附錄 99.1
Inotiv報告了2023財年的第四季度和全年財務業績，並提供業務最新情況

— 2023財年收入增長4.5％，達到5.724億美元，實現全年修訂後的預期
—上一財年在擴大DSA容量、開發新服務和減少外包方面取得的成就有望推動2024財年DSA收入的持續增長
—預計在2024財年實現預期支出削減的平衡
—電話會議將於美國東部時間今天下午 4:30 開始
印第安納州西拉斐特，2023年12月11日——專門從事非臨牀和分析藥物發現和開發服務以及研究模型和相關產品和服務的領先合同研究機構Inotiv, Inc.（納斯達克股票代碼：NOTV）（以下簡稱 “公司”）今天公佈了截至2023年9月30日的三個月（“2023財年第四季度”）和十二個月（“2023財年”）的財務業績。
各細分市場收入
（單位：百萬美元）三個月已結束
9 月 30 日		%
改變
已結束的財政年度
9月30日
%
改變
2023202220232022
（未經審計）（未經審計）
DSA（發現與安全評估）
$50.2$44.213.6%$185.1$165.312.0%
RMS（研究模型與服務）
90.5106.3(14.9)%387.3382.41.3%
總計$140.7$150.5(6.5)%$572.4$547.74.5%

管理層評論

總裁兼首席執行官Robert Leasure Jr.評論説：“我們很高興地注意到最近取得的成就，包括DSA收入逐季增長和相應的利潤率提高、多個網站優化項目的完成、擴建項目、減少部分外包以及積壓轉換率的提高。2023財年，我們在提高盈利能力、運營效率和增加銷售額的所有核心舉措中取得的累積成就為Inotiv故事的下一章奠定了基礎。我們仍然有能力在2024年繼續發展DSA業務。隨着最近DSA的擴展和服務的增加，我們現在可以有效地向多個領域銷售服務，並且正在建立銷售和營銷組織，以擴大我們在以下領域的客户羣：藥物發現和轉化科學、藥物開發、化學開發和醫療器械開發，包括這些領域的安全性評估。

展望未來，我們還預計將簽訂待售資產合同，完成對可實現新容量的新設施和設備的驗證，擴大新服務，對運輸服務進行內部過渡，並完成設施改善和英國設施的整合。在NHP中，我們將繼續監測與柬埔寨和中國有關的情況，並繼續擴大我們的供應基礎。” Leasure先生總結道。
財務要聞
2023 財年第四季度亮點
•2023財年第四季度的收入為1.407億美元，而截至2022年9月30日的三個月（“2022財年第四季度”）的收入為1.505億美元，這得益於研究模型和服務（“RMS”）收入減少了1,580萬美元，即14.9％，部分抵消了發現和安全評估（“DSA”）收入的600萬美元（13.6％）。
•2023財年第四季度的合併淨虧損為870萬美元，佔總收入的6.2％，而2022財年第四季度的合併淨虧損為2.436億美元，佔總收入的161.9％。
•調整後的 EBITDA1 為2370萬美元，佔總收入的16.8％，而2022財年第四季度為1,830萬美元，佔總收入的12.1％。
•DSA服務業務2023財年第四季度的淨賬面賬單比率為0.65倍。
•截至2023年9月30日，積壓的DSA為1.321億美元，低於2022年9月30日的1.472億美元。


2023 財年亮點
•收入從截至2022年9月30日的十二個月（“2022財年”）的5.477億美元增至2023財年的5.724億美元，這得益於DSA收入增長1,980萬美元，增長12.0％，以及RMS收入增長490萬美元，增長1.3％。
•2023財年的合併淨虧損為1.049億美元，佔總收入的18.3％，而2022財年的合併淨虧損為3.373億美元，佔總收入的61.6％。2023財年的合併淨虧損包括與我們的RMS部門相關的6,640萬美元非現金商譽減值費用。2022財年的合併淨虧損包括與我們的RMS分部相關的2.36億美元非現金商譽減值費用，以及對2021年9月發行的可轉換票據嵌入式衍生品成分的5,670萬美元公允價值重新計量的一次性費用，以及與採用Envigo股票計劃相關的2300萬美元合併後股票薪酬支出。
•調整後的 EBITDA1 為6,580萬美元，佔總收入的11.5％，而2022財年為9,050萬美元，佔總收入的16.5％。
•DSA服務業務的淨賬單比率為0.92倍。
1 這是一項非公認會計準則財務指標。有關更多信息，請參閲本新聞稿中的 “非公認會計準則與公認會計準則對賬”。
DSA 和 RMS 亮點
•該公司此前宣佈了幾項網站優化計劃，並得以在2023財年按計劃完成這些計劃。該公司繼續執行其位於英國的Blackthorn網站的網站優化計劃。將運營活動從Blackthorn遷至其位於英國希爾克雷斯特的工廠預計將於2024財年第二季度末完成。
•科羅拉多州柯林斯堡的擴建活動已於2023年10月底完成，擴建後的場地正在完成對設施和設備的驗證，並計劃在2024財年第二季度初投入運營。
•在截至2023年9月30日的三個月中，該公司完成了對以色列業務及其賓夕法尼亞州博耶敦工廠的出售。
•截至2023年9月30日，公司位於弗吉尼亞州坎伯蘭、密歇根州哈斯萊特、法國甘納特和英國布萊克索恩的設施繼續待售。此外，截至2023年9月30日，該公司的西班牙工廠仍在出售，隨後被出售。
2023財年第四季度財務業績（截至2023年9月30日的三個月）

