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syntellis性能解決方案sllcMember2022-12-310000882835Rop: syntellis性能解決方案sllcMember2023-09-30 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q | | | | | |
☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年9月30日
要麼 | | | | | |
☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
在過渡期內 到 .
委員會文件編號:1-12273
羅珀科技股份有限公司
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
| | | | | | | | | | | |
特拉華 | | 51-0263969 |
(公司或組織的州或其他司法管轄區) | | (美國國税局僱主識別號) |
| | | |
6496 大學公園大道 | | |
薩拉索塔, | 佛羅裏達 | | 34240 |
(主要行政辦公室地址) | | (郵政編碼) |
(941) 556-2601
(註冊人的電話號碼,包括區號)
6901 專業公園大道, 200 套房
薩拉索塔, 佛羅裏達34240
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第12(b)條註冊的證券: | | | | | | | | | | | | | | |
每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
普通股,面值0.01美元 | | ROP | | 納斯達克股票市場有限責任公司 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 ☒ 是的 ☐沒有
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 ☒ 是的 ☐沒有
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | |
☒ | 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 |
| | | |
☐ | 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 |
| | | |
| | ☐ | 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。☐ 是 ☒沒有
截至2023年10月27日,註冊人普通股的已發行股票數量為 106,822,117.
羅珀科技股份有限公司
截至2023年9月30日的季度10-Q表報告
目錄
| | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分 | 財務信息 | |
| | |
第 1 項。 | 財務報表(未經審計): | |
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| 簡明合併收益表 | 3 |
| | |
| 簡明綜合收益表 | 4 |
| | |
| 簡明合併資產負債表 | 5 |
| | |
| 簡明合併現金流量表 | 6 |
| | |
| 股東權益變動簡明合併報表 | 8 |
| | |
| 簡明合併財務報表附註 | 9 |
| | |
第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 20 |
| | |
第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 28 |
| | |
第 4 項。 | 控制和程序 | 28 |
| | |
第二部分。 | 其他信息 | |
| | |
第 1 項。 | 法律訴訟 | 29 |
| | |
第 1A 項。 | 風險因素 | 29 |
| | |
第 5 項。 | 其他信息 | 29 |
| | |
第 6 項。 | 展品 | 30 |
| | |
| 簽名 | 31 |
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表
Roper Technologies
簡明合併收益表(未經審計)
(以百萬計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入 | $ | 1,563.4 | | | $ | 1,350.3 | | | $ | 4,564.3 | | | $ | 3,940.9 | |
銷售成本 | 467.1 | | | 408.5 | | | 1,382.3 | | | 1,190.4 | |
毛利 | 1,096.3 | | | 941.8 | | | 3,182.0 | | | 2,750.5 | |
| | | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | 650.2 | | | 548.6 | | | 1,899.6 | | | 1,638.5 | |
運營收入 | 446.1 | | | 393.2 | | | 1,282.4 | | | 1,112.0 | |
| | | | | | | |
利息支出,淨額 | 42.4 | | | 41.3 | | | 114.6 | | | 138.6 | |
股權投資活動,淨額 | 33.9 | | | — | | | 98.7 | | | — | |
其他收入(支出),淨額 | 5.0 | | | 3.6 | | | (0.1) | | | 0.2 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
所得税前收益 | 442.6 | | | 355.5 | | | 1,266.4 | | | 973.6 | |
| | | | | | | |
所得税 | 97.0 | | | 78.6 | | | 275.5 | | | 235.3 | |
| | | | | | | |
持續經營的淨收益 | 345.6 | | | 276.9 | | | 990.9 | | | 738.3 | |
| | | | | | | |
已終止業務的收益(虧損),扣除税款 | (2.9) | | | 49.0 | | | (4.1) | | | 170.3 | |
處置已終止業務的收益,扣除税款 | 4.5 | | | 1.1 | | | 8.4 | | | 1,707.7 | |
已終止業務的淨收益 | 1.6 | | | 50.1 | | | 4.3 | | | 1,878.0 | |
| | | | | | | |
淨收益 | $ | 347.2 | | | $ | 327.0 | | | $ | 995.2 | | | $ | 2,616.3 | |
| | | | | | | |
持續經營的每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 3.23 | | | $ | 2.61 | | | $ | 9.30 | | | $ | 6.97 | |
稀釋 | $ | 3.21 | | | $ | 2.59 | | | $ | 9.23 | | | $ | 6.91 | |
| | | | | | | |
已終止業務的每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 0.02 | | | $ | 0.47 | | | $ | 0.04 | | | $ | 17.74 | |
稀釋 | $ | 0.02 | | | $ | 0.47 | | | $ | 0.04 | | | $ | 17.59 | |
| | | | | | | |
每股淨收益: | | | | | | | |
基本 | $ | 3.25 | | | $ | 3.08 | | | $ | 9.34 | | | $ | 24.71 | |
稀釋 | $ | 3.23 | | | $ | 3.06 | | | $ | 9.27 | | | $ | 24.50 | |
| | | | | | | |
已發行普通股的加權平均值: | | | | | | | |
基本 | 106.7 | | | 106.0 | | | 106.5 | | | 105.9 | |
稀釋 | 107.6 | | | 106.8 | | | 107.3 | | | 106.8 | |
參見簡明合併財務報表附註。
Roper Technologies
簡明綜合收益表(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收益 | $ | 347.2 | | | $ | 327.0 | | | $ | 995.2 | | | $ | 2,616.3 | |
| | | | | | | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損): | | | | | | | |
外幣折算調整 | (50.1) | | | (180.9) | | | 10.2 | | | (285.6) | |
扣除税款的其他綜合收益(虧損)總額 | (50.1) | | | (180.9) | | | 10.2 | | | (285.6) | |
| | | | | | | |
綜合收入 | $ | 297.1 | | | $ | 146.1 | | | $ | 1,005.4 | | | $ | 2,330.7 | |
參見簡明合併財務報表附註。
Roper Technologies
簡明合併資產負債表(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
資產: | | | |
| | | |
現金和現金等價物 | $ | 299.5 | | | $ | 792.8 | |
應收賬款,淨額 | 746.4 | | | 724.5 | |
庫存,淨額 | 122.5 | | | 111.3 | |
應收所得税 | 55.2 | | | 61.0 | |
未開單應收賬款 | 112.1 | | | 91.5 | |
其他流動資產 | 168.8 | | | 151.3 | |
| | | |
流動資產總額 | 1,504.5 | | | 1,932.4 | |
| | | |
不動產、廠房和設備,淨額 | 98.3 | | | 85.3 | |
善意 | 17,047.6 | | | 15,946.1 | |
其他無形資產,淨額 | 8,343.6 | | | 8,030.7 | |
遞延税 | 52.1 | | | 55.9 | |
股權投資 | 736.4 | | | 535.0 | |
其他資產 | 405.5 | | | 395.4 | |
| | | |
總資產 | $ | 28,188.0 | | | $ | 26,980.8 | |
| | | |
負債和股東權益: | | | |
| | | |
應付賬款 | $ | 135.8 | | | $ | 122.6 | |
應計補償 | 225.3 | | | 228.8 | |
遞延收入 | 1,496.7 | | | 1,370.7 | |
其他應計負債 | 389.5 | | | 454.6 | |
應繳所得税 | 66.1 | | | 16.6 | |
長期債務的流動部分,淨額 | 499.3 | | | 699.2 | |
| | | |
流動負債總額 | 2,812.7 | | | 2,892.5 | |
| | | |
長期債務,扣除流動部分 | 6,379.0 | | | 5,962.5 | |
遞延税 | 1,546.0 | | | 1,676.8 | |
