損 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
由於公司在截至2023年6月30日和2022年6月30日的期間處於虧損狀態，因此本期每股基本淨虧損與攤薄後的每股淨虧損相同。
以下證券未包括在攤薄後已發行股票的計算中，因為其影響將是反稀釋的，或者此類股票的發行取決於期末尚未滿足的某些條件（以整股計）得到滿足：
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截至6月30日的六個月 |
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2023 |
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2022 |
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可轉換可贖回優先股 |
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已發行股票期權和限制性股票單位(1) |
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可轉換可贖回優先股的認股權證 |
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普通股認股權證 |
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為未來獎勵發行預留的股份 |
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— |
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私人認股權證 |
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— |
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公開認股權證 |
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— |
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默德里克可轉換票據的股票 |
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— |
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Mudrick PIK Notes 的股票 |
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— |
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總計 |
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公司已為2022年員工股票購買計劃保留股份，但是，已經有
17。區段和地理區域信息
細分信息
運營部門被定義為實體中具有單獨財務信息的組成部分，首席運營決策者（“CODM”）在決定如何向個別部門分配資源和評估績效時定期進行審查。該公司的首席執行官是公司的CODM。CODM審查合併提供的財務信息，以做出運營決策、分配資源和評估財務業績。
因此，該公司已確定其運營方式為
地理區域信息
下表按地理區域彙總了公司的長期資產，包括不動產、設備和經營租賃使用權資產，扣除累計折舊：
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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美國 |
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$ |
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歐洲 |
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總計 |
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$ |
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（參見附註5——按地域分列的公司收入收入）。
18。後續事件
Mudrick 可轉換票據的違約事件
2023年7月7日，公司以管理Mudrick可轉換票據的受託人身份收到美國銀行信託公司全國協會的書面通知，原因是該公司未能遵守及時提交截至2023年3月31日的季度期間公司年度報告和10-Q表季度報告（“第一季度季度報告”）的約定。
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Getaround, Inc.
合併財務報表附註
2023年8月22日， 年度報告違約行為的60天補救期已過。2023 年 9 月 5 日，第一季度報告違約的 60 天補救期到期。
Mudrick Capital Management 的期票
在八月2023 年 7 月 7 日公司與穆德里克資本管理公司簽訂了本票（“過渡票據”），本金總額為美元
2023年9月8日，公司進行了過渡票據的再融資交易。在再融資交易中，除其他外，（i）公司全額償還了過渡票據下的本金和未付的應計利息，（ii）公司獲得了本金總額為美元的新融資
2023年9月8日，公司代表穆德里克資本管理有限責任公司或其關聯公司（“買方”）管理、贊助或諮詢的某些基金、投資者、實體或賬户向穆德里克資本管理有限責任公司發行並出售了總金額為美元的超級優先票據
公司可以在到期日之前的任何時候預付票據，除以下例外情況外，必須使用 (a) 預付票據餘額
2023年12月11日，公司和買方修訂並重述了超級優先票據，總金額為美元
經修正和重述的票據將於以下日期到期
公司可以在經修訂和重述的票據到期日之前的任何時候預付票據，除以下例外情況外，必須使用 (a) 預付票據的餘額
26
Getaround, Inc.
合併財務報表附註
債務 由公司或其任何子公司提供，以及 (b)
位於加利福尼亞州舊金山的公司總部租賃協議
根據公司位於加利福尼亞州舊金山總部的租賃協議，公司尚未支付2023年10月、11月和12月到期的租賃款。2023 年 10 月 19 日，在向房東提供租賃終止提議後，$
此後沒有發生需要確認或披露的其他事件或交易。
27
第 2 項。法力gement 對財務狀況和經營業績的討論和分析.
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下討論和分析提供了我們的管理層認為與評估和理解我們的經營業績和財務狀況相關的信息。本討論和分析應與我們的合併財務報表以及本報告其他部分包含的相關附註和其他財務信息一起閲讀。本討論和分析中包含或本報告其他地方列出的某些信息，包括與我們的業務計劃和戰略有關的信息，包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。您應查看標題為 “關於前瞻性陳述的警示説明” 和 “風險因素” 的部分，以討論前瞻性陳述以及可能導致實際結果與以下討論和分析中包含的前瞻性陳述中描述或暗示的結果存在重大差異的重要因素。除非上下文另有要求，否則本《管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析》中提及的 “我們”、“公司” 或 “Getaround” 是指2022年業務合併結束之前的特拉華州公司Getaround, Inc.（“Legacy Getaround”）的業務和運營，以及收盤後Getaround的業務和運營。
概述
Getaround是一個全球汽車共享市場，由專有技術提供支持，旨在使共享汽車變得簡單、數字化、按需和自動化。我們重新構想了傳統的汽車擁有模式，使消費者（我們稱之為客人）能夠即時方便地獲得他們所需的安全、實惠和理想的汽車，同時為提供汽車的車主（我們稱之為房東）提供盈利潛力。我們的市場旨在提供完全數字化和非接觸式的體驗，房客無需在租車設施排隊等候、手動填寫任何文件或親自見面交換鑰匙。自2011年推出以來，我們一直專注於在美國和國際上建立和創新我們的數字汽車共享市場。截至2023年6月30日，我們的平臺支持約190萬獨立訪客，在包括美國和歐洲在內的全球8個國家的1,000多個城市擁有約8萬輛活躍汽車。
我們認為，預訂和共享汽車應該是一種順暢無阻的體驗。我們專有的雲端平臺，我們稱之為Getaround Connect Cloud Platform，它創造了一種數字體驗，使房客可以輕鬆地在人口密度高和低密度地區找到附近的汽車，也使房東可以與房客共享汽車。迄今為止，我們已經為大約740萬次汽車共享旅行提供了便利，我們的房東通過我們的市場賺取了超過4.680億美元的收入，引領了汽車共享的數字化轉型，根據我們的估計，截至2022年，我們網絡上的聯網汽車數量是我們最接近的競爭對手的20倍。
我們在平臺上建立了由忠實房東和房客組成的廣泛網絡。房東受益於低入場成本、數字化車隊管理以及通過數據分析獲得的動態定價算法和優化。房客受益於易於使用的平臺，能夠按小時或每天全天候預訂附近的車輛，以及非接觸式預訂、取車和還車體驗，無需面對面互動。我們利用強大的技術平臺、規模龐大的網絡以及從旅行中收集的豐富數據來獲得見解和創新，從而為房東和房客提供我們認為更優質的服務。
最近的事態發展
2023年5月16日，公司簽訂了最終協議，收購總部位於加利福尼亞州的HyreCar的幾乎所有資產，HyreCar是主要的零工汽車共享市場，總對價為813萬美元，但須進行慣例調整。預計該交易將鞏固公司在零工汽車共享領域的領導地位，同時利用其技術和平臺進一步擴大規模。該公司認為，收購的資產將包括HyreCar業務中最具協同效應和增值的部分，包括在快速增長的汽車共享領域中使用數千輛汽車和成千上萬的零工司機。
我們的收入模式
我們運營汽車共享市場，通過向房客收取費用以及向房東收取訂閲費用來創造收入。在任何時期，我們的絕大部分收入都取決於大量的Powerhosts，我們將其定義為在我們的市場中擁有三輛或更多活躍汽車的房東。Getaround在平臺上對行程進行動態定價，利用我們在平臺上行駛的數億英里的大量聯網汽車數據庫，智能地對旅行、市場和客人的風險進行定價。
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我們的定價系統旨在通過平衡供需信息並利用取決於多種交易屬性（例如行程時長和地點）的動態定價功能來優化每筆交易的價值。動態定價功能的使用因地域而異，因為適用於不同地區的策略略有不同。在某些地區，所有定價都是根據每次行程動態定價的，並因一天中的時間、一週中的某天、車輛詳情、地理位置、歷史需求和供應水平等因素而有所不同。房東通過設置車輛的最低每日費率以及其他輸入（例如最短行程時長）來控制該車型的定價。在其他地區，房東可以選擇使用我們的定價系統來動態設定車輛價格，或者更具體地説，直接控制每天的價格。如果他們選擇每天自己設定價格，系統仍會根據與我們的全動態模型相似的一組屬性和歷史數據，提供個性化的定價建議。通過這些流程，我們可以動態設置我們向房客收取的預訂車輛使用費、向房客收取的 “行程價格” 和某些相關費用或 “旅行相關費用”。我們的定價系統還允許任何地區的房東根據當地供需動態調整旅行價格，從而顯著提高收入收益，而與旅行相關的費用，例如預訂費和可選保障計劃，則由我們的定價系統控制，該模型根據諸如交貨時間、行程持續時間和一系列其他因素等多種風險因素確定旅行的風險狀況。在某些情況下，Trip相關費用的價格將抵消高風險旅行給平臺帶來的預期成本增加。此外，我們的動態定價可以激勵房客預訂長途旅行，從而提高平均訂單價值以及相關的服務收入和房東收入，從而提高收入收益。
我們向房東收取的訂閲因地域而異，通常包括用於訪問我們的聯網汽車技術的互聯訂閲，也可能包括停車訂閲。向房東收取的費用與預訂活動無關。
在我們的雙向市場中，預訂行程的創收部分包括：
因此，在我們的模式下，我們的收入包括向房東收取的佣金和旅行相關費用的100％，後者扣除了可能轉給房東的報銷。
下表顯示了説明性預訂行程的組成部分，通常不到一天。下表中的總預訂價值和市場淨值不包括向房東收取的訂閲費，還不包括向房東和房客支付激勵和退款所導致的收入減少。參見標題為 “—關鍵業務指標” 和 “—非公認會計準則財務指標” 以下是有關這些指標計算的更多信息。為了舉例説明，我們列出了一個常見的雜費補償項目和一個地方銷售税示例（我們收取並匯給某些司法管轄區的地方當局）。