2023財年第四季度的收入下降了6.5％，至1.407億美元，而2022財年第四季度為1.505億美元。第四季度總收入的下降是由RMS收入減少1,580萬美元所推動的，但DSA收入的600萬美元增長部分抵消了這一下降。

2023財年第四季度的營業收入為250萬美元，而2022財年第四季度的營業虧損為2.425億美元。2023財年第四季度總營業收入的增加是由於DSA的營業收入增加了約740萬美元，RMS的營業收入增加了約2.356億美元，未分配的公司支出減少了大約190萬美元。RMS營業收入的增加主要是由於2022財年第四季度的2.36億美元非現金商譽減值費用在2023財年第四季度沒有再次出現。

截至2023年9月30日，現金及現金等價物為3550萬美元，公司的1,500萬美元循環信貸額度沒有借款。截至2023年9月30日，扣除債務發行成本後的債務總額為3.777億美元。截至2023年9月30日，該公司遵守了債務契約。
2023 財年全年財務業績（截至2023年9月30日的十二個月）

2023財年的收入增長了4.5％，達到5.724億美元，而2022財年的收入為5.477億美元。總收入的增加是由DSA收入增加1,980萬美元和RMS收入增加490萬美元推動的。

營業虧損為8150萬美元，而2022財年的營業虧損為2.635億美元。2023財年總營業虧損減少是RMS營業虧損減少約1.644億美元的結果，這主要是由於2023財年非現金商譽減值費用與2022財年相比減少了1.696億美元，未分配的公司支出減少了約2460萬美元，部分被DSA營業收入減少約710萬美元所抵消。



2023財年經營活動提供的現金為2790萬美元，而2022財年經營活動使用的現金為520萬美元。2023財年的資本支出總額為2750萬美元，而2022財年的資本支出總額為3,630萬美元。
後續事件
•2023年9月30日之後，公司結束了對西班牙工廠的出售，並簽署了其位於法國甘納特的工廠的購買協議，將在未來60天內關閉。
•2023年9月30日之後，該公司宣佈將與該公司目前的運輸服務提供商Vanguard Supply Chain Solutions LLC合作，以實現Inotiv北美運輸業務的內部整合。

2024財年展望

預計2024財年的收入將在5.8億美元至5.9億美元之間。基於NHP銷量可能減少，我們預計，DSA的銷售額將有所增長，而RMS的銷售額將持平。

調整後的息税折舊攤銷前利潤預期將在7500萬美元至8000萬美元之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤率相對於2023財年的增長預計將受到DSA板塊利潤率的增加和我們在2023財年啟動的成本削減以及未來NHP利潤率的預計下降的推動。

