美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， 哥倫比亞特區 20549
表格 10-Q
（Mark One）
☒ 根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的季度報告
截至2021年9月30日的季度期間
或者
☐ 根據 1934 年《證券交易法》第 13 或 15 (d) 條提交的過渡報告
對於 來説，從 ________________ 到 ________________ 的過渡期
委員會 文件編號 001-40849
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | （美國國税局僱主 證件號） |
澳大利亞新南威爾士州北悉尼太平洋公路 97 號 5 層 2060
（主要行政辦公室的地址 ，包括郵政編碼）
+61 28624 6130
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
| 這個 |
用複選標記指明註冊人（1）在過去的12個月（或要求註冊人提交此類報告的較短時期）中是否提交了1934年《證券 交易法》第13條或第15（d）條要求提交的所有報告， 和（2）在過去的90天內是否受此類申報要求的約束。是的 ☒ 不是 ☐
用複選標記指明 在過去 12 個月（或要求註冊人 提交此類文件的較短時期）中，註冊人是否以電子方式提交了 S-T 條例（本章第 232.405 條）要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒ 不是 ☐
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報 公司還是新興成長型公司。請參閲《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ | |
| 規模較小的申報公司 | 新興成長型公司 |
如果是新興的 成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何 新的或經修訂的財務會計準則。☐
用複選標記指明 註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐ 不是 ☒
註明 截至最新的可行日期，發行人每類普通股的已發行股票數量：
截至2021年11月15日 ，發行人共有69,001,071股普通股，面值每股0.001美元。
MAWSON 基礎設施集團有限公司
表格 10-Q
對於 截至2021年9月30日的季度
目錄
| 物品 | 頁面 數字 | |
| 第 I 部分 — 財務信息 | ||
| 1. | 財務 報表 | 1 |
| 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 16 |
| 3. | 關於市場風險的定量 和定性披露 | 25 |
| 4. | 控制 和程序 | 25 |
| 第二部分 — 其他信息 | ||
| 1. | 法律 訴訟 | 26 |
| 1A. | 風險 因素 | 26 |
| 2. | 未註冊 出售股權證券和所得款項的使用 | 27 |
| 3. | 優先證券的默認值 | 27 |
| 4. | 我的 安全披露 | 27 |
| 5. | 其他 信息 | 27 |
| 6. | 展品 | 28 |
| 簽名 | 29 | |
i
第 I 部分，財務信息
項目 1.財務報表
MAWSON 基礎設施集團有限公司和子公司
合併 簡明資產負債表
| 2021 年 9 月 30 日 | 十二月三十一日 2020 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 和現金等價物 | $ | $ | ||||||
| 預付 費用 | ||||||||
| 交易 和其他應收賬款 | ||||||||
| 加密貨幣 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 財產 和裝備，淨值 | ||||||||
| 裝備 押金 | - | |||||||
| 權益 賬户投資 | - | |||||||
| 安全 存款 | ||||||||
| 運營 租賃使用權資產 | ||||||||
| 商標 | - | |||||||
| 資產總計 | $ | $ | ||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||
| 當前 負債： | ||||||||
| 交易 和其他應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 租賃 責任 | ||||||||
| 借款 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 薪水 保護計劃貸款 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 普通股（ | ||||||||
| 突發事件 | ||||||||
| 股東 權益： | ||||||||
| 額外 實收資本 | ||||||||
| 應收股票認購 | ( | ) | ||||||
| 累計 其他綜合收益（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總額 | ||||||||
| 非控股性 權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
1
MAWSON 基礎設施集團有限公司和子公司
合併的 簡明操作語句
（未經審計）
| 在截至9月30日的三個月中 | 在結束的九個月裏 9月30日 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 收入： | ||||||||||||||||
| 加密貨幣採礦收入 | ||||||||||||||||
| 託管公司收入 | ||||||||||||||||
| 出售加密貨幣採礦設備 | ||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