29
説明性旅行示例
客人 |
|
|
|
|
行程價格（動態） |
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$ |
100.00 |
|
另外：與旅行相關的費用（包括基於風險的費用） |
|
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25.00 |
|
另外：房東補償 |
|
|
5.00 |
|
另外：税費（如適用，轉手税） |
|
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7.50 |
|
總計（總預訂價值） |
|
$ |
137.50 |
|
|
|
|
|
|
主持人 |
|
|
|
|
行程價格（動態） |
|
$ |
100.00 |
|
另外：房東補償 |
|
|
5.00 |
|
減去：支付給 Getaround 的佣金 |
|
|
(40.00 |
) |
總計 |
|
$ |
65.00 |
|
|
|
|
|
|
四處走動 |
|
|
|
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支付給 Getaround 的佣金 |
|
$ |
40.00 |
|
另外：與旅行相關的費用（包括基於風險的費用） |
|
|
25.00 |
|
總計（市場淨值） |
|
$ |
65.00 |
|
運營結果的組成部分
總收入
我們有三個收入來源：汽車共享收入、Connect 訂閲收入和停車收入。
我們的收入幾乎全部來自連接房東和房客的點對點汽車共享市場平臺。我們將該收入來源稱為 “汽車共享收入”。汽車共享收入來自於通過我們的平臺以雙方商定的費率向房東預訂和租用車輛的房客收取的旅行預訂和其他旅行費用。在歐洲，我們是中介機構，在預訂過程中向客人出售第三方車輛保險。我們收取象徵性的金額，以換取在銷售交易中充當中間人。鑑於我們充當房東和房客之間安排的中介機構，汽車共享收入是扣除應付給房東的款項後列報的。
我們通過房東訂閲使用安裝在某些汽車上的物聯網硬件設備（包括Getaround Connect物聯網設備）來獲得額外收入。我們將該收入流稱為 “連接訂閲收入”。
在我們的合併財務報表中，共享汽車收入和Connect訂閲收入合併列為 “服務收入”。拼車收入基本上代表了我們所有的服務收入，因為在本報告所述期間，Connect訂閲收入並不明顯。
造成我們服務收入不同時期波動的主要驅動因素是我們的定向收入管理工作，例如定價和可用性優化的故意變化，在較小程度上，市場上汽車相對組合的變化、特定客户用例（例如度假旅行和本地旅行）的相對組合、北美和歐洲不同城市的規模、外幣匯率以及在某一時間點上進行的本地定價優化我們以每輛車和每次行程為準動態定價系統。
我們還通過每月向房東轉租專用停車位來創造收入。我們將該收入流稱為 “停車收入”，並在合併財務報表中將其列為 “租賃收入”。
我們的總收入是扣除激勵措施和退款後列報的。有關收入確認政策的更多詳細信息，請參閲我們的10-K表年度報告中附註2——合併財務報表的重要會計政策摘要。
成本和開支
收入成本（不包括折舊和攤銷）
收入成本包括付款處理費、服務器託管費用以及與運營我們的平臺相關的退款。收入成本（不包括攤銷和折舊）包括與房東和房客通過公司的市場平臺實現交易直接相關和必要的成本，但攤銷除外
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它的平臺技術。收入成本不包括折舊和攤銷。收入成本（不包括折舊和攤銷）每年佔總收入的百分比可能會有所不同，具體取決於我們商城上的預訂活動。
銷售和營銷
銷售和營銷費用主要包括在線數字廣告、品牌廣告、户外和户外廣告、市場研究、代理費用、貿易展覽和其他活動、公共關係以及我們的銷售隊伍和營銷團隊的薪酬和相關人事費用。我們預計，在可預見的將來，我們的銷售和營銷費用佔淨收入的百分比將因時期而異。
運營和支持
運營和支持費用主要包括旅行支持費用、運營人員的薪酬和相關費用、駕照和身份檢查、停車位租賃費用、入職費用和其他運營成本。旅行支持費用包括汽車保險、保險索賠支持和客户關係費用。
我們預計，在可預見的將來，只要我們的關鍵業務指標繼續增長，我們的運營和支持成本將繼續增加。運營和支持費用佔總收入的百分比每年可能有所不同。
技術和產品開發
技術和產品開發費用主要包括原型、產品測試和測試設備，以及與我們的軟件、硬件和用户體驗的開發、測試和維護相關的薪酬和相關人員成本。我們預計，在可預見的將來，我們的技術和產品開發費用佔總收入的百分比會因時期而異。
一般和行政
一般和管理費用主要包括辦公空間和設施、非汽車保險、專業服務、商業工具和訂閲、壞賬和補償以及管理團隊的相關人事費用。我們預計，作為上市公司運營將產生額外的一般和管理費用。我們預計，在短期內，我們的一般和管理費用佔總收入的百分比將有所不同，而從長遠來看，佔總收入的百分比將降低。
折舊和攤銷
折舊和攤銷費用包括計算機設備、車輛和車輛設備、辦公傢俱和設備、租賃權益改善和無形資產的相關折舊和攤銷以及長期資產的減值。我們預計，在短期內，我們的折舊和攤銷費用佔總收入的百分比將有所不同，而從長遠來看，折舊和攤銷費用佔總收入的百分比將降低。
可轉換本票和證券公允價值調整
Getaround發行的某些債務工具按公允價值計入我們的資產負債表。這些工具公允價值的變化反映在我們的經營業績中。可轉換本票和證券公允價值調整包括未實現的損益，這是在每個報告期末將我們的可轉換本票標記為公允市場價值所致。我們將繼續確認此類工具的公允價值的變化，直到每種工具得到行使、償還或符合股票分類資格。有關按公允價值和公允價值計量的證券的更多信息，請參閲此處包含的合併財務報表附註3——公允價值計量。
認股權證責任公允價值調整
出於會計目的，Getaround發行的某些認股權證被視為負債，因此按公允價值計入我們的資產負債表。這些負債公允價值的變化反映在我們的經營業績中。權證負債公允價值調整包括在每個報告期末將我們的負債分類認股權證標記為公允市場價值而產生的未實現的損益。在每份相應的認股權證被行使、到期或符合股票分類資格之前，我們將繼續確認此類認股權證公允價值的變化。有關按公允價值和公允價值計量的證券的更多信息，請參閲此處包含的合併財務報表附註3——公允價值計量。
31
利息支出，淨額
利息支出與我們的未償債務有關，包括債務折扣的攤銷和發行成本。
其他收入（支出），淨額
其他收入（支出）淨額由與Getaround的運營沒有直接關係的各種非重要項目組成。
所得税優惠
所得税優惠主要包括我們開展業務的某些外國和州司法管轄區的所得税。我們對美國遞延所得税資產維持全額估值補貼，因為我們得出的結論是，遞延所得税資產很可能無法變現。
運營結果
截至2023年6月30日和2022年6月30日的三個月的比較
下文列出的經營業績應與本10-Q表季度報告其他地方包含的未經審計的中期合併財務報表和相關附註一起進行審查。
下表彙總了我們列報的每個時期的合併運營報表和綜合虧損報表：
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
服務收入 |
|
$ |
18,224 |
|
|
$ |
15,405 |
|
|
租賃收入 |
|
|
396 |
|
|
|
387 |
|
|
總收入 |
|
$ |
18,620 |
|
|
$ |
15,792 |
|
|
成本和開支 |
|
|
|
|
|
|
|
||
收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示）： |
|
|
|
|
|
|
|
||
服務 |
|
$ |
1,730 |
|
|
$ |
1,340 |
|
|
租賃 |
|
|
36 |
|
|
|
34 |
|
|
銷售和營銷 |
|
|
7,728 |
|
|
|
9,195 |
|
|
運營和支持 |
|
|
16,024 |
|
|
|
14,090 |
|
|
技術和產品開發 |
|
|
4,291 |
|
|
|
4,538 |
|
|
一般和行政 |
|
|
14,194 |
|
|
|
14,494 |
|
|
折舊和攤銷 |
|
|
3,297 |
|
|
|
2,639 |
|
|
總運營費用 |
|
$ |
47,300 |
|
|
$ |
46,330 |
|
|
運營損失 |
|
$ |
(28,680 |
) |
|
$ |
(30,538 |
) |
|
其他收入（費用） |
|
|
|
|
|
|
|
||
可轉換本票公允價值調整 |
|
|
(2,244 |
) |
|
|
2,583 |
|
|
權證公允價值調整 |
|
|
184 |
|
|
|
(9,548 |
) |
|
利息收入（支出），淨額 |
|
|
78 |
|
|
|
(2,630 |
) |
|
其他收入，淨額 |
|
|
185 |
|
|
|
557 |
|
|
其他收入總額（支出） |
|
$ |
(1,797 |
) |
|
$ |
(9,038 |
) |
|
虧損，扣除所得税補助金 |
|
|
(30,477 |
) |
|
|
(39,576 |
) |
|
所得税優惠 |
|
|
(208 |
) |
|
|
(157 |
) |
|
淨虧損 |
|
$ |
(30,269 |
) |
|
$ |
(39,419 |
) |
|
外幣折算（虧損）收益 |
|
|
(586 |
) |
|
|
(9,017 |
) |
|
綜合損失 |
|
$ |
(30,855 |
) |
|
$ |
(48,436 |
) |
|
32
下表列出了我們每個時期的合併運營報表和綜合虧損佔總收入的百分比：
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
服務收入 |
|
|
98 |
% |
|
|
98 |
% |
租賃收入 |
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
成本和開支 |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示）： |
|
|
|
|
|
|
||
服務 |
|
|
9 |
% |
|
|
8 |
% |
租賃 |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
42 |
% |
|
|
58 |
% |
運營和支持 |
|
|
86 |
% |
|
|
89 |
% |
技術和產品開發 |
|
|
23 |
% |
|
|
29 |
% |
一般和行政 |
|
|
76 |
% |
|
|
92 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
18 |
% |
|
|
17 |
% |
總運營費用 |
|
|
254 |
% |
|
|
293 |
% |
運營損失 |
|
|
(154 |
)% |
|
|
(193 |
)% |
其他收入（費用） |
|
|
|
|
|
|
||
可轉換本票和證券公允價值 |
|
|
(12 |
)% |
|
|
16 |
% |
認股權證責任公允價值調整 |
|
|
1 |
% |
|
|
(60 |
)% |
利息收入（支出），淨額 |
|
|
0 |
% |
|
|
(17 |
)% |
其他收入，淨額 |
|
|
1 |
% |
|
|
4 |
% |
其他收入總額（支出） |
|
|
(10 |
)% |
|
|
(57 |
)% |
虧損，扣除所得税補助金 |
|
|
(164 |
)% |
|
|
(251 |
)% |
所得税準備金（福利） |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
淨虧損 |
|
|
(163 |
)% |
|
|
(250 |
)% |
外幣折算（虧損）收益 |
|
|
(3 |
)% |
|
|
(57 |
)% |
綜合損失 |
|
|
(166 |
)% |
|
|
(307 |
)% |
總收入
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
服務收入 |
|
$ |
18,224 |
|
|
$ |
15,405 |
|
|
$ |
2,819 |
|
|
|
18 |
% |
租賃收入 |
|
|
396 |
|
|
|
387 |
|
|
|
9 |
|
|
|
2 |
% |
總收入 |
|
$ |
18,620 |
|
|
$ |
