美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One)
在截至的季度期間
或者
在從 ________________ 到 ______________ 的過渡期內
委員會檔案編號:
(註冊人的確切姓名如其章程所示)
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(州或其他司法管轄區 公司或組織) |
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(美國國税局僱主識別號) |
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(主要行政辦公室地址) |
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(郵政編碼) |
(
(註冊人的電話號碼,包括區號)
沒有
(如果自上次報告以來發生了變化,則以前的姓名、以前的地址和以前的財政年度)
根據該法第12(b)條註冊的證券:
每個班級的標題 |
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交易 符號 |
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註冊的每個交易所的名稱 |
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用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內)提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告,以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內(或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據第 S-T 法規(本章第 232.405 節)第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
加速過濾器 ☐ |
非加速過濾器 ☐ |
規模較小的報告公司 |
新興成長型公司 |
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如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記註明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。是 ☐ 不是
截至2023年10月27日,註冊人面值為每股0.01美元的已發行普通股數量為
CORE 實驗室有限公司
截至2023年9月30日的季度第10季度表
查找前
第一部分-財務信息
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頁面 |
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第 1 項。 |
財務報表 |
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截至2023年9月30日(未經審計)和2022年12月31日的合併資產負債表 |
3 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併運營報表 (未經審計) |
4 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併綜合收益表 (未經審計) |
6 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的合併權益變動表 (未經審計) |
7 |
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月合併現金流量表 (未經審計) |
9 |
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中期合併財務報表附註 (未經審計) |
10 |
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第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
21 |
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第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
34 |
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第 4 項。 |
控制和程序 |
34 |
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第二部分-其他信息 |
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第 1 項。 |
法律訴訟 |
35 |
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第 1A 項。 |
風險因素 |
35 |
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第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券 |
35 |
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第 5 項。 |
其他信息 |
35 |
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第 6 項。 |
展品 |
37 |
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簽名 |
38 |
第一部分-財務所有信息
第 1 項。財務所有聲明
CORE 實驗室有限公司
合併 B資產負債表
(以千計,股票和每股數據除外)
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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(未經審計) |
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資產 |
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流動資產: |
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現金和現金等價物 |
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扣除信貸損失備抵後的應收賬款 |
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庫存 |
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預付費用 |
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應收所得税 |
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其他流動資產 |
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流動資產總額 |
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不動產、廠房和設備,扣除累計折舊 |
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使用權資產 |
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扣除累計攤銷和減值後的無形資產 |
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善意 |
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遞延所得税資產,淨額 |
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其他資產 |
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總資產 |
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負債和權益 |
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流動負債: |
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應付賬款 |
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應計工資和相關費用 |
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工資和收入以外的税收 |
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未賺取的收入 |
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經營租賃負債 |
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應繳所得税 |
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其他流動負債 |
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流動負債總額 |
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長期債務,淨額 |
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長期經營租賃負債 |
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遞延補償 |
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遞延所得税負債,淨額 |
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其他長期負債 |
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公平: |
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優先股, |
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普通股, |
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額外的實收資本 |
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留存收益 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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庫存股(按成本計算), |
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道達爾核心實驗室公司股東權益 |
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非控股權益 |
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總權益 |
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負債和權益總額 |
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隨附的附註是這些中期合併財務報表不可分割的一部分。
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CORE 實驗室有限公司
合併統計操作要素
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三個月已結束 |
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收入: |
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服務 |
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產品銷售 |
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總收入 |
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運營費用: |
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服務成本,不包括折舊費用,如下所示 |
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產品銷售成本,不包括折舊費用,如下所示 |
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一般和管理費用,不包括折舊費用,如下所示 |
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折舊 |
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攤銷 |
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其他(收入)支出,淨額 |
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營業收入 |
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利息支出 |
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所得税前收入 |
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所得税支出(福利) |
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淨收入 |
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歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
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歸屬於核心實驗室公司的淨收入 |
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每股收益信息: |
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每股基本收益 |
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歸屬於核心實驗室公司的每股基本收益 |
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攤薄後的每股收益 |
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歸屬於核心實驗室公司的攤薄後每股收益 |
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加權平均已發行普通股: |
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基本 |
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稀釋 |
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隨附的附註是這些中期合併財務報表不可分割的一部分。
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合併運營報表
(以千計,每股數據除外)
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(未經審計) |
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收入: |
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服務 |
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產品銷售 |
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總收入 |
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運營費用: |
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服務成本,不包括折舊費用,如下所示 |
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產品銷售成本,不包括折舊費用,如下所示 |
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一般和管理費用,不包括折舊費用,如下所示 |
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折舊 |
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攤銷 |
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其他(收入)支出,淨額 |
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營業收入 |
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利息支出 |
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所得税前收入 |
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所得税支出(福利) |
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淨收入 |
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歸屬於非控股權益的淨收益 |
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歸屬於核心實驗室公司的淨收入 |
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每股收益信息: |
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每股基本收益 |
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歸屬於核心實驗室公司的每股基本收益 |
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攤薄後的每股收益 |
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歸屬於核心實驗室公司的攤薄後每股收益 |
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加權平均已發行普通股: |
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基本 |
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稀釋 |
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隨附的附註是這些中期合併財務報表不可分割的一部分。
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CORE 實驗室有限公司
合併報表 綜合收益的
(以千計)
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三個月已結束 |
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淨收入 |
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其他綜合收益(虧損): |
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利率互換: |
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利率互換公允價值的收益(虧損) |
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利率互換金額重新歸類為淨收益(虧損) |
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利率互換的所得税(支出)優惠 |
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利率互換總額 |
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養老金和其他退休後福利計劃: |
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精算收益(虧損)的攤銷重新歸類為淨收益(虧損) |
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養老金和其他退休後福利計劃的所得税(支出)福利重新歸類為淨收入(虧損) |
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養老金和其他退休後福利計劃總額 |
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其他綜合收益總額(虧損) |
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綜合收入 |
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歸屬於非控股權益的綜合收益(虧損) |
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歸屬於核心實驗室公司的綜合收益 |
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隨附的附註是這些中期合併財務報表不可分割的一部分。
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合併變更報表ES IN EQUITY
(以千計,股票和每股數據除外)
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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普通股 |
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期初餘額 |
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票面價值的變化 |
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期末餘額 |
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額外的實收資本 |
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期初餘額 |
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新股發行 |
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面值和股權相關交易成本的變化 |
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基於股票的薪酬 |
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留存收益 |
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歸屬於核心實驗室公司的淨收入 |
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期末餘額 |
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累計其他綜合收益(虧損) |
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期初餘額 |
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利率互換,扣除所得税 |
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扣除所得税後的養老金和其他退休後福利計劃 |
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已支付的股息 |
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非控股利息分紅 |
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扣除所得税後的養老金和其他退休後福利計劃 |
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回購普通股 |
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每股現金分紅 |
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隨附的附註是這些中期合併財務報表不可分割的一部分。
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CORE 實驗室有限公司
綜合權益變動表(續)
(以千計,股票和每股數據除外)
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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(未經審計) |
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普通股-已發行的股票數量 |
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期初餘額 |
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新股發行 |
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庫存股-股票數量 |
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基於股票的薪酬 |
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回購普通股 |
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期末餘額 |
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普通股-已發行股票數量 |
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期初餘額 |
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新股發行 |
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基於股票的薪酬 |
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回購普通股 |
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期末餘額 |
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隨附的附註是這些中期合併財務報表不可分割的一部分。
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CORE 實驗室有限公司
合併聲明十億的現金流量
(以千計)
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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(未經審計) |
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來自經營活動的現金流: |
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淨收入 |
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為將淨收益與(用於)經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: |
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基於股票的薪酬 |
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折舊和攤銷 |
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人壽保險單價值的變化 |
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遞延所得税 |
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其他非現金物品 |
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資產和負債的變化: |
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應收賬款 |
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庫存 |
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預付費用和其他流動資產 |
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其他資產 |
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應付賬款 |
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應計費用 |
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) |
未賺取的收入 |
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其他負債 |
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由(用於)經營活動提供的淨現金 |
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來自投資活動的現金流: |
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資本支出 |
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專利和其他無形資產 |
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出售資產的收益 |
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保險追回的收益 |
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人壽保險保單的淨收益 |
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出售業務的收益,扣除出售的現金 |
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由(用於)投資活動提供的淨現金 |
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來自融資活動的現金流量: |
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償還長期債務 |
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長期債務的收益 |
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債務發行成本 |
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已支付的股息 |
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回購普通股 |
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與股權相關的交易成本 |
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其他籌資活動 |
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由(用於)融資活動提供的淨現金 |
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現金和現金等價物的淨變化 |
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現金和現金等價物,期初 |
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現金和現金等價物,期末 |
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現金流信息的補充披露: |
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用現金支付利息 |
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所得税的現金支付 |
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非現金投資和融資活動: |
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截至期末已發生但尚未支付的資本支出 |
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截至期末已產生但尚未支付的股權相關交易成本 |
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隨附的附註是這些中期合併財務報表不可分割的一部分。
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CORE 實驗室有限公司
臨時合併附註TED 財務報表(未經審計)
1。業務描述
本10-Q表季度報告(“季度報告”)中均使用了 “核心實驗室”、“核心實驗室”、“公司”、“我們” 和類似短語,統指Core Laboratories Inc.及其合併子公司。
2023年5月1日,Core Laboratories N.V. 完成了先前宣佈的再馴化交易(“再馴化交易”),其中包括(i)Core Laboratories N.V. 與盧森堡核心實驗室有限公司的合併(“合併”),後者是一家根據盧森堡法律註冊成立的上市有限責任公司,盧森堡核心實驗室尚存下來;(ii)合併完成後,盧森堡核心實驗室的遷移 S.A. 離開盧森堡並被馴化為特拉華州核心實驗室公司公司。由於再馴化交易,Core Laboratories N.V. 的所有普通股均被取消,並以一比一的方式兑換成盧森堡核心實驗室有限公司的普通股。現在,Core Laboratories N.V. 普通股的前持有人每持有Core Laboratories N.V. 的普通股,Core Laboratories N.V.(前身為盧森堡核心實驗室有限公司)的一股普通股,而Core Laboratories Inc.的業務、資產、負債、董事和高級管理人員現在與Redometictactive N.V. 之前的核心實驗室公司的業務、資產、負債、董事和高級管理人員相同交易記錄。參見注釋 2- 重要會計政策更新——列報基礎和合並原則,注7- 長期債務,淨額,注8- 養老金和其他退休後福利計劃,注 10- 公平以及註釋 14-所得税支出(福利) 瞭解有關再國內化交易的更多信息。
我們在以下地區開展業務
2。重要會計政策更新
列報基礎和合並原則
再國內化交易被視為共同控制下的實體之間的交易。因此,Core Laboratories Inc. 按轉讓之日的賬面金額記錄了轉移的資產和負債。Core Laboratories N.V. 的所有普通股,面值歐元
隨附的未經審計的中期合併財務報表包括我們擁有控股表決權益和/或控股財務權益的Core Laboratories Inc.及其子公司的賬目。這些財務報表是根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)編制的
10
返回索引
使用表格10-Q和S-X條例第10條的説明提供財務信息。核心實驗室公司截至2022年12月31日止年度的資產負債表信息來自2022年經審計的合併財務報表。因此,這些財務報表不包括美國公認會計原則要求的年度財務報表的所有信息和腳註披露,應與經審計的財務報表一起閲讀。
Core Laboratories Inc. 使用權益法來核算其擁有少於多數股權且不行使控制權但確實具有重大影響的投資。記錄的非控股權益反映了歸屬於持股量低於 100% 的合併子公司的外部所有權。在合併中,所有公司間交易和餘額均已刪除。
管理層認為,為公允列報中期業績所必需的所有調整均已列入這些財務報表。此外,截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的年度的預期業績.
