美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（標記一）
截至本季度
在從到的過渡期間
委員會文件編號：
（註冊人的確切名稱如其 章程中所述）
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主 證件號） |
（主要行政辦公室地址）
（發行人的電話號碼）
根據該法第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 每個交易所的名稱 在哪個註冊了 | ||
| 這個 | ||||
| 這個 | ||||
| 這個 |
用勾號指明註冊人
(1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報要求
的約束。
用複選標記指明註冊人
在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。 參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報機構”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ | |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | |||
| 新興成長型公司 | ||||
如果是新興成長型公司，請用勾選
標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計
準則。
用複選標記表明註冊人
是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的
截至2023年11月13日，有
ESH 收購公司
截至2023年9月30日的季度10-Q表，
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分財務信息 | ||
| 第 1 項。財務報表 | ||
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的簡明的 資產負債表 | 1 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的 簡明運營報表（未經審計） | 2 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的簡明的 股東權益變動表（未經審計） | 3 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡明現金流量表（未經審計） | 4 | |
| 簡明財務 報表附註（未經審計） | 5 | |
| 第 2 項管理層 對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 17 | |
| 第 3 項有關市場風險的定量和 定性披露 | 20 | |
| 第 4 項。控制和程序 | 20 | |
| 第二部分。其他信息 | ||
| 第 1 項。法律訴訟 | 21 | |
| 第 1A 項。風險因素 | 21 | |
| 第 2 項股權證券的未註冊銷售和所得款項的使用 | 21 | |
| 第 3 項優先證券 證券違約 | 21 | |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 21 | |
| 第 5 項。其他信息 | 21 | |
| 第 6 項。展品 | 22 | |
| 第三部分。簽名 | 23 |
i
第一部分-財務信息
第 1 項。中期財務報表
ESH 收購公司
簡明的資產負債表
9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 贊助商到期 | ||||||||
| 預付費用 | ||||||||
| 短期預付保險 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 延期發行成本 | ||||||||
| 長期預付保險 | ||||||||
| 信託賬户中持有的投資 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、可能贖回的普通股和股東權益 | ||||||||
| 流動負債 | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | $ | $ | ||||||
| 應繳特許經營税 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 本票—關聯方 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支 | ||||||||
| 普通股可能被贖回 | ||||||||
| A類普通股可能被贖回， | ||||||||
| 股東權益 | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| A 類普通股，$ | ||||||||
| B 類普通股，$ | ||||||||
| 額外的實收資本 | ||||||||
| 留存收益（累計赤字） | ( | ) | ||||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 負債總額、可能贖回的普通股和股東權益 | $ | $ | ||||||
| (1) |
所附附附註是 未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
1
ESH 收購公司
簡明的運營報表
（未經審計）
三個
個月已結束 | 九
個月已結束 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 一般和管理費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 特許經營税費用 | ||||||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入： | ||||||||||||||||
| 信託賬户中持有的投資所得的利息 | ||||||||||||||||
| 其他收入總額 | ||||||||||||||||
| 所得税準備金前的收入（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 所得税準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 基本和攤薄後的加權平均已發行股份，A類普通股 | ||||||||||||||||
| 基本和攤薄後的每股淨收益（虧損） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 攤薄後的加權平均流通股，A類普通股 | ||||||||||||||||
| 攤薄後的每股淨收益（虧損） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 基本加權平均已發行股份，B類普通股(1) | ||||||||||||||||
| 每股基本淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 攤薄後的加權平均流通股，B類普通股(1) | ||||||||||||||||