| 運營成本和支出： | ||||||||||||||||
| 收入成本 | ||||||||||||||||
| 銷售、一般和管理 | ||||||||||||||||
| LO2A 回寫 | ||||||||||||||||
| 基於股票的付款 | ||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||||||||||
| 運營費用總額 | ||||||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 外幣交易的已實現收益/（虧損） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 外幣重新計量的未實現收益/（虧損） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 使用權益法核算的聯營公司淨利潤/（虧損）份額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 其他收入 | ||||||||||||||||
| 所得税前虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税支出 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於非控股權益的虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 歸因於莫森基礎設施集團股東的淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 每股淨虧損，基本虧損和攤薄後虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 已發行股票的加權平均數 | ||||||||||||||||
2
MAWSON 基礎設施集團有限公司和子公司
合併 股東權益簡明表
（未經審計）
對於截至 2021 年 9 月 30 日的三個月
| A 系列首選 股票 (#) | A 系列 首選 股票 ($) | 常見 股份 (#) | 常見 股份 ($) | 常見 股票* (#) | 常見 股票 ($) | 分享 訂閲 應收款 | 額外 付費- 資本 | 累積的 其他 全面 收入/（損失） | 累積的 赤字 | 總計 Mawson 股東 公平 | 非- 控股權 | 總計 公平 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2021 年 6 月 30 日的餘額 | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行，扣除發行成本/在市面發行 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換可轉換票據時發行普通股 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行，股票補償 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，結算可轉換票據利息 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股、轉換A系列優先股 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行RSU和股票期權 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 子公司向非控股權益發行股票 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | - | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收入 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股權益 | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2021 年 9 月 30 日的餘額 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對於截至 2020 年 9 月 30 日的三個月
|
A 系列首選 股票 (#) | 系列
A 首選 股票 ($) | 常見 股票 (#) | 常見 股票 ($) | 常見 股票 (#) | 普通股票
($) | 分享 訂閲 應收款 | 額外 已付款- 資本 | 累積的 其他 全面 收入/（損失） | 累積的 赤字 | 總計
Mawson 股東 公平 | 非- 控制 利息 | 總計 股權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2020 年 6 月 31 日的餘額 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股 (@A $) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 綜合 收益/（虧損） | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2020 年 9 月 30 日的餘額 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
3
對於截至 2021 年 9 月 30 日的九個月