不動產、廠房和設備
當事件或情況變化表明我們的長期資產(“LLA”)的賬面淨值可能無法在剩餘的使用壽命內收回時,我們會對其進行減值審查。可能的減值指標可能包括特定資產或資產組所在地區的活動水平大幅下降、閒置時間延長、收入或現金流下降或總體市場狀況的總體變化。
俄羅斯和烏克蘭之間的地緣政治衝突始於 2022 年 2 月,一直持續到 2023 年 9 月 30 日,導致我們在俄羅斯和烏克蘭的業務中斷。截至2023年9月30日,俄羅斯和烏克蘭的所有實驗室設施、辦公室和地點繼續運營,對當地業務運營沒有重大影響。因此,我們確定截至2023年9月30日,俄羅斯和烏克蘭沒有發生LLA的觸發事件,也沒有進行減值評估.
3。收購和撤資
我們有
4。合同資產和負債
合同資產和負債餘額包括以下內容(以千計):
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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合同資產: |
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當前 |
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合同負債: |
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當前 |
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非當前 |
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9月30日 |
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對合同負債何時被確認為收入的估計: |
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之內 |
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$ |
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之內 |
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大於 |
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返回索引
合同資產的流動部分包含在我們的應收賬款中。合同負債的流動部分包含在非收入中,合同負債的非流動部分包含在其他長期負債中。
我們做到了
5。庫存
庫存包括以下內容(以千計):
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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成品 |
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零件和材料 |
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工作進行中 |
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庫存總額 |
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我們在隨附的合併運營報表中的產品銷售成本標題中包括向客户運送庫存所產生的運費。
6。租賃
我們的運營租賃主要包括辦公和實驗室空間、機械設備和車輛。
|
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
|
||||||||||
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9月30日 |
|
|
9月30日 |
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||||||||||
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2023 |
|
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2022 |
|
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2023 |
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2022 |
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合併運營報表: |
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運營租賃費用 |
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短期租賃費用 |
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可變租賃費用 |
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轉租收入 |
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租賃費用總額 |
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合併現金流量表: |
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運營現金流-經營租賃付款 |
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以換取交換而獲得的使用權資產 |
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其他信息: |
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加權平均剩餘租賃期限-經營租賃 |
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加權平均折扣率——經營租賃 |
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我們簽訂了從 2023 年 7 月 1 日開始的加拿大艾伯塔省卡爾加里現有辦公和實驗室空間的轉租協議。原始租賃的相關租賃成本超過了預期的轉租收入,我們確認了減值損失 $
不可取消的運營租賃的定期未貼現租賃付款包括以下內容(以千計):
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|
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2023年9月30日 |
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經營租賃 |
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運營轉租賃 |
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2023 年的剩餘時間 |
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2024 |
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2026 |
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2027 |
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此後 |
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未貼現的租賃付款總額 |
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減去:估算利息 |
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經營租賃負債總額 |
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7。長期債務,淨額
有
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利率 |
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到期日 |
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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2011 年高級筆記 (1) |
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2021 年高級票據系列 A (2) |
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2021 年優先票據系列 B (2) |
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2023 年高級票據系列 A (3) |
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2023 年高級票據系列 B (3) |
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信貸額度 |
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長期債務總額 |
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減去:債務發行成本 |
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長期債務,淨額 |
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(1) 利息在3月30日和9月30日每半年支付一次。
(2) 利息每半年在6月30日和12月30日支付一次。
(3) 利息每半年支付一次,分別在3月28日和9月28日支付。
關於再馴化交易,2023年5月1日,分配給Core Laboratories Inc.的核心實驗室公司和Core Laboratories Inc.承擔了現有協議下Core Laboratories N.V. 的所有權利和義務。
我們以及我們的全資子公司核心實驗室(美國)Interest Holdings, Inc.(“CLIH”)作為發行人,持有通過私募交易發行的優先票據。2023年9月30日,我們撤回了2011年優先票據,本金總額為美元
我們與全資子公司CLIH一起擁有信貸額度,即第八份經修訂和重列的信貸協議(經修訂的 “信貸額度”),總借款承諾額度為美元
信貸額度由(1)CLIH和公司某些美國和外國子公司的幾乎所有有形和無形個人財產以及股權權益的第一優先權益作為擔保;(2)證明欠公司、CLIH和公司某些美國和外國子公司的公司間債務的工具。根據信貸額度,有擔保隔夜融資利率(“SOFR”)加
13
返回索引
2026, 在 $ 的本金總額中
信貸額度和優先票據的條款要求我們履行某些契約,包括但不限於利息覆蓋率(按合併息税折舊攤銷前利潤除以利息支出計算)和槓桿比率(按合併淨負債除以合併息税折舊攤銷前利潤計算),其中合併息税折舊攤銷前利潤(定義見每份協議)和利息支出是使用最近四個財政季度計算的。信貸額度和優先票據包括交叉違約條款,根據該條款,一項協議下的違約可能會觸發其他協議中的違約。信貸機制的契約更為嚴格,最低利息覆蓋率為
截至2023年9月30日和2022年12月31日總債務的估計公允價值,近似於債務總額的賬面價值。公允價值是使用2級輸入通過計算截至到期日的貼現未來利息和本金支付總額來估算的。
8。養老金和其他退休後福利計劃
2020年1月之前,我們的一家子公司提供了非繳費型固定福利養老金計劃,涵蓋了2000年之前僱用的幾乎所有荷蘭員工(“荷蘭計劃”)。該養老金福利基於服務年限和最終工資或職業平均工資,具體取決於員工開始參與的時間。荷蘭計劃在2020年1月之前被削減,這些員工已被轉移到荷蘭固定繳款計劃中。但是,只要這組參與者仍在公司工作,對他們的無條件指數化就會持續下去。
下表彙總了荷蘭計劃下定期養老金淨成本的組成部分(以千計):
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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利息成本 |
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計劃資產的預期回報率 |
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在截至2023年9月30日的九個月中,我們向荷蘭計劃額外捐款約為美元
在再馴化交易中,分配給Core Laboratories Inc.的Core Laboratories N.V. 和Core Laboratories Inc.承擔了Core Laboratories N.V. 先前由Core Laboratories N.V. 維持的薪酬或福利計劃、政策和安排(包括補充高管退休計劃、遞延補償計劃、僱傭協議以及利潤分享和退休計劃)下的所有權利和義務。
14
返回索引
9。承諾和意外情況
在正常業務過程中出現的法律訴訟中,我們一直並且可能不時被指定為被告。其中包括但不限於與僱傭相關的索賠和合同糾紛或與提供我們的服務和產品有關的人身傷害或財產損失索賠。如果損失既可能發生,又可以合理估計,則應計負債。
參見注釋 7- 長期債務,淨額適用於根據信用證、履約擔保和保證金承付的款項。
10。公平
普通股
與再馴化交易有關,Core Laboratories N.V. 的所有普通股按面值歐元計算
此外,分配給Core Laboratories Inc.的Core Laboratories N.V. 和Core Laboratories Inc.承擔了Core Laboratories N.V. 在2014年非僱員董事股票激勵計劃和2020年長期激勵計劃下的所有權利和義務。根據該獎勵,每項未兑現的核心實驗室公司激勵獎勵均成為核心實驗室公司的激勵獎勵,其條款和條件與以前的核心實驗室公司激勵獎勵基本相同,唯一的不同是,就股票為基礎的核心實驗室公司激勵獎勵而言,在行使或結算激勵獎勵時發行的證券(如適用)將是Core Laboratories Inc.普通股的份額,而不是Core Laboratories N.V. 的普通股。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們分發了
2022年6月9日,我們與某些銀行簽訂了股權分配協議,發行和出售不超過美元的股權
國庫股
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們分發了
股息政策
2023 年 3 月、5 月和 8 月,我們支付了每季度的現金分紅為 $
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累計其他綜合收益(虧損)
累計其他綜合收益(虧損)中扣除所得税後的確認金額包括以下內容(以千計):
|
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9月30日 |
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十二月三十一日 |
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養卹金和其他退休後福利計劃——未確認的先前服務費用和淨精算虧損 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
利率互換-公允價值淨收益(虧損) |
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|
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累計其他綜合收益(虧損)總額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
11。衍生工具和套期保值活動
我們面臨與利率波動相關的市場風險。為了降低這些風險,我們可以使用利率互換形式的衍生工具。我們不會出於投機目的進行衍生品交易。
根據公司的信貸額度,SOFR plus
2014 年 8 月,我們簽訂了一項名義金額為 $ 的互換協議