| 攤薄後的每股淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| (1) |
所附附附註是 未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
2
ESH 收購公司
股東權益變動簡明表
（未經審計）
在截至2023年9月 30日的三個月和九個月中
A 級 |
B 級 | 額外 付費 | 保留的
收益/ 累積的 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 公平 | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 1 月 1 日(1) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 3 月 31 日(1)（未經審計） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 的出售 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 公共單位中包含的權利的公允價值 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| A類股票交易成本的分配價值 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 發行代表性股票 | — | |||||||||||||||||||||||||||
| 重新計量可能贖回的A類普通股 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 6 月 30 日（未經審計） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 重新計量可能贖回的A類普通股 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 淨收入 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2023 年 9 月 30 日（未經審計） | $ | | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
在截至2022年9月30日的三個月和九個月中
| A 類普通股 | B 級 普通股 | 額外 付費 | 股票 訂閲 | 累積的 | 總計 股東的 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 應收賬款 | 赤字 | 公平 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2022 年 1 月 1 日(1) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 收取應收認購款 | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2022 年 3 月 31 日(1)（未經審計） | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2022 年 6 月 30 日(1)（未經審計） | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | — | — | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 — 2022 年 9 月 30 日(1)（未經審計） | $ | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| (1) |
所附附附註是 未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
3
ESH 收購公司
簡明的現金流量表
（未經審計）
九
個月 | 九
個月 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收益（虧損） | $ | $ | ( | ) | ||||
| 為將淨收益（虧損）與經營活動中使用的淨現金進行對賬而進行的調整： | ||||||||
| 信託賬户中持有的投資所得的利息 | ( | ) | ||||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 短期預付保險 | ( | ) | ||||||
| 長期預付保險 | ( | ) | ||||||
| 贊助商到期 | ( | ) | ||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 應繳特許經營税 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 將現金投資到信託賬户 | ( | ) | ||||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 出售單位的收益，扣除已支付的承保折扣 | ||||||||
| 出售私募認股權證的收益 | — | |||||||
| 本票的償還——關聯方 | ( | ) | ||||||
| 收到的股票認購應收款項收益 | ||||||||
| 期票的收益——關聯方 | ||||||||
| 發行成本的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 現金淨變動 | ||||||||
| 現金 — 期初 | ||||||||
| 現金 — 期末 | $ | $ | ||||||
| 非現金投資和融資活動： | ||||||||
| 發行成本包含在應計費用中 | $ | $ | ||||||
| 通過期票支付的發行成本 | $ | $ | ||||||
所附附附註是 未經審計的簡明財務報表不可分割的一部分。
4
ESH 收購公司
簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
注意事項 1。組織和業務運營的描述
ESH Acquisition Corp.（“ ”）於2021年11月17日註冊為特拉華州的一家公司。公司成立的目的是 與 公司尚未確定的一個或多個企業或實體進行合併、資本證券交易、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。
截至2023年9月30日， 該公司尚未開始任何運營。2021年11月17日（成立）至2023年9月30日期間的所有活動都涉及公司的成立和首次公開募股（“首次公開募股”），詳見下文 ，以及首次公開募股之後的首次公開募股，確定業務合併的目標公司。最早在業務合併完成之前，公司不會產生 任何營業收入。公司將從首次公開募股所得收益中以利息收入的形式產生非營業收入 。該公司已選擇12月31日作為其財政年度結束日期。
公司首次公開募股的註冊聲明
已於 2023 年 6 月 13 日宣佈生效。2023 年 6 月 16 日，公司完成了
的首次公開募股
在
首次公開募股結束的同時，該公司完成了首次公開募股的出售
交易成本等於
到 $
公司管理層
在首次公開募股淨收益和出售私募股權
配售權證的具體使用方面擁有廣泛的自由裁量權，儘管幾乎所有的淨收益通常都打算用於完成業務
合併。公司的初始業務合併必須與一個或多個運營業務或資產的公平市場