| A 系列首選 股票 (#) | A 系列 首選 股票 ($) | 常見 股份 (#) | 常見 股份 ($) | 常見 股票* (#) | 常見 股票 ($) | 分享 訂閲 應收款 | 額外 付費- 資本 | 累積的 其他 全面 收入/（損失） | 累積的 赤字 | 總計 Mawson 股東 公平 | 非- 控股權 | 總計 公平 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年12月31日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Wize Pharma Inc的股票交易所和反向資本重組 | - | - | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股發行，扣除發行成本，PIPE交易 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 扣除發行成本後的可轉換票據的發行 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行認股權證 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行，扣除發行成本/在市面發行 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 收購的IPR&D的公允價值，扣除業務合併交易成本 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| LO2A知識產權收入分成義務的公允價值調整 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股的發行，股票補償 | - | - | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，結算可轉換票據利息 | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行RSU和股票期權 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股、轉換A系列優先股 | ( | ) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換可轉換票據時發行普通股 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股、行使認股權證 | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 子公司向非控股權益發行股票 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 | - | - | - | - | ( | ) | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他綜合收入 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 非控股權益 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至 2021 年 9 月 30 日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
4
截至2020年9月30日的九個月
| A 系列首選 股票 (#) | A 系列 首選 股票 ($) | 常見 股份 (#) | 常見 股份 ($) | 常見 股票 (#) | 常見 股票 ($) | 分享 訂閲 應收款 | 額外 付費- 資本 | 累積的 其他 全面 收入/（損失） | 累積的 赤字 | 總計 Mawson Stockholders 公平 | 非- 控制 利息 | 總計 公平 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2019年12月31日的餘額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 減去發行成本的普通股發行 | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 發行普通股，扣除發行成本 (@A $ | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 綜合收益/（虧損） | - | - | - | - | - | - | - | ( | ) | ( | ) | - | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2020年9月30日的餘額 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| * | 權益變動表 中列出的2021年的股票 和每股收益信息反映了10比1的股票拆分。 |
5
MAWSON 基礎設施集團有限公司和子公司
合併 簡明現金流量表
（未經審計）
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 來自經營活動的現金流 | ||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： | - | - | ||||||
| 折舊和攤銷 | ||||||||
| LO2A 註銷 | ||||||||
| 投資收益 | ( | ) | ||||||
| 權益計入的投資損失份額 | - | |||||||
| 利息支出 | ||||||||
| 支付的利息 | ( | ) | - | |||||
| 基於股票的付款 | - | |||||||
| 註銷固定資產 | - | |||||||
| 外幣重新計量的未實現收益（虧損） | ||||||||
| 資產和負債的變化 | ||||||||
| 預付費用 | ( | ) | ||||||
| 貿易和其他應收賬款 | ||||||||
| 加密貨幣 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 保證金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 貿易和其他應付賬款 | ||||||||
| 經營活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 來自投資活動的現金流 | ||||||||
