布萊恩·布恩斯特拉
303.892.7348
brian.boonstra@dgslaw.com
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布萊恩·布恩斯特拉 303.892.7348 brian.boonstra@dgslaw.com |
2023年10月25日
作者：EDGAR
證券交易委員會
公司財務部
東北 F 街 100 號
華盛頓特區 20549
注意：邁克爾·珀塞爾和丹尼爾·莫里斯
回覆：黃金礦業公司
表格 S-1 上的註冊聲明
已於 2023 年 9 月 7 日提交
文件編號 333-274403
女士們、先生們：
下文代表Golden Minerals Company（以下簡稱 “公司”）對美國證券交易委員會（“委員會”）工作人員 （“工作人員”）收到的評論的迴應，該意見載於2023年9月25日的信 （“評論信”）中有關上述S-1表格（“表格 S-1”）的註冊聲明。為了便於參考，下文以粗體字轉載了員工評論的文本，然後是 公司的迴應。
表格 S-1 上的註冊聲明
封面
| 1. | 請提供根據《證券法》第430A條不符合省略條件的所有信息 ，包括您發行的普通股、認股權證和預融資認股權證的數量。 請參閲《證券法規則合規與披露解釋》227.02。 |
迴應: 公司承認 員工的評論，並告知員工，在提交本回覆信的同時，公司將在S-1表格上提交經修訂的 註冊聲明，提供除規則 430A 允許排除的信息以外的所有剩餘信息。
Davis Graham & Stubbs LLP ▪ 第 17 街 1550 號，500 號套房 ▪ 丹佛， CO 80202 ▪ 303.892.9400 ▪ 傳真 303.893.1379 ▪ dgslaw.com
| 2. | 在要求本註冊聲明生效之前，請確認您將在隨後的修正中確定 配售代理人的名稱。 |
迴應: 公司承認 員工的評論，並告知員工，在提交本回覆信的同時，公司將在S-1表格上提交經修訂的 註冊聲明，以修改封面、封底頁和 “分配計劃” 部分的披露，以包括配售代理人的姓名。
| 3. | 請修改您的展品索引，將第 24 頁上提及的 代理協議和購買協議包括在內，並歸檔所有優秀展品。此外，請按照 的要求更新 Ex.107。 |
迴應: 公司承認 員工的評論，並告知員工，在提交本回覆信的同時，公司將在S-1表格上提交經修訂的 註冊聲明，以歸檔所有未出示證物，並修改附錄索引，將證券購買 協議的形式添加為附錄10.4，將預先資助的認股權證形式添加為附錄4.8，並將 系列的形式添加為 系列 B 認股權證如附錄 4.9 所示。修訂後的文件還包括修訂後的費用表，如附錄107。
如果您需要進一步澄清本信中提出的任何問題，請致電 (303) 892-7348 與下方簽名人聯繫。
| 真誠地， | |
| /s/ Brian Boonstra | |
| 為了 | |
| Davis Graham & Stubbs LLP |
抄送：Julie Weedman，黃金礦業公司
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