2021年3月,我們簽訂了新的遠期利率互換協議,並將已終止的2014年和2020年浮動兑固定掉期的公允價值以 “混合和延期” 結構化交易納入新協議。該遠期利率互換協議的目的是固定潛在的無風險利率,這將與公司未來預期發行新的長期債務有關。遠期利率互換將對衝預測的長期債務的無風險利率,最大限度為
16
返回索引
將 根據2023年優先票據的預測交易或預定利息支出,在未來12個月內被重新歸類為利息支出。
截至2023年9月30日,累計其他綜合收益(虧損)中包含的這些利息互換的總收益和虧損為淨收益(虧損)為美元
2023 年 9 月 30 日,我們的固定利率長期債務總額為美元
利率互換對合並運營報表的影響如下(以千計):
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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損益表 |
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被指定為套期保值的衍生品: |
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5 年期利率互換 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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利息支出增加(減少) |
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10 年期利率互換 |
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( |
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( |
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利息支出增加(減少) |
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$ |
( |
) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
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12。金融工具
公司唯一經常按公允價值計量的金融資產和負債與公司福利計劃的某些方面有關。在第三方專家的協助下,我們使用市場方法使用大量的其他可觀察投入(第二級)來確定這些資產和負債的公允價值。我們沒有任何資產或負債經常使用活躍市場的報價(第一級)或大量不可觀察的投入(第三級)以公允價值計量。與金融資產和負債的公允價值變動相關的損益在合併運營報表中記為一般和管理費用。
下表彙總了公允價值餘額(以千計):
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公允價值計量在 |
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2023年9月30日 |
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總計 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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資產: |
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公司擁有的人壽保險單 (1) |
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負債: |
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遞延補償負債 |
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$ |
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公允價值計量在 |
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2022年12月31日 |
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總計 |
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第 1 級 |
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第 2 級 |
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第 3 級 |
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資產: |
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公司擁有的人壽保險單 (1) |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
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負債: |
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遞延補償負債 |
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$ |
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$ |
— |
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(1) 公司擁有的人壽保險保單具有現金退保價值,旨在為遞延補償負債和其他福利計劃提供資金。
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13。其他(收入)支出,淨額
其他(收入)支出(淨額)的組成部分如下(以千計):
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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出售資產的(收益)虧損 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
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$ |
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非合併子公司的業績 |
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( |
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( |
) |
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) |
外匯(收益)虧損,淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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租金和特許權使用費 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
養老金資產回報率和其他養老金成本 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
租賃放棄損失和其他退出成本 |
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資產減記 |
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遣散費和其他費用 |
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保險和其他和解 |
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( |
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( |
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自動櫃員機終止費用 |
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其他,淨額 |
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( |
) |
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( |
) |
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其他(收入)支出總額,淨額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們放棄了在美國和加拿大的某些租約,並承擔了美元的成本
在截至2023年9月30日的九個月中, 路易斯安那州沒收了通往我們其中一個設施的通道,並向我們支付了美元的和解金
在截至2022年9月30日的九個月中,我們收到了美元的保險和解金
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們註銷了之前的遞延成本(美元)
下表彙總了按幣種分列的淨外匯(收益)虧損(以千計):
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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英鎊 |
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$ |
( |
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$ |
( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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加元 |
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哥倫比亞比索 |
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歐元 |
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( |
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( |
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( |
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俄羅斯盧布 |
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( |
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( |
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土耳其里拉 |
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其他貨幣,淨額 |
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外匯(收益)虧損,淨額 |
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$ |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
14。所得税支出(福利)
公司記錄的所得税支出為 $
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九 截至2023年9月30日的月份,在很大程度上受到歸屬於Core Laboratories N.V. 的淨遞延所得税負債逆轉的影響,該負債將在2023年5月1日再馴化交易後無法兑現。截至2022年9月30日的三個月中,税率在很大程度上受到不可扣除的項目和同期應納税司法管轄區的收入結構的影響。截至2022年9月30日的九個月中,税率在很大程度上受到當地司法管轄區與美元計價應收賬款的外幣折算相關的應納税收益的影響,主要是英國和土耳其。預扣税的發放部分抵消了增加的税收
我們通過將歸屬於Core Laboratories Inc.的淨收益除以該期間已發行的加權平均普通股數量來計算每股基本收益。攤薄後的每股收益包括使用庫存股法確定的業績和限制性股票獎勵產生的或有可發行股票的增量影響。在本報告所述期間,再國內化交易對每股收益沒有影響。
下表彙總了用於計算基本和攤薄後每股收益(以千計)時使用的已發行普通股加權平均值的計算方法:
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三個月已結束 |
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九個月已結束 |
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9月30日 |
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9月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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加權平均已發行普通股——基本 |
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稀釋性證券的影響: |
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限制性股票 |
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績效份額 |
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已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
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16。分段報告
我們在以下地區開展業務
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我們使用與編制合併財務報表相同的會計政策來編制運營部門業績。所有利息和其他非營業收入(支出)均歸屬於公司和其他部門,未分配給特定的運營部門。
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水庫 |
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製作 |
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企業和 |
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合併 |
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截至2023年9月30日的三個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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分段間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊和攤銷 |
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截至2022年9月30日的三個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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分段間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊和攤銷 |