| 購買財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 支付固定資產存款 | ( | ) | - | |||||
| 出售財產和設備的收益 | - | |||||||
| 投資金融資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自融資活動的現金流量 | ||||||||
| 普通股發行的收益 | ||||||||
| 單位兑換 | ||||||||
| 可轉換票據的收益 | - | |||||||
| 資本發行成本的支付 | ( | ) | - | |||||
| 借款收益 | ||||||||
| 向外部公司提供的預付款 | ( | ) | - | |||||
| 借款的支付 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 融資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 匯率變動對現金和現金等價物的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金和現金等價物的淨增長 | ||||||||
| 期初的現金和現金等價物 | ||||||||
| 期末的現金和現金等價物 | ||||||||
6
MAWSON 基礎設施集團有限公司和子公司
合併簡明財務報表附註
（未經審計）
註釋 1 — 一般信息
將軍
Mawson Infrastructure 集團有限公司（“公司” 或 “Mawson” 或 “集團”），前身為Wize Pharma, Inc.， 於2012年4月2日在特拉華州成立。在此之前，我們最初於 1999 年 12 月 10 日以 Bridge Capital.com, Inc 的名義註冊成立。
隨附的未經審計的中期簡明合併財務 報表，包括公司子公司莫森基礎設施集團有限公司（前身為Cosmos Capital 有限公司）（“Mawson AU”）及其子公司：Cosmos Trading Pty Ltd、Cosmos Infrastructure Llc、Cosmos Management Llc、Cosmos Grid Tech Pty Ltd、Cosmos Aset Management Pty Lmanagement Pty Ltd 根據規定，公司未經審計，編制了Luna Squares LLC和Luna Squares LLC（前身為創新物業管理有限責任公司）（統稱為 “集團”），未經審計遵守 證券交易委員會 (SEC) 的規章制度以及美國普遍接受的會計原則（“美國 GAAP”）。因此，它們不包括美國普遍接受的會計原則 要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。管理層認為，所有被認為是公平列報所必需的調整（包括正常的經常性 應計額）都已包括在內。
自Mawson 於2021年3月9日收購Mawson AU以來，它一直通過澳大利亞註冊公司莫森基礎設施集團有限公司（前身為 Cosmos Capital Limited）及其子公司Cosmos Trading Pty Ltd、Cosmos Infrastructure Llc、 Cosmos Management Llc、Cosmos Grid Tech Pty Ltd、Cosmos Aset Management Pty Lmanagement Pty Limited Ty Ltd. 和 Luna Squares LLC（前身為創新地產 管理有限責任公司）。
自 收購 Mawson AU 以來，Mawson 一直被視為收購方，Mawson AU 是收購方。其結果是，這些 財務報表被視為Mawson AU財務報表的延續，而Mawson則參與了此次收購。 有關此次收購和待遇（也稱為 “Mawson AU 交易” 或 “Cosmos 交易”）的討論，請參閲公司於2021年5月19日提交的10-Q表季度報告，該報告附註2：反向資產 收購。
Mawson通過其子公司Mawson AU是一家'數字資產基礎設施'企業，擁有並運營位於美國的模塊化數據中心（MDC） 。截至2021年9月30日，Mawson AU目前擁有並已向包括比特大陸科技控股公司（“比特大陸”）、迦南創意 （香港）控股有限公司（“迦南”）和深圳微博電子科技有限公司（“Whatsminer”）在內的多家制造商訂購了35,784台專門用於 SHA-256 算法的礦機。截至 2021 年 9 月 30 日，正在運營的礦工可產生高達 400 Petahash 的計算能力，部署所有訂購 設備後的總容量可產生 3,062 Petahash。
很擔心
根據 內部編制的現金流預測以及現有的現金儲備，考慮到本10-Q表季度報告和2021年5月13日提交的公司8-K/A表最新報告中描述的固有風險和不確定性， 集團管理層認為合理的情況，管理層認為集團將有足夠的現金儲備 ，使集團能夠履行其至少一年的義務自合併財務報表批准之日起， 起在此基礎上, 賬目是在持續經營的基礎上編制的。
7
附註2-重要會計政策摘要
整合原則 和準備基礎
根據2021年8月11日的公司註冊證書
的某些修正證書，莫森對其已發行普通股進行了10比1的反向股票分割
，並將其授權普通股減少至
這些 合併的簡明中期財務報表應與截至2020年12月31日的大同資本有限公司（現稱為莫森基礎設施集團私人有限公司）及其子公司截至2020年12月31日的經審計的合併財務報表 以及公司2021年5月13日提交的8-K/A表最新報告中包含的附註 一起閲讀。中期業績不一定代表截至2021年12月31日的全年預期業績。管理層認為，這些合併的簡明中期 財務報表反映了所有調整，這些調整對於公允列報期內公司的財務狀況、經營業績和現金流是必要的。
通過合併後的 子公司額外發行股權或公司從現有股東手中收購股份而發生的合併子公司所有權的任何變動， 均被確認為股權交易，並對公司的額外實收資本和相應的非控股權 權益進行適當調整。