價值至少等於
在
於2023年6月16日完成首次公開募股之後，金額為美元
5
ESH 收購公司
簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
公司將向在首次公開募股中出售的公司已發行公開股的
持有人（“公眾股東”）
提供在業務合併完成後贖回全部或部分公開發行股票的機會（i）召開股東大會以批准業務合併，或（ii）通過收購要約。
公司是尋求股東批准業務合併還是進行要約的決定將由公司作出，
完全由公司自行決定。公眾股東將有權按比例贖回其公開股票，兑換當時在信託賬户中持有的金額
的部分（最初預計為美元）
根據財務會計準則委員會（“FASB”）
會計準則編纂（“ASC”）主題480 “區分負債與權益”（“ASC 480”），公開股將
按贖回價值入賬並歸類為臨時權益。
在這種情況下，如果公司的淨有形資產至少為美元，則公司將繼續進行業務合併
儘管有上述規定，
經修訂和重述的公司註冊證書規定，公眾股東及其任何關聯公司
或與該股東共同行動或作為 “團體”（定義見交易所
法案第13條）的任何其他人將被限制贖回其股份，總額超過該股票
初始股東
將同意不以影響公司贖回義務的實質內容或時機
的方式對公司註冊證書（A）提出修正案
自首次公開募股結束之日起，或直到2024年12月16日，公司將只有 18個月的時間來完成初始業務合併。
2023年7月20日，公司 發佈新聞稿，宣佈2023年7月21日，這些單位將停止交易，公司的普通股和共同構成單位的 權利將分別開始交易。普通股和股票將在納斯達克 全球市場上市，股票代碼分別為 “ESHA” 和 “ESHAR”。這是強制性的 分離，單位持有人無需採取任何行動。
如果公司無法在首次公開募股結束後的18個月內（“合併期”）完成業務合併，
公司將：（i）停止除清盤之外的所有業務，（ii）儘快但不超過十個工作日，按每股價格贖回公共股票，以現金支付，等於總金額
存入信託賬户，包括利息（利息應扣除應付税款，最多減去美元
6
ESH 收購公司
簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
如果公司未能在合併期內完成業務合併
，則初始股東
將無權獲得創始人股份的清算權。但是，如果初始股東在首次公開募股期間或之後收購公眾股份，
如果公司未能在合併期內完成業務合併，
他們將有權從信託賬户中清算此類公開股的分配。如果公司未在合併期
內完成業務合併，則承銷商將同意放棄對信託賬户中持有的營銷費
（見附註6）的權利，在這種情況下，此類金額將包含在信託賬户中持有的其他資金中，這些資金將用於資助贖回
公股。如果進行此類分配，則剩餘可供分配的剩餘資產
（包括信託賬户資產）的每股價值可能僅為美元
風險和不確定性
管理層目前正在評估當前全球經濟不確定性、利率上升、 高通脹、高能源價格、供應鏈中斷、以色列-哈馬斯衝突和俄羅斯-烏克蘭戰爭（包括為應對此而實施的任何制裁的影響 ）的影響，並得出結論，儘管其中任何一項都有可能對我們的財務狀況、經營業績和/或尋找目標公司產生負面 影響，但截至這些日期，具體影響尚不容易確定 未經審計的簡明財務報表。未經審計的簡明財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整 。我們目前無法完全預測上述 事件中一個或多個事件發生的可能性、持續時間或規模，也無法完全預測它們可能在多大程度上對我們的業務和我們完成初始 業務合併的能力產生負面影響。
注意事項 2。重要會計 政策摘要
演示基礎
隨附的未經審計 簡明財務報表是根據 美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“GAAP”）以及美國證券交易委員會第 10-Q 表和 第 S-X 條例第 8 條的説明編制的。根據美國證券交易委員會關於中期財務報告的規章制度，通常在根據 編制的財務報表中包含的某些信息或腳註披露已被壓縮或省略。因此， 它們不包括完整列報財務狀況、經營業績、 或現金流所需的所有信息和腳註。管理層認為，隨附的未經審計的簡明財務報表包括所有調整，包括正常經常性的 ，這些調整是公允列報所述期間的財務狀況、經營業績和現金流 所必需的。
隨附的未經審計的 簡明財務報表應與公司於2023年6月15日向美國證券交易委員會提交的首次公開募股招股説明書以及公司於2023年6月23日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告一起閲讀。 截至2023年9月30日的三個月和九個月的中期業績不一定表示 截至2023年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。
新興成長型公司
根據經2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“Jumpstart Our Business Startups”）修訂的《證券法》第2（a）條所定義的 “新興 成長型公司”，它可能會利用適用於非新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於不要求遵守 獨立註冊會計準則《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的嚴格認證要求，減少了披露義務 關於定期報告和委託書中的高管薪酬，以及豁免就高管薪酬進行不具約束力的 諮詢投票以及股東批准任何先前未獲批准的解僱協議補助金的要求。
7
ESH 收購公司
簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
此外，《喬布斯法》第102 (b) (1) 條規定，新興成長型公司無需遵守新的或經修訂的財務會計準則，直到 傢俬營公司（即那些未宣佈證券法註冊聲明生效或沒有根據《交易法》註冊的某類 類證券）被要求遵守新的或經修訂的財務會計準則。JOBS 法案規定，公司可以選擇退出延長的過渡期，並遵守適用於非新興 成長型公司的要求，但任何此類選擇退出都是不可撤銷的。公司選擇不退出這種延長的過渡期 ，這意味着當標準的發佈或修訂以及上市或私營公司的申請日期不同時， 作為一家新興成長型公司，公司可以在私營公司採用新的或修訂的 標準時採用新的或修訂後的標準。這可能會使公司的財務報表與另一家既不是新興 成長型公司也不是選擇不使用延長的過渡期的新興成長型公司的財務報表進行比較變得困難或不可能，因為所使用的會計準則可能存在差異。
估算值的使用
根據公認會計原則編制 未經審計的簡明財務報表要求公司管理層做出估算和假設 ，這些估計和假設會影響未經審計的 簡明財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露，以及報告期內報告的收入和支出金額。
進行估算需要 管理層做出重大判斷。管理層在制定 估算值時考慮的對未經審計的簡明財務報表發佈之日存在的某種條件、情況 或一系列情況的影響的估計在短期內可能由於一個或多個未來確認事件而發生變化。因此，實際結果可能與這些估計值有顯著差異 。
現金和現金等價物
公司將購買時原始到期日為三個月或更短的所有
短期投資視為現金等價物。該公司有 $
信託賬户中持有的投資
截至2023年9月30日， 信託賬户中持有的所有資產均存放在貨幣市場基金中，這些基金主要投資於美國國債。
金融工具的公允價值
根據FASB ASC 820 “公允價值衡量”，公司 資產和負債的公允價值約為 資產和負債在資產負債表中列出的賬面金額，這主要是由於其短期性質.
