附錄 2.1

企業合併協議的第一修正案

本業務合併協議的第一修正案（本修正案）於 2023 年 12 月 14 日由 OpSec Holdings 簽訂。OpSec Holdings 是一家開曼羣島豁免的有限責任公司，註冊辦事處位於佩吉特-布朗金融服務有限公司、世紀廣場、郵政信箱 1111、喬治城、大開曼羣島 KY1-1102、開曼羣島（Pubco）、Orca Holdings Limited（一家開曼羣島豁免有限公司）責任並在 Paget-Brown Financial Services 設有註冊辦事處 有限公司、世紀廣場、板球廣場、郵政信箱 1111、喬治城、大開曼島 KY1-1102、開曼羣島（以下簡稱 “公司”）、2018 年 Investcorp 科技二級基金、有限合夥企業（有限合夥企業）、有限合夥企業 Mill Reef Capital Fund SCS（société en commandite簡單的) 根據 盧森堡（Mill Reef，連同公司股東 ITSF）和開曼羣島豁免有限責任公司 Investcorp Europe Acquisity Corp I 的法律組建，註冊號為 373300，註冊辦事處位於開曼羣島喬治城、板球廣場、郵政信箱 1111 號（SPAC， 連同Pubco、公司和公司股東（合稱：當事方，個人為一方）。KY1-1102

演奏會

鑑於 雙方於2023年4月25日簽訂了某些業務合併協議（業務合併協議），該協議由開曼羣島豁免公司 註冊成立，註冊辦事處位於佩吉特-布朗金融服務有限公司、世紀廣場、板球廣場、郵政信箱 1111、喬治城、大開曼島 KY1-1102、開曼羣島、 和 Pubco旗下的子公司Opal Merger Sub II，一家註冊成立的有限責任開曼羣島豁免公司註冊辦事處位於佩吉特-布朗金融服務有限公司、世紀廣場、板球廣場、郵政信箱 1111、 喬治城、大開曼島 KY1-1102、Pubco 的全資子公司 Orca Midco Limited。Orca Midco Limited 是一家根據英格蘭和威爾士法律註冊成立的私人有限公司，其註冊辦公室位於英國華盛頓州泰恩威爾郡鳳凰路 40 號，NE38 0AD（Orca Midco Midco））和Orca Bidco Limited，這是一家根據英格蘭和威爾士法律註冊成立的私人有限公司，也是該公司的子公司 （Orca）；

鑑於，此處使用但未定義的大寫術語應具有 業務合併協議中賦予的含義；

鑑於根據業務合併協議第14.7節，只能通過執行雙方簽署的書面文書來修改、補充或修改企業 合併協議；以及

鑑於雙方希望根據 業務合併協議第14.7節修改業務合併協議，如下所述。

因此，現在，考慮到上述內容以及本 修正案中規定的相應協議，並打算在此受法律約束，雙方商定如下：

1。對 第 1.4 節的修正。特此將《業務合併協議》的第1.4節全部替換為以下內容：

1.4 逆戟鯨期權。

(a) 在股份出資截止之前，Orca期權的每位持有人（附表 VI中列出的持有人除外）應擁有一次性、不可撤銷的選擇（套現選擇），以選出一些截至股票 供款截止前尚未歸屬的Orca Options持有人，無論是當時已歸屬還是未歸屬的，均按以下優先順序（以及之前未被沒收的範圍）根據其條款取消），不得超過此類持有者的最大套現期權（ Orca Options so選擇在股票出資截止前取消套現部分（先取消既得的Orca期權，然後取消未歸屬的Orca期權，然後取消未歸屬的Orca期權，未歸屬的Orca期權應按時間順序取消，從最近的Orca期權開始，