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截至2023年9月30日的九個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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分段間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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資本支出 |
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截至2022年9月30日的九個月 |
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來自非關聯客户的收入 |
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分段間收入 |
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分部營業收入(虧損) |
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總資產(期末) |
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資本支出 |
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折舊和攤銷 |
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(1) “公司及其他” 代表那些與特定運營部門和沖銷沒有直接關係的項目。
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第 2 項。管理層對以下問題的討論與分析財務狀況和經營業績
2023年5月1日,Core Laboratories N.V. 完成了先前宣佈的再馴化交易(“再馴化交易”),其中包括(i)Core Laboratories N.V. 與盧森堡核心實驗室有限公司的合併(“合併”),後者是一家根據盧森堡法律註冊成立的上市有限責任公司,盧森堡核心實驗室尚存下來;(ii)合併完成後,盧森堡核心實驗室的遷移 S.A. 離開盧森堡並被馴化為特拉華州核心實驗室公司公司。由於再馴化交易,Core Laboratories N.V. 的所有普通股均被取消,並以一比一的方式兑換成盧森堡核心實驗室有限公司的普通股。現在,Core Laboratories N.V. 普通股的前持有人每持有Core Laboratories N.V. 的普通股,Core Laboratories N.V.(前身為盧森堡核心實驗室有限公司)的一股普通股,而Core Laboratories Inc.的業務、資產、負債、董事和高級管理人員現在與Redometictactive N.V. 之前的核心實驗室公司的業務、資產、負債、董事和高級管理人員相同交易記錄。參見注釋 2- 重要會計政策更新——列報基礎和合並原則,注7- 長期債務,淨額,注8-養老金和其他退休後福利計劃,注 10- 公平 以及註釋 14-所得税支出(福利) 中期合併財務報表附註中提供了有關再國內化交易的更多信息。以下討論應與Core Laboratories N.V. 截至2023年3月31日的三個月的10-Q表季度報告以及Core Laboratories N.V. 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告一起閲讀。
以下討論重點介紹了當前的運營環境並總結了截至2023年9月30日Core Laboratories Inc.及其子公司的財務狀況,應與本10-Q表季度報告(“季度報告”)其他地方包含的未經審計的中期合併財務報表及其附註一起閲讀。
普通的
Core Laboratories Inc. 是特拉華州的一家公司,在再馴化交易之後是Core Laboratories N.V. 的繼任者。它成立於1936年,是為石油和天然氣行業提供專有和專利油藏描述和增產服務和產品的全球領先提供商之一。這些服務和產品可以使我們的客户評估和改善油藏性能,並提高新油田和現有油田的石油和天然氣採收率。Core Laboratories Inc. 在50多個國家設有70多個辦事處,在全球擁有約3,600名員工。
本季度報告中提及 “核心實驗室”、“核心實驗室”、“公司”、“我們”、“我們的” 和類似短語,統指核心實驗室公司及其合併子公司。
我們的業務分為兩個部門:水庫描述和產量提高。這些互補的運營部門提供不同的服務和產品,並使用不同的技術來評估和改善儲層性能,提高新油田和現有油田的石油和天然氣採收率。
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關於前瞻性陳述的警示聲明
本季度報告包含1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》(“交易法”)第21E條所指的前瞻性陳述。本管理層的 “財務狀況和經營業績討論與分析” 部分包含的某些陳述,包括標題為 “展望” 和 “流動性和資本資源” 的陳述,以及本季度報告的其他部分,是前瞻性的。此外,我們可能會不時發佈與預期財務業績、業務前景、技術發展、新產品、研發活動和類似事項等事項有關的前瞻性陳述。前瞻性陳述可以通過使用前瞻性術語來識別,例如 “可能”、“將”、“相信”、“期望”、“預期”、“估計”、“繼續” 或其他類似用語,包括有關我們的董事、高級管理人員和管理層對未來運營、業績或職位的意圖、信念或當前預期的陳述,或包含其他前瞻性信息的陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前對未來發展及其對我們的潛在影響的預期和信念。儘管管理層認為這些前瞻性陳述在作出時是合理的,但無法保證未來所表明的結果,無論是明示的還是暗示的,都會得以實現。儘管我們認為這些陳述是準確的,而且將來都是準確的,但由於存在各種風險和不確定性,我們的實際業績和經驗可能與聲明中表達的預期業績或其他預期存在重大差異。
我們沒有義務公開更新或修改任何前瞻性陳述,無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。有關上述一些風險和不確定性的更詳細討論,請參閲本季度報告的第二部分 “第1A項——風險因素”,以及Core Laboratories N.V. 截至2023年3月31日的三個月的10-Q表季度報告和我們向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日止年度的Core Laboratories N.V. 10-K表年度報告的 “第1A項——風險因素”。
外表
目前,全球石油庫存低於歷史水平,預計石油輸出國組織和其他石油生產國(“歐佩克+”)的供應不足以滿足未來幾年預測的石油需求增長。2023年4月2日,歐佩克+宣佈進一步減產約每天166萬桶(“桶”)。除了之前的兩次削減外,歐佩克+的重要成員沙特阿拉伯在7月啟動了第三次自願減產100萬桶,預計將持續到2023年底,這是一項旨在支持石油市場穩定的預防措施。
當前全球對原油和天然氣的需求仍處於高水平,根據國際能源署的最新報告,預計在2023年剩餘時間內,全球需求將增加。因此,如果需求預測保持準確,預計近期原油大宗商品價格將保持在當前水平或上漲。2022年,用於勘探原油和天然氣的資本支出達到了十多年來的最高水平。但是,近幾個月來,由於幾筆大型整合交易,以及運營公司繼續將重點放在提高效率和投資回報率而不是增加產量上,美國陸上鑽探和完井活動有所放緩。預計到2023年底,美國陸上鑽探和完井活動將維持在目前的水平,並出現一些典型的季節性下降。在美國以外,國際石油和天然氣項目仍在建設中,預計將在未來幾年內增長和加速。因此,預計我們的客户與原油和天然氣的評估、開發和生產相關的活動也將保持在目前的水平或在2023年的剩餘時間內增加。
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2022 年 2 月爆發的俄羅斯和烏克蘭之間的地緣政治衝突導致與原油運輸相關的傳統海上供應鏈中斷,主要降低了來自俄羅斯並進口到歐洲各個港口的原油數量。原油和柴油等衍生產品的傳統海上供應鏈中斷,以及對從俄羅斯出口這些產品的海運實施的相關制裁,導致這些產品在2022年和2023年期間的價格和交易模式都出現了巨大波動。結果,原油平均價格在2022年上漲,但此後在截至2023年9月30日的九個月中有所下降和放緩。在整個 2023 年,與原油流動相關的海上供應鏈持續調整和穩定,這減少了原油價格的部分波動。儘管最近在中東爆發的衝突導致2023年10月原油的流動和交易受到一些幹擾,但Core Lab預計,原油供應線將保持更加穩定。預計該公司的相關實驗室服務量將與原油的交易和流向歐洲、中東、亞洲和全球的情況相稱。但是,美國、歐盟、英國和其他國家可能會在各自領土上對俄羅斯、白俄羅斯和其他國家、地區、官員、個人或行業實施額外的制裁、出口管制或其他措施。我們無法預測這些事件的進展或結果,由此產生的任何政府應對措施都是不穩定的,超出了我們的控制範圍。
我們繼續專注於全球大多數石油產區的大規模巖心分析和儲層流體特性研究,其中包括美國和國際上許多海上開發項目的新開發油田和棕地擴建項目。在美國,我們參與了許多陸上非常規盆地的項目和墨西哥灣的海上項目。在美國以外,我們繼續開展許多小型和大型項目,分析世界上每個主要產區的原油和衍生產品。值得注意的大型項目位於圭亞那和蘇裏南等地,位於南美近海、澳大利亞、納米比亞南部和中東,包括卡塔爾、沙特阿拉伯、科威特和阿拉伯聯合酋長國。對原油衍生產品的分析和測量也發生在世界每個主要產區。此外,我們的一些主要客户已開始投資降低大氣中二氧化碳水平的項目,包括碳捕集和封存項目。公司在這些項目上的活動已經擴大,預計將在2024年及以後繼續擴大。
我們的主要客户繼續專注於資本管理、投資資本回報率、自由現金流和向股東返還資本,而不是專注於生產增長。採用價值與銷量指標的公司往往是技術更復雜的運營商,構成了Core Lab全球客户羣的基礎。由於石油和天然氣大宗商品價格已經穩定或預計將在短期至中期內上漲,公司預計,未來幾年,我們的客户與增加石油和天然氣儲量和產量相關的活動將繼續增加。
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運營結果
我們的經營業績佔適用收入的百分比如下(以千計):
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截至9月30日的三個月 |
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2023/2022 |
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2023 |
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2022 |
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$ Change |
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% 變化 |
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收入: |
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服務 |
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$ |
92,883 |
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74% |
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$ |
87,891 |
|
|
70% |
|
$ |
4,992 |
|
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6% |
產品銷售 |
|
|
32,460 |
|
|
26% |
|
|
38,075 |
|
|
30% |
|
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(5,615 |
) |
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(15)% |
總收入 |
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125,343 |
|
|
100% |
|
|
125,966 |
|
|
100% |
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(623 |
) |
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(0)% |
運營費用: |
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服務成本,不包括折舊費用如下所示* |
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68,976 |
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|
74% |
|
|
67,618 |
|
|
77% |
|
|
1,358 |
|
|
2% |
產品銷售成本,不包括折舊費用如下所示* |
|
|
27,641 |
|
|
85% |
|
|
31,312 |
|
|
82% |
|
|
(3,671 |
) |
|
(12)% |
服務和產品銷售的總成本 |
|
|
96,617 |
|
|
77% |
|
|
98,930 |
|
|
79% |
|
|
(2,313 |
) |
|
(2)% |
一般和管理費用,不包括折舊費用,如下所示 |
|
|
9,452 |
|
|
8% |
|
|
10,001 |
|
|
8% |
|
|
(549 |
) |
|
(5)% |
折舊和攤銷 |
|
|
3,929 |
|
|
3% |
|
|
4,171 |
|
|
3% |
|
|
(242 |
) |
|
(6)% |
其他(收入)支出,淨額 |
|
|
673 |
|
|
1% |
|
|
(1,781 |
) |
|
(1)% |
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2,454 |
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|
NM |
營業收入 |
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14,672 |
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|
12% |
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14,645 |
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|
12% |
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|
27 |
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|
0% |
利息支出 |
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|
3,147 |
|
|
3% |
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|
3,138 |
|
|
2% |
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|
9 |
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0% |
所得税前收入 |
|
|
11,525 |
|
|
9% |
|
|
11,507 |
|
|
9% |
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|
18 |
|
|
0% |
所得税支出(福利) |
|
|
2,305 |
|
|
2% |
|
|
3,856 |
|
|
3% |
|
|
(1,551 |
) |
|
(40)% |
淨收入 |
|
|
9,220 |
|
|
7% |
|
|
7,651 |
|
|
6% |
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|
1,569 |
|
|
21% |
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
|
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(37 |
) |
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—% |