公允價值定義為 在測算日市場參與者 之間的有序交易中，出售資產將獲得或為轉讓負債而支付的價格。GAAP建立了三級公允價值層次結構，該等級對用於衡量公允價值的投入進行優先排序。 該層次結構將相同資產或負債的活躍市場中未經調整的報價賦予最高優先級（1級衡量標準） ，將最低優先級賦予不可觀察的投入（3級衡量標準）。公司的金融工具被歸類為 級別 1、2 級或 3 級。這些等級包括：
| ● | 水平 1，定義為可觀察的輸入，例如活躍市場中相同工具的報價（未經調整）； | |
| ● | Level 2，定義為活躍市場報價以外的其他可直接或間接觀察到的投入，例如活躍市場中類似工具的報價 或非活躍市場中相同或相似工具的報價； 和 | |
| ● | 等級 3，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或根本不存在，因此要求實體制定自己的假設， 例如從估值技術中得出的估值，在這種技術中，一個或多個重要投入或重要價值驅動因素是不可觀察的。 |
發行成本
發行成本包括截至資產負債表日發生的與首次公開募股直接相關的法律、會計和其他成本。 首次公開募股完成後，發行成本根據相對公允價值分配給首次公開募股中發行的可分離金融工具，並與收到的總收益進行比較。分配給認股權證的發行成本由 計入股權。分配給A類普通股的發行成本從A類普通股的賬面價值中扣除，但首次公開募股完成後可能會被贖回。
8
ESH 收購公司
簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
可能贖回的A類普通股
公共股票包含 一項贖回功能，允許在公司清算時贖回此類公眾股份，或者 存在與公司初始業務合併相關的股東投票或要約時，可以贖回此類公眾股票。根據ASC 480-10-S99，公司將可在永久股權之外贖回的公開股歸類，因為贖回條款並非 完全在公司的控制範圍內。作為首次公開募股單位的一部分出售的公募股與 種其他獨立工具（即公權）一起發行，因此，被歸類為臨時 股權的公開股票的初始賬面價值是根據ASC 470-20確定的分配收益。公司在贖回價值發生變化時立即 予以識別，並將在每個報告期末調整可贖回股票的賬面價值，使其等於贖回價值。 首次公開募股結束後，公司立即確認了從初始賬面價值到贖回 金額的增長。可贖回股票賬面價值的變化將導致對額外實收資本和累計 赤字收取費用。因此，截至2023年9月30日，在公司簡明資產負債表的股東權益部分之外，可能被贖回的A類普通股以 臨時權益的贖回價值列報。
| 總收益 | $ | |||
| 減去： | ||||
| 分配給公共權利的收益 | ( | ) | ||
| A 類普通股發行成本 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 將賬面價值重新計量為贖回價值 | ||||
| A類普通股可能被贖回，2023年9月30日 | $ |
衍生金融工具
根據ASC主題815 “衍生品和對衝”，公司評估其 股票掛鈎金融工具，以確定此類工具是否為衍生品或包含符合嵌入式衍生品資格的特徵 。對於被歸類為 負債的衍生金融工具，衍生工具最初按公允價值確認，隨後的公允價值變動將在每個報告期的 運營報表中確認。衍生工具的分類，包括應將 歸類為負債還是權益，均在每個報告期末進行評估。根據ASC 815，公司將與首次公開募股相關的發行權利和與私募相關的認股權證列為股票分類 工具，因為它們不符合負債標準（即無現金行權）。
所得税
根據FASB ASC 740 “所得税”，公司採用
資產負債計算所得税的方法。遞延所得税資產和
負債是根據載有現有資產和負債金額的未經審計的簡明財務
報表與其各自的税基之間的差異而對未來估計的税收後果進行確認。遞延所得税資產和負債是
使用已頒佈的税率來衡量的，預計將在這些臨時差異被收回或結算的年份中適用於應納税所得額。税率變化對遞延所得税資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的
期的收入中予以確認。必要時設立估值補貼，將遞延所得税資產減少到預期變現金額
。截至2023年9月30日，遞延所得税資產被視為微不足道。該公司的有效税率
為
9
ESH 收購公司
簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
ASC 740還澄清了 企業財務報表中確認的所得税不確定性的會計核算，並規定了財務報表確認和衡量 在納税申報表中採取或預期採取的税收狀況的確認 門檻和衡量程序。為了使這些福利得到承認， 税務機關的審查必須很有可能維持税收狀況。ASC 740還就取消確認、分類、利息和罰款、過渡期會計、 披露和過渡提供指導。
公司將與未確認的税收優惠相關的 應計利息和罰款列為所得税支出。截至2023年9月30日和2022年12月31日，沒有未確認的税收優惠， 也沒有應計的利息和罰款。該公司目前沒有發現任何 個問題正在審查中，這些問題可能導致大量付款、應計款項或與其狀況發生重大偏差。
該公司已將 美國確定為其唯一的 “主要” 税收司法管轄區。自成立以來，公司需要繳納主要税務機關 的所得税。這些審查可能包括質疑扣除的時間和金額、不同税收 司法管轄區之間的收入關係以及聯邦和州税法的遵守情況。公司管理層預計， 未確認的税收優惠總額在未來十二個月內不會發生重大變化。
普通股每股淨收益（虧損）
該公司有兩類
股票，分別稱為A類普通股和B類普通股。收益和虧損由
兩類股票按比例分配。公司尚未考慮在首次公開募股和
私募中出售的權利和認股權證對購買總額的影響
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | B 級 | A 級 | B 級 | A 級 | B 級 | A 級 | B 級 | |||||||||||||||||||||||||
| 每股基本淨收益（虧損） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損）的分配 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基本加權平均已發行股份 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 每股基本淨收益（虧損） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 截至9月30日的三個月 | 截至9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| A 級 | B 級 | A 級 | B 級 | A 級 | B 級 | A 級 | B 級 | |||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後的每股淨收益（虧損） | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨收益（虧損）的分配 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後的加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 攤薄後的每股淨收益（虧損） | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||||||
最新會計準則
管理層認為 任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前獲得採用，都不會對公司 未經審計的簡明財務報表產生重大影響。
10
ESH 收購公司
簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
注意事項 3。首次公開募股
根據首次公開發行
，公司出售了
注意事項 4。私募配售
在
完成首次公開募股的同時，贊助商、I-Bankers和道森·詹姆斯共購買了
每份完整的私募認股權證均可行使
保薦人和公司 的高級管理人員和董事將同意，在初始業務合併完成後的30天內，不轉讓、轉讓或出售其任何私募認股權證 ，但有限的例外情況除外。
注意事項 5。關聯方交易
創始人股票
2021 年 12 月 17 日，
贊助商訂閲了購買
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ESH 收購公司
簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
初始股東 將同意不轉讓、轉讓或出售其任何創始人股份，以較早者為準：（A）初始業務合併完成 一年後，或（B）公司在初始業務合併後完成清算、合併、證券交易所或其他類似 交易之日，導致所有公眾股東都有權交換其 普通股現金、證券或其他財產的股票（“封鎖”）。
儘管有上述規定，
如果A類普通股的最後銷售價格等於或超過美元
關聯方貸款
給贊助商的期票
2021 年 12 月 17 日和 2023 年 5 月 9 日修訂的
，保薦人同意向公司提供不超過美元的貸款
贊助商到期
在2023年6月16日首次公開發行結束時，出售私募認股權證的部分收益為美元
營運資金貸款
此外，為了為
融資與業務合併相關的交易成本，保薦人或保薦人的關聯公司，或公司的某些
高級管理人員和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金貸款”）。
如果公司完成業務合併，公司將從向公司發放的信託賬户
的收益中償還營運資金貸款。否則，週轉資金貸款只能用信託賬户以外的資金償還。在
業務合併未結束的情況下，公司可以使用信託賬户之外持有的部分收益來償還
營運資金貸款，但信託賬户中持有的收益不得用於償還營運資金貸款。除上述情況外，
此類營運資金貸款（如果有）的條款尚未確定，也沒有關於此類貸款的書面協議。
營運資金貸款要麼在業務合併完成後無息償還，要麼由貸款人自行決定，最高不超過美元
行政服務協議
公司
簽訂了一項協議，從2023年6月13日開始，在最初的業務合併完成和公司
清算之前，以較早者為準，向公司高管的子公司償還費用
此外，保薦人、 執行官和董事或其各自的任何關聯公司將獲得報銷 與代表公司的活動相關的任何自付費用，例如識別潛在的合作伙伴業務和對合適的業務合併進行盡職調查 。初始業務合併之前的任何此類款項都將使用在 信託賬户之外持有的資金支付。
在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司承擔並支付了美元
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簡明財務 報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
注意事項 6。承諾 和突發事件
註冊和股東權利
在轉換營運資金 貸款（和任何標的證券）時可能發行的創始人股票、 私募認股權證（和標的證券）的持有人將有權根據在首次公開募股完成之前簽署的註冊權協議 獲得註冊權。這些持有者將有權獲得某些要求和 “piggyback” 註冊權。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明有關的費用。
承保協議
2023 年 6 月 16 日，該公司
向 I-Bankers 發行
代表性股票
已被FINRA視為補償，因此將被封鎖一段時間
承銷商還有
有權獲得美元的承保折扣
業務合併營銷協議
公司與承銷商I-Bankers
和道森·詹姆斯簽訂了
業務合併營銷協議（“業務合併營銷協議”），以協助公司與股東舉行會議，討論潛在的業務合併和
目標業務的屬性，向有興趣購買與初始業務合併相關的公司
證券的潛在投資者介紹公司，協助公司獲得股東批准業務
合併並協助公司發佈與業務合併有關的新聞稿和公開文件。根據
業務合併營銷協議，公司將向I-Bankers和Dawson James共同付款，
注意事項 7。股東權益
優先股 —
公司有權發行
A 類普通股
—公司有權發行
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簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
B 類普通股
—公司有權發行
B類普通股
股票的持有人將有權在初始業務合併之前任命公司的所有董事。對於提交公司股東表決的任何其他事項
，A類普通股的持有人和B類普通股
的持有人將作為一個類別共同投票，除非法律或證券交易所規則有要求；前提是B類普通股
的持有人有權作為單獨類別進行投票，以增加B類普通股的授權數量。
普通股的每股都將有
在公司進行初始業務
合併時，B類普通股
的股票將以一比一的方式自動轉換為公司A類普通股，但須根據股票分割、股票分紅、重組、資本重組和
等因素進行調整，並可能進一步調整。如果
發行或視為發行的額外A類普通股或股票掛鈎證券的發行量超過發行金額，且與初始業務合併的完成有關，則將調整B類普通股轉換為A類普通股股票的
比率（除非大部分
股已發行B類普通股的持有人同意免除此類調整用於任何此類發行或視為發行）
，因此 A 類普通股的數量按轉換後的總額計算，B類普通股所有股票在轉換後發行將等於
權利 —
在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有
認股證— 在
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有
每份私募認股權證
授權註冊持有人以美元的價格購買一股A類普通股
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簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
公司已同意， 將盡快提交一份與行使私募股權證時可發行的A類普通股有關的註冊聲明，但無論如何不得遲於初始業務合併完成後的15個工作日， 宣佈其生效，並維持與行使私募股權證後可發行的A類普通股有關的註冊聲明，並保持此類註冊聲明的有效性以及與之相關的當前招股説明書在私募認股權證到期之前，共享 A 類普通股 。儘管如此，如果公司持有 A類普通股的股票在行使未在國家證券交易所上市的認股權證，從而滿足 《證券法》第18 (b) (1) 條中 “擔保證券” 的定義，則 可以選擇要求行使認股權證的私募認股權證持有人在 “無現金基礎上” 這樣做根據 《證券法》第3 (a) (9) 條，如果公司選擇這樣做，則無需提交或保存 實際上是一份註冊聲明，但如果沒有豁免，公司將被要求盡最大努力根據適用的藍天法律對股票進行資格認證。
贖回認股權證。一旦 私募認股權證可以行使，公司可以贖回未償還的認股權證：
| ● | 全部 而不是部分； |
| ● | 以 $ 的價格出售 |
| ● | 事先向每位認股權證持有人發出不少於30天的書面贖回通知（“30天贖回期”）；以及 |
| ● | 當且僅當A類普通股上次報告的銷售價格等於或超過美元時 |
當持有人不能行使私募認股權證時，公司不得贖回
此類認股權證。公司已經制定了上文討論的最後一項贖回標準
，以防止贖回呼叫，除非在看漲時認股權證行使價有大幅溢價。
如果滿足上述條件並且公司發佈了私募認股權證的贖回通知，則每位認股權證
持有人將有權在預定的贖回日期之前行使他或她的認股權證。但是，A 類