2021 年 3 月 9 日，Cosmos Capital Limited（現稱為莫森基礎設施集團私人有限公司）被公司收購。出於會計目的， 這被記作反向資產收購，由宇宙資本有限公司（現稱為莫森基礎設施集團有限公司）作為 會計收購方（參見下文的重要會計政策），因此，Cosmos Capital Limited在2021年3月9日之前的歷史財務信息成為莫森基礎設施集團私人公司的歷史財務信息，這些信息已合併為財務信息 公司的聲明。公司的合併業績以美元列報，包括其所有子公司的業務 。在合併中，所有公司間餘額和交易均已清除。
估計值和假設的使用
根據美國公認會計原則編制合併財務報表 要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響 合併財務報表日報告的資產負債金額和負債披露以及 報告期內報告的收入和支出金額。
進行估計 需要管理層做出重大判斷。由於未來的一個或多個確認事件，對合並財務報表發佈之日存在的某一條件、 情況或一系列情況的影響的估計在短期內可能發生變化，管理層在編制估算值時考慮到了這些情況、 情況或一系列情況，這種估計至少是合理的。因此，實際結果 可能與這些估計值有很大差異。公司認為以下是管理層做出的重大估計， 包括但不限於持續經營假設、專利資產和固定資產使用壽命的估計、 長期資產的變現、未實現的税收狀況以及數字貨幣的實現、業務合併、反向資產收購、 以及與未來收入有關的或有債務。
關鍵 會計政策
截至2020年12月31日，大同資本有限公司（現稱 Mawson Infrastructure Group Pty Ltd）及其子公司的合併財務報表腳註中描述了關鍵 會計政策，該腳註包含在公司於2021年5月13日提交的 8-K/A表最新報告中。在截至2021年9月30日的三個月期間，除了業務變更外，關鍵會計政策沒有變化，如下所述。
反向 資產收購
2021 年 3 月 9 日，公司以股票交易形式收購了大同資本有限公司（現名為Mawson 基礎設施集團私人有限公司）的股份。這筆交易已被記作反向資產收購。交易及其影響的完整細節包含在公司於2021年5月19日提交的10-Q表季度報告中。本次交易 反向資產收購及其相關影響被稱為 Cosmos 交易。
8
分享基於 的付款
根據Cosmos交易投標實施協議的 條款，該公司必須根據激勵性薪酬計劃支付股票，包括最多 至4,000,000股股票，以及向HC Wainwright發行的認股權證，作為與Mawson AU的Mawson 收購 相關的費用。此外，Mawson AU對W Capital Advisors Pty Ltd（“W Capital”）（“W Capital”）（“W Capital”）的未償債務 ，該期權因對向W Capital發行公司股票的認股權證而被終止。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月中，基於股份的 付款支出分別為2178萬美元和零美元。在截至2021年9月30日的九個月 期內，基於股份的付款主要歸因於HC Wainwright的618萬美元、 556萬美元的W資本認股權證和1,000萬美元的應計金額，這些金額與莫森根據Cosmos交易投標實施協議的條款 發行RSU的義務相關的款項（載於公司表格8的當前報告）K/A 於 2021 年 5 月 13 日提交。2020年期間沒有記錄任何基於股份的支付支出。
權益 賬户投資
Mawson 訂閲了
重要的 會計政策
公司的重要會計政策與先前在截至2020年12月31日的合併財務 報表及其附註中披露的重要會計政策沒有重大變化， 是由於運營變更造成的， 2021 年 5 月 13 日提交的 表最新報告除外。
收入 確認——設備銷售
2021 年第三季度， 該公司通過出售前一代加密貨幣採礦單元和模塊化數據中心獲得收入，這些設備已組裝 或經過翻新以供轉售（統稱為 “硬件”）。當滿足以下所有 條件時，將確認硬件銷售收入：(i) 存在有説服力的銷售安排證據，(ii) 銷售條款是固定或可確定的，(iii) 所有權和損失風險已轉移，(iv) 已收到付款。在銷售之日，賬面淨值計入收入成本。
數字 貨幣
數字貨幣 包含在合併資產負債表的流動資產中。數字貨幣以減去減值的成本入賬。
使用壽命無限期的無形 資產不進行攤銷，而是每年或更頻繁地進行減值評估，當情況發生時 ，表明無限期資產很有可能受到減值。當 賬面金額超過其公允價值時，就會出現減值。在減值測試中，公司可以選擇首先進行定性評估 ，以確定是否存在減值的可能性更大。如果確定 存在減值的可能性不大，則無需進行定量減值測試。如果公司得出相反的結論，則必須進行 量化減值測試。在確認減值損失的範圍內，該損失確立了資產的新成本基礎。 不允許隨後沖銷減值損失。
以下 表格顯示了截至2021年9月30日的三個月和九個月中數字貨幣的活動：
| 持有的比特幣數量 | 三
個月到 9 月 30 日， 2021 |
九個月
個月 9 月 30 日， 2021 |
||||||
| 持有的開倉數字貨幣 （以比特幣數量表示） | ||||||||
| 增加數字貨幣（增加了比特幣 的數量） | ||||||||
| 出售數字貨幣（出售的比特幣數量） | ( |
) | ( |
) | ||||
| 2021年9月30日的數字貨幣（以 的數字表示） | ||||||||
9
基本 和攤薄後每股淨虧損
每股普通股淨虧損 根據ASC主題260：每股收益（“ASC 260”）計算。每股基本虧損是 ，計算方法是將淨虧損除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後每股淨虧損的計算 不包括加權平均已發行股票中的攤薄普通股等價物，因為它們 具有反攤薄作用。
截至2021年9月30日和2020年9月 30日未計入攤薄後每股虧損計算的未來可能稀釋每股虧損的證券 如下：
| 正如9月30日的 一樣， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 購買普通股的認股權證 | ||||||||
| 根據管理權益計劃發行的限制性股票單位（“RSU”） | ||||||||
以下 表格列出了基本和攤薄後每股虧損的計算方法：
| 在截至9月30日的三個月中 | 在結束的九個月裏 9月30日 | |||||||||||||||
| 2021 | 2020 | 2021 | 2020 | |||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| 加權平均普通股——基本股和攤薄後股 | ||||||||||||||||