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127 |
|
|
—% |
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(164 |
) |
|
NM |
歸屬於核心實驗室公司的淨收入 |
|
$ |
9,257 |
|
|
7% |
|
$ |
7,524 |
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|
6% |
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$ |
1,733 |
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|
23% |
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其他數據: |
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當前比率 (1) |
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2.71:1 |
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2.23:1 |
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|
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債務與息税折舊攤銷前利潤之比 (2) |
|
2.26:1 |
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|
|
|
2.81:1 |
|
|
|
|
|
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|
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債務與調整後息税折舊攤銷前利潤之比 (3) |
|
1.92:1 |
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|
|
|
2.42:1 |
|
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|
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|
“NM” 表示沒有意義
*百分比基於適用收入而不是總收入
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|
|
三個月已結束 |
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Q3/Q2 |
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2023年9月30日 |
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2023年6月30日 |
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$ Change |
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% 變化 |
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收入: |
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服務 |
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$ |
92,883 |
|
|
74% |
|
$ |
93,265 |
|
|
73% |
|
$ |
(382 |
) |
|
(0)% |
產品銷售 |
|
|
32,460 |
|
|
26% |
|
|
34,616 |
|
|
27% |
|
|
(2,156 |
) |
|
(6)% |
總收入 |
|
|
125,343 |
|
|
100% |
|
|
127,881 |
|
|
100% |
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|
(2,538 |
) |
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(2)% |
運營費用: |
|
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|
|
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服務成本,不包括折舊費用如下所示* |
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|
68,976 |
|
|
74% |
|
|
71,121 |
|
|
76% |
|
|
(2,145 |
) |
|
(3)% |
產品銷售成本,不包括折舊費用如下所示* |
|
|
27,641 |
|
|
85% |
|
|
29,174 |
|
|
84% |
|
|
(1,533 |
) |
|
(5)% |
服務和產品銷售的總成本 |
|
|
96,617 |
|
|
77% |
|
|
100,295 |
|
|
78% |
|
|
(3,678 |
) |
|
(4)% |
一般和管理費用,不包括折舊費用,如下所示 |
|
|
9,452 |
|
|
8% |
|
|
5,811 |
|
|
5% |
|
|
3,641 |
|
|
63% |
折舊和攤銷 |
|
|
3,929 |
|
|
3% |
|
|
3,937 |
|
|
3% |
|
|
(8 |
) |
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(0)% |
其他(收入)支出,淨額 |
|
|
673 |
|
|
1% |
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(1,068 |
) |
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(1)% |
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1,741 |
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|
NM |
營業收入 |
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|
14,672 |
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|
12% |
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18,906 |
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|
15% |
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|
(4,234 |
) |
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(22)% |
利息支出 |
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3,147 |
|
|
3% |
|
|
3,236 |
|
|
3% |
|
|
(89 |
) |
|
(3)% |
所得税前收入 |
|
|
11,525 |
|
|
9% |
|
|
15,670 |
|
|
12% |
|
|
(4,145 |
) |
|
(26)% |
所得税支出(福利) |
|
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2,305 |
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|
2% |
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(7,259 |
) |
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(6)% |
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9,564 |
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NM |
淨收入 |
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9,220 |
|
|
7% |
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22,929 |
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18% |
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(13,709 |
) |
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(60)% |
歸屬於非控股權益的淨收益(虧損) |
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(37 |
) |
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—% |
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83 |
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—% |
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(120 |
) |
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NM |
歸屬於核心實驗室公司的淨收入 |
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$ |
9,257 |
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|
7% |
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$ |
22,846 |
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18% |
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$ |
(13,589 |
) |
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(59)% |
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其他數據: |
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當前比率 (1) |
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2.71:1 |
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2.45:1 |
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債務與息税折舊攤銷前利潤之比 (2) |
|
2.26:1 |
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2.18:1 |
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|
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債務與調整後息税折舊攤銷前利潤之比 (3) |
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1.92:1 |
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1.85:1 |
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|
|
“NM” 表示沒有意義
*百分比基於適用收入而不是總收入
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|
截至9月30日的九個月 |
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2023/2022 |
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2023 |
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2022 |
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$ Change |
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% 變化 |
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收入: |
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服務 |
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$ |
277,224 |
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73% |
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$ |
258,036 |
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|
71% |
|
$ |
19,188 |
|
|
7% |
產品銷售 |
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104,356 |
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|
27% |
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|
104,128 |
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29% |
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228 |
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|
0% |
總收入 |
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|
381,580 |
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|
100% |
|
|
362,164 |
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|
100% |
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19,416 |
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5% |
運營費用: |
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服務成本,不包括折舊費用如下所示* |
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211,031 |
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76% |
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204,641 |
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|
79% |