其他負債 | 411.6 | | | 411.2 | |
| | | |
負債總額 | 11,149.3 | | | 10,943.0 | |
| | | |
承付款和意外開支(注) 10) | | | |
| | | |
普通股 | 1.1 | | | 1.1 | |
額外的實收資本 | 2,723.8 | | | 2,510.2 | |
留存收益 | 14,507.5 | | | 13,730.7 | |
累計其他綜合虧損 | (176.8) | | | (187.0) | |
庫存股 | (16.9) | | | (17.2) | |
股東權益總額 | 17,038.7 | | | 16,037.8 | |
| | | |
負債和股東權益總額 | $ | 28,188.0 | | | $ | 26,980.8 | |
參見簡明合併財務報表附註。
Roper Technologies
簡明合併現金流量表(未經審計)
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
持續經營的淨收益 | $ | 990.9 | | | $ | 738.3 | |
為調節持續經營業務的淨收益與經營活動的現金流而進行的調整: | | | |
不動產、廠房和設備的折舊和攤銷 | 26.3 | | | 28.0 | |
無形資產的攤銷 | 532.8 | | | 438.4 | |
遞延融資成本的攤銷 | 7.7 | | | 9.2 | |
非現金股票補償 | 99.2 | | | 90.8 | |
股權投資活動,淨額 | (98.7) | | | — | |
| | | |
所得税準備金 | 275.5 | | 235.3 |
扣除收購業務後的運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | 25.8 | | | 48.3 | |
未開單應收賬款 | (15.3) | | | (21.7) | |
庫存 | (11.2) | | | (33.6) | |
應付賬款 | 12.1 | | | 24.7 | |
其他應計負債 | (72.0) | | | (59.0) | |
遞延收入 | 18.6 | | | (15.2) | |
為出售企業的收益而繳納的現金税 | (16.4) | | | (534.6) | |
已繳納的現金所得税,不包括與出售企業收益相關的税款 | (335.6) | | | (397.5) | |
其他,淨額 | (24.0) | | | (1.2) | |
持續經營業務中經營活動提供的現金 | 1,415.7 | | | 550.2 | |
已終止業務提供的現金(用於)經營活動 | (2.4) | | | 112.7 | |
經營活動提供的現金 | 1,413.3 | | | 662.9 | |
| | | |
來自(用於)投資活動的現金流: | | | |
收購業務,扣除獲得的現金 | (1,970.1) | | | (580.9) | |
資本支出 | (37.8) | | | (30.0) | |
資本化軟件支出 | (28.7) | | | (21.9) | |
| | | |
| | | |
股權投資分配 | 25.3 | | | — | |
其他,淨額 | 0.6 | | | (1.8) | |
用於持續經營業務投資活動的現金 | (2,010.7) | | | (634.6) | |
處置已終止業務所得收益 | 2.0 | | | 2,997.1 | |
已終止業務中用於投資活動的現金 | — | | | (4.9) | |
由(用於)投資活動提供的現金 | (2,008.7) | | | 2,357.6 | |
| | | |
來自(用於)融資活動的現金流: | | | |
優先票據的支付 | (700.0) | | | (800.0) | |
循環信貸額度下的借款(付款),淨額 | 910.0 | | | (470.0) | |
債務發行成本 | — | | | (3.9) | |
| | | |
向股東派發現金分紅 | (217.5) | | | (196.2) | |
股票薪酬收益,淨額 | 99.3 | | | 57.0 | |
國庫股票銷售 | 11.6 | | | 11.6 | |
| | | |
其他 | (0.1) | | | (0.3) | |
持續經營活動提供的(用於)融資活動提供的現金 | 103.3 | | | (1,401.8) | |
用於為已終止業務的活動融資的現金 | — | | | (11.3) | |
由(用於)融資活動提供的現金 | 103.3 | | | (1,413.1) | |
(續) |
| |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
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| | | |
Roper Technologies
簡明合併現金流量表(未經審計)-續
(單位:百萬)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 |
| | | |
匯率變動對現金的影響 | (1.2) | | | (64.4) | |
| | | |
現金和現金等價物的淨增加(減少) | (493.3) | | | 1,543.0 | |
| | | |
現金和現金等價物,期初 | 792.8 | | | 351.5 | |
| | | |
現金和現金等價物,期末 | $ | 299.5 | | | $ | 1,894.5 | |
參見簡明合併財務報表附註。
Roper Technologies
股東權益變動簡明合併報表(未經審計)
(以百萬計,每股數據除外)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 常見 股票 | | 額外 付費 首都 | | 已保留 收入 | | 累積的 其他 綜合的 損失 | | 財政部 股票 | | 股東權益總額 |
截至2023年6月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,655.3 | | | $ | 14,233.2 | | | $ | (126.7) | | | $ | (17.0) | | | $ | 16,745.9 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益 | — | | | — | | | 347.2 | | | — | | | — | | | 347.2 | |
股票期權練習 | — | | | 29.9 | | | — | | | — | | | — | | | 29.9 | |
庫存股已售出 | — | | | 3.1 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 3.2 | |
貨幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | (50.1) | | | — | | | (50.1) | |
基於股票的薪酬 | — | | | 36.7 | | | — | | | — | | | — | | | 36.7 | |
限制性股票活動 | — | | | (1.2) | | | — | | | — | | | — | | | (1.2) | |
申報的股息 ($)0.6825每股) | — | | | — | | | (72.9) | | | — | | | — | | | (72.9) | |
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,723.8 | | | $ | 14,507.5 | | | $ | (176.8) | | | $ | (16.9) | | | $ | 17,038.7 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,510.2 | | | $ | 13,730.7 | | | $ | (187.0) | | | $ | (17.2) | | | $ | 16,037.8 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益 | — | | | — | | | 995.2 | | | — | | | — | | | 995.2 | |
股票期權練習 | — | | | 111.7 | | | — | | | — | | | — | | | 111.7 | |
| | | | | | | | | | | |
庫存股已售出 | — | | | 11.3 | | | — | | | — | | | 0.3 | | | 11.6 | |
貨幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | 10.2 | | | — | | | 10.2 | |
基於股票的薪酬 | — | | | 101.9 | | | — | | | — | | | — | | | 101.9 | |
限制性股票活動 | — | | | (11.3) | | | — | | | — | | | — | | | (11.3) | |
申報的股息 ($)2.0475每股) | — | | | — | | | (218.4) | | | — | | | — | | | (218.4) | |
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,723.8 | | | $ | 14,507.5 | | | $ | (176.8) | | | $ | (16.9) | | | $ | 17,038.7 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2022年6月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,417.1 | | | $ | 11,613.5 | | | $ | (287.8) | | | $ | (17.4) | | | $ | 13,726.5 | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益 | — | | | — | | | 327.0 | | | — | | | — | | | 327.0 | |
股票期權練習 | — | | | 17.9 | | | — | | | — | | | — | | | 17.9 | |
庫存股已售出 | — | | | 3.0 | | | — | | | — | | | 0.1 | | | 3.1 | |
貨幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | (180.9) | | | — | | | (180.9) | |
基於股票的薪酬 | — | | | 31.7 | | | — | | | — | | | — | | | 31.7 | |
限制性股票活動 | — | | | (1.8) | | | — | | | — | | | — | | | (1.8) | |
申報的股息 ($)0.62每股) | — | | | — | | | (65.7) | | | — | | | — | | | (65.7) | |
截至2022年9月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,467.9 | | | $ | 11,874.8 | | | $ | (468.7) | | | $ | (17.3) | | | $ | 13,857.8 | |
| | | | | | | | | | | |