我們預計將繼續遵守本財年的財務契約。我們預計，隨着我們擴大基地和增加服務能力，資本支出約佔2024財年收入的4.5％，而過去五年的平均資本支出為10.3％。
網絡直播和電話會議
管理層將在美國東部時間2023年12月11日星期一下午4點30分舉行電話會議，討論2023財年的第四季度和全年業績。
有興趣的人士可以通過撥打以下電話參與電話會議：
• (877) 704-4453（國內）
• (201) 389-0920（國際）
•13742881（會議 ID）
電話會議網絡直播將在公司網站的 “投資者” 部分直接通過以下鏈接觀看：
https://viavid.webcasts.com/starthere.jsp?ei=1645758&tp_key=9608ec7c56
對於那些無法收聽直播的人，Inotiv網站的 “投資者” 部分將提供在線重播，網址為：https://www.inotivco.com/investors/investor-information/。
非公認會計準則與公認會計準則對賬
本新聞稿包含未根據美國公認會計原則（GAAP）計算的財務指標，包括截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和十二個月的調整後息税折舊攤銷前利潤佔總收入的百分比，以及這些時期的選定業務板塊信息。此處報告的調整後息税折舊攤銷前利潤是指一種財務指標，其中不包括合併淨收益（虧損）、運營報表細列項目、利息支出和所得税（收益）支出，以及折舊和攤銷的非現金費用、股票補償支出、收購和整合成本、啟動成本、與多個設施退出相關的重組成本、未實現的外匯收益/虧損、債務清償損失、庫存擴張攤銷, 處置資產的虧損/收益, 損失關於可轉換票據的公允價值重新計量、其他不尋常的第三方成本、出售子公司收益和商譽減值損失。調整後的業務板塊信息不包括營業收入和未分配的公司併購費用。
調整後的2024財年息税折舊攤銷前利潤指導是根據非公認會計準則提供的。如果不付出不合理的努力，公司就無法將該指引與預期的淨收益/虧損協調起來，因為某些影響淨收益/虧損和淨收益/虧損利潤率的項目目前不在公司的控制範圍之內和/或無法合理預測，這些不可用的信息可能會對公司的GAAP財務業績產生重大影響。


公司認為，這些非公認會計準則指標為投資者提供了有用的信息。除其他外，它們可以幫助投資者評估公司的持續運營。它們可以幫助進行有意義的同期比較，並確定運營趨勢，否則這些趨勢將被調整的項目所掩蓋或扭曲。管理層在內部使用這些非公認會計準則衡量標準來評估業務業績，包括分配資源。投資者應將這些非公認會計準則指標視為根據公認會計原則編制的財務業績指標的補充和補充，而不是替代或優於根據公認會計原則編制的財務業績指標。
管理層選擇向投資者、分析師和其他利益相關方提供這些補充信息，使他們能夠對我們的業績進行進一步分析，並説明我們的業績使非公認會計準則調整生效。管理層強烈鼓勵投資者全面審查公司的合併財務報表和公開提交的報告，並提醒投資者，公司使用的非公認會計準則指標可能與其他公司使用的類似指標不同，即使使用類似的術語來識別此類衡量標準。
關於本公司
Inotiv, Inc. 是一家領先的合同研究組織，致力於提供非臨牀和分析藥物發現和開發服務以及研究模型和相關產品和服務。該公司的產品和服務側重於將新藥和醫療器械引入研發的發現和臨牀前階段，同時提高效率，改善數據，降低將新藥推向市場的成本。Inotiv致力於支持發現和開發目標，幫助研究人員充分發揮其關鍵研發項目的潛力，同時共同努力建設一個更健康、更安全的世界。有關 Inotiv 的更多信息可以在這裏找到：https://www.inotivco.com/。
本新聞稿包含存在風險和不確定性的前瞻性陳述，包括但不限於有關我們對以下方面的意圖、信念或當前預期的討論：(i) 我們的戰略計劃；(ii) 對我們服務和產品的需求趨勢；(iii) 消費我們服務和產品的行業趨勢；(iv) 我們開發新服務和產品的能力；(v) 我們採購動物研究模型的能力；(vi) 我們製作的能力資本支出，為我們的運營提供資金並履行我們的義務；(vii)全球經濟狀況，尤其是當它們影響我們的市場時；（viii）我們的現金狀況；（ix）我們成功整合與收購相關的運營和人員的能力；（x）我們有效管理當前擴張工作或我們未來採取的任何擴張或收購計劃的能力；（xii）我們開發和建設基礎設施和團隊以管理增長和項目的能力；（xiii）我們繼續留住和僱用關鍵人才的能力；（xiii）我們的能力以我們的公司名稱及相關名稱推銷我們的服務和產品品牌名稱；（xiv）我們償還未償債務和遵守財務契約的能力；（xv）我們對新預訂量、定價、營業收入或虧損和流動性的預期；（xvii）我們管理經常性和異常成本的能力；（xvii）我們執行重組和場地優化計劃以及實現與此類行動相關的預期收益的能力；以及（xviii）突發公共衞生事件的影響，包括 COVID-19，關於經濟、對我們服務和產品的需求以及我們的運營，包括政府當局為應對此類突發公共衞生事件而採取的措施，這些措施可能會加劇或加劇其他風險和/或不確定性，包括公司向美國證券交易委員會提交的文件中詳述的風險和/或不確定性。
公司聯繫人投資者關係
Inotiv, Inc. 生命科學顧問
貝絲·泰勒，首席財務官鮑勃·耶迪德
(765) 497-8381(516) 428-8577
btaylor@inotivco.combob@lifesciadvisors.com