15,792 |
|
|
$ |
2,828 |
|
|
|
18 |
% |
在截至2023年6月30日的三個月中，該公司的總收入與上年相比增長了280萬美元，增長了18％。這一變化主要是由投資收購HyreCar Inc資產所產生的440萬美元增量服務收入所推動的（見本文所含合併財務報表附註3——業務合併）。此外，總體風險和定價策略的改善使我們每次旅行的GBV增加。2022 年 12 月，我們部署了 Getaround TrustScore 的新版本，這是一種專有的下一代人工智能 (AI) 風險和定價優化模型，旨在提高我們市場的安全性和經濟性。Getaround TrustScore將機器學習與十多年來在我們的平臺上進行的旅行的數據相結合，為每次拼車旅行提供優化的定價和保證金。藉助Getaround TrustScore，我們希望能夠更準確地對旅行風險進行定價，為房客應支付的費用提供前期透明度，同時降低我們的旅行支持成本，包括索賠和保險費用。使用這種下一代人工智能系統，我們預計保險和理賠成本將降低多達50％。
服務收入增長了280萬美元，增長了18％，這主要是由於收購HyreCar Inc資產而增加的440萬美元服務收入（見此處包含的合併財務報表附註3——業務合併）。此外，我們的整體風險和定價策略的改善使我們每次旅行的GBV增加。此外，我們將吸引新客户進入市場的激勵措施（我們服務收入的反收入部分）減少了90萬美元。我們的Getaround TrustScore的臨時影響部分抵消了這些增長。我們的 TrustScore 最新版本的發佈總體上減少了租用時間，相應減少了服務收入。我們
33
預計這一減少將被未來一段時期索賠費用的減少所抵消。有關GBV的討論，請參閲下面的 “關鍵業務指標”。
租賃收入共增長了9,000美元，增長了2％，這主要是由於房東在我們的停車提供商市場中對停車位的利用率提高，這增加了產生租賃收入的停車位總數。
收入成本（不包括折舊和攤銷）
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
服務 |
|
$ |
1,730 |
|
|
$ |
1,340 |
|
|
$ |
390 |
|
|
|
29 |
% |
租賃 |
|
|
36 |
|
|
|
34 |
|
|
|
2 |
|
|
|
6 |
% |
總收入成本 |
|
$ |
1,766 |
|
|
$ |
1,374 |
|
|
$ |
392 |
|
|
|
29 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
9 |
% |
|
|
9 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，總收入成本（不包括折舊和攤銷）增加了40萬美元，增長了29％。收入成本因交易的價格和數量而異，這會影響交易處理費，也取決於我們平臺上的整體平臺流量（包括研發活動），這會影響託管費用。總體增長主要歸因於與2023年業務合併相關的業務擴大（見此處包含的合併財務報表附註3——業務合併）。
銷售和營銷
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
銷售和營銷 |
|
$ |
7,728 |
|
|
$ |
9,195 |
|
|
$ |
(1,467 |
) |
|
|
(16 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
42 |
% |
|
|
58 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，銷售和營銷費用減少了150萬美元，下降了16％。下降的主要原因是根據我們以成本控制為導向的運營戰略，廣告和相關費用減少了30萬美元，以及薪酬支出減少了110萬美元，其中20萬美元與股票薪酬支出減少有關，這是我們在今年年初開始執行的重組計劃所致。
運營和支持
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
運營和支持 |
|
$ |
16,024 |
|
|
$ |
14,090 |
|
|
$ |
1,934 |
|
|
|
14 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
86 |
% |
|
|
89 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，運營和支持費用增加了190萬美元，增長了14％。增長主要歸因於薪酬支出增加了120萬美元，其中0.3美元與股票薪酬支出的增加有關，這主要是由收購HyreCar Inc.的關鍵員工推動的；保險和理賠費用淨增加120萬美元，這主要是由2023年業務合併帶來的業務增加所產生的270萬美元索賠支出增量推動的，其中我們收購了HyreCar Inc的幾乎所有資產。（見附註3 — 合併後的業務合併財務報表（包括此處）。Getaround TrustScore推動的運營和支持成本的改善部分抵消了這一增長。
2022 年 12 月，我們部署了 Getaround TrustScore 的新版本，這是一種專有的下一代人工智能風險和定價優化模型，旨在提高我們市場的安全性和經濟性。Getaround TrustScore將機器學習與十多年來在我們的平臺上進行的旅行的數據相結合，為每次拼車旅行提供優化的定價和保證金。藉助Getaround TrustScore，我們希望能夠更準確地對旅行風險進行定價，為房客應支付的費用提供前期透明度，同時降低我們的旅行支持成本，包括索賠和保險費用。使用這種下一代人工智能系統，我們預計保險和理賠成本將降低多達50％。Getaround TrustScore尚未適用於通過HyreCar平臺或Getaround平臺在歐洲預訂的行程。
34
技術和產品開發
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
技術和產品開發 |
|
$ |
4,291 |
|
|
$ |
4,538 |
|
|
$ |
(247 |
) |
|
|
(5 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
23 |
% |
|
|
29 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，技術和產品開發成本下降了20萬美元，下降了5％。下降的主要原因是我們的市場平臺開發工作的價值資本化為100萬美元。股票薪酬支出增加的60萬美元部分抵消了這一下降。
一般和行政
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
一般和行政 |
|
$ |
14,194 |
|
|
$ |
14,494 |
|
|
$ |
(300 |
) |
|
|
(2 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
76 |
% |
|
|
92 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，一般和管理費用減少了30萬美元，下降了2％。下降的主要原因是薪酬和相關費用增加了100萬美元，其中包括主要由收購HyreCar Inc.的某些員工推動的40萬美元股票薪酬增加，以及超額費用和董事及高級職員保險成本的增加30萬美元（見本文所含合併財務報表附註3——業務合併）。2022年業務合併完成後，法律專業服務減少了90萬美元，在我們實現招聘目標後，招聘成本減少了40萬美元，部分抵消了這一增長。此外，由於我們通過部署Getaround TrustScore改善了風險和定價策略，壞賬減少了120萬美元。
折舊和攤銷
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
折舊和攤銷 |
|
$ |
3,297 |
|
|
$ |
2,639 |
|
|
$ |
658 |
|
|
|
25 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
18 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，折舊和攤銷費用增加了70萬美元，增長了25％。增長的主要原因是與作為業務合併一部分的新收購的無形資產相關的攤銷費用的增加（見本文所含合併財務報表附註3——業務合併）。歐元兑美元貶值的影響部分抵消了這一增長。
可轉換本票和證券公允價值調整
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
可轉換本票公允價值調整 |
|
$ |
(2,244 |
) |
|
$ |
2,583 |
|
|
$ |
(4,827 |
) |
|
|
(187 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
(12 |
)% |
|
|
16 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
我們已經選擇按公允價值持有部分可轉換債務，而且我們將繼續這樣做，這有時會使此類債務受到公允價值的重大波動。在未償還的可轉換本票和證券的公允價值發生變化後，截至2023年6月30日的三個月中，可轉換本票和證券公允價值調整與截至2022年6月30日的三個月相比變化了480萬美元，漲幅187％。有關標的證券公允估值的更多詳細信息，請參閲本文件其他地方包含的合併財務報表附註4——公允價值衡量標準。
35
認股權證責任公允價值調整
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
權證公允價值調整 |
|
$ |
184 |
|
|
$ |
(9,548 |
) |
|
$ |
9,732 |
|
|
|
(102 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
(60 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，權證負債公允價值調整增加了970萬美元，漲幅為102％。認股權證負債公允價值的變化會隨着標的證券公允價值的變化而波動。有關標的認股權證公允估值的更多詳細信息，請參閲本文件中包含的合併財務報表附註4——公允價值衡量標準。
利息收入（支出），淨額
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
利息收入（支出），淨額 |
|
$ |
78 |
|
|
$ |
(2,630 |
) |
|
$ |
2,708 |
|
|
|
(103 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
0 |
% |
|
|
(17 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月中，淨利息收入（支出）增加了270萬美元，增長了103％。增長主要是由我們按成本計算的長期債務的減少所推動的。2021年10月發行的應付票據為7,500萬美元，導致在截至2022年6月30日的六個月中確認了淨利息支出。這筆債務已於2022年12月還清了與業務合併有關的債務。
其他收入，淨額
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他收入，淨額 |
|
$ |
185 |
|
|
$ |
557 |
|
|
$ |
(372 |
) |
|
|
(67 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
4 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的三個月相比，截至2023年6月30日的三個月的其他收入（支出）淨變動40萬美元，佔67％。下降的主要原因是已實現和未實現的外幣匯兑損益發生變化，以及與我們的核心業務無關的雜項支出。
所得税優惠
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税優惠 |
|
$ |
(208 |
) |
|
$ |
(157 |
) |
|
$ |
(51 |
) |
|
|
32 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的三個月相比，在截至2023年6月30日的三個月中，所得税優惠基本保持不變。我們所得税優惠的變化主要歸因於我們的國際業務。