截至2021年12月31日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,307.8 | | | $ | 9,455.6 | | | $ | (183.1) | | | $ | (17.6) | | | $ | 11,563.8 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
淨收益 | — | | | — | | | 2,616.3 | | | — | | | — | | | 2,616.3 | |
股票期權練習 | — | | | 80.8 | | | — | | | — | | | — | | | 80.8 | |
與處置已終止業務相關的股票獎勵的現金結算 | — | | | (11.1) | | | — | | | — | | | — | | | (11.1) | |
庫存股已售出 | — | | | 11.3 | | | — | | | — | | | 0.3 | | | 11.6 | |
貨幣折算調整 | — | | | — | | | — | | | (285.6) | | | — | | | (285.6) | |
基於股票的薪酬 | — | | | 102.9 | | | — | | | — | | | — | | | 102.9 | |
限制性股票活動 | — | | | (23.8) | | | — | | | — | | | — | | | (23.8) | |
申報的股息 ($)1.86每股) | — | | | — | | | (197.1) | | | — | | | — | | | (197.1) | |
截至2022年9月30日的餘額 | $ | 1.1 | | | $ | 2,467.9 | | | $ | 11,874.8 | | | $ | (468.7) | | | $ | (17.3) | | | $ | 13,857.8 | |
參見簡明合併財務報表附註。
Roper Technologies
簡明合併財務報表附註(未經審計)
(美元和股票金額以百萬計,每股數據除外)
1. 演示基礎
隨附的截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明合併財務報表未經審計。管理層認為,隨附的未經審計的簡明合併財務報表反映了所有列報期間Roper Technologies, Inc. 及其子公司(“Roper”、“公司”、“我們” 或 “我們”)的財務狀況、經營業績、綜合收益和現金流所必需的所有調整,其中僅包括正常的經常性調整。此處包含的2022年12月31日財務狀況數據源自公司於2023年2月27日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的2022年10-K表年度報告(“年度報告”)中包含的經審計的合併財務報表,但不包括美國公認會計原則(“GAAP”)要求的所有披露。
羅珀的管理層已經做出了與資產負債報告以及或有資產和負債披露相關的估計和假設,以便根據公認會計原則編制這些簡明合併財務報表。實際結果可能與這些估計值不同。
截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表全年的預期業績。您應將這些未經審計的簡明合併財務報表與羅珀經審計的合併財務報表及其年度報告中包含的附註一起閲讀。某些前期金額已重新分類,以符合本期列報方式。
已終止的業務 — 羅珀已經完成了對TransCore、Zetec、CIVCO Radiotherapy(“2021年資產剝離”)及其工業業務(“Indicor”)多數股權的剝離。這些業務的財務業績被列為所有列報期間的已終止業務。除非另有説明,否則簡明合併財務報表附註中的討論與持續經營有關。有關已終止業務的更多信息,請參閲附註5。
2. 最近的會計公告
財務會計準則委員會(“FASB”)以《會計準則編纂》(“ASC”)的會計準則更新(“ASC”)的形式對GAAP下的會計原則進行了修改。公司考慮所有ASu的適用性和影響力。最近的任何ASU都經過評估,要麼被確定為不適用,要麼預計會對公司的經營業績、財務狀況或現金流產生不重要的影響。
3. 加權平均已發行股數
每股基本收益是使用淨收益和相應時期已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股收益是使用淨收益以及相應時期普通股和潛在已發行普通股的加權平均數計算得出的。可能具有稀釋性的普通股包括基於羅珀普通股平均交易價格的股票期權。潛在普通股的影響是使用庫存股法確定的。
加權平均流通股票如下所示:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
已發行基本股數 | 106.7 | | | 106.0 | | | 106.5 | | | 105.9 | |
潛在普通股的影響: | | | | | | | |
普通股獎勵 | 0.9 | | | 0.8 | | | 0.8 | | | 0.9 | |
攤薄後的流通股票 | 107.6 | | | 106.8 | | | 107.3 | | | 106.8 | |
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,有 0.707和 0.734與之相比,分別未包括在攤薄後每股收益的確定範圍內的未償還股票期權,因為這樣做本來是反稀釋的 0.832和 0.829在2022年相應時期本來可以起到反稀釋作用的已發行股票期權。
4. 業務收購
2023 年 5 月 2 日,Roper 以收購價格收購了 Promium, LLC 的卓越會員權益,該公司是環境和水市場實驗室信息管理系統的領先提供商16.5。此次收購已整合到我們的CliniSys業務中,其業績已在應用軟件可報告領域公佈。
2023 年 8 月 7 日,Roper 以美元的收購價收購了特拉華州的一家有限責任公司 Syntellis Parent, LLC 的卓越會員權益,以及為醫療保健、金融機構和高等教育市場提供基於雲的績效管理和數據解決方案的領先提供商 Syntellis Performance Solutions, LLC 的母公司1,381,根據獲得的現金和承擔的某些負債進行了調整。此外,收購價格設想的淨現值税收優惠約為美元135預計將在下次使用 15年份。此次收購已整合到我們的Strata業務中,其業績已在應用軟件可報告領域公佈。
2023 年 8 月 21 日,Roper 以美元的收購價收購了 Replicon Inc. 的資產,該公司是一家為以項目和服務為中心的組織提供時間跟蹤軟件解決方案的提供商447.5,根據獲得的現金和承擔的某些負債進行了調整。此外,收購價格設想的淨現值税收優惠約為美元80預計將在下次使用 15年份。此次收購已整合到我們的Deltek業務中,其業績已在應用軟件可報告領域公佈。
該公司記錄了 $1,137.8在善意上,$30.7分配給不受攤銷約束的商品名稱,以及 $792.7與這些資產有關的其他可識別的無形資產 三收購。可攤銷的無形資產包括美元的客户關係710.1 (19.2年加權平均使用壽命)和技術為 $82.6 (6.6年加權平均使用壽命)。
自每次收購之日起,被收購業務的經營業績均包含在Roper的簡明合併財務報表中。由於收購的影響對我們的財務業績並不重要,因此尚未公佈預計的經營業績以及收購之日之後的收入和淨收益。
2023 年 8 月 4 日,羅珀收購了 18.2% 以美元計價持有領先的專業服務自動化軟件提供商Certinia Inc. 的母公司CI Ultimate Holdings, L.P. 的有限合夥少數股權125.0,這在我們的簡明合併資產負債表中作為 “股權投資” 的一部分記錄。公司的投資按權益會計法入賬。從2023年第四季度開始,Roper將報告我們在與該投資相關的收益/(虧損)中所佔的比例份額,作為 “淨股權投資活動” 的一部分。
5. 已終止的業務
該公司得出結論,2021年的資產剝離和多數股權的出售 51Indicor的股份百分比各代表着戰略轉變,對公司的運營和財務業績產生了重大影響。因此,與這些交易相關的財務業績在簡明合併財務報表中列報為所有列報期間的已終止業務。
以下交易在2022年第一季度完成:
•2022年3月17日,Roper完成了將我們的TransCore業務剝離給新加坡科技工程有限公司的子公司,價格約為美元2,680.0現金。此次出售帶來了美元的税前收益2,073.7所得税支出為美元550.5,在簡明合併收益表的 “處置已終止業務的扣除税款後的收益” 中列報。跨核之前曾被收錄在歷史網絡軟件和系統可報告細分市場中。
•2022 年 1 月 5 日,Roper 以約美元的價格完成了將我們的 Zetec 業務剝離給 Eddyfi NDT Inc. 的交易350.0現金。此次出售帶來了美元的税前收益255.3所得税支出為美元60.9,在簡明合併收益表的 “處置已終止業務的扣除税款後的收益” 中列報。Zetec此前曾被列入歷史上的 “工藝技術” 可報告板塊。
下表彙總了構成歸屬於TransCore和Zetec業務的已終止業務淨收益的主要收入和支出類別:
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束 9月30日 | | | 九個月已結束 9月30日 |
| | | 2022 | | | 2022 |
淨收入 | | | $ | — | | | | $ | 100.4 | |
銷售成本 | | | — | | | | 71.2 | |
毛利 | | | — | | | | 29.2 | |
| | | | | | |
銷售、一般和管理費用 (1) | | | — | | | | 19.9 | |
運營收入 | | | — | | | | 9.3 | |
| | | | | | |
其他收入,淨額 | | | — | | | | 0.1 | |
| | | | | | |
所得税前收益 | | | — | | | | 9.4 | |
| | | | | | |
所得税 | | | — | | | | (6.2) | |
| | | | | | |
已終止業務的收益,扣除税款 | | | — | | | | 15.6 | |
| | | | | | |
處置已終止業務的收益,扣除税款 (2) | | | 1.1 | | | | 1,707.7 | |
| | | | | | |
已終止業務的淨收益 | | | $ | 1.1 | | | | $ | 1,723.3 | |
(1) 包括以股票為基礎的薪酬支出 $0.9。此前曾將股票薪酬列為未分配的公司一般和管理費用的一部分。
(2) 包括 $ 的費用4.5與在截至2022年9月30日的九個月中加速歸屬股票獎勵有關。
Indicor — 2022年11月22日,羅珀完成了對多數股權的剝離 51Clayton、Dubilier & Rice, LLC(“CD&R”)持有Indicor的百分比股份。在這筆交易中,Roper保留了初始賬號 49Indicor的少數股權百分比(詳見附註9)。
下表彙總了構成歸屬於Indicor的已終止業務淨收益的主要收入和支出類別:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 (1) | | 2023 | | 2022 (1) |
淨收入 | $ | — | | | $ | 269.0 | | | $ | — | | | $ | 770.9 | |
銷售成本 | — | | | 126.3 | | | — | | | 361.6 | |
毛利 | — | | | 142.7 | | | — | | | 409.3 | |
| | | | | | | |
銷售、一般和管理費用 | 0.7 | | | 78.9 | | | 2.3 | | | 213.4 | |
運營收入(虧損) | (0.7) | | | 63.8 | | | (2.3) | | | 195.9 | |
| | | | | | | |
其他收入,淨額 | — | | | 2.5 | | | — | | | 3.6 | |
| | | | | | | |
所得税前收益(虧損) | (0.7) | | | 66.3 | | | (2.3) | | | 199.5 | |