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6,390 |
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|
3% |
產品銷售成本,不包括折舊費用如下所示* |
|
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87,409 |
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|
84% |
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89,198 |
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|
86% |
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(1,789 |
) |
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(2)% |
服務和產品銷售的總成本 |
|
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298,440 |
|
|
78% |
|
|
293,839 |
|
|
81% |
|
|
4,601 |
|
|
2% |
一般和管理費用,不包括折舊費用,如下所示 |
|
|
31,594 |
|
|
8% |
|
|
29,393 |
|
|
8% |
|
|
2,201 |
|
|
7% |
折舊和攤銷 |
|
|
11,910 |
|
|
3% |
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13,088 |
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4% |
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(1,178 |
) |
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(9)% |
其他(收入)支出,淨額 |
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(423 |
) |
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—% |
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(62 |
) |
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—% |
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(361 |
) |
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582% |
營業收入(虧損) |
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40,059 |
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10% |
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25,906 |
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7% |
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14,153 |
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55% |
利息支出 |
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9,812 |
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8,489 |
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2% |
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1,323 |
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16% |
所得税前收入 |
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30,247 |
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8% |
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17,417 |
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5% |
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12,830 |
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74% |
所得税支出(福利) |
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(4,344 |
) |
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(1)% |
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4,449 |
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1% |
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(8,793 |
) |
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NM |
淨收入 |
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34,591 |
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9% |
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12,968 |
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4% |
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21,623 |
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歸屬於非控股權益的淨收益 |
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—% |
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NM |
歸屬於核心實驗室公司的淨收入 |
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$ |
34,476 |
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9% |
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$ |
12,702 |
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4% |
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$ |
21,774 |
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171% |
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其他數據: |
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當前比率 (1) |
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2.71:1 |
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2.23:1 |
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債務與息税折舊攤銷前利潤之比 (2) |
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2.26:1 |
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2.81:1 |
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債務與調整後息税折舊攤銷前利潤之比 (3) |
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1.92:1 |
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2.42:1 |
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“NM” 表示沒有意義
*百分比基於適用收入而不是總收入
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日和2023年6月30日的三個月相比,以及截至2023年9月30日的九個月的經營業績與截至2022年9月30日的九個月的經營業績對比
服務收入
服務收入主要與在美國境外勘探、評估、開發和生產石油、天然氣及衍生產品相關的活動有關。在截至2023年9月30日的三個月中,服務收入為9,290萬美元,同比增長6%,環比相對持平。同比增長,這是由於美國和國際市場活動水平的增長。隨着原油和衍生產品海上運輸的供應鏈和物流模式的調整,一些國際市場出現了增長,包括歐洲地區服務業的恢復。美國業務的增長得益於我們在美國市場的儲層巖心和儲層流體分析服務的客户活動不斷增長。隨着美國以外項目活動的持續增長,國際項目環比略有改善,但是,這些增長被我們在美國使用診斷服務的減少所抵消。
26
返回索引
陸上竣工。如上所述,在截至2023年9月30日的九個月中,受國際和美國活動增長的推動,服務收入為2.772億美元,與去年同期相比增長7%。
產品銷售收入
在截至2023年9月30日的三個月中,產品銷售收入為3,250萬美元,同比下降15%,環比下降6%。我們的產品銷售收入同比下降主要與美國陸上市場的活動下降有關,同期美國陸地鑽機平均數量下降了15%。此外,在截至2023年9月30日的三個月中,我們的產品銷售受到一些較大規模的國際批量銷售略有延遲的影響。向國際市場銷售的產品通常是批量發貨和交付的,交貨時間可能因季度而異。美國陸地的平均鑽機數量環比下降了10%,相關的油井完井量也有所下降,但是,美國的產品銷售保持不變。產品銷售收入下降6%是由於向國際市場的大批量銷售出現延遲。在截至2023年9月30日的九個月中,產品銷售收入為1.044億美元,與去年同期相比,美國陸地和國際市場相對持平。
服務成本,不包括折舊
截至2023年9月30日的三個月,服務成本為6,900萬美元,同比增長2%,環比下降3%。在截至2023年9月30日的三個月中,以服務收入百分比表示的服務成本提高至74%,而去年同期為77%,與上一季度相比為76%。在截至2023年9月30日的三個月中,服務成本佔服務收入的百分比同比連續提高,這主要與收入增加後我們的全球實驗室網絡利用率提高有關。在截至2023年9月30日的九個月中,服務成本為2.11億美元,與去年同期相比增長3%。以服務收入百分比表示的服務成本提高到76%,而去年同期為79%。這種改善還主要與通過增加收入提高我們的全球實驗室網絡的利用率有關。
產品銷售成本,不包括折舊
截至2023年9月30日的三個月,產品銷售成本為2760萬美元,同比下降12%,環比下降5%。截至2023年9月30日的三個月,以產品銷售收入百分比表示的產品銷售成本為85%,而同比為82%,上一季度為84%。在截至2023年9月30日的三個月中,產品銷售成本佔產品銷售額的百分比同比和連續變化,這主要是由於整個2023年材料成本的通貨膨脹以及在較低的收入基礎上固定成本吸收率增加所致。在截至2023年9月30日的九個月中,產品銷售成本為8,740萬美元,與去年同期相比下降了2%。在截至2023年9月30日的九個月中,以產品銷售收入百分比表示的產品銷售成本為84%,與去年同期相比提高了86%。產品銷售成本佔產品銷售收入百分比的提高主要是由於製造業生產率的提高,而這些時期的收入基礎保持相對平穩,儘管如上所述,這種改善被通貨膨脹部分抵消。
一般和管理費用,不包括折舊
一般和行政(“G&A”)費用包括有利於我們運營的企業管理和集中管理服務。截至2023年9月30日的三個月,併購支出為950萬美元,同比減少50萬美元,環比增長360萬美元。同比下降的主要原因是薪酬支出的變化。順序而言,增長主要是由於在截至2023年6月30日的三個月中,有兩個項目減少了併購支出:1)90萬美元的股票薪酬支出被確定為無法實現的業績分攤支出被確定為無法實現;2)與死亡撫卹金收益相關的公司擁有的人壽保險保單淨收益200萬美元;在截至2023年9月30日的三個月中,沒有發生此類交易。
27
返回索引
截至2023年9月30日的九個月中,併購支出為3,160萬美元,而截至2022年9月30日的九個月中,併購支出為2940萬美元。增加220萬美元的主要原因是:1) 2023年確認了650萬美元的額外股票薪酬支出,而2022年為390萬美元,這與加速支付符合退休條件的員工的股票薪酬支出有關;2) 確定無法逆轉先前被視為與績效份額獎勵相關的績效條件的股票薪酬支出,金額為90萬美元,而2022年的逆轉額為330萬美元。此外,截至2023年9月30日的九個月包括:1) 與身故撫卹金收益相關的公司自有人壽保險保單淨收益200萬美元;2) 2023年公司自有人壽保險保單的投資收益與2022年的虧損相比。
折舊和攤銷費用
截至2023年9月30日的三個月,折舊和攤銷費用為390萬美元,同比下降6%,環比相對持平。截至2023年9月30日的九個月中,折舊和攤銷費用為1190萬美元,同比下降9%。折舊和攤銷費用的減少主要是由於過去幾年資本支出水平降低。
其他(收入)支出,淨額
其他(收入)支出(淨額)的組成部分如下(以千計):
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
出售資產的(收益)虧損 |
|
$ |
(76 |
) |
|
$ |
(96 |
) |
|
$ |
(109 |
) |
|
$ |
(363 |
) |
非合併子公司的業績 |
|
|
(135 |
) |
|
|
(59 |
) |
|
|
(334 |
) |
|
|
(173 |
) |
外匯(收益)虧損,淨額 |
|
|
238 |
|
|
|
(1,303 |
) |
|
|
(292 |
) |
|
|
(462 |
) |
租金和特許權使用費 |
|
|
(205 |
) |
|
|
(222 |
) |
|
|
(460 |
) |
|
|
(533 |
) |
養老金資產回報率和其他養老金成本 |
|
|
(336 |
) |
|
|
(132 |
) |
|
|
(992 |
) |
|
|
(416 |
) |
租賃放棄損失和其他退出成本 |
|
|
505 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,146 |
|
|
|
— |
|
資產減記 |
|
|
128 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,143 |
|
|
|
— |
|
遣散費和其他費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
3,332 |
|
保險和其他和解 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
(604 |
) |
|
|
(669 |
) |
自動櫃員機終止費用 |
|
|
455 |
|
|
|
— |
|
|
|
455 |
|
|
|
— |
|
其他,淨額 |
|
|
99 |
|
|
|
31 |
|
|
|
(376 |
) |
|
|
(778 |
) |
其他(收入)支出總額,淨額 |
|
$ |
673 |
|
|
$ |
(1,781 |
) |
|
$ |
(423 |
) |
|
$ |
(62 |
) |