| 每股普通股虧損——基本虧損和攤薄後虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
比較 加權平均普通股已根據2021年3月反向資產收購 中Mawson AU與交換的公司股票的比率進行了修訂。根據2021年8月11日 的公司註冊證書修正證書，Mawson對其已發行普通股進行了10比1的反向股票分割，並將其授權普通股減少至1.2億股，如公司2021年8月16日提交的8-K/A表最新報告所述。
最近 發佈的會計公告
有關 有關最近會計公告的信息，請參閲截至2020年12月31日大同資本有限公司 （現稱為莫森基礎設施集團私人有限公司）及其子公司的合併財務報表附註2，以及公司 在2021年5月13日提交的8-K/A表最新報告中包含的附註。最近的會計公告包括.
會計 《標準更新》（“ASU”）第 2019-12 號，“所得税（主題 740）：簡化所得税會計（“ASU 2019-12”）
標準/描述— 發行日期：2019 年 12 月。該指南刪除了該指南 一般原則的某些例外情況，從而簡化了所得税會計的各個方面，還澄清和修訂了現有指導方針，以提高應用的一致性。
生效日期和收養注意事項 — 該指南於 2021 年 1 月 1 日生效，允許提前採用。截至生效之日，該公司在預期的基礎上採用了 該指南。
對財務報表或其他重大事項的影響— 該指引對合並財務 業績沒有重大影響。
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其他 項不適用於本公司的新聲明：
參考文獻 利率改革（“亞利桑那州立大學2021-01”）於2020年3月發佈，修正案將於2021年生效；自2020年3月12日起至2022年12月31日生效
簡化2017年1月發佈的 商譽減值測試（“ASU 2017-04”），自2020年1月1日起生效；
金融 工具——信用損失（“亞利桑那州立大學 2016-13/2018-19/2019-04/ 2019-05/ 2019-10 /2019-11”），修正案分別於2018年、2019年和2020年發佈 ；自2020年1月1日起生效
注3 — 存款、財產和設備以及無形資產
2021年2月 5日，Cosmos Infrastructure LLC（“基礎設施”）與迦南運輸有限公司（“迦南”）簽訂了長期購買合同，購買11,760臺下一代Avalon A1246 ASIC Miners（Avalon）。每單位 的購買價格為2,889美元，總購買價格為33,974,640美元（“迦南交易”）。根據合同 條款下的每萬億哈希的約定價格，將根據實際交付的萬億哈希值，對2022年3月到期的最後一次交割的購買 價格進行最終調整。
嘉楠交易的詳情 列於我們於2021年5月19日提交的10-Q表季度報告中。在第三季度，公司 支付了：
| a) | 2021 年 7 月，為 1,176 名礦工提供了 1,799,280 美元 |
| b) | 2021年8月，為1,176名礦工提供了1,693,440美元 |
| c) | 2021年9月，為1,176名礦工提供了1,587,600美元 |
由於根據迦南交易支付了 筆款項，迦南在截至2021年9月30日的3個月中交付了2944名礦工。每批 批貨發生風險和所有權轉移時，公司在合併資產負債表上將 這些交付的資產確認為財產和設備（即迦南已將礦商運送到中國約定的裝貨港）。
2021年8月9日，基礎設施與迦南簽訂了第二份長期購買合同，購買15,000份下一代Avalon A1246 ASIC Miners（Avalon）。每單位的購買價格為4,908美元，總收購價為73,620,000美元（“第二筆迦南交易”）。 將根據實際交付的萬億哈希值對2022年5月到期的最後一次交割的購買價格進行最終調整， 將根據合同條款商定的每萬億哈希價格。
第二筆迦南交易的詳情 列於我們於2021年8月9日提交的8-K表季度報告。在第三季度，公司 為該訂單支付了14,724,000美元的押金。
截至2021年9月30日，向礦業支付的約3463萬美元現金被記為資產負債表上的存款。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，該公司的折舊和攤銷費用分別為413萬美元和259萬美元。截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月中，該公司的折舊和攤銷費用分別為798萬美元和505萬美元。
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註釋4 — 股東權益
普通股票
2021年3月9日，作為完成Cosmos交易的一部分，莫森向Mawson AU股東共發行了428,270,616股股票。在批准增加法定資本後，還有 50,558,133股股票有待發行。2021年5月20日， 的授權資本從5億股增加到8億股。
2021年6月2日，公司向Mawson AU股東和Mawson AU的服務提供商共同發行了3,475,970股股票，後者在2021年12月31日有資格獲得 的股票。
2021 年 6 月 15 日，Cosmos 交易下的最後一股 48,983,148 股股票已發行給 Mawson AU 股東。
2021年8月6日，公司與某些合格投資者（“PIPE投資者”）敲定了證券購買協議（“PIPE協議”）。根據PIPE協議，公司同意向PIPE投資者出售，PIPE Investors同意以私募方式從公司購買總計46,164,019股普通股，收購價為每股0.80美元，總收益為36,931,215美元。
2021年8月 13日，根據公司2021年8月11日提交的8-K/A表最新報告中包含的某份 8月11日公司註冊證書修正證書，莫森對其已發行普通股進行了10比1的反向股票拆分，並將其授權普通股及其票據減少至1.2億股。
2021年8月 18日，莫森對莫森的178股A系列優先股178股普通股 進行了股票轉換。
2021年8月30日，莫森根據2021年8月6日的PIPE協議，額外發行了62,500股（反向股票拆分前為62.5萬美元）的普通股，收購價為每股8.00美元（反向股票拆分前每股0.80美元），從而使PIPE協議下的總收益增加了50萬美元，使籌集的總收益達到37,431,215美元。