| | | | | | | |
所得税 | 2.2 | | | 17.3 | | | 1.8 | | | 44.8 | |
| | | | | | | |
已終止業務的收益(虧損),扣除税款 | (2.9) | | | 49.0 | | | (4.1) | | | 154.7 | |
| | | | | | | |
處置已終止業務的收益,扣除税款 | 4.5 | | | — | | | 8.4 | | | — | |
| | | | | | | |
已終止業務的淨收益 | $ | 1.6 | | | $ | 49.0 | | | $ | 4.3 | | | $ | 154.7 | |
(1) 包括折舊和攤銷費用 $6.4為了九個 截至 2022 年 9 月 30 日的月份,股票薪酬支出為 $2.6和 $8.1在截至2022年9月30日的三個月和九個月中。此前曾將股票薪酬列為未分配的公司一般和管理費用的一部分。
6. 股票薪酬
Roper Technologies, Inc. 2021年激勵計劃是一項基於股票的薪酬計劃,用於向Roper的員工、高級職員、董事和顧問授予激勵性股票期權、非合格股票期權、限制性股票、股票增值權或同等工具。
下表提供了有關公司股票薪酬支出的信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
基於股票的薪酬 | $ | 35.7 | | | $ | 29.6 | | | $ | 99.2 | | | $ | 90.8 | |
在持續經營淨收益中確認的税收優惠 | 6.0 | | | 6.2 | | | 16.7 | | | 19.1 | |
股票期權 — 在截至2023年9月30日的九個月中, 0.373授予期權的加權平均公允價值為美元129.69每個選項。在2022年同期, 0.379授予期權的加權平均公允價值為美元115.91每個選項。根據公司股票薪酬計劃的要求,所有期權的發行行使價等於Roper在授予之日普通股的收盤價。
Roper使用Black-Scholes期權定價模型,根據授予當日期權的估計公允價值,記錄員工股票期權的薪酬支出。歷史數據用於估計預期的價格波動、預期的股息收益率、預期的期權壽命和預期的沒收率。無風險利率基於授予時有效的期權預計壽命內的美國國債收益率曲線。
以下加權平均假設用於使用Black-Scholes期權定價模型估算本年度和上一年度授予的期權的公允價值:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
| 2023 | | 2022 |
無風險利率 (%) | 3.74 | | | 2.09 | |
期權預期壽命(年) | 5.63 | | 5.63 |
預期波動率 (%) | 26.05 | | | 24.54 | |
預期股息收益率 (%) | 0.63 | | | 0.55 | |
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,從期權行使中獲得的現金為美元110.6和 $80.8,分別地。
限制性股票補助 — 在截至2023年9月30日的九個月中,公司批准了 0.273加權平均授予日公允價值為 $ 的股票437.36每股限制性股票。在2022年同期,公司授予了 0.239加權平均授予日公允價值為 $ 的股票450.49每股限售股。所有補助金均按授予日期的公允價值發放。
在截至2023年9月30日的九個月中, 0.096限售股份,加權平均授予日期公允價值為 $379.64每股限制性股票和加權平均歸屬日公允價值為 $441.53每股限售股。
員工股票購買計劃— Roper 的員工股票購買計劃(“ESPP”)允許美國和加拿大的員工指定最多 10購買Roper普通股的合格收入的百分比 10每個季度發行期第一天和最後一天股票收盤價中較低者的百分比折扣。根據ESPP向員工出售的普通股可以是庫存股、在公開市場上購買的股票或新發行的股票。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,ESPP的參與者購買了 0.029和 0.031分別持有羅珀普通股,總對價為美元11.6在本年度和上一年度。所有股票都是從羅珀的庫存股中購買的。
7. 庫存
庫存的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
原材料和用品 | $ | 61.2 | | | $ | 60.6 | |
工作正在進行中 | 26.9 | | | 24.9 | |
成品 | 43.0 | | | 31.3 | |
庫存儲備 | (8.6) | | | (5.5) | |
庫存,淨額 | $ | 122.5 | | | $ | 111.3 | |
8. 商譽和其他無形資產
按細分市場劃分的商譽賬面價值如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應用軟件 | | 網絡軟件 | | 技術支持的產品 | | | | 總計 |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 11,417.5 | | | $ | 3,598.3 | | | $ | 930.3 | | | | | $ | 15,946.1 | |
收購商譽 | 1,137.8 | | | — | | | — | | | | | 1,137.8 | |
| | | | | | | | | |
其他 | (44.5) | | | — | | | — | | | | | (44.5) | |
貨幣折算調整 | 2.6 | | | 5.5 | | | 0.1 | | | | | 8.2 | |
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 12,513.4 | | | $ | 3,603.8 | | | $ | 930.4 | | | | | $ | 17,047.6 | |
其他與2022年完成的收購的購買會計調整有關,主要包括計量期調整後的美元43.0減少與前線期初資產負債表相關的商譽和遞延所得税負債。
其他無形資產包括:
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 成本 | | 累積的 攤還 | | 網絡書 價值 |
需要攤銷的資產: | | | | | |
與客户相關的無形資產 | $ | 9,300.7 | | | $ | (2,437.7) | | | $ | 6,863.0 | |
未獲專利的技術 | 954.6 | | | (506.9) | | | 447.7 | |
軟件 | 149.0 | | | (134.0) | | | 15.0 | |
專利和其他保護權 | 10.3 | | | (1.2) | | | 9.1 | |
商標名稱 | 9.7 | | | (3.1) | | | 6.6 | |
無需攤銷的資產: | | | | | |
商標名稱 | 689.3 | | | — | | | 689.3 | |
| | | | | |
截至2022年12月31日的餘額 | $ | 11,113.6 | | | $ | (3,082.9) | | | $ | 8,030.7 | |
| | | | | |
需要攤銷的資產: | | | | | |
與客户相關的無形資產 | $ | 10,014.5 | | | $ | (2,850.3) | | | $ | 7,164.2 | |
未獲專利的技術 | 1,040.8 | | | (603.1) | | | 437.7 | |
軟件 | 149.0 | | | (140.9) | | | 8.1 | |
專利和其他保護權 | 10.3 | | | (1.4) | | | 8.9 | |
商標名稱 | 9.7 | | | (5.2) | | | 4.5 | |
無需攤銷的資產: | | | | | |
商標名稱 | 720.2 | | | — | | | 720.2 | |
| | | | | |
截至2023年9月30日的餘額 | $ | 11,944.5 | | | $ | (3,600.9) | | | $ | 8,343.6 | |
其他無形資產的攤銷費用為美元176.7和 $143.8在分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中,以及517.6和 $429.7在分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中。
如果發生事件或情況發生變化,很可能會使申報單位的公允價值降至其賬面價值以下,則需要每年對商譽和無限期無形資產的賬面價值進行一次臨時評估。沒有任何事件或情況變化表明需要在2023年進行中期減值審查。該公司將在2023年第四季度進行年度分析。
9. 公允價值
金融資產和負債的估值使用活躍市場(級別1)、不太活躍的市場(級別2)以及很少或根本沒有市場活動(級別3)的市場價格。1級工具估值來自活躍交易所市場中涉及相同資產的交易的實時報價。二級工具估值是從可比工具的現成定價來源、不太活躍的市場中的相同工具或使用市場可觀察輸入的模型獲得的。三級工具估值通常反映管理層對市場參與者在定價資產或負債時將使用的假設的估計。
債務 – 羅珀的債務包括 $6,000具有以下公允價值的固定利率優先票據:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
固定利率優先票據 | | 公允價值 |
本金 | | 利率 | | 到期年份 | | 截至2023年9月30日 |
$500 | | 2.350% | | 2024 | | $484 |
$300 | | 3.850% | | 2025 | | $289 |
$700 | | 1.000% | | 2025 | | $640 |
$700 | | 3.800% | | 2026 | | $663 |
$700 | | 1.400% | | 2027 | | $599 |
$800 | | 4.200% | | 2028 | | $752 |
$700 | | 2.950% | | 2029 | | $607 |
$600 | | 2.000% | | 2030 | | $474 |
$1,000 | | 1.750% | | 2031 | | $759 |
優先票據的公允價值基於每個系列票據的交易價格,公司已將其確定為財務會計準則委員會公允價值層次結構中的第二級。
2023 年 9 月 15 日,$700.0的 3.6502023年到期的優先票據百分比是在到期時使用我們的無抵押信貸額度下的借款償還的。
投資指數— 在將其工業業務的多數股權出售給CD&R之後,Roper現在持有少數股權 47.7Indicor 的股權百分比。我們之所以選擇使用公允價值期權,是因為我們認為這是估值股權投資的最合理的方法。Roper對Indicor的股票投資的公允價值每季度更新一次,其影響作為 “淨股權投資活動” 的一部分進行報告。
我們最初使用與向CD&R出售Indicor多數股權益的價格相關的隱含權益對投資進行估值。在2023年第二季度,我們修訂了估值方法,使用由可比指導上市公司收入和收益倍數組成的市場多元方法來估算投資的公允價值。考慮到自交易之日以來的時間推移以及可觀察到的市場數據,包括Indicor以約美元的價格將其壓縮機控制業務部門(“CCC”)剝離給霍尼韋爾國際公司(“霍尼韋爾”),我們的估值方法已更新670它於2023年6月30日閉幕。
評估股權投資的公允價值需要管理層做出重大判斷。儘管我們的假設被認為是合理且一致的,但仍有重要的判斷力。估算值的變化或替代假設的應用可能產生顯著不同的結果。該投資的公允價值反映了管理層對市場參與者在定價股權時將使用的假設的估計,公司已將股權確定為財務會計準則委員會公允價值層次結構中的第三級。
下表提供了使用3級投入衡量的我們在Indicor中的股票投資的公允價值的對賬情況:
| | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 2023年9月30日 | | 九個月已結束 2023年9月30日 |
期初餘額 | $ | 591.3 | | | $ | 535.0 | |
公允價值的變化 | 20.1 | | | 76.4 | |
期末餘額 | $ | 611.4 | | | $ | 611.4 | |
公司獲得的股息分配為美元13.2和 $25.3在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,Indicor分別在 “淨股權投資活動” 中報告。這些分紅旨在抵消與公司所有權相關的某些現金税,包括美元16.4已繳納的現金税與Indicor向霍尼韋爾出售CCC的收益中所佔的部分有關,在確定與Indicor股權投資相關的公允價值時也考慮了這些現金税。
10. 突發事件
在正常業務過程中,羅珀是各種懸而未決或威脅的法律訴訟的當事方,包括產品責任、知識產權、反壟斷、數據隱私和就業慣例,總體而言,這些行為的性質與過去幾年的行為一致。管理層分析了公司的或有負債總額,並根據過去解決此類法律索賠的經驗以及未決索賠的主要、超額和傘形責任保險的可用性和限額,認為已為保險未涵蓋的任何潛在負債做出了足夠的準備,這些行動產生的最終負債(如果有)不應對Roper的合併財務狀況、經營業績產生重大不利影響,或現金流。但是,在這方面無法作出任何保證。
羅珀的子公司PowerPlan, Inc.(“PowerPlan”)是美國佐治亞州北區地方法院待審的訴訟(Lucasys Inc.訴PowerPlan, Inc.,案例 1:20-cv-02987-AT)的被告,在該訴訟中,原告是一家由前PowerPlan員工創辦的公司,指控PowerPlan從事反競爭行為,違反了聯邦反壟斷法。原告進一步聲稱,PowerPlan違反了佐治亞州的《欺騙性貿易行為法》,並開展了其他侵權活動,影響了原告將其軟件和服務產品商業化的能力。 原告要求賠償金超過美元66,除了懲罰性賠償、律師費和判決前利息外,還要求賠償三倍的賠償。PowerPlan堅決否認爭議中的指控,並提出了幾項肯定的辯護。PowerPlan和原告均已提出即決判決的動議,如果不予批准,PowerPlan預計此事將在2024年下半年開庭審理。
羅珀的子公司Vertafore, Inc.(“Vertafore”)已被點名 三假定的集體訴訟,現已全部駁回: 二在美國德克薩斯州南區地方法院(艾倫等人訴Vertafore, Inc.,案例 4:20-cv-4139,於 2020 年 12 月 4 日提起)和 Masciotra 等人訴 Vertafore, Inc.(最初於 2020 年 12 月 8 日作為案例 1:20-cv-03603 向美國科羅拉多特區地方法院提起訴訟,隨後移交),以及 一在美國德克薩斯州北區地方法院審理(Mulvey等人訴Vertafore, Inc.,案例 3:21-cv-00213-e,2021 年 1 月 31 日提起)。2021 年 7 月,法院批准了 Vertafore 駁回艾倫案的動議,該駁回得到了美國第五巡迴上訴法院的確認,從而有效結束了訴訟。2021 年 7 月,Masciotra 案的原告自願無偏見地駁回了他的訴訟。2023年2月,法院批准了Vertafore駁回Mulvey案的動議,原告未能就此事的解僱提出上訴。據稱,艾倫案和穆爾維案都代表了大約 27.7在2019年2月之前持有德克薩斯州駕照的百萬人。2020年11月,Vertafore宣佈,由於人為錯誤, 三數據文件被無意中存儲在不安全的外部存儲服務中,該服務似乎是在未經授權的情況下被訪問的。這些文件包括2019年2月之前簽發的駕照的駕駛員信息,包含德克薩斯州的駕駛執照號碼以及姓名、出生日期、地址和車輛登記記錄。這些文件不包含任何社會安全號碼或財務賬户信息。這些案件根據《司機隱私保護法》(美國法典第18卷第2721節)尋求賠償。如上所述,所有這些問題現已被駁回。
羅珀的子公司Verathon, Inc.(“Verathon”)是美國華盛頓西區地方法院待審的專利侵權訴訟的被告(Berall訴Verathon, Inc.,案例 2:2021 mc00043)。原告聲稱,Verathon和其他製造商大約在2004年至2016年期間出售的視頻喉鏡和某些配件侵犯了美國專利5,827,178項。Verathon和原告同意以美元解決此事45.0該交易已於2023年第一季度全面結束並以現金結算。
11. 業務板塊
下表按應報告的分部列出了部分財務信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的三個月 | | | | 截至9月30日的九個月 | | |
| 2023 | | 2022 | | 變化% | | 2023 | | 2022 | | 變化% |
淨收入: | | | | | | | | | | | |
應用軟件 | $ | 803.4 | | | $ | 644.0 | | | 24.8 | % | | $ | 2,335.1 | | | $ | 1,899.7 | | | 22.9 | % |
網絡軟件 | 364.1 | | | 346.6 | | | 5.0 | % | | 1,076.7 | | | 1,028.0 | | | 4.7 | % |
技術支持的產品 | 395.9 | | | 359.7 | | | 10.1 | % | | 1,152.5 | | | 1,013.2 | | | 13.7 | % |
| | | | | | | | | | | |
總計 | $ | 1,563.4 | | | $ | 1,350.3 | | | 15.8 | % | | $ | 4,564.3 | | | $ | 3,940.9 | | | 15.8 | % |
毛利: | | | | | | | | | | | |
應用軟件 | $ | 557.7 | | | $ | 440.2 | | | 26.7 | % | | $ | 1,609.2 | | | $ | 1,306.5 | | | 23.2 | % |
網絡軟件 | 310.7 | | | 293.9 | | | 5.7 | % | | 914.0 | | | 867.9 | | | 5.3 | % |
技術支持的產品 | 227.9 | | | 207.7 | | | 9.7 | % | | 658.8 | | | 576.1 | | | 14.4 | % |
| | | | | | | | | | | |
總計 | $ | 1,096.3 | | | $ | 941.8 | | | 16.4 | % | | $ | 3,182.0 | | | $ | 2,750.5 | | | 15.7 | % |
營業利潤 *: | | | | | | | | | | | |
應用軟件 | $ | 206.9 | | | $ | 173.8 | | | 19.0 | % | | $ | 601.3 | | | $ | 511.4 | | | 17.6 | % |
網絡軟件 | 164.4 | | | 148.1 | | | 11.0 | % | | 465.0 | | | 422.0 | | | 10.2 | % |
技術支持的產品 | 137.1 | | | 126.5 | | | 8.4 | % | | 391.7 | | | 337.6 | | | 16.0 | % |
| | | | | | | | | | | |
總計 | $ | 508.4 | | | $ | 448.4 | | | 13.4 | % | | $ | 1,458.0 | | | $ | 1,271.0 | | | 14.7 | % |
長期資產: | | | | | | | | | | | |
應用軟件 | $ | 176.0 | | | $ | 145.1 | | | 21.3 | % | | | | | | |
網絡軟件 | 26.7 | | | 27.6 | | | (3.3) | % | | | | | | |
技術支持的產品 | 30.7 | | | 26.9 | | | 14.1 | % | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
總計 | $ | 233.4 | | | $ | 199.6 | | | 16.9 | % | | | | | | |
* 分部營業利潤不包括未分配的公司一般和管理費用以及企業範圍內的股票薪酬支出。這些費用是 $62.3和 $55.2分別在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,以及175.6和 $159.0分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。
12. 來自合同的收入
分類收入 – 我們將按應報告的細分市場將收入分為四類:(i)由軟件即服務(“SaaS”)許可證和軟件維護組成的經常性收入;(ii)經常性收入,包括與軟件許可證相關的交易費用和基於批量的費用;(iii)非經常性收入,包括定期和永久軟件許可、與軟件產品相關的專業服務以及通過我們的軟件許可證出售的硬件;(iv)產品收入。 詳情請見下表:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年9月30日的三個月 | | | 截至2022年9月30日的三個月 |
收入來源 | | 應用軟件 | | 網絡軟件 | | 技術支持的產品 | | 總計 | | | 應用軟件 | | 網絡軟件 | | 技術支持的產品 | | 總計 |
軟件相關 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經常出現 | | $ | 630.9 | | | $ | 262.8 | | | $ | 4.3 | | | $ | 898.0 | | | | $ | 471.1 | | | $ | 247.5 | | | $ | 3.2 | | | $ | 721.8 | |
反覆出現 | | 33.4 | | | 66.0 | | | — | | | 99.4 | | | | 30.0 | | | 62.0 | | | — | | | 92.0 | |
非經常性 | | 139.1 | | | 35.3 | | | 0.3 | | | 174.7 | | | | 142.9 | | | 37.1 | | | 0.3 | | | 180.3 | |
軟件總收入 | | 803.4 | | | 364.1 | | | 4.6 | | | 1,172.1 | | | | 644.0 | | | 346.6 | | | 3.5 | | | 994.1 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
產品收入 | | — | | | — | | | 391.3 | | | 391.3 | | | | — | | | — | | | 356.2 | | | 356.2 | |
總收入 | | $ | 803.4 | | | $ | 364.1 | | | $ | 395.9 | | | $ | 1,563.4 | | | | $ | 644.0 | | | $ | 346.6 | | | $ | 359.7 | | | $ | 1,350.3 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 截至2023年9月30日的九個月 | | | 截至2022年9月30日的九個月 |
收入來源 | | 應用軟件 | | 網絡軟件 | | 技術支持的產品 | | 總計 | | | 應用軟件 | | 網絡軟件 | | 技術支持的產品 | | 總計 |
軟件相關 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
經常出現 | | $ | 1,798.7 | | | $ | 777.0 | | | $ | 12.3 | | | $ | 2,588.0 | | | | $ | 1,390.5 | | | $ | 729.2 | | | $ | 8.6 | | | $ | 2,128.3 | |