INOTIV, INC.
簡明合併運營報表
（以千計，每股金額除外）
（未經審計）
三個月已結束
9 月 30 日
已結束的財政年度
9月30日
2023202220232022
服務收入$58,718 $55,099 $223,813 $202,978 
產品收入82,022 95,367 348,612 344,678 
總收入140,740 150,466 572,425 547,656 
成本和支出：
提供的服務成本（不包括無形資產的攤銷）40,989 38,705 153,677 130,696 
銷售產品成本（不包括無形資產的攤銷）56,050 69,536 253,305 259,748 
賣出5,033 4,463 19,091 16,650 
一般和行政23,653 26,185 108,227 82,436 
無形資產的攤銷8,730 12,224 34,681 30,888 
其他運營費用3,825 5,814 18,537 54,685 
商譽減值損失— 236,005 66,367 236,005 
營業收入（虧損）
$2,460 $(242,466)$(81,460)$(263,452)
其他（支出）收入：
利息支出(11,268)(8,888)(43,019)(29,704)
其他收入（支出）1,582 (1,867)237 (59,293)
所得税前虧損$(7,226)$(253,221)$(124,242)$(352,449)
所得税（費用）補助
(1,480)9,590 19,340 15,187 
合併淨虧損$(8,706)$(243,631)$(104,902)$(337,262)
減去：歸屬於非控股權益的淨收益（虧損）957 525 238 (244)
歸屬於普通股股東的淨虧損$(9,663)$(244,156)$(105,140)$(337,018)
每股普通股虧損
歸屬於普通股股東的淨虧損：
基本$(0.38)$(9.54)$(4.10)$(13.84)
稀釋$(0.38)$(9.54)$(4.10)$(13.84)
已發行普通股的加權平均數：
基本25,73825,59025,64124,354
稀釋25,73825,59025,64124,354


INOTIV, INC.
簡明的合併資產負債表
（以千計，股票金額除外）
截至9月30日，
20232022
資產
流動資產：
現金和現金等價物$35,492 $18,515 
限制性現金— 465 
貿易應收賬款和合同資產，分別扣除7,446美元和6,268美元的信貸損失備抵額87,383 100,073 
庫存，淨額56,102 71,441 
預付費用和其他流動資產33,408 42,483 
持有待售資產1,418 — 
流動資產總額213,803 232,977 
財產和設備，淨額191,068 186,199 
經營租賃使用權資產，淨額38,866 32,489 
善意94,286 157,825 
其他無形資產，淨額308,428 345,886 
其他資產10,079 7,524 
總資產$856,530 $962,900 
負債、股東權益和非控股權益
流動負債：
應付賬款$32,564 $28,695 
應計費用和其他負債25,776 35,801 
循環信貸額度— 15,000 
提前開具發票的費用55,622 68,642 
長期經營租賃的當前部分10,282 7,982 
長期債務的當前部分 7,950 7,979 
流動負債總額132,194 164,099 
長期經營租賃，淨額 29,614 24,854 
長期債務，減去流動部分，扣除債務發行成本369,795 330,677 
其他長期負債6,373 6,477 
遞延所得税負債，淨額50,064 77,027 
負債總額588,040 603,134 
股東權益和非控股權益：
普通股，無面值：
截至2023年9月30日和2022年9月30日已授權7400萬股；截至2023年9月30日已發行和流通25,777,169股，截至2022年9月30日已發行和流通25,598,289股6,406 6,362 
額外的實收資本715,696 707,787 
累計赤字(453,278)(348,277)
累計其他綜合收益（虧損）330 (5,500)
歸屬於普通股股東的權益總額269,154 360,372 
非控股權益(664)(606)
股東權益和非控股權益總額268,490 359,766 
負債總額、股東權益和非控股權益$856,530 $962,900 