2021 年 9 月 28 日，Mawson Infrastructure Group Inc.（以下簡稱 “公司”）與作為唯一承銷商
（“承銷商”）代表（“承銷商”）的H.C. Wainwright & Co., LLC就公司先前宣佈的公開發行（“發行”）簽訂了承銷協議（“承銷
協議”）
} 在公司3,913,044股普通股（“公司股票”）中，每股面值0.001美元（“普通
股”）以及隨附的購買最多1,956,522股普通股的3年期認股權證行使價為13.80美元（
“公司認股權證”），公開發行價格為每股11.50美元。根據承銷協議的條款，公司
向承銷商授予了可行使30天的期權，即按公開發行價額外購買最多586,956股普通股，減去承保折扣和佣金（“期權股”，連同公司股票，
“股票”）和293,478份隨附認股權證（“期權認股權證”，合計使用公司認股權證，即
“認股權證”）。2021年9月28日，代表通知我們，它行使了購買293,478份期權證的選擇權，額外支付約5,870美元。本次發行於2021年10月1日結束。
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限制性的 股票
根據2021年9月30日的 ，作為Cosmos交易補償的一部分發行的48,072,974股普通股中，有17,628,737股在《限制性股票協議》下受到限制，在2021年12月31日之前只能與每位股東進行交易。
A 系列優先股
截至2021年9月 30日，沒有已發行的A系列優先股。
普通的 股票認股權證
截至2021年9月30日的九個月中，公司未償還的認股權證狀況和變動摘要如下：
| 認股權證數量 | 加權 平均值 運動 價格 | 加權
平均值 剩餘的 合同的 生活 （以年為單位） | ||||||||||
| 截至 2020 年 12 月 31 日 未完成 | ||||||||||||
| 已發行 | $ | |||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||
| 已過期 | ||||||||||||
| 截至 2021 年 9 月 30 日的未付款 | $ | |||||||||||
| 自 2021 年 9 月 30 日起可行使的認股權證 | $ | |||||||||||
2021年9月30日，公司與代表進行了包銷融資，最終向投資者發行了2,250,270份認股權證，行使價為13.80美元，到期日為2024年9月30日。此外，作為承保 協議的一部分，代表及其指定人獲得了273,913份認股權證，行使價為14.375美元，有效期為2021年9月30日。
附註5 — 債務、承付款和意外開支
可兑換 票據
2021 年 2 月 12 日，Mawson AU 發行了 28,012,364 張無抵押可轉換本票（“Mawson AU 票據”），每張 在自2021年2月12日起的6個月中較早時或在某些事件發生時強制轉換為莫森澳洲0.0424股股票。 票據按每年8％的利率計息，可由公司選擇以股票或現金結算。Mawson AU Notes 籌集的淨收益為20,275,349美元，其中總收益為21,569,520美元，減去交易成本。
2021年3月9日 Cosmos交易結束後，Mawson 澳大利亞票據自動轉換為莫森的可轉換票據（“莫森票據”）。莫森票據的條款與Mawson AU票據的條款基本相同，從2021年2月12日起的6個月中較早的時間內，或者在某些事件發生時，強制轉換為莫森普通股 股，發行價為每股 股普通股0.339美元，總共將轉換為63,626,903股普通股。鑑於強制性和固定轉換功能， Mawson Notes 已被記作權益。
2021 年 8 月 13 日，所有
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債務
2021 年 6 月 1 日，公司與喬治娜·曼寧私人有限公司簽訂了高達100萬澳元的營運資金融資。截至2021年9月30日， ，該公司已關閉該設施，不再對喬治娜·曼寧私人有限公司承擔任何負債。
2021年1月27日，宇宙基礎設施有限責任公司（“宇宙基礎設施”）與Foundry Digital LLC（“Foundry”）簽訂了設備購買和財務與安全 協議，以購買機器，這些機器將位於Compute North LLC（“Compute North”）託管的設施中。2021 年 2 月 5 日，進一步修訂了協議條款，規定最後一筆款項將於 2022 年 1 月 27 日到期。根據協議條款，Cosmos Infrastructure購買了500台Whatsminer M30S礦機，支付了26.4萬美元的押金 ，共借款10.56萬美元。該公司計劃在最後一個付款日期，即 2022 年 11 月 1 日之前全額償還貸款。
租賃
截至2021年9月30日，該公司擁有
根據許可協議，該公司 租賃了位於澳大利亞新南威爾士州北悉尼太平洋高速公路97號5層的業務運營總部，辦公空間為1,076平方英尺 英尺。
2021 年 9 月 20 日，公司簽署了賓夕法尼亞州 6 英畝土地的新租約，為期三十六個月，並可選擇再延長四次 份，為期三年，詳見我們在 2021 年 9 月 20 日提交的 8-K 表最新報告。
除 上述租賃外，公司不租賃任何重要資產。該公司認為，這些辦公室和設施適合 ，足以滿足其目前和目前預期的運營。如果需要增建或替代辦公室和設施 ，公司認為可以以商業上合理的價格獲得此類辦公室和設施。
附註 6 — 遞延税
我們 使用預測的年度有效税率來計算我們的季度所得税支出/（收益），並對過渡期間出現的任何離散項目 進行調整。遞延所得税反映了用於財務報告目的的資產和負債賬面金額 與用於所得税目的和結轉虧損的金額之間暫時性差異的淨税收影響。
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截至2021年9月30日和2020年12月31日，臨時差額和税收損失以及其他信貸結轉產生很大一部分遞延 税收資產和負債的 税收影響包括以下內容：
我們的遞延所得税資產和遞延所得税負債的重要組成部分如下：
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 遞延所得税負債： | ||||||||