反覆出現 | | 103.1 | | | 195.9 | | | — | | | 299.0 | | | | 90.3 | | | 184.5 | | | — | | | 274.8 | |
非經常性 | | 433.3 | | | 103.8 | | | 1.1 | | | 538.2 | | | | 418.9 | | | 114.3 | | | 0.9 | | | 534.1 | |
軟件總收入 | | 2,335.1 | | | 1,076.7 | | | 13.4 | | | 3,425.2 | | | | 1,899.7 | | | 1,028.0 | | | 9.5 | | | 2,937.2 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
產品收入 | | — | | | — | | | 1,139.1 | | | 1,139.1 | | | | — | | | — | | | 1,003.7 | | | 1,003.7 | |
總收入 | | $ | 2,335.1 | | | $ | 1,076.7 | | | $ | 1,152.5 | | | $ | 4,564.3 | | | | $ | 1,899.7 | | | $ | 1,028.0 | | | $ | 1,013.2 | | | $ | 3,940.9 | |
剩餘的履約義務 – 剩餘履約義務代表尚未完成工作的固定訂單的交易價格,不包括未行使的合同期權。截至2023年9月30日,分配給剩餘履約義務的交易價格總額為美元4,321.4。我們預計確認收入為 $2,913.7,或大約 67接下來我們剩餘的履約義務的百分比 12月(“積壓”),其餘部分將在此後確認。
合同餘額 | | | | | | | | | | | | | | | | | |
資產負債表賬户 | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 | | 改變 |
未開單的應收賬款 | $ | 112.1 | | | $ | 91.5 | | | $ | 20.6 | |
遞延收入-當前 | (1,496.7) | | | (1,370.7) | | | (126.0) | |
遞延收入-非流動 (1) | (127.6) | | | (111.5) | | | (16.1) | |
合同淨資產/(負債) | $ | (1,512.2) | | | $ | (1,390.7) | | | $ | (121.5) | |
(1) 遞延收入的非流動部分包含在我們的簡明合併資產負債表中的 “其他負債” 中。
從2022年12月31日到2023年9月30日,我們的合同淨資產/(負債)的變化主要是由於與2023年完成的收購相關的淨合同負債,最值得注意的是Syntellis,約為美元80,以及與SaaS和合同後支持(“PCS”)合同相關的付款和開具發票的時機,這主要是由我們的一線業務的續訂週期驅動的,該週期主要發生在第三季度。
當公司主要與SaaS和PCS續訂相關的業績之前收到或到期的現金付款時,公司會記錄遞延收入。2022年12月31日和2021年12月31日從遞延收入餘額中確認的收入為美元206.1和 $181.5分別在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月,以及1,192.7和 $958.2分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。為了確定該期間確認的收入,我們將收入分配給年初未償還的個人遞延收入餘額,直到收入超過該餘額為止。
遞延佣金的流動和非流動部分分別包含在我們的簡明合併資產負債表中的 “其他流動資產” 和 “其他資產” 中。在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日,我們有 $66.1和 $64.8分別佔遞延佣金總額的。
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
您應結合管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析,該討論與分析載於我們於2023年2月27日向美國證券交易委員會(“SEC”)提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告(“年度報告”)以及本報告其他地方包含的簡明合併財務報表附註。
有關前瞻性陳述的信息
該報告包括聯邦證券法所指的 “前瞻性陳述”。此外,我們或代表我們的執行官可能會不時在向美國證券交易委員會提交的報告和其他文件中或與向媒體、潛在投資者或其他人發表的口頭聲明有關的前瞻性陳述。所有非歷史事實的陳述都是 “前瞻性陳述”。前瞻性陳述可以用 “預期”、“估計”、“計劃”、“期望”、“項目”、“應該”、“將”、“相信” 或 “打算” 等詞語或短語以及類似的詞語和短語來表示。這些陳述反映了管理層當前的信念,並不能保證未來的表現。它們涉及風險和不確定性,可能導致實際結果與任何前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異。此類風險和不確定性包括 COVID-19 疫情對我們的業務、運營、財務業績和流動性的任何持續影響,這將取決於我們無法準確預測或評估的眾多不斷變化的因素。
本報告中前瞻性陳述的示例包括但不限於有關經營業績、運營計劃成功的陳述、我們對產生現金和減少債務及相關利息支出的能力的預期、利潤和現金流預期、新收購業務整合併為未來增長做出貢獻的前景以及我們對通過收購實現增長的預期。與前瞻性陳述相關的重要假設包括對我們產品的需求、產品升級和新產品推出的成本、時機和成功、原材料成本、預期定價水平、未決訴訟的預期結果、競爭條件和總體經濟狀況等。這些假設可能被證明是不準確的。儘管我們認為前瞻性陳述中反映的估計和預測是合理的,但我們的預期可能被證明是不正確的。可能導致實際業績與前瞻性陳述中包含的估計或預測存在重大差異的重要因素包括但不限於:
•一般經濟狀況;
•難以進行收購和成功整合收購的業務;
•與未來收購相關的任何不可預見的負債;
•未能有效緩解網絡安全威脅,包括由此引起的任何訴訟;
•未能遵守新的數據隱私法律法規,包括由此引起的任何訴訟;
•與我們的國際銷售和運營相關的風險和成本;
•利率上升;
•我們的債務對我們的業務施加的限制;
•產品責任、訴訟和保險風險;
•未來的競爭;
•減少與大客户的業務;
•與政府合同相關的風險;
•勞動力、能源、原材料、零部件的供應或價格的變化,包括當前通貨膨脹環境的影響、供應鏈限制或 COVID-19 疫情的額外或持續影響所致;
•我們的商譽和其他無形資產的潛在註銷;
•我們成功開發新產品的能力;
•未能保護我們的知識產權;
•外匯匯率的不利變化;
•與出口/進口相關的困難和關税税率變化的風險;
•增加保修風險;
•環境合規成本和負債;
•政府法規(包括税收)的影響或變化;
•與使用人工智能相關的風險;
•武裝衝突(例如烏克蘭戰爭和中東衝突)、恐怖襲擊、健康危機(例如 COVID-19 疫情)或其他不可預見的地緣政治事件造成的經濟混亂;以及
•我們在不時向美國證券交易委員會提交的其他報告中討論的因素。
您不應過分依賴任何基於當前預期的前瞻性陳述。此外,前瞻性陳述僅代表其發表之日,我們沒有義務根據新信息或未來事件公開更新任何陳述。
概述
Roper 是一家多元化的科技公司。Roper在複合現金流和股東價值方面有着久經考驗的長期成功記錄。我們經營市場領先的企業,為各種防禦性利基市場設計和開發支持垂直軟件和技術的產品。
我們通過持續改善業務運營績效,並收購其他提供我們認為能夠實現增長和維持高利潤率的高增值軟件、服務、技術支持產品和解決方案的企業,來追求收入、收益和現金流的持續和可持續增長。
已終止的業務
羅珀已經完成了對TransCore、Zetec、CIVCO Radiotherapy(“2021年資產剝離”)及其工業業務(“Indicor”)多數股權的剝離。這些業務的財務業績被列為所有列報期間的已終止業務。除非另有説明,否則管理層的《財務狀況和經營業績討論與分析》中的討論與持續經營有關。有關已終止業務的更多信息,請參閲簡明合併財務報表附註5。
關鍵會計政策
除了簡明合併財務報表附註9中描述的與我們在Indicor的股權投資有關的變化外,在截至2023年9月30日的九個月中,我們在 “第7項” 中作為關鍵會計政策和估計披露的項目沒有重大變化。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 載於我們的年度報告中。
最近發佈的會計準則
有關新會計聲明的信息包含在簡明合併財務報表附註的附註2中。
持續經營業績
所有貨幣金額均以百萬計,百分比為淨收入
由於四捨五入,百分比之和可能不一致。
下表列出了所示時段的選定信息:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 9月30日 | | 九個月已結束 9月30日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨收入: | | | | | | | |
應用軟件 | $ | 803.4 | | | $ | 644.0 | | | $ | 2,335.1 | | | $ | 1,899.7 | |
網絡軟件 | 364.1 | | | 346.6 | | | 1,076.7 | | | 1,028.0 | |
技術支持的產品 | 395.9 | | | 359.7 | | | 1,152.5 | | | 1,013.2 | |
| | | | | | | |
總計 | $ | 1,563.4 | | | $ | 1,350.3 | | | $ | 4,564.3 | | | $ | 3,940.9 | |
| | | | | | | |
毛利率: | | | | | | | |
應用軟件 | 69.4 | % | | 68.4 | % | | 68.9 | % | | 68.8 | % |
網絡軟件 | 85.3 | | | 84.8 | | | 84.9 | | | 84.4 | |
技術支持的產品 | 57.6 | | | 57.7 | | | 57.2 | | | 56.9 | |
| | | | | | | |
總計 | 70.1 | % | | 69.7 | % | | 69.7 | % | | 69.8 | % |
| | | | | | | |
銷售、一般和管理費用: | | | | | | | |
應用軟件 | 43.7 | % | | 41.4 | % | | 43.2 | % | | 41.9 | % |
網絡軟件 | 40.2 | | | 42.1 | | | 41.7 | | | 43.4 | |
技術支持的產品 | 22.9 | | | 22.6 | | | 23.2 | | | 23.5 | |
| | | | | | | |
總計 | 37.6 | % | | 36.5 | % | | 37.8 | % | | 37.5 | % |
| | | | | | | |
分部營業利潤率: | | | | | | | |
應用軟件 | 25.8 | % | | 27.0 | % | | 25.8 | % | | 26.9 | % |
網絡軟件 | 45.2 | | | 42.7 | | | 43.2 | | | 41.1 | |
技術支持的產品 | 34.6 | | | 35.2 | | | 34.0 | | | 33.3 | |
| | | | | | | |
總計 | 32.5 | % | | 33.2 | % | | 31.9 | % | | 32.3 | % |
| | | | | | | |
公司管理費用 | (4.0) | % | | (4.1) | % | | (3.8) | % | | (4.0) | % |
運營收入 | 28.5 | | | 29.1 | | | 28.1 | | | 28.2 | |