普通股的價格可能會跌破美元
如果公司如上所述調用私人 配售認股權證進行贖回，則管理層可以選擇要求任何希望行使 認股權證的持有人在 “無現金基礎上” 行使認股權證。在確定是否要求所有持有人在 “無現金基礎上” 行使私募認股權證時，公司將考慮現金狀況、已發行私募認股權證的數量以及行使私募認股權證後發行最大數量的A類 普通股對股東的攤薄效應。如果公司利用此選項，則私募認股權證的所有持有人 將通過交出該數量的A類普通股 股票的認股權證來支付行使價，該認股權證等於將 認股權證所依據的A類普通股數量乘以認股權證行使價與 “公允市場價值”（定義見下文）之差所得的商數) 乘以 (y) 公允市場價值。“公允市場價值” 是指截至向認股權證持有人 發出贖回通知之日前第三個交易日的10個交易日內，A類普通股 股票報告的平均最後銷售價格。
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簡明財務報表附註
2023年9月30日
（未經審計）
注8。公允價值測量
公司 金融資產和負債的公允價值反映了管理層對公司在衡量日市場參與者 之間的有序交易中本應獲得的與 出售資產有關的金額或為轉移負債而支付的金額的估計。在衡量其資產和負債的公允價值方面，公司力求最大限度地使用可觀測投入（從獨立來源獲得的市場數據），並最大限度地減少不可觀察的投入（關於市場參與者如何對資產和負債進行定價的內部假設 ）的使用。以下公允價值層次結構用於根據用於估值資產和負債的可觀察投入和不可觀察的投入對資產和 負債進行分類：
| 第 1 級： | 相同資產或負債在活躍 市場的報價。資產或負債的活躍市場是 資產或負債的交易頻率和交易量足以持續提供定價信息的市場。 |
| 第 2 級： | 除 1 級輸入外 的可觀察輸入。第 2 級輸入的示例包括活躍市場中類似資產或負債的報價，以及非活躍市場中相同資產或負債的報價 。 |
| 第 3 級： | 不可觀察的輸入基於 對市場參與者在定價資產或負債時使用的假設的評估。 |
截至2023年9月30日，信託賬户中持有的資產
包括美元
| 描述 | 級別 | 2023年9月30日 | ||||||
| 資產： | ||||||||
| 信託賬户中持有的投資——美國國債貨幣市場基金 | 1 | $ | ||||||
注意事項 9。後續事件
公司評估了在資產負債表日期之後發生的後續 事件和交易，直至 發佈未經審計的簡明財務報表之日。根據此次審查，該公司在未經審計的簡明財務報表中沒有發現任何需要調整或披露的後續事件 。
16
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和 分析
本報告（“季度 報告”）中提及的 “我們” 或 “公司” 是指ESH Acquisition Corp. 提及我們的 “管理層” 或 “管理團隊”，是指我們的高級管理人員和董事，提及 “贊助商” 是指ESH Sponsolor LLC。以下對公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與 與本季度報告其他地方包含的財務報表及其附註一起閲讀。下文 討論和分析中包含的某些信息包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的特別説明
本季度報告包括1933年《證券法》第27A條和《交易法》第21E條所指的 “前瞻性 陳述”，這些陳述不是歷史事實，涉及風險和不確定性，可能導致實際業績與預期和預期結果存在重大差異。除本表格10-Q中包含的歷史事實陳述（包括但不限於本 “管理層 討論和分析財務狀況和經營業績” 中有關擬議業務合併 （定義見下文）、公司財務狀況、業務戰略以及管理層未來運營計劃和目標的陳述外， 均為前瞻性陳述。諸如 “期望”、“相信”、“預期”、“打算”、 “估計”、“尋找” 和變體之類的詞語以及類似的詞語和表達方式旨在識別此類前瞻性 陳述。此類前瞻性陳述與未來事件或未來業績有關，但反映了管理層當前的信念， 基於當前可用信息。許多因素可能導致實際事件、業績或業績與前瞻性陳述中討論的事件、業績和業績存在重大差異，包括擬議業務 合併的條件未得到滿足。有關確定可能導致實際業績與前瞻性陳述中預期的 存在重大差異的重要因素的信息，請參閲公司向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的首次公開募股最終招股説明書 中的 “風險因素” 部分。該公司的證券 文件可以在美國證券交易委員會網站的EDGAR部分查閲，網址為www.sec.gov。除非適用的證券 法律明確要求，否則無論是由於新的 信息、未來事件還是其他原因，公司均不打算或沒有義務更新或修改任何前瞻性陳述。
概述
我們是一家空白支票公司，於2021年11月17日根據特拉華州 法律成立，目的是與一個或多個企業或實體進行合併、資本證券交換、資產收購、 股票購買、重組或類似的業務合併。我們打算使用首次公開募股和出售私募認股權證所得的現金、我們的股本、 債務或現金、股票和債務的組合來實現我們的業務 組合。
我們預計，在執行收購計劃的過程中，將繼續承擔鉅額成本 。我們無法向您保證我們完成業務合併的計劃會成功。
運營結果
迄今為止，我們既沒有參與任何業務， 也沒有創造任何收入。從2021年11月17日（成立之初）到2023年9月30日，我們唯一的活動是組織 活動，即為首次公開募股做準備所必需的活動（如下所述），以及確定企業 合併的目標公司。我們預計在業務合併完成之前不會產生任何運營收入。我們以信託賬户中持有的投資的利息收入的形式產生 非營業收入。作為一家上市公司 ，我們會承擔費用（用於法律、財務報告、會計和審計合規），以及盡職調查費用。
在截至2023年9月30日的三個月中， 我們的淨收入為898,220美元，其中包括信託賬户中持有的投資的利息收入1,522,943美元，被 192,915美元的運營成本所抵消，381,808美元的所得税準備金和5萬美元的特許經營税支出。
在截至2023年9月30日的九個月中， 我們的淨收入為910,249美元，其中包括信託賬户中持有的投資的利息收入1,700,010美元，被 235,785美元的運營成本所抵消，401,037美元的所得税準備金和152,939美元的特許經營税支出。
在截至2022年9月30日的三個月中， 我們的淨虧損為4,018美元，其中包括組建和運營成本。
在截至2022年9月30日的九個月中， 我們的淨虧損為16,433美元，其中包括15,383美元的組建和運營成本以及1,050美元的特許經營費用。
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流動性和資本資源
2023年6月16日，我們以每單位10美元的價格完成了1150萬套單位的首次公開發行，其中包括承銷商以每單位10美元的價格全額行使150萬個單位的超額配股 期權，總收益為1.15億美元。在首次公開募股 結束的同時，我們以每張認股權證1.00美元的價格完成了7,470,000份私募認股權證的出售，向保薦人和I-Bankers Securities, Inc.和道森·詹姆斯進行了私募配售，總收益為7,470,000美元。
在首次公開募股、 全部行使超額配股權以及出售私募認股權證之後， 共向信託賬户存入了116,725,000美元（每單位10.15美元）。我們承擔了5,368,092美元的首次公開募股相關成本，包括230萬美元的現金承保 折扣、2,239,466美元的代表股公允價值以及828,626美元的其他發行成本。