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們放棄了在美國和加拿大的某些租約,分別承擔了50萬美元和110萬美元的成本。我們整合並搬遷了這些設施,並分別減記了相關的租賃權改善和10萬美元和110萬美元的使用權資產。
在截至2023年9月30日的九個月中,路易斯安那州沒收了通往我們其中一個設施的通道,並向我們支付了60萬美元的和解金。
在截至2022年9月30日的九個月中,我們收到了70萬美元的保險和解金,這些賠償金涉及2021年2月北美中部大陸冬季風暴造成的業務中斷和某些設施的財產損失。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,我們在終止自動櫃員機計劃後註銷了先前50萬美元的遞延費用。參見注釋 10- 公平中期合併財務報表附註,以提供更多信息。
28
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下表彙總了按幣種分列的淨外匯(收益)虧損(以千計):
|
|
三個月已結束 |
|
|
九個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
英鎊 |
|
$ |
(30 |
) |
|
$ |
(187 |
) |
|
$ |
(211 |
) |
|
$ |
(195 |
) |
加元 |
|
|
98 |
|
|
|
130 |
|
|
|
92 |
|
|
|
159 |
|
哥倫比亞比索 |
|
|
(12 |
) |
|
|
(309 |
) |
|
|
120 |
|
|
|
(398 |
) |
歐元 |
|
|
13 |
|
|
|
(501 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(956 |
) |
俄羅斯盧布 |
|
|
15 |
|
|
|
(533 |
) |
|
|
(326 |
) |
|
|
572 |
|
土耳其里拉 |
|
|
(24 |
) |
|
|
(7 |
) |
|
|
(472 |
) |
|
|
117 |
|
其他貨幣,淨額 |
|
|
178 |
|
|
|
104 |
|
|
|
509 |
|
|
|
239 |
|
外匯(收益)虧損,淨額 |
|
$ |
238 |
|
|
$ |
(1,303 |
) |
|
$ |
(292 |
) |
|
$ |
(462 |
) |
利息支出
截至2023年9月30日的三個月,利息支出為310萬美元,同比相對持平,而上一季度為320萬美元。環比下降的主要原因是,在截至2023年9月30日的三個月中,平均借款額降低,以及我們在這些時期內的利率互換套期保值交易的淨影響。截至2023年9月30日的九個月中,利息支出為980萬美元,而截至2022年9月30日的九個月中,利息支出為850萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中,利息支出同比增加,這主要是由於在此期間我們的總浮動利率債務的利率上升。參見注釋 11- 衍生工具和套期保值活動 中期合併財務報表附註,以提供更多信息。
所得税支出(福利)
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中,公司的所得税支出分別為230萬澳元,所得税優惠為430萬美元,而截至2022年9月30日的三個月和九個月的所得税支出分別為390萬美元和440萬美元。截至2023年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別為20%和(14.4%)。截至2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率分別為33.5%和25.5%。截至2023年9月30日的三個月中,税率在很大程度上受到該期間應納税司法管轄區的收益組合以及與該時期分離的項目的收益組合的影響。截至2023年9月30日的九個月中,税率在很大程度上受到歸屬於Core Laboratories N.V. 的淨遞延所得税負債逆轉的影響,該負債在2023年5月1日的再本地化交易後將無法實現。相比之下,截至2022年9月30日的三個月的税率在很大程度上受到該期間不可扣除的項目和應納税司法管轄區的收入結構的影響。截至2022年9月30日的九個月中,税率在很大程度上受到當地司法管轄區與美元計價應收賬款的外幣折算相關的應納税收益的影響,主要是英國和土耳其。上調的税收被解除的60萬美元預扣税部分抵消,這筆預扣税與我們的俄羅斯子公司未匯回的1,200萬美元收益有關,預計這筆收入在可預見的將來不會分配。
細分分析
我們的業務分為兩個部分。這些互補的運營部門提供不同的服務和產品,並使用不同的技術來評估和改善儲層性能,提高新油田和現有油田的石油和天然氣採收率。下表彙總了我們按運營部門劃分的業績(以千計):
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返回索引
|
|
截至9月30日的三個月 |
|
|
2023/2022 |
|
截至6月30日的三個月 |
|
|
Q3/Q2 |
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|
2023 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
水庫描述 |
|
$ |
85,145 |
|
|
$ |
78,996 |
|
|
$ |
6,149 |
|
|
8% |
|
$ |
83,384 |
|
|
$ |
1,761 |
|
|
2% |
產量增強 |
|
|
40,198 |
|
|
|
46,970 |
|
|
|
(6,772 |
) |
|
(14)% |
|
|
44,497 |
|
|
|
(4,299 |
) |
|
(10)% |
合併 |
|
$ |
125,343 |
|
|
$ |
125,966 |
|
|
$ |
(623 |
) |
|
(0)% |
|
$ |
127,881 |
|
|
$ |
(2,538 |
) |
|
(2)% |
營業收入(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
水庫描述 |
|
$ |
12,992 |
|
|
$ |
9,798 |
|
|
$ |
3,194 |
|
|
33% |
|
$ |
13,316 |
|
|
$ |
(324 |
) |
|
(2)% |
產量增強 |
|
|
1,544 |
|
|
|
4,417 |
|
|
|
(2,873 |
) |
|
(65)% |
|
|
5,498 |
|
|
|
(3,954 |
) |
|
(72)% |
企業和其他 (1) |
|
|
136 |
|
|
|
430 |
|
|
|
(294 |
) |
|
NM |
|
|
92 |
|
|
|
44 |
|
|
NM |
合併 |
|
$ |
14,672 |
|
|
$ |
14,645 |
|
|
$ |
27 |
|
|
0% |
|
$ |
18,906 |
|
|
$ |
(4,234 |
) |
|
(22)% |
“NM” 表示沒有意義 |
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|
2023/2022 |
|||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
$ Change |
|
|
% 變化 |
|||
收入: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
水庫描述 |
|
$ |
248,717 |
|
|
$ |
229,567 |
|
|
$ |
19,150 |
|
|
8% |
產量增強 |
|
|
132,863 |
|
|
|
132,597 |
|
|
|
266 |
|
|
0% |
合併 |
|
$ |
381,580 |
|
|
$ |
362,164 |
|
|
$ |
19,416 |
|
|
5% |
營業收入(虧損): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
水庫描述 |
|
$ |
28,780 |
|
|
$ |
16,085 |
|
|
$ |
12,695 |
|
|
79% |
產量增強 |
|
|
10,324 |
|
|
|
8,447 |
|
|
|
1,877 |
|
|
22% |
企業和其他 (1) |
|
|
955 |
|
|
|
1,374 |
|
|
|
(419 |
) |
|
NM |
合併 |
|
$ |
40,059 |
|
|
$ |
25,906 |
|
|
$ |
14,153 |
|
|
55% |
“NM” 表示沒有意義 |
水庫描述
油庫描述業務與國際和海上活動水平的趨勢密切相關,其收入中約有80%來自現有生產油田、開發項目和原油產品向美國以外的運輸。該公司繼續看到多個國際地區的國際項目有所改善;但是,俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突造成的幹擾抵消了項目活動的增加。2022 年 2 月爆發的俄羅斯-烏克蘭地緣政治衝突導致原油和衍生產品的海上運輸和物流交易模式受到幹擾和改變,主要是從俄羅斯運往歐洲的出口。隨着原油和衍生產品海上運輸的供應鏈和物流模式繼續穩定,歐洲地區的活動在2023年有所改善並變得更加穩定。
截至2023年9月30日的三個月,水庫描述運營板塊的收入為8,510萬美元,同比增長8%,環比增長2%。在截至2023年9月30日的三個月中,同比增長的主要原因是國際項目對儲層巖心和儲層流體分析服務的需求增加,以及與2022年同期相比,美國的石油和天然氣以及碳捕集和儲存項目均實現了相對強勁的增長。此外,隨着原油和衍生產品的供應鏈和海上運輸物流模式的調整,一些國際市場出現了增長,包括歐洲地區服務業的恢復。收入的連續增長主要是由於我們在美國和南美的儲層巖心和儲層流體分析服務的客户活動不斷增加,以及歐洲地區原油進口和混合活動水平的持續恢復和穩定。截至2023年9月30日的九個月中,水庫描述板塊的收入為2.487億美元,比2022年同期增長8%。2023 年收入的增加主要是由於美國和多個國際地區的客户活動不斷增長,以及部分地區的持續復甦
30
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如上所述,與受俄羅斯-烏克蘭衝突影響的原油和衍生產品的海上運輸相關的服務。
截至2023年9月30日的三個月,營業收入為1,300萬美元,同比增長320萬美元,環比相對持平。營業收入同比增長,這主要是由於營業收入增加610萬美元,以及在更高的活動水平上我們全球實驗室網絡的利用率得到提高。在截至2023年9月30日的三個月中,與某些設施的退出和整合相關的60萬美元費用連續抵消了增量收入產生的營業收入的增長。在截至2023年6月30日的三個月中,由於與績效份額獎勵相關的業績條件被確定為無法實現,與撤銷先前確認的股票薪酬支出相關的收益為60萬美元,與死亡撫卹金收益相關的公司自有人壽保險保單淨收益為130萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中,沒有記錄任何類似的交易。截至2023年9月30日的九個月中,營業收入為2,880萬美元,與2022年同期相比增長1,270萬美元,同比增長79%。如上所述,營業收入的增加主要是由於2023年增加了1,920萬美元的收入,以及我們全球實驗室網絡和其他交易的利用率的提高。
截至2023年9月30日的三個月,營業利潤率為15%,而截至2022年9月30日的三個月中,營業利潤率為12%,截至2023年6月30日的三個月為16%。截至2023年9月30日的九個月中,營業利潤率為12%,高於截至2022年9月30日的九個月的7%。如上所述,營業利潤率的增長主要是由收入的增加、利用率的提高以及2023年公司自有人壽保險單的淨收益推動的。
產量增強
產量增強業務主要集中在美國非常規油氣儲層的複雜完工以及全球的常規項目。在2022年期間,美國的陸上鑽探和完井活動在截至11月中旬的一年中持續增加,然後在年底出現了典型的季節性下降。隨着2023年初,美國的陸上鑽探和完井活動開始增加,但在2023年4月達到頂峯,此後一直下降到9月底。鑽探和完井活動的下降是由於2023年天然氣大宗商品價格疲軟,石油和天然氣運營公司的一些整合交易,以及由於鑽井和完井效率的提高,運營公司的年度鑽探計劃提前完成。運營商在年度計劃方面一直保持紀律,並將重點放在投資回報與產量增長上。結果,在截至2023年9月30日的三個月中,美國土地市場的平均鑽機數量同比下降15%,環比下降10%。在截至2023年9月30日的三個月中,國際鑽探和完井活動持續改善。
截至2023年9月30日的三個月,產量增強運營板塊的收入為4,020萬美元,同比下降14%,環比下降10%。儘管國際市場繼續同比走強,但這被美國在岸市場的疲軟所抵消。如上所述,同比下降和環比下降的主要原因是美國市場活動減少。此外,由於政治動盪造成的不穩定,一些產品在亞太地區和南美的銷售被推遲。截至2023年9月30日的九個月中,產量增強板塊的收入為1.329億美元,與2022年同期相比持平。由於上述因素,美國陸地市場鑽探和完井活動的減少,大大抵消了國際市場鑽探和完井活動的增加。
截至2023年9月30日的三個月,營業收入為150萬美元,同比減少290萬美元,環比減少400萬美元。營業收入同比和連續下降的主要原因是相應時期的收入減少以及通貨膨脹導致的材料和運輸成本持續增加,但製造效率的提高部分抵消了這一點。截至2023年9月30日的九個月中,營業收入為1,030萬美元,與去年同期相比增加了190萬美元。營業收入的增長主要是
31
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受制造效率提高以及與死亡撫卹金收益相關的公司自有人壽保險單淨收益70萬美元的推動,但2023年通貨膨脹導致的材料和運輸成本增加部分抵消。
截至2023年9月30日的三個月,營業利潤率為4%,而去年同期的營業利潤率為9%,截至2023年6月30日的三個月中,營業利潤率為12%。如上所述,同比下降和連續營業利潤率下降主要是由於收入基礎較低導致固定成本吸收增加,以及通貨膨脹對材料和其他成本的持續影響。截至2023年9月30日的九個月中,營業利潤率為8%,高於截至2022年9月30日的九個月的6%。營業利潤率的增長主要是由製造效率的提高以及公司擁有的人壽保險單淨收益70萬美元推動的,但如上所述,通貨膨脹導致的材料和運輸成本增加部分抵消了這一點。
流動性和資本資源
普通的
我們歷來通過手頭現金、運營現金流、銀行信貸便利、股權融資和債務發行為我們的活動提供資金。來自運營活動的現金流是為運營需求、資本支出、分紅和我們的股票回購計劃提供資金的主要來源。我們維持和增長營業收入和現金流的能力在很大程度上取決於持續的投資活動。我們認為,我們未來的運營現金流,再加上我們的借貸能力以及發行額外股權和債務的能力,應該足以為我們的債務需求、資本支出、營運資金、股息、股票回購計劃和未來收購提供資金。公司將繼續監測和評估債務和股票市場的可用性。
我們是一家在荷蘭註冊的控股公司,在再馴化交易於2023年5月完成後,我們是一家在特拉華州註冊成立的控股公司。因此,我們的所有業務基本上都是通過子公司進行的。我們的現金可用性在很大程度上取決於子公司向我們支付現金分紅或以其他方式向我們分配或預付資金的能力,以及我們現有和未來信貸安排的條款和條件。沒有任何限制措施阻止我們的任何子公司匯回收益,但我們的俄羅斯子公司未匯回的收益除外,這些收益預計不會在可預見的將來分配,也沒有與通過貸款或預付款向母公司分配現金相關的限制或所得税。截至2023年9月30日,我們的1,660萬美元現金中有1,590萬美元由我們的外國子公司持有。
公司繼續維持每股0.01美元的季度股息。
現金流
下表彙總了現金流量(以千計):
|
|
截至9月30日的九個月 |
|
|
2023/2022 |
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
% 變化 |
||
提供的現金流由(用於): |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
經營活動 |
|
$ |
5,360 |
|
|
$ |
11,745 |
|
|
(54)% |
投資活動 |
|
|
(4,206 |
) |
|
|
(4,914 |
) |
|
(14)% |
籌資活動 |
|
|
34 |
|
|
|
(10,802 |
) |
|
NM |
現金和現金等價物的淨變化 |
|
$ |
1,188 |
|
|
$ |
(3,971 |
) |
|
NM |
與截至2023年9月30日的九個月相比,淨收入增加了2160萬美元,但是,經營活動提供的現金流減少了640萬美元。截至2023年9月30日的九個月的淨收入包括與公司再國內化交易相關的約1160萬美元的非現金税收優惠,以及2023年320萬美元的非現金投資收益,而2022年的非現金虧損為640萬美元。
32
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在截至2023年9月30日的九個月中,與去年同期相比,用於營運資金的現金增加了約2,200萬美元,其中包括已繳納的560萬美元現金税。由於供應鏈持續中斷,公司繼續增加庫存,以應對需求的增加,並縮短採購用於製造我們銷售產品的原材料所需的更長交貨時間。