業務分部和地理結果
我們將業務視為一個運營部門並加以運營。有關該決定的更多詳細信息，請參閲此處包含的合併財務報表附註17——分部和地理區域信息。
關鍵業務指標
我們使用以下關鍵業務指標來衡量我們的業績，確定與我們的業務相關的趨勢，制定財務預測和運營計劃，並做出戰略決策。作為市場平臺，我們有兩個主要的關鍵業務指標：總預訂價值和行程。
36
總預訂價值
預訂總價值（“GBV”）代表一段時間內我們平臺上所有服務交易的美元價值，扣除取消後，向房客和房東收費。這包括所有創收活動產生的交易費用，包括扣除租賃收入後的所有直通費和税款。因此，我們認為GBV是衡量我們市場規模的關鍵指標。GBV的增長反映了我們在平臺上吸引和留住房客和房東的能力。
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
總預訂價值 |
|
$ |
53,561 |
|
|
$ |
46,450 |
|
在截至2023年6月30日的三個月中，GBV為5,360萬美元，比去年同期增長710萬美元，增長15％，這主要歸因於HyreCar收購收入管理方面的改善帶來了860萬美元的GBV增量，這使每次旅行的GBV增加，但正如本文總收入段落所述，Getaround TrustScore的推出所推動的收入暫時減少所抵消 in。
2022 年 12 月，我們部署了 Getaround TrustScore 的新版本，這是一種專有的下一代人工智能風險和定價優化模型，旨在提高我們市場的安全性和經濟性。Getaround TrustScore將機器學習與十多年來在我們的平臺上進行的旅行的數據相結合，為每次拼車旅行提供優化的定價和保證金。
旅行
旅行是衡量我們市場中單位交易量的指標，是影響我們服務收入的關鍵變量之一。行程代表該期間結束的未取消的獨特預訂數量，扣除產生租賃收入的行程。旅行代表我們平臺上的單一交易單位。我們預計，隨着我們吸引潛在訪客使用該平臺，以及現有訪客羣體在我們平臺上的活動增加，旅行數量將增加。
|
|
截至6月30日的三個月 |
||
（以千計） |
|
2023 |
|
2022 |
旅行 |
|
257 |
|
261 |
在截至2023年6月30日的三個月中，我們為25.7萬次旅行提供了便利，比去年同期的26.1萬次旅行減少了四千次，下降了1％。行程的總體下降在很大程度上歸因於直接營銷投資的減少，加上Getaround TrustScore的影響，以及對收購HyreCar Inc.資產的投資，HyreCar Inc.傳統上吸引了預訂較少長途旅行而不是更頻繁的短途旅行的客人。
非公認會計準則財務指標
我們將市場淨值、差旅繳費利潤、差旅繳費利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤（均為非公認會計準則財務指標）與公認會計準則指標結合使用，作為我們對業績的總體評估的一部分，包括編制年度運營預算和季度預測，以評估我們的業務戰略的有效性，並就我們的財務業績與Getaround董事會進行溝通。我們對這些非公認會計準則財務指標的定義可能與其他公司使用的定義不同，因此可比性可能有限。此外，其他公司可能不會發布這些或類似的財務指標。此外，這些財務指標有一定的侷限性，因為它們不包括運營業務所必需的某些費用的影響，這些費用反映在我們的合併運營報表中。此外，NMV的侷限性在於，這是我們為內部目的定義的一項衡量標準，可能是我們獨有的，因此可能無法提高我們的業績與業內其他有類似安排但對費用和佣金影響不同的公司的可比性。因此，應將這些非公認會計準則財務指標視為根據公認會計原則編制的財務指標的補充，而不是替代或分開考慮。
我們通過將每項非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標進行對賬來彌補這些限制。我們鼓勵投資者和其他人全面審查我們的財務信息，不要依賴任何單一的財務指標，並將非公認會計準則財務指標與他們最直接可比的GAAP財務指標結合起來查看。
37
市場淨值
市場淨值（“NMV”）代表一段時間內我們平臺上產生服務收入的所有交易的美元價值，向房客和房東收取，扣除取消訂單、房東的收入、激勵和轉讓。NMV不代表我們獲得的收入，也不能替代服務收入，服務收入包括根據公認會計原則記錄的汽車共享收入和Connect訂閲收入。我們認為，NMV是衡量我們經營業績的有意義的指標，因為我們增加NMV的能力與我們增加總收入的能力密切相關。管理層使用NMV作為補充信息來評估我們平臺上為服務收入做出的交易的全球美元價值，瞭解我們的業務並做出運營決策，因為由於向客人收取的旅行保險相關費用的會計處理和合同差異，服務收入本身無法在不同地區進行比較。雖然在美國產生的收入包括向客人開具賬單並根據公認會計原則確認為服務收入的保險金額，但世界其他地區產生的收入不包括客人通過我們的市場直接與我們的保險合作伙伴簽訂合同的金額。
下表顯示了所述期間NMV與最具可比性的GAAP衡量標準（服務收入）的對賬情況：
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
服務收入 |
|
$ |
18,224 |
|
|
$ |
15,405 |
|
另外：歐盟保險份額(1) |
|
|
6,082 |
|
|
|
5,592 |
|
市場淨值 |
|
$ |
24,306 |
|
|
$ |
20,997 |
|
在截至2023年6月30日的三個月中，NMV為2430萬美元，較上年的2100萬美元增加了330萬美元，增長了16％。這一變化主要是由歐洲保險銷售額增加50萬美元和服務收入增加280萬美元推動的，本分析的其他部分對此進行了討論。
差旅繳費利潤和差旅繳費利潤
旅行繳費利潤定義為我們的服務收入毛利潤，調整後為：（i）服務收入、攤銷和折舊成本；以及（ii）旅行支持成本，包括汽車保險費用、理賠支持和客户關係成本。我們將差旅繳費率定義為旅行繳費利潤除以所列期間確認的服務收入。我們認為，這些指標是衡量我們實現盈利能力以及隨着時間的推移維持或提高盈利能力的主要指標。旅行繳費利潤率和差旅繳費利潤率是我們用來了解和評估運營業績和趨勢的衡量標準。在此期間，由於服務收入增加，而計算旅行繳費利潤時考慮的成本佔總收入的百分比下降，旅行繳費利潤率和旅行貢獻利潤率總體上有所增加。
下表顯示了所述期間根據最具可比性的公認會計原則衡量標準得出的旅行繳費利潤，即服務收入毛利的對賬情況：
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
服務收入毛利 |
|
$ |
15,559 |
|
|
$ |
13,381 |
|
來自服務收入的毛利率 |
|
|
85 |
% |
|
|
87 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
另外：服務成本收入、攤銷和折舊 |
|
|
935 |
|
|
|
684 |
|
減去：旅行支持費用 |
|
|
(8,609 |
) |
|
|
(7,186 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
旅行貢獻利潤 |
|
|
7,885 |
|
|
|
6,879 |
|
差旅繳費差額 |
|
|
43 |
% |
|
|
45 |
% |
我們的服務收入毛利按以下方式計算：
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
服務收入 |
|
$ |
18,224 |
|
|
$ |
15,405 |
|
減去：扣除攤銷後的服務成本收入，以及 |
|
|
(1,730 |
) |
|
|
(1,340 |
) |
減去：服務成本收入、攤銷和折舊 |
|
|
(935 |
) |
|
|
(684 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
服務收入毛利 |
|
$ |
15,559 |
|
|
$ |
13,381 |
|
來自服務收入的毛利率 |
|
|
85 |
% |
|
|
87 |
% |
38
在截至2023年6月30日的三個月中，旅行繳款利潤為790萬美元，比上年增長100萬美元，增長14％。這一變化歸因於旅行支持成本淨增加140萬美元，這主要是由HyreCar Inc. 新收購的資產（見本文所含合併財務報表附註3——業務合併）產生的3.0美元增量運營成本以及服務成本收入增加30萬美元，但部分被280萬美元服務收入的增長所抵消。
在截至2023年6月30日的三個月中，我們的旅行繳費利潤率為43％，低於去年同期的45％。我們的旅行繳費利潤率的降低在很大程度上歸因於上文討論的旅行支持成本的增加和服務成本收入的增加。
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為根據以下因素調整後的淨收入：（i）按公允價值記賬的工具的公允價值調整；（ii）利息收入（支出）和其他收入（支出）；（iii）所得税準備金；（iv）折舊和攤銷；（v）股票薪酬支出；（vii）確定在正常業務流程之外產生的某些費用，包括：某些法律和解和業務與合併相關的法律費用，以及為準備上市和初始實施項目而進行的投資以及與不可延期的擬議業務合併相關的交易成本.調整後的息税折舊攤銷前利潤是我們用來評估業務運營績效和運營槓桿率的關鍵績效指標。由於調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於更一致地對我們的歷史經營業績進行內部比較，因此我們將該指標用於業務規劃目的。因此，我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於投資者和其他人以與管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。我們的調整後息税折舊攤銷前利潤計算中排除的項目要麼本質上是非現金的，要麼不是由經常性經營的核心業績驅動的，因此不可預測或經常性，這使得與前幾個時期和競爭對手的比較意義不大。
下表顯示了本期調整後的息税折舊攤銷前利潤與最具可比性的GAAP指標 “淨虧損” 的對賬情況：
|
|
截至6月30日的三個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(30,269 |
) |
|
$ |
(39,419 |
) |
另外：認股權證責任、可轉換本票和證券 |
|
|
2,060 |
|
|
|
6,965 |
|
加：利息和其他收入（支出），淨額 |
|
|
(263 |
) |
|
|
2,073 |
|
減去：所得税條款 |
|
|
(208 |
) |
|
|
(157 |
) |
加：折舊和攤銷 |
|
|
3,297 |
|
|
|
2,639 |
|
另外：股票薪酬 |
|
|
2,840 |
|
|
|
1,779 |
|
另外：或有補償(1) |
|
|
— |
|
|
|
947 |
|
另外：正常業務過程中未產生的費用 |
|
|
190 |
|
|
|
867 |
|
調整後 EBITDA |
|
|
(22,353 |
) |
|
|
(24,306 |
) |
對於 在截至2023年6月30日的三個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為虧損2,240萬美元，較去年同期的2430萬美元虧損增加了200萬美元，增長了8％，這主要是由於營銷費用減少所致。
39
截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月的比較
下文列出的經營業績應與本10-Q表季度報告其他地方包含的未經審計的中期合併財務報表和相關附註一起進行審查。
下表彙總了我們列報的每個時期的合併運營報表和綜合虧損報表：
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
服務收入 |
|
$ |
29,423 |
|
|
$ |
27,612 |
|
|
租賃收入 |
|
|
717 |
|
|
|
675 |
|
|
總收入 |
|
$ |
30,140 |
|
|
$ |
28,287 |
|
|
成本和開支 |
|
|
|
|
|
|
|
||
收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示）： |
|
|
|
|
|
|
|
||
服務 |
|
$ |
3,075 |
|
|
$ |
2,315 |
|
|
租賃 |
|
|
75 |
|
|
|
57 |
|
|
銷售和營銷 |
|
|
11,368 |
|
|
|
16,159 |
|
|
運營和支持 |