利息支出,淨額 | (2.7) | | | (3.1) | | | (2.5) | | | (3.5) | |
股權投資活動,淨額 | 2.2 | | | — | | | 2.2 | | | — | |
其他收入,淨額 | 0.3 | | | 0.3 | | | — | | | — | |
所得税前收益 | 28.3 | | | 26.3 | | | 27.7 | | | 24.7 | |
所得税 | (6.2) | | | (5.8) | | | (6.0) | | | (6.0) | |
持續經營的淨收益 | 22.1 | % | | 20.5 | % | | 21.7 | % | | 18.7 | % |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
截至2023年9月30日的三個月,與截至2022年9月30日的三個月相比
截至2023年9月30日的三個月,淨收入與截至2022年9月30日的三個月相比增長了15.8%。截至2023年9月30日的三個月中,收入增長的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應用軟件 | | 網絡軟件 | | 技術支持的產品 | | | | Roper |
總收入增長 | 24.8 | % | | 5.0 | % | | 10.1 | % | | | | 15.8 | % |
以下因素的影響較小: | | | | | | | | | |
收購/資產剝離 | 19.7 | | | — | | | — | | | | | 9.4 | |
外匯 | 0.6 | | | 0.4 | | | 0.2 | | | | | 0.4 | |
| | | | | | | | | |
有機收入增長 | 4.5 | % | | 4.6 | % | | 9.9 | % | | | | 6.0 | % |
在我們的應用軟件板塊中,2023年第三季度的收入為803.4美元,而2022年第三季度的收入為644.0美元。在我們為財產和意外傷害保險、政府合同和法律市場提供服務的業務的帶動下,整個細分市場的有機收入增長了4.5%。2023年第三季度的毛利率增至69.4%,而2022年第三季度的毛利率為68.4%,這主要是由於有機收入增加帶來的運營槓桿作用以及收入組合。銷售、一般和管理(“SG&A”)費用佔淨收入的百分比在2023年第三季度增至43.7%,而2022年第三季度為41.4%,這主要是由於收購中收購的無形資產的攤銷量增加,最著名的是Frontline和Syntellis。此外,我們承擔了與整合Syntellis收購相關的8.6美元的重組相關費用。由此產生的營業利潤率在2023年第三季度為25.8%,而2022年第三季度為27.0%。
在我們的網絡軟件板塊中,2023年第三季度的收入為364.1美元,而2022年第三季度的收入為346.6美元。4.6%的有機收入增長是由我們為貨運配對、備用場地醫療保健和人壽保險市場提供服務的網絡軟件業務帶動的,但我們為媒體和娛樂市場服務的業務的下滑部分抵消了這一增長。2023年第三季度的毛利率增至85.3%,而2022年第三季度的毛利率為84.8%,這是由於有機收入增加帶來的運營槓桿作用,部分被收入結構所抵消。銷售和收購費用佔淨收入的百分比在2023年第三季度降至40.2%,而2022年第三季度為42.1%,這主要是由於我們服務於貨運匹配市場的業務的成本結構合理化以及有機收入增加帶來的運營槓桿作用,從而減少了支出。因此,2023年第三季度的營業利潤率為45.2%,而2022年第三季度的營業利潤率為42.7%。
在我們的技術支持產品板塊中,2023年第三季度的收入為395.9美元,而2022年第三季度的收入為359.7美元。我們的水錶技術和訪問管理業務帶動了9.9%的有機收入增長。2023年第三季度的毛利率保持相對平穩,為57.6%,而2022年第三季度為57.7%。銷售和收購支出佔淨收入的百分比在2023年第三季度增加到22.9%,而2022年第三季度為22.6%,這主要是由於激勵性薪酬的增加,但運營槓桿作用部分抵消了這一點。由此產生的營業利潤率在2023年第三季度為34.6%,而2022年第三季度為35.2%。
2023年第三季度,企業支出增至62.3美元,佔淨收入的4.0%,而2022年第三季度為55.2美元,佔淨收入的4.1%。美元上漲主要是由於薪酬支出增加。
由於我們的無抵押信貸額度借款,2023年第三季度的淨利息支出增至42.4美元,而2022年第三季度的淨利息支出增至42.4美元,但部分被加權平均固定利率債務餘額下降以及現金和現金等價物所賺取的利息收入增加所抵消。2023年第三季度的利息收入為10.3美元,而2022年第三季度的利息收入為9.3美元。
2023年第三季度的股權投資活動淨增33.9美元,這主要是由於我們對Indicor的股權投資的公允價值變化以及收到的13.2美元的股息分配帶來了20.1美元。
2023年第三季度的其他淨收入(淨額)為5.0美元,主要由出售非經營資產的收益和非美國子公司的外匯收益組成。2022年第三季度的其他淨收入為3.6美元,主要由我們非美國子公司的外匯收益組成。
2023年第三季度的所得税佔税前收益的百分比保持相對穩定,為21.9%,而2022年第三季度為22.1%。
如簡明合併財務報表附註12所述,積壓等於我們預計將在未來12個月內確認為收入的剩餘履約義務。截至2023年9月30日,積壓量增加了20%,至2913.7美元,而2022年9月30日為2420.9美元。收購貢獻了16%,待辦事項的有機增長為4%。
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的待辦事項 |
| 2023 | | 2022 |
應用軟件 | $ | 1,887.3 | | | $ | 1,416.4 | |
網絡軟件 | 467.1 | | | 438.9 | |
技術支持的產品 | 559.3 | | | 565.6 | |
總計 | $ | 2,913.7 | | | $ | 2,420.9 | |
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
截至2023年9月30日的九個月中,淨收入與截至2022年9月30日的九個月相比增長了15.8%。截至2023年9月30日的九個月中,收入增長的組成部分如下:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 應用軟件 | | 網絡軟件 | | 技術支持的產品 | | | | Roper |
總收入增長 | 22.9 | % | | 4.7 | % | | 13.7 | % | | | | 15.8 | % |
以下因素的影響較小: | | | | | | | | | |
收購/資產剝離 | 17.5 | | | — | | | — | | | | | 8.4 | |
外匯 | (0.2) | | | (0.4) | | | (0.3) | | | | | (0.2) | |
有機收入增長 | 5.6 | % | | 5.1 | % | | 14.0 | % | | | | 7.6 | % |
| | | | | | | | | |
在我們的應用軟件板塊中,截至2023年9月30日的九個月中,收入為2335.1美元,而截至2022年9月30日的九個月中,收入為1,899.7美元。在我們為財產和意外傷害保險、政府合同和急性醫療保健市場提供服務的業務的帶動下,整個細分市場的有機收入增長了5.6%。在截至2023年9月30日的九個月中,毛利率保持相對穩定,為68.9%,而在截至2022年9月30日的九個月中,毛利率為68.8%。在截至2023年9月30日的九個月中,銷售和收購支出佔淨收入的百分比增至43.2%,而截至2022年9月30日的九個月中為41.9%,這主要是由於收購Frontline後收購的無形資產的攤銷量增加。在截至2023年9月30日的九個月中,由此產生的營業利潤率為25.8%,而在截至2022年9月30日的九個月中,營業利潤率為26.9%。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們的網絡軟件板塊收入為1,076.7美元,而截至2022年9月30日的九個月中,收入為1,028.0美元。整個細分市場的有機收入增長了5.1%,這得益於我們為貨運配對、備用場地醫療保健和人壽保險市場提供服務的業務。在截至2023年9月30日的九個月中,毛利率增至84.9%,而截至2022年9月30日的九個月中,毛利率為84.4%,這是由於我們為建築市場服務的業務完成收購帶來了更高的有機收入的運營槓桿作用以及成本協同效應。在截至2023年9月30日的九個月中,銷售和收購支出佔淨收入的百分比降至41.7%,而截至2022年9月30日的九個月中為43.4%,這主要是由於有機收入增加帶來的運營槓桿作用以及收入結構。因此,在截至2023年9月30日的九個月中,營業利潤率為43.2%,而在截至2022年9月30日的九個月中,營業利潤率為41.1%。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們的技術支持產品板塊的收入為1,152.5美元,而截至2022年9月30日的九個月中,收入為1,013.2美元。在我們的水錶技術和醫療產品業務的帶動下,整個細分市場的有機收入增長了14.0%。在截至2023年9月30日的九個月中,毛利率增至57.2%,而截至2022年9月30日的九個月中,毛利率為56.9%,這是由於有機收入增加帶來的運營槓桿作用,部分被收入組合所抵消。在截至2023年9月30日的九個月中,銷售和收購支出佔淨收入的百分比降至23.2%,而截至2022年9月30日的九個月中為23.5%,這是由於有機收入增加帶來的運營槓桿作用。在截至2023年9月30日的九個月中,由此產生的營業利潤率為34.0%,而在截至2022年9月30日的九個月中,營業利潤率為33.3%。
在截至2023年9月30日的九個月中,公司支出增至175.6美元,佔淨收入的3.8%,而在截至2022年9月30日的九個月中,公司支出為159.0美元,佔淨收入的4.0%。美元上漲主要是由於薪酬和收購相關支出的增加。
截至2023年9月30日的九個月中,淨利息支出降至114.6美元,而截至2022年9月30日的九個月中,淨利息支出降至114.6美元,而截至2022年9月30日的九個月為138.6美元,這是由於我們的現金和現金等價物獲得的利息收入增加以及加權平均債務餘額的降低。截至2023年9月30日的九個月中,利息收入為36.2美元,而截至2022年9月30日的九個月中,利息收入為17.2美元。
在截至2023年9月30日的九個月中,所得税佔税前收益的百分比降至21.8%,而截至2022年9月30日的九個月中,所得税佔税前收益的百分比為24.2%。由於確認了與出售Indicor多數股權相關的內部重組所產生的淨税收支出,2022年的税率受到不利影響。
財務狀況、流動性和資本資源
所有貨幣金額均以百萬計
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的部分現金流如下:
| | | | | | | | | | | |
| 截至9月30日的九個月 |
提供的現金(用於): | 2023 | | 2022 |
持續經營: | | | |
經營活動提供的現金 | $ | 1,415.7 | | | $ | 550.2 | |
用於投資活動的現金 | (2,010.7) | | | (634.6) | |
由(用於)融資活動提供的現金 | 103.3 | | | (1,401.8) | |
已終止業務提供(用於)的現金 | (0.4) | | | 3,093.6 | |
經營活動——在截至2023年9月30日的九個月中,持續經營活動提供的淨現金增長了157%,至1,415.7美元,而截至2022年9月30日的九個月中為550.2美元,這主要是由於(i)上期繳納的與2021年資產剝離相關的現金税,(ii)扣除非現金支出後的持續經營淨收益增加,以及(iii)主要由於税收優惠而支付的現金税減少與 Frontline 的收購有關。與Berall訴Verathon專利訴訟案的和解相關的45.0美元的現金支付部分抵消了這些項目。