截至2023年9月30日的九個月中,用於投資活動的現金流為420萬美元,這主要是由780萬美元的融資資本支出所抵消,抵消了公司自有人壽保險單上收到的340萬美元淨收益。截至2022年9月30日的九個月中,用於投資活動的現金流為490萬美元,這主要是由820萬美元的資金資本支出推動的,這些支出被公司自有人壽保險單的淨收益以及分別為210萬美元和60萬美元的保險結算收益所抵消。
截至2023年9月30日的九個月中,融資活動提供的現金流為名義現金流,其推動力是長期債務淨增600萬美元,這與發行5,000萬美元的新優先票據有關,信貸額度的增加主要用於償還2023年9月30日到期的2011年優先票據。用於支付與新優先票據相關的債務發行成本的現金為130萬美元。我們還支付了140萬美元的季度股息和280萬美元的再馴化交易成本。截至2022年9月30日的九個月中,用於融資活動的現金流為1,080萬美元,這主要是由我們信貸額度的淨還款額度500萬美元、與續訂信貸額度相關的債務發行成本170萬美元、季度股息支付140萬美元以及回購230萬美元普通股所致。
在截至2023年9月30日的九個月中,我們回購了17,041股普通股,以償還股票薪酬計劃參與者的個人納税義務,總收購價為40萬美元。
我們使用非公認會計準則的自由現金流財務指標來評估我們的現金流和經營業績。自由現金流定義為運營活動提供的淨現金(這是最直接的可比公認會計準則指標)減去為資本支出支付的現金。管理層認為,自由現金流為投資者提供了有用的信息,説明該期間的可用現金超出了我們為資本支出和運營活動提供資金的需求。根據公認會計原則,自由現金流不是衡量經營業績的標準,不應孤立地考慮,也不應將其解釋為根據公認會計原則確定的運營利潤、淨收益(虧損)或來自運營、投資或融資活動的現金流的替代方案。自由現金流並不代表可供分配的剩餘現金,因為我們可能還有其他未從該措施中扣除的非全權支出。此外,由於自由現金流不是根據公認會計原則確定的衡量標準,因此容易受到不同的解釋和計算,因此所提出的自由現金流可能無法與其他公司提出的同名指標相提並論。下表將這項非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則計算和列報的最直接可比的指標(以千計)進行了核對:
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截至9月30日的九個月 |
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2023/2022 |
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2023 |
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2022 |
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% 變化 |
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自由現金流計算: |
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由(用於)經營活動提供的淨現金 |
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$ |
5,360 |
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$ |
11,745 |
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(54)% |
減去:為資本支出支付的現金 |
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(7,843 |
) |
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(8,195 |
) |
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(4)% |
自由現金流 |
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$ |
(2,483 |
) |
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$ |
3,550 |
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NM |
如上所述,截至2023年9月30日的九個月中,自由現金流與2022年同期相比有所下降,這主要是由於截至2023年9月30日的九個月中,營運資金水平較高,運營活動提供的現金與2022年同期相比有所減少。
優先票據、信貸額度和未來可用的流動性
我們以及我們的全資子公司核心實驗室(美國)Interest Holdings, Inc.(“CLIH”)作為發行人,持有通過私募交易發行的優先票據。2023 年 9 月 30 日,我們撤銷了 2011 年優先票據
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到期日的本金總額為7,500萬美元。2021年優先票據的A系列和B系列於2021年發行和融資。2021年優先票據的A系列本金總額為4,500萬美元,按4.09%的固定利率計息,將於2026年1月12日全額到期。2021年優先票據的B系列本金總額為1500萬美元,按4.38%的固定利率計息,將於2028年1月12日全額到期。2023年優先票據的A系列和B系列於2023年6月發行和融資。2023年優先票據的A系列本金總額為2500萬美元,按7.25%的固定利率計息,將於2028年6月28日全額到期。2023年優先票據的B系列本金總額為2500萬美元,按7.50%的固定利率計息,將於2030年6月28日全額到期。2021年優先票據和2023年優先票據統稱為 “優先票據”。
此外,我們與全資子公司CLIH一起擁有擔保信貸額度,即第八份經修訂和重列的信貸協議(經修訂的 “信貸額度”),總借款承諾額為1.35億美元,具有5000萬美元的 “手風琴” 功能。2023年優先票據的收益用於償還截至2023年6月30日信貸額度下的所有未償還款項。2023年9月,我們將信貸額度的7,100萬美元可用容量用於償還2023年9月30日到期的2011年優先票據。截至2023年9月30日,信貸額度的可用借款能力約為5600萬美元。根據信貸額度的條款,截至2023年9月30日的期間,我們的槓桿比率為1.92,利息覆蓋率為6.63。我們認為,我們遵守了信貸額度和優先票據中包含的所有契約。我們的某些重要的全資子公司是信貸額度和優先票據下的擔保人或共同借款人。參見注釋 7- 長期債務,淨額中期合併財務報表附註中提供了有關優先票據和信貸額度的條款和財務契約的更多信息。
參見注釋 11- 衍生工具和套期保值活動在中期合併財務報表附註中,瞭解有關我們為固定信貸額度和2023年優先票據的基礎無風險利率而簽訂的利率互換協議的更多信息。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
根據第7A項中提供的信息,市場風險沒有實質性變化。Core Laboratories N.V. 的 “有關市場風險的定量和定性披露”截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。
第 4 項。控制和程序
關於我們的控制措施和程序的完整討論載於內華達州核心實驗室。”截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。
披露控制和程序
截至本報告所涉期末,我們的管理層在首席執行官和首席財務官的監督和參與下,評估了我們的披露控制和程序的有效性,該術語在《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條中定義。我們的披露控制和程序旨在提供合理的保證,確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息得到收集並傳達給管理層,包括適當的首席執行官和首席財務官,以便及時就所需的披露做出決定,並在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內進行記錄、處理、彙總和報告。基於此類評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,我們的披露控制和程序於2023年9月30日生效,保證水平合理。
我們的管理層不希望我們的披露控制和程序或對財務報告的內部控制能夠防止所有錯誤和所有欺詐。此外,財務報告的披露控制和內部控制的設計必須反映出存在資源限制的事實,並且必須考慮到控制措施的好處與成本的關係。因為
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在所有控制系統的固有侷限性中,任何控制評估都無法絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件(如果有)都已被發現。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的財季中,我們的財務報告內部控制體系沒有變化,如《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條所定義的那樣,這些變化對我們的財務報告內部控制產生了重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
CORE 實驗室有限公司
第二部分-其他R 信息
第 1 項。Legal 議事錄
參見附註 9- 承付款和或有開支本季度報告第一部分第1項中期合併財務報表附註。
第 1A 項。Ri天空因子
我們的業務面臨許多風險。本季度報告或我們在美國證券交易委員會的其他文件中討論的任何風險都可能對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響。
我們目前不知道或我們目前認為不重要的其他風險和不確定性也可能損害我們的業務運營。有關任何考慮投資我們證券的投資者都應瞭解的風險因素的詳細討論,請參閲Core Laboratories N.V. 截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “第1A項——風險因素”。
第 2 項。Equ 的未註冊銷售ity 證券、所得款項的使用和發行人購買股票證券
股權證券的未註冊銷售
沒有。
發行人購買股票證券
下表提供了有關購買我們根據《交易法》第12條註冊的股權證券的信息:
時期 |
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總數 |
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平均價格 |
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股票總數 |
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最大數量 |
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2023年7月1日至31日 |
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— |
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$ |
— |
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|
— |
|
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4,649,417 |
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2023年8月1日至31日 (1) |
|
|
(7,843 |
) |
|
$ |
27.43 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,667,521 |
|
2023 年 9 月 1 日至 30 日 (1) |
|
|
(128 |
) |
|
$ |
24.92 |
|
|
|
— |
|
|
|
4,667,573 |
|
總計 |
|
|
(7,971 |
) |
|
$ |
27.39 |
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|
— |
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第 5 項Ot她的信息
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在截至2023年9月30日的三個月中,公司沒有董事或高管
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第 6 項。 展品
展覽 沒有。 |
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展覽標題 |
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由 來自的參考文獻 以下文檔 |
31.1 |
- |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證 |
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隨函提交 |
31.2 |
- |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證 |
|
隨函提交 |
32.1 |
- |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官進行認證 |
|
隨函提供 |
32.2 |
- |
根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席財務官進行認證 |
|
隨函提供 |
101.INS |
- |
行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在內聯 XBRL 文檔中 |
|
隨函提交 |
101.SCH |
- |
內聯 XBRL 架構文檔 |
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隨函提交 |
101.CAL |
- |
內聯 XBRL 計算鏈接庫文檔 |
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隨函提交 |
101.LAB |
- |
內聯 XBRL 標籤 Linkbase 文檔 |
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隨函提交 |
101.PRE |
- |
內聯 XBRL 演示鏈接庫文檔 |
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隨函提交 |
101.DEF |
- |
內聯 XBRL 定義鏈接庫文檔 |
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隨函提交 |
104 |
- |
封面交互式數據文件(格式為行內 XBRL,包含在附錄 101 中) |
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隨函提交 |
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信號TURE
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人Core Laboratories Inc. 已正式促成由下列簽署人正式授權代表其簽署本報告。
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CORE 實驗室有限公司 |
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日期: |
2023年11月2日 |
來自: |
/s/克里斯托弗·希爾 |
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克里斯托弗·希爾 |
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首席財務官 |
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(正式授權的官員和 |
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首席財務官) |
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