|
|
28,126 |
|
|
|
25,141 |
|
|
技術和產品開發 |
|
|
8,130 |
|
|
|
8,709 |
|
|
一般和行政 |
|
|
28,562 |
|
|
|
27,585 |
|
|
折舊和攤銷 |
|
|
5,779 |
|
|
|
5,348 |
|
|
總運營費用 |
|
$ |
85,115 |
|
|
$ |
85,314 |
|
|
運營損失 |
|
$ |
(54,975 |
) |
|
$ |
(57,027 |
) |
|
其他收入（費用） |
|
|
|
|
|
|
|
||
可轉換本票和證券公允價值調整 |
|
|
676 |
|
|
|
1,756 |
|
|
認股權證責任公允價值調整 |
|
|
173 |
|
|
|
(8,717 |
) |
|
利息收入（支出），淨額 |
|
|
284 |
|
|
|
(5,243 |
) |
|
其他收入，淨額 |
|
|
395 |
|
|
|
686 |
|
|
其他收入總額（支出） |
|
$ |
1,528 |
|
|
$ |
(11,518 |
) |
|
虧損，扣除所得税補助金 |
|
|
(53,447 |
) |
|
|
(68,545 |
) |
|
所得税優惠 |
|
|
(379 |
) |
|
|
(381 |
) |
|
淨虧損 |
|
$ |
(53,068 |
) |
|
$ |
(68,164 |
) |
|
外幣折算（虧損）收益 |
|
|
235 |
|
|
|
(11,506 |
) |
|
綜合損失 |
|
$ |
(52,833 |
) |
|
$ |
(79,670 |
) |
|
40
下表列出了我們每個時期的合併運營報表和綜合虧損佔總收入的百分比：
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
服務收入 |
|
|
98 |
% |
|
|
98 |
% |
租賃收入 |
|
|
2 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
成本和開支 |
|
|
|
|
|
|
||
收入成本（不包括折舊和攤銷，如下所示）： |
|
|
|
|
|
|
||
服務 |
|
|
10 |
% |
|
|
8 |
% |
租賃 |
|
|
0 |
% |
|
|
0 |
% |
銷售和營銷 |
|
|
38 |
% |
|
|
57 |
% |
運營和支持 |
|
|
93 |
% |
|
|
89 |
% |
技術和產品開發 |
|
|
27 |
% |
|
|
31 |
% |
一般和行政 |
|
|
95 |
% |
|
|
98 |
% |
折舊和攤銷 |
|
|
19 |
% |
|
|
19 |
% |
總運營費用 |
|
|
282 |
% |
|
|
302 |
% |
運營損失 |
|
|
(182 |
)% |
|
|
(202 |
)% |
其他收入（費用） |
|
|
|
|
|
|
||
可轉換本票和證券公允價值 |
|
|
2 |
% |
|
|
6 |
% |
認股權證責任公允價值調整 |
|
|
1 |
% |
|
|
(31 |
)% |
利息收入（支出），淨額 |
|
|
1 |
% |
|
|
(19 |
)% |
其他收入，淨額 |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
其他收入總額（支出） |
|
|
5 |
% |
|
|
(41 |
)% |
虧損，扣除所得税補助金 |
|
|
(177 |
)% |
|
|
(242 |
)% |
所得税準備金（福利） |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
淨虧損 |
|
|
(176 |
)% |
|
|
(241 |
)% |
外幣折算（虧損）收益 |
|
|
1 |
% |
|
|
(41 |
)% |
綜合損失 |
|
|
(175 |
)% |
|
|
(282 |
)% |
總收入
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
服務收入 |
|
$ |
29,423 |
|
|
$ |
27,612 |
|
|
$ |
1,811 |
|
|
|
7 |
% |
租賃收入 |
|
|
717 |
|
|
|
675 |
|
|
|
42 |
|
|
|
6 |
% |
總收入 |
|
$ |
30,140 |
|
|
$ |
28,287 |
|
|
$ |
1,853 |
|
|
|
7 |
% |
在截至2023年6月30日的六個月中，該公司的總收入與上年相比增長了190萬美元，增長了7％。這一變化主要是由投資收購HyreCar Inc資產所產生的440萬美元增量服務收入所推動的（見本文所含合併財務報表附註3——業務合併）。此外，總體風險和定價策略的改善使我們每次旅行的GBV增加。2022 年 12 月，我們部署了 Getaround TrustScore 的新版本，這是一種專有的下一代人工智能 (AI) 風險和定價優化模型，旨在提高我們市場的安全性和經濟性。Getaround TrustScore將機器學習與十多年來在我們的平臺上進行的旅行的數據相結合，為每次拼車旅行提供優化的定價和保證金。藉助Getaround TrustScore，我們希望能夠更準確地對旅行風險進行定價，為房客應支付的費用提供前期透明度，同時降低我們的旅行支持成本，包括索賠和保險費用。使用這種下一代人工智能系統，我們預計保險和理賠成本將降低多達50％。
服務收入增長了180萬美元，增長了7％，這主要是由於投資收購HyreCar Inc的資產而增加的440萬美元服務收入（見此處包含的合併財務報表附註3——業務合併）。此外，我們的整體風險和定價策略的改善使我們每次旅行的GBV增加。此外，我們將吸引新客户進入市場的激勵措施（我們服務收入的反收入部分）減少了60萬美元。有關GBV的討論，請參閲下面的 “關鍵業務指標”。
41
租賃收入共增長了42,000美元，增長了6％，這主要是由於房東在停車提供商市場中對停車位的利用率有所提高，這增加了產生租賃收入的停車位總數。
收入成本（不包括折舊和攤銷）
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
服務 |
|
$ |
3,075 |
|
|
$ |
2,315 |
|
|
$ |
760 |
|
|
|
33 |
% |
租賃 |
|
|
75 |
|
|
|
57 |
|
|
|
18 |
|
|
|
32 |
% |
總收入成本 |
|
$ |
3,150 |
|
|
$ |
2,372 |
|
|
$ |
778 |
|
|
|
33 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
10 |
% |
|
|
8 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，總收入成本（不包括折舊和攤銷）增加了80萬美元，增長了33％。收入成本因交易的價格和數量而異，這會影響交易處理費，也取決於我們平臺上的整體流量（包括研發活動），這會影響託管費用。總體增長主要歸因於與2023年業務合併相關的業務擴大（見此處包含的合併財務報表附註3——業務合併）。
銷售和營銷
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
銷售和營銷 |
|
$ |
11,368 |
|
|
$ |
16,159 |
|
|
$ |
(4,791 |
) |
|
|
(30 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
38 |
% |
|
|
57 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，銷售和營銷費用減少了480萬美元，下降了30％。下降的主要原因是廣告和相關費用減少了280萬美元，以及薪酬支出減少了200萬美元，其中40萬美元與我們在今年年初開始執行的重組計劃導致股票薪酬支出減少有關。
運營和支持
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
運營和支持 |
|
$ |
28,126 |
|
|
$ |
25,141 |
|
|
$ |
2,985 |
|
|
|
12 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
93 |
% |
|
|
89 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，運營和支持費用增加了300萬美元，增長了12％。增長主要歸因於薪酬支出增加了250萬美元，其中0.8美元與股票薪酬支出的增加有關，這主要是由收購HyreCar Inc.的關鍵員工推動的；保險和理賠費用淨增加100萬美元，這主要是由2023年業務合併帶來的業務增加所產生的270萬美元索賠支出增量推動的，其中我們收購了HyreCar Inc的幾乎所有資產。（見附註3 — 合併後的業務合併財務報表（包括此處）。Getaround TrustScore推動的運營和支持成本的改善部分抵消了這一增長。
2022 年 12 月，我們部署了 Getaround TrustScore 的新版本，這是一種專有的下一代人工智能風險和定價優化模型，旨在提高我們市場的安全性和經濟性。Getaround TrustScore將機器學習與十多年來在我們的平臺上進行的旅行的數據相結合，為每次拼車旅行提供優化的定價和保證金。藉助Getaround TrustScore，我們希望能夠更準確地對旅行風險進行定價，為房客應支付的費用提供前期透明度，同時降低我們的旅行支持成本，包括索賠和保險費用。使用這種下一代人工智能系統，我們預計保險和理賠成本將降低多達50％。Getaround TrustScore尚未適用於通過HyreCar平臺或Getaround平臺在歐洲預訂的行程。
42
技術和產品開發
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
技術和產品開發 |
|
$ |
8,130 |
|
|
$ |
8,709 |
|
|
$ |
(579 |
) |
|
|
(7 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
27 |
% |
|
|
31 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，技術和產品開發成本下降了60萬美元，下降了7％。下降的主要原因是我們的市場平臺開發工作的價值資本化為220萬美元。股票薪酬支出增加的110萬美元部分抵消了這一下降。
一般和行政
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
一般和行政 |
|
$ |
28,562 |
|
|
$ |
27,585 |
|
|
$ |
977 |
|
|
|
4 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
95 |
% |
|
|
98 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，一般和管理費用增加了100萬美元，增長了4％。增長主要歸因於薪酬及相關費用增加了280萬美元，其中包括主要由收購HyreCar Inc. 的某些員工推動的股票薪酬增加130萬美元，以及超額費用和董事及高級職員保險成本的增加80萬美元（見本文所含合併財務報表附註3——業務合併）。2022年業務合併完成後，法律專業服務減少了130萬美元，在我們實現招聘目標後，招聘成本減少了70萬美元，部分抵消了這一增長。此外，由於我們通過部署Getaround TrustScore改善了風險和定價策略，壞賬減少了130萬美元。
折舊和攤銷
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
折舊和攤銷 |
|
$ |
5,779 |
|
|
$ |
5,348 |
|
|
$ |
431 |
|
|
|
8 |
% |
佔總收入的百分比 |
|
|
19 |
% |
|
|
19 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，折舊和攤銷費用減少了40萬美元，下降了8％。增長的主要原因是與作為業務合併一部分的新收購的無形資產相關的攤銷費用的增加（見本文所含合併財務報表附註3——業務合併）。歐元兑美元貶值的影響部分抵消了這一增長。