在截至2023年9月30日的九個月中， 用於經營活動的現金為707,205美元。910,249美元的淨收入受到信託 賬户中持有的1,700,010美元投資所得利息的影響。運營資產和負債的變化為經營活動提供了82,556美元的現金。
在截至2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的 現金為40,383美元。淨虧損16,433美元，受運營資產和負債變化的影響， 將23,950美元的現金用於經營活動。
截至2023年9月30日，我們在信託賬户中持有118,425,010美元（包括約1,700,010美元的利息收入）的投資 ，包括美國國債。 信託賬户餘額的利息收入可用於納税。截至2023年9月30日，我們尚未提取 從信託賬户中獲得的任何利息。
我們打算使用信託賬户中持有的幾乎所有資金 來完成 我們的業務合併，包括任何代表信託賬户賺取的利息（減去應付所得税）的金額。如果我們的資本存量或債務全部或部分用作完成 業務合併的對價，則信託賬户中持有的剩餘收益將用作營運資金，為 目標業務的運營、進行其他收購和推行我們的增長戰略。
截至2023年9月30日，我們的現金為1,968,602美元。 我們打算將信託賬户之外的資金主要用於識別和評估目標企業，對潛在目標企業進行業務盡職調查 ，往返潛在目標企業 或其代表或所有者的辦公室、工廠或類似地點，審查潛在目標企業的公司文件和重要協議，並架構、 談判和完成業務合併。
為了彌補營運資金缺陷 或為與業務合併相關的交易成本提供資金，保薦人或我們的某些高級管理人員和董事或其 關聯公司可以，但沒有義務根據需要向我們貸款。如果我們完成業務合併，我們將償還這些 的貸款金額。如果業務合併未結束，我們可以使用在 信託賬户之外持有的部分營運資金來償還此類貸款金額，但我們的信託賬户的收益不會用於此類還款。貸款人可以選擇將高達1,500,000美元的此類貸款轉換為認股權證，價格為每份認股權證1.00美元。認股權證將與私募認股權證相同 。
我們認為，我們不需要籌集額外的 資金來支付運營業務所需的支出。但是，如果我們對確定目標 業務、進行深入盡職調查和談判業務合併的成本的估計低於這樣做所需的實際金額， 在業務合併之前，我們可能沒有足夠的資金來運營我們的業務。此外，我們可能需要獲得額外的 融資，這要麼是為了完成我們的業務合併，要麼是因為我們有義務在業務合併完成後贖回大量的公開發股 ，在這種情況下，我們可能會發行更多證券或承擔與此類 業務合併相關的債務。
資產負債表外安排
截至2023年9月30日，我們沒有任何債務、資產或負債， 將被視為資產負債表外安排。我們不參與與未合併實體或金融合夥企業（通常被稱為可變利息實體）建立 關係的交易，這些實體本來是為了促進資產負債表外安排而設立的。我們沒有訂立任何資產負債表外融資 安排，沒有設立任何特殊目的實體，沒有為其他實體的任何債務或承諾提供擔保，也沒有購買任何非金融 資產。
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合同義務
我們沒有任何長期債務、資本租賃 債務、運營租賃義務或長期負債，除非協議向我們的一位高管 的子公司支付每月5,000美元的辦公空間、公用事業、祕書支持和其他行政和諮詢服務的費用。我們從 2023 年 6 月 13 日開始支付 這些費用，並將繼續按月支付這些費用，直到業務合併 完成和我們清算的較早時間為止。
此外，保薦人、執行官 和董事或其任何關聯公司將獲得與代表公司的活動 相關的任何自付費用報銷，例如確定潛在的合作伙伴業務和對合適的業務合併進行盡職調查。 在初始業務合併之前的任何此類款項都將使用信託賬户之外持有的資金支付。
承銷商有權獲得每單位0.20美元，合計230萬美元的承保折扣 ，該折扣是在首次公開募股結束時支付的。
我們與承銷商I-Bankers和Dawson James簽訂了業務合併營銷 協議（“業務合併營銷協議”），以協助我們 與股東舉行會議，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，向有興趣購買與初始業務合併相關的證券的潛在投資者介紹 我們，協助 我們獲得股東對業務的批准合併並協助我們發佈新聞稿和公開與業務合併有關的文件 。根據業務合併營銷協議，我們將共同向I-Bankers和Dawson James支付首次公開募股總收益的3.5％，合計403萬美元（“營銷費”）。只有當我們完成了 與I-Bankers向我們介紹的目標的初始業務合併後，才能從信託賬户中持有的金額中向I-Bankers和Dawson James支付營銷 費用。
關鍵會計估計
根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制未經審計的簡明財務 報表和相關披露要求 管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響報告的資產和負債金額、財務報表發佈之日的或有資產 和負債的披露以及報告期間的收入和支出。實際結果可能與這些估計值存在重大差異。我們已經確定了以下關鍵會計估計：
可能贖回的A類普通股
我們根據會計準則編纂（“ASC”）主題480 “區分 負債與權益” 中的指導方針，將 可能贖回的A類普通股進行了核算。須強制贖回的A類普通股被歸類為負債工具，按公允價值計量 。有條件可贖回的普通股（包括具有贖回權的普通股，這些普通股在持有人控制範圍內 ，或者在發生不完全在我們控制範圍內的不確定事件時需要贖回）被歸類為臨時 權益。在所有其他時間，普通股被歸類為股東權益。我們的A類普通股具有某些贖回權 ，這些權利被認為不在我們的控制範圍內，並受未來不確定事件的發生的影響。因此，截至2023年9月 30日，11,500,000股A類普通股以贖回價值列報，資產負債表的股東 權益部分除外。
普通股每股淨收益（虧損）
我們有兩類股票， 被稱為 A 類普通股和 B 類普通股。收益和虧損由兩類股票按比例分擔。在計算攤薄後的每股淨收益（虧損）時，我們 沒有考慮首次公開募股和私募配售中出售的購買總計 8,620,000股A類普通股的權利和認股權證的影響，因為它們的行使取決於 未來的事件。因此，攤薄後的每股淨收益（虧損）與每股基本淨收益（虧損）相同。
最新會計準則
管理層認為，任何最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前被採用，都不會對我們未經審計的簡明財務 報表產生重大影響。
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第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
對於小型申報公司來説不是必需的。
第 4 項。控制和程序
評估披露控制和程序
披露控制和程序的設計 是為了確保我們在交易法案報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告 ，並酌情收集和傳達給我們的 管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。
在包括首席執行官和首席財務會計官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2023年9月30日的財政季度末披露控制和程序的有效性進行了評估 ，因此 期限在《交易法》第13a-15 (e) 條和第15d-15 (e) 條中定義。根據這項評估，我們的首席執行官和 首席財務和會計官得出的結論是，在本報告所涉期間，我們的披露控制和 程序在合理的保證水平下有效，因此提供了合理的保證，即我們在根據《交易法》提交的報告中要求披露的 信息是在美國證券交易委員會規則和表格中規定的時限內記錄、處理、彙總和報告的。