INOTIV, INC.
簡明的合併現金流量表
（以千計）
（未經審計）
截至9月30日的財政年度
20232022
經營活動：
合併淨虧損$(104,902)$(337,262)
為調節淨虧損與（用於）經營活動提供的淨現金（扣除收購）而進行的調整：
折舊和攤銷54,717 49,324 
員工股票薪酬支出7,844 24,202 
遞延税的變化(25,810)(17,835)
預期信貸損失準備金1,273 1,306 
債務發行成本和原始發行折扣的攤銷3,182 2,257 
非現金利息和增值費用6,284 5,316 
嵌入式衍生品公允價值重新計量造成的損失— 56,714 
其他非現金經營活動(200)1,658 
商譽減值損失66,367 236,005 
庫存公允價值增加的非現金攤銷679 10,246 
非現金重組成本1,493 3,129 
運營資產和負債的變化：
貿易應收賬款和合同資產9,550 (23,838)
庫存14,011 (35,198)
預付費用和其他流動資產11,249 (20,054)
經營租賃使用權資產和負債，淨額884 824 
應付賬款5,963 (8,042)
應計費用和其他負債(8,339)14,662 
提前開具發票的費用(12,907)25,962 
其他資產和負債，淨額(3,455)5,407 
由（用於）經營活動提供的淨現金27,883 (5,217)
投資活動：
資本支出(27,503)(36,300)
出售設備的收益1,115 290 
為其他投資活動支付的現金(2,367)— 
為收購支付的現金— (297,712)
用於投資活動的淨現金(28,755)(333,722)
籌資活動：
長期債務的支付— (36,777)
債務發行成本的支付(77)(10,067)
期票付款(2,091)(2,166)
循環信貸額度的付款(21,000)(19,000)
優先票據和延遲提取期貸款的付款(2,070)(1,800)
循環貸款機制的借款6,000 34,000 
優先期票據的借款和延遲提款定期貸款35,000 240,000 
行使股票期權的收益110 118 
其他，淨額— (1,157)
融資活動提供的淨現金15,872 203,151 
匯率變動對現金和現金等價物的影響1,512 (2,156)
現金和現金等價物的淨增加（減少）16,512 (137,944)


期初的現金、現金等價物和限制性現金18,980 156,924 
期末現金、現金等價物和限制性現金$35,492 $18,980 
非現金融資活動：
已支付的實物債務發行成本$1,363 $— 
賣方資助收購$— $6,888 
現金流信息的補充披露：
支付利息的現金$35,459 $17,063 
已繳所得税，淨額$7,146 $479 


INOTIV, INC.
公認會計原則與非公認會計原則的對賬
選擇業務領域信息
（以千計）
（未經審計）
 
三個月已結束
9 月 30 日
已結束的財政年度
9月30日
 2023202220232022
DSA
收入50,216 44,186 185,090 165,289 
營業收入（虧損）
6,768 (635)15,246 22,330 
營業收入（虧損）佔總收入的百分比
4.8 %(0.4 %)2.7 %4.1 %
重新添加：    
折舊和攤銷4,545 4,157 16,371 13,553 
重組成本— — 97 — 
啟動成本1,291 1,525 6,858 5,687 
營業收入的非公認會計準則調整總額5,836 5,682 23,326 19,240 
非公認會計準則營業收入12,604 5,047 38,572 41,570 
非公認會計準則營業收入佔DSA收入的百分比25.1 %11.4 %20.8 %25.1 %
非公認會計準則營業收入佔總收入的百分比9.0 %3.4 %6.7 %7.6 %
   
RMS    
收入90,524 106,280 387,335 382,367 
營業收入（虧損）
11,757 (223,890)(24,904)(189,346)
營業收入（虧損）佔總收入的百分比
8.4 %(148.8 %)(4.4)%(34.6 %)
重新添加：    
折舊和攤銷9,997 13,300 38,288 35,771 
重組成本1,317 3,703 4,529 8,564 
庫存攤銷增加116 207 679 10,246 
其他不尋常的第三方費用
806 (1,099)3,958 211 
商譽減值損失— 236,005 66,367 236,005 
對營業收入的非公認會計準則調整總額（虧損）
12,236 252,116 113,821 290,797 
非公認會計準則營業收入23,993 28,226 88,917 101,451 
非公認會計準則營業收入佔RMS收入的百分比26.5 %26.6 %23.0 %26.5 %
非公認會計準則營業收入佔總收入的百分比17.0 %18.8 %15.5 %18.5 %