將按照此類未歸屬的Orca期權按其條款歸屬的時間表進行歸屬），並轉換為每位此類持有人獲得現金的權利， 等於（x）此類持有人標的Orca股票數量（套現部分）的乘積， 乘以(y) (A) 1.82美元的超出部分（如果有）， 少(B) 每股Orca股票的行使價 適用於截至取消前夕支付的此類持有者套現部分的Orca股票數量（期權兑現金額），在取消後的60天內支付。Orca 應或應 根據適用法律的要求或授權，從期權兑現金額中扣除和預扣任何預扣税或其他適用的扣除額。每項套現選擇均應以書面或電子形式由Orca提供給 每位適用的Orca期權持有人，並且必須由希望選擇本第1.4（a）節所述待遇的每位持有人在不遲於 股票供款截止日期（或Orca選擇的較早日期）前十（10）個工作日向Orca執行和交付。適用持有人做出的套現選擇必須按照以下順序和優先順序進行：(1) 首先，持有人必須選擇將 套現選擇適用於截至該套現選擇之日歸屬的所有持有人 Orca 期權（不得超過此類持有人的最大套現期權或更少於根據套現選擇的金額）， 然後 (2)）僅限於該持有人選擇將套現選擇適用於所有持有Orca Options（等）的持有人持有人未超過此類持有者的最大套現期權（如果少於根據套現選擇選擇的金額 ），則該持有人隨後可以選擇對當時未歸屬 Orca Options 的持有人適用套現選擇，時間順序按照此類未歸屬 Orca Options 將按照其條款進行歸屬（直至總數）的時間順序根據前述條款，Orca 期權受此類持有人的套現選擇約束 (1) 和 本條款（2）等於此類持有者的最大套現期權，或者，如果更少，則等於根據套現選擇選擇的金額）。任何未根據本第 1.4 (a) 節在 中及時執行和交付套現選擇（或沒有套現選擇）的 Orca 期權均應按照下文第 1.4 (b) 節進行處理。就本 第 1.4 (a) 節而言，每位此類持有者的最大套現期權應指Orca股票數量的Orca期權，等於該持有人當時持有的Orca股票總數的百分之十（10％）。

(b) 在不違反下文第1.4 (d) 節的前提下， 適用於任何不構成套現部分且截至股份供款截止前未償還的Orca期權（均為適用的Orca期權）：

(i) 對於任何不是美國持有的期權的適用Orca期權，Pubco應在股份出資截止後合理可行的情況下或儘快根據本協議的條款和條件授予相應的Orca期權，以換取取消和解除每份適用Orca期權、等值的Pubco普通股期權 以及在歸屬、行使、賠償和補償方面的同等條款和地位與税收有關的其他條款，例如Orca期權（除非公司與SPAC另有規定）的同意（不得無理拒絕））（例如 選項，即 Pubco Options）；以及

(ii) 如果向在美國納税的持有人授予 或由其持有的任何適用Orca期權（均為美國持有的期權），則每種此類美國持有的期權均應在持有人不採取任何行動的情況下被取消並自動 轉換為購買一定數量的Pubco普通股（四捨五入至最接近的整股）的期權 (x) 截至股票 供款截止前夕受此類美國持有期權約束的Orca股票數量的乘積， 乘以(y) 0.182，每股Pubco普通股的行使價等於截至股票 供款截止前適用於該美國持股期權的每股Orca股票行使價（A）的商數， 除以(B) 0.182（此商數四捨五入至最接近的整數）；但是，這種轉換必須符合 守則第409A條和據此頒佈的法規的要求（或者，如果是受該守則第422條約束的美國持有的期權，則必須符合該守則第424（a）條的要求和頒佈的法規

下文）；此外，前提是，除非上文明確規定以及由於交易或任何適當的 行政或部級變更而導致任何其他條款失效，否則每種美國持有的期權應受截至股票捐贈截止日期 適用於此類美國持有的期權的相同條款和條件（包括但不限於歸屬、沒收和到期條款）的約束。

(c) 在股份繳款截止時，Pubco將承擔Orca 期權計劃。在股份出資截止之前，Orca將（視情況而定）通過決議，根據本第1.4節對Orca期權進行處理，並且（B）採取任何其他必要行動 ，以根據本第1.4節對Orca期權進行處理。雙方應真誠合作，以執行本第1.4節的規定。

(d) 因在 行使Orca期權而向其發行Orca或Orca Midco股票的Orca期權持有人，其前提條件是股份出資截止（如果有）（已行使的Orca股份）（已行使的Orca股份），則必須將此類股票兑換成等於截止日期（x）已行使的Orca股票數量乘積的Pubco普通股（向下舍入至最接近的整股）就在股份出資截止之前， 乘以 (y) 0.182.”