可轉換本票和證券公允價值調整
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
可轉換本票公允價值調整 |
|
$ |
676 |
|
|
$ |
1,756 |
|
|
$ |
(1,080 |
) |
|
|
(62 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
2 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
我們已經選擇按公允價值持有部分可轉換債務，而且我們將繼續這樣做，這有時會使此類債務受到公允價值的重大波動。在未償還的可轉換本票和證券的公允價值發生變化後，截至2023年6月30日的六個月中，可轉換本票和證券公允價值調整與截至2022年6月30日的六個月相比變化了110萬美元，漲幅62％。有關標的證券公允估值的更多詳細信息，請參閲本文件其他地方包含的合併財務報表附註4——公允價值衡量標準。
43
認股權證責任公允價值調整
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
權證公允價值調整 |
|
$ |
173 |
|
|
$ |
(8,717 |
) |
|
$ |
8,890 |
|
|
|
(102 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
(31 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，權證負債公允價值調整增加了890萬美元，漲幅為102％。認股權證負債公允價值的變化會隨着標的證券公允價值的變化而波動。有關標的認股權證公允估值的更多詳細信息，請參閲本文件中包含的合併財務報表附註4——公允價值衡量標準。
利息收入（支出），淨額
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
利息收入（支出），淨額 |
|
$ |
284 |
|
|
$ |
(5,243 |
) |
|
$ |
5,527 |
|
|
|
(105 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
(19 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月中，淨利息收入（支出）增加了550萬美元，增長了105％。增長主要是由我們按成本計算的長期債務的減少所推動的。2021年10月發行的應付票據為7,500萬美元，導致在截至2022年6月30日的六個月中確認了淨利息支出。這筆債務已於2022年12月還清了與業務合併有關的債務。
其他收入，淨額
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
其他收入，淨額 |
|
$ |
395 |
|
|
$ |
686 |
|
|
$ |
(291 |
) |
|
|
(42 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
1 |
% |
|
|
2 |
% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的六個月相比，截至2023年6月30日的六個月的其他收入（支出）淨變動30萬美元，佔42％。下降的主要原因是已實現和未實現的外幣匯兑損益發生變化，以及與我們的核心業務無關的雜項支出。
所得税優惠
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|
改變 |
|
||||||||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||
所得税優惠 |
|
$ |
(379 |
) |
|
$ |
(381 |
) |
|
$ |
2 |
|
|
|
(1 |
)% |
佔總收入的百分比 |
|
|
(1 |
)% |
|
|
(1 |
)% |
|
|
|
|
|
|
||
與截至2022年6月30日的六個月相比，在截至2023年6月30日的六個月中，所得税優惠基本保持不變。我們所得税優惠的任何變化主要歸因於我們的國際業務。
業務分部和地理結果
我們將業務視為一個運營部門並加以運營。有關該決定的更多詳細信息，請參閲此處包含的合併財務報表附註17——分部和地理區域信息。
關鍵業務指標
我們使用以下關鍵業務指標來衡量我們的業績，確定與我們的業務相關的趨勢，制定財務預測和運營計劃，並做出戰略決策。作為市場平臺，我們有兩個主要的關鍵業務指標：總預訂價值和行程。
總預訂價值
44
預訂總價值（“GBV”）代表一段時間內我們平臺上所有服務交易的美元價值，扣除取消後，向房客和房東收費。這包括所有創收活動產生的交易費用，包括扣除租賃收入後的所有直通費和税款。因此，我們認為GBV是衡量我們市場規模的關鍵指標。GBV的增長反映了我們在平臺上吸引和留住房客和房東的能力。
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
總預訂價值 |
|
$ |
85,475 |
|
|
$ |
78,629 |
|
在截至2023年6月30日的六個月中，GBV為8,550萬美元，比上年同期增長620萬美元，增長9％，這主要歸因於HyreCar收購收入管理方面的改善帶來了860萬美元的GBV增量，這為每次旅行帶來了更高的GBV，但正如本文總收入段落所述，Getaround TrustScore的推出所推動的收入暫時減少所部分抵消 in。
2022 年 12 月，我們部署了 Getaround TrustScore 的新版本，這是一種專有的下一代人工智能風險和定價優化模型，旨在提高我們市場的安全性和經濟性。Getaround TrustScore將機器學習與十多年來在我們的平臺上進行的旅行的數據相結合，為每次拼車旅行提供優化的定價和保證金。
旅行
旅行是衡量我們市場中單位交易量的指標，是影響我們服務收入的關鍵變量之一。行程代表該期間結束的未取消的獨特預訂數量，扣除產生租賃收入的行程。旅行代表我們平臺上的單一交易單位。我們預計，隨着我們吸引潛在訪客使用該平臺，以及現有訪客羣體在我們平臺上的活動增加，旅行數量將增加。
|
|
截至6月30日的六個月 |
||
（以千計） |
|
2023 |
|
2022 |
旅行 |
|
453 |
|
455 |
在截至2023年6月30日的六個月中，我們為45.3萬次旅行提供了便利，比去年同期的45.5萬次旅行減少了兩千次，下降了1％。旅行的總體下降主要歸因於直接營銷投資的減少，加上Getaround TrustScore的影響，以及對收購HyreCar Inc.資產的投資，HyreCar Inc.傳統上吸引了預訂較少長途旅行而不是更頻繁的短途旅行的客人。
非公認會計準則財務指標
我們將市場淨值、差旅繳費利潤、差旅繳費利潤率和調整後息税折舊攤銷前利潤（均為非公認會計準則財務指標）與公認會計準則指標結合使用，作為我們對業績的總體評估的一部分，包括編制年度運營預算和季度預測，以評估我們的業務戰略的有效性，並就我們的財務業績與Getaround董事會進行溝通。我們對這些非公認會計準則財務指標的定義可能與其他公司使用的定義不同，因此可比性可能有限。此外，其他公司可能不會發布這些或類似的財務指標。此外，這些財務指標有一定的侷限性，因為它們不包括運營業務所必需的某些費用的影響，這些費用反映在我們的合併運營報表中。此外，NMV的侷限性在於，這是我們為內部目的定義的一項衡量標準，可能是我們獨有的，因此可能無法提高我們的業績與業內其他有類似安排但對費用和佣金影響不同的公司的可比性。因此，應將這些非公認會計準則財務指標視為根據公認會計原則編制的財務指標的補充，而不是替代或分開考慮。
我們通過將每項非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標進行對賬來彌補這些限制。我們鼓勵投資者和其他人全面審查我們的財務信息，不要依賴任何單一的財務指標，並將非公認會計準則財務指標與他們最直接可比的GAAP財務指標結合起來查看。
市場淨值
市場淨值（“NMV”）代表一段時間內我們平臺上產生服務收入的所有交易的美元價值，向房客和房東收取，扣除取消訂單、房東的收入、激勵和轉讓。NMV不代表我們獲得的收入，也不能替代服務收入，服務收入包括根據公認會計原則記錄的汽車共享收入和Connect訂閲收入。我們認為，NMV 是衡量我們運營業績的有意義的指標，因為我們提高 NMV 的能力與我們實現總體增長的能力密切相關
45
收入。管理層使用NMV作為補充信息來評估我們平臺上為服務收入做出的交易的全球美元價值，瞭解我們的業務並做出運營決策，因為由於向客人收取的旅行保險相關費用的會計處理和合同差異，服務收入本身無法在不同地區進行比較。雖然在美國產生的收入包括向客人開具賬單並根據公認會計原則確認為服務收入的保險金額，但世界其他地區產生的收入不包括客人通過我們的市場直接與我們的保險合作伙伴簽訂合同的金額。
下表顯示了所述期間NMV與最具可比性的GAAP衡量標準（服務收入）的對賬情況：
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
服務收入 |
|
$ |
29,423 |
|
|
$ |
27,612 |
|
另外：歐盟保險份額(1) |
|
|
10,390 |
|
|
|
9,535 |
|
市場淨值 |
|
$ |
39,813 |
|
|
$ |
37,147 |
|
在截至2023年6月30日的六個月中，NMV為3,980萬美元，較上年的3,710萬美元增加了270萬美元，增長了7％。這一變化主要是由歐洲保險銷售額增加90萬美元和服務收入增加180萬美元推動的，本分析的其他部分對此進行了討論。
差旅繳費利潤和差旅繳費利潤
旅行繳費利潤定義為我們的服務收入毛利潤，調整後為：（i）服務收入、攤銷和折舊成本；以及（ii）旅行支持成本，包括汽車保險費用、理賠支持和客户關係成本。我們將差旅繳費率定義為旅行繳費利潤除以所列期間確認的服務收入。我們認為，這些指標是衡量我們實現盈利能力以及隨着時間的推移維持或提高盈利能力的主要指標。旅行繳費利潤率和差旅繳費利潤率是我們用來了解和評估運營業績和趨勢的衡量標準。在此期間，由於服務收入增加，而計算旅行繳費利潤時考慮的成本佔總收入的百分比下降，旅行繳費利潤率和旅行貢獻利潤率總體上有所增加。
下表顯示了所述期間根據最具可比性的公認會計原則衡量標準得出的旅行繳費利潤，即服務收入毛利的對賬情況：
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
服務收入毛利 |
|
$ |
24,592 |
|
|
$ |
23,849 |
|
來自服務收入的毛利率 |
|
|
84 |
% |
|
|
86 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
另外：服務成本收入、攤銷和折舊 |
|
|
1,756 |
|
|
|
1,448 |
|
減去：旅行支持費用 |
|
|
(13,584 |
) |
|
|
(12,305 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
旅行貢獻利潤 |
|
|
12,764 |
|
|
|
12,992 |
|
差旅繳費差額 |
|
|
43 |
% |
|
|
47 |
% |
我們的服務收入毛利按以下方式計算：
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
（以千計，百分比除外） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
服務收入 |
|
$ |
29,423 |
|
|
$ |
27,612 |
|
減去：扣除攤銷後的服務成本收入，以及 |
|
|
(3,075 |
) |
|
|
(2,315 |
) |
減去：服務成本收入、攤銷和折舊 |
|
|
(1,756 |
) |
|
|
(1,448 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
服務收入毛利 |
|
$ |
24,592 |
|
|
$ |
23,849 |
|
來自服務收入的毛利率 |
|
|
84 |
% |
|
|
86 |
% |
在截至2023年6月30日的六個月中，旅行繳款利潤為1,280萬美元，比上年減少20萬美元，下降2％。這一變化歸因於旅行支持成本淨增加130萬美元，這主要是由增量成本推動的