投資活動——在截至2023年9月30日的九個月中,用於持續經營業務投資活動的現金主要用於業務收購,最著名的是Syntellis和Replicon。在截至2022年9月30日的九個月中,持續經營業務中用於投資活動的現金主要用於業務收購,最著名的是ViGlobal和MGA Systems。
融資活動——在截至2023年9月30日的九個月中,持續經營業務融資活動提供的現金主要來自我們的無抵押信貸額度的淨借款和股票薪酬的淨收益,部分被700.0美元優先票據到期償還和股息支付所抵消。在截至2022年9月30日的九個月中,用於融資活動的現金主要用於償還總額為800.0美元的某些優先票據、我們的無抵押信貸額度以及股息支付,但部分被股票薪酬淨收益所抵消。
已終止業務——在截至2022年9月30日的九個月中,已終止業務提供的現金主要來自TransCore和Zetec的銷售所得收益。
債務總額包括以下內容:
| | | | | |
| 截至2023年9月30日 |
固定利率優先票據 | $ | 6,000.0 | |
無抵押信貸額度 | 910.0 | |
遞延融資成本 | (31.9) | |
其他 | 0.2 | |
扣除遞延融資成本的債務總額 | 6,878.3 | |
減去:當前部分 | 499.3 | |
扣除遞延融資成本的長期債務 | $ | 6,379.0 | |
3,500.0美元無抵押信貸額度下的借款利率是根據各種認可的指數加上信貸協議中定義的保證金計算得出的。截至2023年9月30日,我們的無抵押信貸額度下有910.0美元的未償借款和6.5美元的未償信用證。
就我們的現金及現金等價物總額而言,截至2023年9月30日,我們在外國子公司持有的金額為84.7%,合253.8美元,而截至2022年12月31日,這一比例為29.5%,合234.0美元。美元上漲主要是由於我們的外國子公司在截至2023年9月30日的九個月中產生的現金,但部分被100.0美元的現金匯回所抵消。我們打算匯回幾乎所有的歷史和未來收益。
我們預計,現有的現金餘額,加上我們的運營產生的現金和信貸額度下的可用金額,將足以在可預見的將來為我們的運營需求提供資金。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們遵守了與無抵押信貸額度有關的所有債務契約。
截至2023年9月30日,淨營運資金(總流動資產,不包括現金減去總流動負債,不包括債務)為負1,108.4美元,而2022年12月31日為負1,053.7美元,這主要是由於與Frontline相關的SaaS續訂時機導致的遞延收入增加、收購Syntellis和Replicon時假設的淨營運資金狀況為負數,以及應付所得税的增加,但部分被與和解相關的現金支付所抵消 Berall 訴 Verathon 的專利訴訟案件。截至2023年9月30日,扣除遞延融資成本後的債務總額為6,878.3美元,而截至2022年12月31日為6,661.7美元。下表列出了我們在持續經營基礎上的槓桿作用:
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| 9月30日 2023 | | 十二月三十一日 2022 |
扣除遞延融資成本的債務總額 | $ | 6,878.3 | | | $ | 6,661.7 | |
現金和現金等價物 | (299.5) | | | (792.8) | |
淨負債 | 6,578.8 | | | 5,868.9 | |
股東權益 | 17,038.7 | | | 16,037.8 | |
淨資本總額 | $ | 23,617.5 | | | $ | 21,906.7 | |
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淨負債/淨資本總額 | 27.9 | % | | 26.8 | % |
截至2023年9月30日的九個月中,資本支出為37.8美元,而截至2022年9月30日的九個月中,資本支出為30.0美元。截至2023年9月30日的九個月中,資本化軟件支出為28.7美元,而截至2022年9月30日的九個月中,資本化軟件支出為21.9美元。我們預計,2023年的資本支出和資本化軟件支出總額佔淨收入的百分比將與往年相當。
2023年9月15日,2023年到期的3.650%優先票據中有700.0美元是在到期時使用我們的無抵押信貸額度下的借款償還的。
資產負債表外安排
截至2023年9月30日,我們與未合併的實體或財務合夥企業沒有任何關係,例如通常被稱為結構性融資或特殊目的實體的實體,這些實體本來是為了促進資產負債表外安排或其他合同狹義或有限目的而成立的。
外表
當前的地緣政治和經濟不確定性,包括當前的通貨膨脹環境、供應鏈中斷和勞動力短缺,可能會對我們的業務前景產生不利影響。武裝衝突(例如烏克蘭持續的戰爭以及中東的衝突)、重大恐怖襲擊、其他全球衝突或新的或持續的公共衞生危機(類似於 COVID-19 疫情)可能會導致世界經濟發生變化,從而對我們產生不利影響。不可能將所有這些潛在因素對當前經濟狀況或我們任何業務的未來影響區分開來。也無法合理確定地預測可能發生的任何其他事件或何時發生,這些事件同樣會擾亂經濟並對我們的業務產生不利影響。
我們維持積極的收購計劃;但是,未來的收購將取決於許多因素,因此無法合理估計是否或何時會發生此類收購以及這將對我們的業務、財務狀況和經營業績產生什麼影響。此類收購可以通過使用現有的信貸協議、未來的運營現金流、未來的資產剝離、發行新債務或股權證券的收益,或這些方法的任意組合來融資,其條款和可用性將總體上取決於市場和經濟條件。
我們預計,我們的業務將通過運營活動產生正現金流,並且這些現金流將允許根據還款計劃減少目前的未償債務。但是,我們可以減少債務(並減少相關利息支出)的速度將受到任何新收購的融資和運營需求、現有公司的財務業績以及上述地緣政治和經濟不確定性以及整個金融市場的影響等因素的影響。這些因素都無法確定地預測。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
請參閲 “項目 7A”。我們的年度報告中有關市場風險的定量和定性披露”。在截至2023年9月30日的九個月中,沒有實質性變化。
第 4 項。控制和程序
根據美國證券交易委員會規則的要求,我們已經評估了截至本10-Q表季度報告所涉期末(“評估日期”)披露控制和程序的設計和運營的有效性。這項評估是在我們的管理層(包括我們的首席執行官和首席財務官)的監督和參與下進行的。根據截至評估日的評估,這些官員得出結論,我們的披露控制和程序的設計和運作是有效的。
我們的披露控制和程序旨在確保我們在根據經修訂的1934年《證券交易法》(“交易法”)提交或提交的報告中要求披露的信息在SEC規則和表格規定的期限內被記錄、處理、彙總和報告。披露控制和程序包括但不限於控制措施和程序,這些控制措施和程序旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到積累並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定。
在本10-Q表季度報告所涉期間,我們的內部控制措施沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
與法律訴訟有關的信息可以在本10-Q表季度報告其他地方包含的簡明合併財務報表附註10中找到,並以引用方式納入此處。
第 1A 項。風險因素
有關風險因素的信息可在 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析——有關前瞻性陳述的信息”、本表格10-Q的第一部分——第2項以及我們2022年10-K表年度報告的第一部分——第1A項中找到。除了公司截至2023年6月30日的季度10-Q表季度報告第1A項的補充外,在截至2023年9月30日的九個月中,我們在10-K表2022年年度報告中報告的風險因素沒有其他重大變化。
第 5 項。其他信息
在截至2023年9月30日的三個月中, 本公司沒有董事或高級管理人員被採納要麼 終止a “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”,每個術語的定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項。
第 6 項。 展品
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31.1 | | | 隨函提交細則13a-14 (a) /15d-14 (a),首席執行官的認證。 | |
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31.2 | | | 隨函提交細則13a-14 (a) /15d-14 (a),首席財務官的認證。 | |
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32.1 | | | 第1350節首席執行官和首席財務官的認證,隨函附上。 | |
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101.INS | | XBRL 實例文檔。 | |
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101.SCH | | XBRL 分類擴展架構文檔。 | |
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101.CAL | | XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。 | |
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101.DEF | | XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。 | |
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101.LAB | | XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。 | |
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101.PRE | | XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。 | |
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104 | | 封面交互式數據文件(格式為 Inline XBRL,包含在附錄 101 中)。 | |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
Roper Technologies
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/s/ L. Neil Hunn | | 總裁兼首席執行官 | 2023年11月2日 |
L. Neil Hunn | | (首席執行官) | |
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/s/ Jason P. Conley | | 執行副總裁兼首席財務官 | 2023年11月2日 |
Jason P. Conley | | (首席財務官) | |
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/s/ 布蘭登·克羅斯 | | 副總裁兼公司財務總監 | 2023年11月2日 |
布蘭登克羅斯 | | (首席會計官) | |