 
三個月已結束
9 月 30 日
已結束的財政年度
9月30日
 2023202220232022
未分配的公司運營費用(16,065)(17,941)(71,802)(96,436)
未分配的公司運營費用佔總收入的百分比(11.4)%(11.9)%(12.5)%(17.6)%
重新添加：
折舊和攤銷58 — 58 — 
股票期權費用1,988 1,917 7,844 28,974 
收購和整合成本35 1,544 1,228 16,119 
其他不尋常的第三方費用
— — 572 — 
對營業虧損的非公認會計準則調整總額
2,081 3,461 9,702 45,093 
非公認會計準則營業虧損(13,984)(14,480)(62,100)(51,343)
非公認會計準則營業虧損佔總收入的百分比(9.9)%(9.6)%(10.8)%(9.4)%
總計
收入140,740 150,466 572,425 547,656 
營業收入（虧損）
2,460 (242,466)(81,460)(263,452)
營業收入（虧損）佔總收入的百分比
1.7 %(161.1 %)(14.2)%(48.1)%
重新添加：
折舊和攤銷14,600 17,457 54,717 49,324 
股票補償費用1,988 1,917 7,844 28,974 
重組成本1,317 3,703 4,626 8,564 
收購和整合成本35 1,544 1,228 16,119 
庫存攤銷增加116 207 679 10,246 
啟動成本1,291 1,525 6,858 5,687 
其他不尋常的第三方費用
806 (1,099)4,530 211 
商譽減值損失- 236,005 66,367 236,005 
營業收入/（虧損）的非公認會計準則調整總額20,153 261,259 146,849 355,130 
非公認會計準則營業收入
22,613 18,793 65,389 91,678 
非公認會計準則營業收入佔總收入的百分比
16.1 %12.5 %11.4 %16.7 %


INOTIV, INC.
公認會計準則淨收益（虧損）與非公認會計準則調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬
（以千計）
（未經審計）
 
三個月已結束
9 月 30 日
已結束的財政年度
9月30日
 2023202220232022
GAAP 合併淨虧損
$(8,706)$(243,631)$(104,902)$(337,262)
調整數 (a)：    
利息支出11,268 8,888 43,019 29,704 
所得税支出（福利）
1,480 (9,590)(19,340)(15,187)
折舊和攤銷14,600 17,457 54,717 49,324 
股票補償費用 (1)1,988 1,917 7,844 28,974 
收購和整合成本 (2)(145)1,544 1,449 16,119 
啟動成本1,291 1,525 6,858 5,687 
重組成本 (3)1,317 3,703 4,626 8,564 
未實現的外匯損失
956 1,335 950 754 
債務清償損失— — — 877 
庫存攤銷增加116 207 679 10,246 
處置資產的虧損（收益）84 (3)403 (234)
可轉換票據公允價值調整虧損 (4)— — — 56,714 
其他不尋常的第三方費用
806 (1,099)4,530 211 
出售子公司的收益
(1,377)- (1,377)- 
商譽減值損失 (5)- 236,005 66,367 236,005 
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (b)$23,678 $18,258 $65,823 $90,496 
GAAP 合併淨虧損佔總收入的百分比
(6.2)%(161.9)%(18.3)%(61.6)%
調整佔總收入的百分比23.0 %174.1 %29.8 %78.1 %
調整後息税折舊攤銷前利潤佔總收入的百分比16.8 %12.1 %11.5 %16.5 %
(a) 對截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和十二個月的某些GAAP報告的指標的調整包括但不限於以下內容：
(1) 在截至2022年9月30日的十二個月中，2300萬美元與採用與收購Envigo相關的Envigo股權計劃相關的合併後非現金股票薪酬支出有關。
(2) 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和十二個月中，代表與各種收購以及這些收購的相關整合有關的法律服務、會計服務、差旅和其他相關活動的費用。
(3) 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和十二個月中，代表先前披露的與退出多個站點有關的成本。
(4) 在截至2022年9月30日的十二個月中，由於可轉換票據的嵌入式衍生品部分的公允價值重新計算，虧損5,670萬美元。
(5) 在截至2023年9月30日的十二個月中，與RMS板塊相關的非現金商譽減值費用為6,640萬美元。在截至2022年9月30日的三個月和十二個月中，與RMS板塊相關的非現金商譽減值費用為2.36億美元。
(b) 調整後的息税折舊攤銷前利潤——扣除利息支出、所得税支出（收益）、折舊和攤銷前的合併淨收益（虧損）、股票補償支出、收購和整合成本、啟動成本、重組成本、未實現的外匯收益/虧損、債務清償虧損、庫存步驟攤銷


上漲、資產處置收益/虧損、可轉換票據嵌入式衍生品成分的公允價值重新計量虧損、其他不尋常的第三方成本、出售子公司收益和商譽減值虧損。