46
HyreCar Inc. 新收購的資產（見本文所含合併財務報表附註3——業務合併）產生的業務，以及110萬美元的服務成本收入增長，部分抵消了服務收入增加的180萬美元。
在截至2023年6月30日的六個月中，我們的旅行繳費利潤率為43％，低於去年同期的47％。我們的旅行繳費利潤率的降低在很大程度上歸因於上文討論的旅行支持成本的增加和服務成本收入的增加。
調整後 EBITDA
我們將調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為根據以下因素調整後的淨收入：（i）按公允價值記賬的工具的公允價值調整；（ii）利息收入（支出）和其他收入（支出）；（iii）所得税準備金；（iv）折舊和攤銷；（v）股票薪酬支出；（vii）確定在正常業務流程之外產生的某些費用，包括：某些法律和解和業務與合併相關的法律費用，以及為準備上市和初始實施項目而進行的投資以及與不可延期的擬議業務合併相關的交易成本.調整後的息税折舊攤銷前利潤是我們用來評估業務運營績效和運營槓桿率的關鍵績效指標。由於調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於更一致地對我們的歷史經營業績進行內部比較，因此我們將該指標用於業務規劃目的。因此，我們認為，調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於投資者和其他人以與管理層和董事會相同的方式理解和評估我們的經營業績。我們的調整後息税折舊攤銷前利潤計算中排除的項目要麼本質上是非現金的，要麼不是由經常性經營的核心業績驅動的，因此不可預測或經常性，這使得與前幾個時期和競爭對手的比較意義不大。
下表顯示了本期調整後的息税折舊攤銷前利潤與最具可比性的GAAP指標 “淨虧損” 的對賬情況：
|
|
截至6月30日的六個月 |
|
|||||
（以千計） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(53,068 |
) |
|
$ |
(68,164 |
) |
另外：認股權證責任、可轉換本票和證券 |
|
|
(849 |
) |
|
|
6,961 |
|
加：利息和其他收入（支出），淨額 |
|
|
(679 |
) |
|
|
4,557 |
|
減去：所得税條款 |
|
|
(379 |
) |
|
|
(381 |
) |
加：折舊和攤銷 |
|
|
5,779 |
|
|
|
5,348 |
|
另外：股票薪酬 |
|
|
6,405 |
|
|
|
3,670 |
|
另外：或有補償(1) |
|
— |
|
|
|
1,180 |
|
|
另外：正常業務過程中未產生的費用 |
|
|
582 |
|
|
|
1,465 |
|
調整後 EBITDA |
|
|
(42,209 |
) |
|
|
(45,364 |
) |
對於 在截至2023年6月30日的六個月中，調整後的息税折舊攤銷前利潤為虧損4,220萬美元，較去年同期的4,540萬美元虧損增加了320萬美元，增長了7％，這主要是由於營銷費用減少所致。
流動性和資本資源
從歷史上看，我們的主要流動性來源包括融資活動產生的現金。截至2023年6月30日，我們的主要流動性來源是2470萬美元的現金及現金等價物，其中不包括360萬美元的限制性現金。現金和現金等價物包括機構貨幣市場基金和類似工具，這些工具的原始到期日少於六個月，可以隨時轉換為已知金額的現金。限制性現金由抵押租賃協議的信用證組成。
如上所述，Legacy Getaround於2022年12月8日完成了與InterPrivate II的業務合併。在2022年業務合併之前贖回A類普通股大大減少了交易的收益，導致公司沒有足夠的資金為其業務運營提供資金，並在交易之日起至少一年內繼續經營業務。因此，我們一直在尋求並預計將在短期內繼續尋求額外的資金來源。
從成立到2023年6月30日，我們已經蒙受了累計虧損，預計在可預見的將來還會蒙受額外損失。除了當前的現金、現金等價物和有價證券資源外，我們為運營和資本支出提供資金的能力將取決於我們從運營活動中產生現金的能力，而運營活動將視未來而定
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經營業績，以及總體經濟、財務、競爭、立法、監管和其他條件，其中一些條件可能超出我們的控制範圍。我們預計，隨着我們繼續開發和推廣我們的平臺以及在全球範圍內發展我們的市場，在可預見的將來，營業虧損和負現金流將持續下去。我們未來的資本需求取決於許多因素，包括我們支持業務增長、應對商機、挑戰或不可預見的情況或其他原因的需求。因此，我們可能被要求尋求額外的股權或債務融資。如果需要來自外部來源的額外融資，我們可能無法按照我們可以接受的條件籌集資金，或者根本無法籌集資金。如果我們無法在需要時籌集更多資金，我們的業務、經營業績和財務狀況將受到不利影響。這些問題使人們對公司在財務報表發佈之日起一年內繼續作為持續經營企業存在的能力產生了極大的懷疑。
現金流
下表列出了所示期間的現金流量彙總信息：
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截至6月30日的六個月 |
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（以千計） |
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2023 |
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2022 |
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提供的淨現金（用於）： |
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經營活動 |
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$ |
(28,614 |
) |
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$ |
(36,635 |
) |
投資活動 |
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(10,547 |
) |
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(1,092 |
) |
籌資活動 |
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(650 |
) |
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29,642 |
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現金淨增加（減少） |
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(39,811 |
) |
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(8,085 |
) |
外幣折算對現金、現金等價物的影響 |
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175 |
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(2,041 |
) |
現金、現金等價物和限制性現金的淨變化以及 |
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$ |
(39,636 |
) |
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$ |
(10,126 |
) |
經營活動
在截至2023年6月30日和2022年6月30日的六個月中，用於經營活動的現金流分別為2,860萬美元和3,660萬美元。可比期之間運營現金流的可比性受到營運資金變化的影響，這主要是由以下因素驅動的：（i）銷售量和收款時間，（ii）購買量和付款時間，（iii）與2019年收購相關的或有補償負債的現金部分的付款時間和數量，以及（iv）由於匯出代表歐洲保險公司收取的保險費的義務而產生的負債波動付款時間。
投資活動
在截至2023年6月30日的六個月中，用於投資活動的現金流為1,050萬美元，其中包括50萬美元的房地產和設備購買，220萬美元的資本化軟件以及與收購Hyrecar相關的780萬美元。
在截至2022年6月30日的六個月中，用於投資活動的淨現金為110萬美元，其中包括購買財產和設備的110萬美元。
融資活動
在截至2023年6月30日的六個月中，用於融資活動的淨現金為70萬美元，其中包括償還PGE貸款。
在截至2022年6月30日的六個月中，融資活動提供的淨現金為2960萬美元，主要包括來自發行過渡貸款的2,500萬美元，來自關聯方融資預付款的480萬美元，部分由PGE貸款的20萬美元還款所抵消。
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合同義務和承諾
合同義務是我們在正常業務過程中籤訂的某些合同中有義務支付的現金金額。下表顯示了我們截至2023年6月30日的合同義務：
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按期到期的付款 |
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（以千計） |
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總計 |
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少於 1 年 |
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1-3 年 |
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3-5 年 |
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超過 |
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長期債務(1) |
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$ |
178,808 |
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$ |
573 |
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$ |
2,306 |
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$ |
175,929 |
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$ |
— |
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經營租賃(2) |
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25,985 |
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2,044 |
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8,429 |
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8,825 |
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6,687 |
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合同義務總額 |
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$ |
204,793 |