2。對第 9.7 節的修正。特此對第9.7 (b) (i) 節進行修訂，將畢馬威會計師事務所根據國際財務報告準則編制的 一詞替換為畢馬威會計師事務所審計的字樣。

3。對 9.19 的修正。 特此將《業務合併協議》第 9.19 (a) 節全部替換為以下內容：

(a) 自第二次合併完成之日起， 起，根據經修訂的Pubco章程，Pubco董事會（收盤後Pubco董事會）將由公司和SPAC合理接受的七名成員組成，其中三名 由公司指定，兩名由SPAC指定，其餘成員由公司和SPAC共同任命（統稱為收盤後董事）。根據《交易法》第10A-3條的規定，由公司和SPAC 指定的三名收盤後董事應為獨立董事。

4。 對第 9.25 節的修正。特此對《業務合併協議》第9.25節的最後一句進行了修訂，將 “假設美國持有的期權” 一詞替換為 美國持有的期權。

5。對第 15.2 節的修正。特此對 Business 合併協議第 15.2 節進行了以下修訂：

(a)

按字母順序添加下面列出的已定義術語：

(b)

刪除以下已定義的術語：

(c)

修改有關以下定義術語的章節參考文獻，如下所示：

(d)

將 “假定美國持有的期權” 一詞替換為 “適用的 Orca 期權” 一詞。

6。對業務合併協議附表的修訂。

(a)

特此對《業務合併協議》的現行附表六（公司股東知情）進行修訂，將 “附表六” 改為 “附表五”。

(b)

特此對《業務合併協議》的附表進行修訂，以增加附表六。

7。有效性。本修正案的所有條款自本修正案發佈之日起生效。 除非本修正案另有規定，否則業務合併協議的所有條款和規定仍將完全有效。

8。 提及業務合併協議。本修正案生效後，商業合併協議中每處提及本協議、下文或類似於 import 中提及業務合併協議的詞語，均指經本修正案修訂的業務合併協議，而輔助文件中提及該協議的所有內容均指經本修正案修訂的業務合併 協議。儘管有上述規定，但業務合併協議或披露附表中提及本協議之日或本協議日期的所有內容（b）或 業務合併協議或輔助文件中提及業務合併協議之日或協議日期的所有內容，或類似的措辭，均應根據本條款修訂（或修訂和重述）修正案）指2023年4月25日，業務合併協議中所有提及的內容均為在本協議簽訂之日之前或類似進口的詞語應指2023年4月25日商業合併協議簽訂之前的 （不考慮本修正案）。

9。整個 協議。本修正案、業務合併協議（包括附表一、二、三、四、五和六及其附錄A、B、C、D、E、F、G、H、I、J和K）和輔助文件共同列出了 雙方就本文及其中所含主題達成的完整協議，並取代和取消任何先前的草案、協議、承諾、擔保、承諾，與本協議及其主題有關的任何性質的保證和安排，無論是否為書面形式。

10。雜項。第十四條的規定 (雜項 業務合併協議的) 應在本修正案中未規定的範圍內適用 作必要修改後本修正案以及經本修正案修改的業務合併協議，合併為單一的 協議，反映了此處修改的條款。

[頁面的其餘部分故意留空]

為此，雙方已在上述 第一天執行並交付了本修正案，以昭信守。

[商業合併協議第一修正案的簽名頁]

[商業合併協議第一修正案的簽名頁]

[商業合併協議第一修正案的簽名頁]

[商業合併協議第一修正案的簽名頁]

[商業合併協議第一修正案的簽名頁]