財務 報告內部控制的變化
在本10-Q表季度報告所涵蓋的2023財季中，我們對發生的 財務報告的內部控制沒有變化，這對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響 ，或有理由可能對我們對財務報告的內部控制產生重大影響。
20
第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟
沒有
第 1A 項。風險因素
可能導致我們的實際業績 與本報告中出現重大差異的因素包括我們在向美國證券交易委員會提交的首次公開募股 的最終招股説明書中描述的風險因素。截至本報告發布之日，我們在向美國證券交易委員會提交的首次公開募股的最終招股説明書 中披露的風險因素沒有重大變化。
第 2 項。未註冊的股權證券 銷售和所得款項的使用。
2023年6月16日，我們完成了1150萬套單位的首次公開發行，其中包括承銷商全面行使超額配股權，金額為150萬單位，每單位10美元，總收益為1.15億美元。I-Bankers Securities, Inc和IB Capital LLC 擔任聯席賬面管理人，道森詹姆斯證券公司擔任首次公開募股的聯席經理。本次發行的證券 是根據《證券法》在S-1表格（編號333-265226）的註冊聲明上註冊的。證券交易所 委員會宣佈註冊聲明於2023年6月13日生效。
在首次公開發行 完成的同時，保薦人、I-Bankers Securities, Inc.和道森·詹姆斯以每份認股權證1.00美元的價格完成了總計7,470,000份認股權證的私募認股權證，總收益為7,470,000美元。每個單位由一股 A 類普通股和一股權利組成。每份完整的私募認股權證可行使整股A類普通股，價格 為每股11.50美元。此次發行是根據證券 法案第4 (a) (2) 條規定的註冊豁免進行的。
在首次公開發行 、全部行使超額配股權和私募認股權證所獲得的總收益中， 共存入信託賬户116,725,000美元。
我們承擔了總額為5,368,092美元的交易成本，包括230萬美元的現金承銷折扣、2,239,466美元的代表股公允價值以及828,626美元的其他發行 成本。
有關首次公開募股所得款項 的使用情況的描述，請參閲本10-Q表格第一部分第2項。
第 3 項。優先證券違約
沒有
第 4 項。礦山安全披露
沒有
第 5 項。其他信息
在截至2023年9月30日的三個月中， 沒有董事或第16條官員通過或終止任何規則10b5-1的交易安排或非規則10b5-1的交易安排 （在每種情況下，定義見S-K條例第408（a）項）。
21
第 6 項。展品
以下附錄作為 一部分提交，或以引用方式納入本10-Q表季度報告。
| 沒有。 | 展品描述 | |
| 1.1 | 公司、I-Bankers和道森·詹姆斯於2023年6月13日簽訂的承保協議。(1) | |
| 1.2 | 公司、I-Bankers和道森詹姆斯證券公司於2023年6月13日簽訂的業務合併營銷協議 (1) | |
| 3.1 | 經修訂和重述的公司註冊證書(1) | |
| 3.2* | ESH 收購公司章程 | |
| 4.1 | 公司與 CST 簽訂的權利協議，日期為 2023 年 6 月 13 日(1) | |
| 4.2 | CST與公司簽訂的認股權證協議，日期為2023年6月13日。 (1) | |
| 10.1 | CST與公司簽訂的投資管理信託協議，日期為2023年6月13日。 (1) | |
| 10.2 | 註冊和權利協議，日期為2023年6月13日，由公司、保薦人、I-Bankers和道森·詹姆斯簽訂。 (1) | |
| 10.3 | 公司、保薦人、I-Bankers和道森·詹姆斯於2023年6月13日簽訂的私募認股權證購買協議。 (1) | |
| 10.4 | 公司與詹姆斯·弗朗西斯於2023年6月13日簽訂的賠償協議。 (1) | |
| 10.5 | 公司與喬納森·莫里斯於2023年6月13日簽訂的賠償協議。 (1) | |
| 10.6 | 公司與託馬斯·沃爾伯於2023年6月13日簽訂的賠償協議。 (1) | |
| 10.7 | 公司與喬納森·戈登於2023年6月13日簽訂的賠償協議。 (1) | |
| 10.8 | 公司與克里斯蒂娜·弗朗西斯於2023年6月13日簽訂的賠償協議。 (1) | |
| 10.9 | 公司與克里斯托弗·阿克利於2023年6月13日簽訂的賠償協議。 (1) | |
| 10.10 | 公司與艾倫·魏斯簽訂的賠償協議，日期為2023年6月13日。 (1) | |
| 10.11 | 公司與保薦人之間的管理服務協議，日期為2023年6月13日。 (1) | |
| 10.12 | 公司、保薦人、I-Bankers、道森·詹姆斯以及公司高管和董事之間於2023年6月13日簽訂的信函協議。 (1) | |
| 31.1* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對主管 執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對主要財務官進行認證 | |
| 32.1* | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 篇第 1350 條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2* | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 篇第 1350 條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS* | 內聯 XBRL 實例文檔 | |
| 101.SCH* | 內聯 XBRL 分類擴展 架構文檔 | |
| 101.CAL* | 內聯 XBRL 分類擴展插件 計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF* | 內聯 XBRL 分類擴展 定義 Linkbase 文檔 | |
| 101.LAB* | 內聯 XBRL 分類擴展 標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE* | 內聯 XBRL 分類法擴展 演示鏈接庫文檔 | |
| 104 | 封面交互式 數據文件 |
| * | 隨函提交。 |
| (1) | 此前曾作為 2023 年 6 月 20 日提交的 8-K 表格最新報告的 附錄提交，並以引用方式納入此處。 |
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簽名
根據《交易法》的要求 ，註冊人要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| ESH 收購公司 | ||
| 日期：2023 年 11 月 14 日 | 來自： | /s/ 詹姆斯·弗朗西斯 |
| 姓名： | 詹姆斯弗朗西 | |
| 標題： | 首席執行官 | |
| （首席執行官） | ||
| 日期：2023 年 11 月 14 日 | 來自： | /s/ 喬納森·莫里斯 |
| 姓名： | 喬納森莫里 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
| （首席財務和 會計官） | ||
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