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$ |
2,617 |
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$ |
10,735 |
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$ |
184,754 |
|
|
$ |
6,687 |
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上表中的合同承諾金額與可執行且具有法律約束力的協議有關。上表不包括我們可以取消而無需支付重大罰款的合同下的債務。
突發事件
我們參與索賠、訴訟、間接税事宜和正常業務過程中產生的訴訟。與此類訴訟相關的律師費和其他費用在發生時記作支出。當我們確定與損失相關的問題既可能發生又可以合理估計時，我們會記錄負債準備金。當我們認為損失不太可能但合理可能且可以合理估計時，我們會披露重大突發事件。這些索賠、訴訟和訴訟本質上是不可預測的，存在重大不確定性，其中一些不確定性超出了我們的控制範圍。確定概率和估計金額本質上是不確定的，需要做出大量的判斷、假設和估計。其中許多法律和税收突發事件可能需要數年才能解決。如果這些估計和假設中的任何一個發生變化或被證明不正確，都可能對我們的經營業績、財務狀況和現金流產生重大影響。
關鍵會計政策與估計
財務報表根據公認會計原則編制。這些財務報表的編制要求管理層做出估計和假設，這些估計和假設會影響截至簡明合併財務報表之日報告的資產、負債、收入、支出和相關的意外開支披露金額以及報告期內報告的收入和支出金額。我們持續評估我們的估計和假設。估算基於歷史經驗和其他各種假設，我們認為這些假設在這種情況下是合理的。實際結果可能與這些估計值不同。
我們認為我們的關鍵會計政策和估算如下：企業合併會計（見附註1——業務性質和列報依據）；ASC 606下的收入確認——與客户簽訂合同的收入；ASC 718下的股票薪酬——薪酬——股票補償；成本和支出；以及ASC 350無形資產——商譽和其他無形資產——商譽和其他無形資產。有關我們重要會計政策的描述（見本文所含合併財務報表附註2——重要會計政策摘要）。
下文描述了要求進行估計、假設和判斷的關鍵會計政策，我們認為這些政策對我們的財務影響最大。
公允價值測量
我們根據在衡量日市場參與者之間的有序交易中出售資產時獲得的價格或為轉讓負債而支付的價格來衡量公允價值。因此，公允價值可能基於市場參與者在定價資產或負債時使用的假設。我們使用大量不可觀察的投入來估算某些資產和負債的公允價值。
可轉換可贖回優先股認股權證和普通股認股權證負債以及可轉換本票的公司估值和公允價值計算
在沒有公開交易市場的情況下，在2022年業務合併結束之前，我們普通股的公允價值由Getaround董事會確定。在每次批准獎勵的會議上，Getaround董事會都會考慮許多客觀和主觀因素來確定我們普通股的公允價值。考慮的因素包括但不限於：
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我們普通股的公允價值是通過期權定價法（“OPM”）確定的，該方法同時使用收益和市場方法，概率加權取決於（i）與特殊目的收購公司完成業務合併交易或（ii）保持私有化的情景。
在保持私有化的情況下使用的估值方法是通過在每個報告期末首先對我們的總權益進行估值來確定的。該價值是使用收入和市場方法確定的，這些方法在估值中均加權。收益方法是通過使用折扣現金流分析來應用的，而市場方法是通過使用在某些情況下用來估值我們公司的指導性上市公司倍數來應用的。
在確定與特殊目的收購公司情景下的業務合併交易完成後的價值時，我們使用了與此類特殊目的收購公司簽訂的意向書的初步條款。此外，由於意向書賦予股東獲得收益的權利，我們通過蒙特卡羅模擬來確定實現收益的概率及其公允價值，從而確定了與收益相關的每股概率加權價值。
我們的可贖回可轉換優先股和普通股認股權證的公允價值是根據以下概率加權平均值估算得出的：（i）Black-Scholes計算得出的公允價值，（ii）在保持私有化的情況下，根據公司估值OPM計算得出的公允價值。Black-Scholes計算得出的價值反映了具有認股權證合同條款的首次公開募股情景中的價值，該價值由按適用估值進行首次公開募股的估計概率進行加權。OPM的價值反映了另一種退出情景下的價值，當時預計認股權證將被行使。OPM值是根據適用估值日潛在替代退出事件的估計概率進行加權的。
用於估算可贖回的可轉換優先股和普通股認股權證公允價值的估值模型中存在的重要不可觀察的輸入包括：
在確定Mudrick可轉換票據的公允價值時，該公司使用了蒙特卡羅模擬或基於情景的方法。估值方法使用了隱含的談判貼現率和市場收益因子，這些因素是不可觀察的輸入。
任何不可觀察的投入單獨增加或減少都可能導致估計公允價值的實質性增加或減少。將來，根據證據的權重和所使用的估值方法，這些或其他投入可能會對估計的公允價值產生更重大的影響。
股票薪酬
我們根據授予當日獎勵的估計公允價值來衡量所有股票支付獎勵的薪酬支出，包括授予員工、董事和非僱員的股票期權和限制性股票單位。授予的每種股票期權的公允價值是使用Black-Scholes期權定價模型估算的。使用期權定價模型確定授予日期的公允價值受到我們估計的普通股公允價值以及對許多其他複雜和主觀變量的假設的影響。這些變量包括我們在預期的獎勵期限內的預期股價波動率，
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實際和預計的員工股票期權行使行為、預期獎勵期限的無風險利率以及預期的分紅。股票薪酬在必要的服務期內以直線方式確認。隨着沒收的發生，這些數額會因沒收而減少。
最近的會計公告
有關最近發佈的會計公告的信息（參見附註2——合併財務報表重要會計政策摘要，包括本招股説明書）。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
與2023年11月16日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第7A項的披露相比，我們的市場風險沒有重大變化。
第 4 項。控制和程序
與2023年11月16日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第9A項的披露相比，我們的控制和程序沒有重大變化.
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第 II 部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
有關法律訴訟的討論，請參閲本表格10-Q中簡明合併財務報表附註的 “附註12：承付款和或有開支”。
第 1A 項。風險因素
我們的業務面臨許多風險和不確定性，包括截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 部分中描述的風險和不確定性，這些風險和不確定性代表了我們在成功實施戰略和業務增長方面面臨的挑戰。您應仔細考慮風險因素以及本10-Q表季度報告中的所有其他信息，包括我們的簡明合併財務報表以及本10-Q表季度報告其他地方包含的相關附註。風險因素中描述的一個或多個事件或情況的發生，無論是單獨發生還是與其他事件或情況結合發生，都可能對我們實現業務合併預期收益的能力產生不利影響，並可能損害我們的業務。
截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項中描述的風險因素沒有實質性變化
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
沒有。
第 3 項。優先證券違約
沒有。
第 4 項。礦山安全披露
不適用。
第 5 項。其他信息
沒有。
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第 6 項。展覽s.
展品編號 |
描述 |
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4.1 |
Getaround, Inc.與作為認股權證代理人的大陸股票轉讓與信託公司於2023年5月4日簽訂的認股權證協議（參照註冊人於2023年5月11日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（文件編號001-40152）附錄4.1納入）。 |
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10.1 |
資產購買協議，日期為2023年5月8日，由Getaround, Inc.和HyreCar Inc.簽訂（參照註冊人於2023年5月11日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告（文件編號001-40152）附錄10.1納入）。 |
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31.1 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。 |
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31.2 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
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32.1 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證。 |
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32.2 |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證。 |
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101 |
Getaround, Inc. 截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告的財務報表，格式為行內XBRL：（i）未經審計的簡明合併資產負債表，（ii）未經審計的簡明合併運營和綜合虧損表，（iii）簡明合併股東權益變動表，（iv）未經審計的簡明合併現金流量表和（v）簡明合併財務附註聲明。 |
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104 |
封面交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中）。 |
__________
根據S-K法規第601 (a) (5) 項，本展覽的某些展品和時間表已被省略。註冊人同意應美國證券交易委員會的要求向其提供所有遺漏證物和時間表的副本。
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Signatures
根據經修訂的1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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GETAROUND, INC. |
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日期：2023 年 12 月 15 日 |
/s/ 山姆·扎伊德 |
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姓名：山姆·扎伊德 |
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職務：首席執行官 （首席執行官） |
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日期：2023 年 12 月 15 日 |
/s/ 湯姆·奧爾德曼 |
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姓名：湯姆·奧爾德曼 |
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職務：首席財務官 （首席財務官） |
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