| 折舊 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 交易收益和損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 其他遞延所得税負債 | ( | ) | ||||||
| 遞延所得税負債淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延所得税資產： | ||||||||
| 淨營業虧損結轉 | ||||||||
| 交易收益和損失 | ||||||||
| 交易成本 | ||||||||
| 遞延所得税資產總額 | ||||||||
| 估值補貼 | ( | ) | ||||||
| 遞延所得税淨資產 | $ | $ | ||||||
在截至2021年9月30日的九個月期間，公司確認 零所得税支出（2020年9月30日：零美元）。
截至2021年9月30日 ，我們的聯邦和國外淨營業虧損結轉額分別約為498萬美元和536萬美元，其中 無限期結轉的能力有待持續審查。
由於《美國國税法》規定的所有權變更限制 和類似的州規定，淨營業虧損和税收抵免結轉額的使用 可能會受到嚴格的年度限制。年度限制可能會導致淨營業虧損 和税收抵免結轉在部分或全部使用之前到期。
公司及其子公司需繳納 州司法管轄區的美國聯邦所得税、國外所得税、預扣税和所得税。所有納税年度均開放，並接受税務機關的檢查。
注7 — 後續事件
2021 年 10 月 11 日，該公司從迦南手中收購了 2,000 台 Canaan A1246，並將於 2021 年 10 月交付，總對價為 10,800,000 美元。 該公司全額支付了這些商品的款項，並於 2021 年 10 月開始交付。
2021年10月 15日，該公司從Foundry Digital LLC手中收購了2,000輛Whatminers M30，將於2021年10月交付，總對價為16,481,328美元。該公司支付了3,202,766美元的押金，並與Foundry簽訂了為期12個月的對價餘額的融資協議 。
2021年10月22日，Mawson Infrastructure Group Inc.（以下簡稱 “公司”）的澳大利亞 子公司MIG No. 1 Pty Ltd（“MIG”）與拜倫角管理有限公司（“CBM”）簽訂了電力供應和銷售協議（“電力 供應協議”），使該公司能夠運營其第一個澳大利亞 比特幣採礦場（“澳大利亞基地”）。CBM是昆布魯克基礎設施合作伙伴有限公司的子公司。這份電力 供應協議於2021年10月22日在公司的8-K表最新報告中提交。
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項目 2.管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
管理層的 財務狀況和經營業績討論與分析分析了我們的資產負債表、綜合收益（虧損）和現金流報表 的主要內容。本節應結合我們向美國證券交易委員會（ “SEC”）提交的截至2020年12月31日的 財年10-K表年度報告（“2020年10-K表格”）、包含在公司2021年5月13日提交的8-K/A表最新報告 中的Mawson AU年度合併財務報表 以及我們未經審計的中期合併財務報表以及本10-Q表季度報告中包含的這些財務 報表的附註。出於會計和財務目的，Mawson AU將Mawson AU視為 “收購的” 公司，提供的歷史財務信息是Mawson AU的財務信息，而不是Mawson的歷史財務信息。所有金額均以美元計。
除非另有説明，否則在本報告中，“我們”、“我們的”、“公司”、 “Mawson”、“我們的公司” 和 “合併後的公司” 等術語是指特拉華州的一家公司 Mawson Infrastructure Group Inc.（前身為 ，名為 Wize Pharma, Inc.）及其直接和間接子公司，包括莫森基礎設施集團 Psu 澳大利亞公司（“Mawson AU”）（前身為Cosmos Capital Limited）、Cosmos Trading Pty Ltd、Cosmos Infrastructure LLC、Cosmos Manager Llc、Cosmos Grid Tech Pty Ltd、Cosmos Aset Management Pty LimitedLuna Squares LLC（前身為創新 物業管理有限責任公司）。
根據2021年8月11日公司註冊證書的某些修正證書 ，莫森對其已發行的 普通股進行了10比1的反向股票分割，並將其授權普通股減少至1.2億股，如公司2021年8月16日提交的 8-K/A表最新報告所述。除非另有説明，否則本10-Q表季度報告中的所有Mawson股票編號均反映反向後的 股票拆分數字。
前瞻性 聲明通知
這份 10-Q表季度報告包含有關我們對產品開發工作、業務、財務狀況、經營業績、戰略或前景的期望、信念或意圖的前瞻性陳述。此外， 我們的代表不時以口頭或書面形式發表或可能發表前瞻性陳述。前瞻性陳述 可以通過使用諸如 “相信”、“期望”、“打算”、“計劃”、 “可能”、“應該” 或 “預期” 之類的前瞻性詞語或這些詞語的否定詞語或其他變體來識別，也可以通過這些陳述與歷史或當前問題沒有嚴格關係這一事實來識別。這些前瞻性陳述 可能包含但不限於我們向美國證券交易委員會提交的各種文件、由我們的授權執行官或在 批准下發表的新聞稿或口頭陳述中。前瞻性陳述涉及截至發表之日的預期或預期事件、活動、 趨勢或結果。由於前瞻性陳述涉及尚未發生的事項，因此這些 陳述本質上會受到風險和不確定性的影響，這些風險和不確定性可能導致我們的實際業績與前瞻性陳述所表達或暗示的未來 業績存在重大差異。許多因素可能導致我們的實際活動或業績與前瞻性陳述中預期的活動和結果存在重大差異 ，包括但不限於我們截至2020年12月31日止年度的10-K表年度報告、第二部分10-Q表季度報告第1A項中列出的風險因素，以及我們最近一個財年末之後的第二部分——第1A項這份報告。
此 報告確定了可能導致我們的實際業績與前瞻性 陳述，尤其是第1A項中列出的業績存在重大差異的重要因素。“風險因素” 如我們截至2020年12月31日的 10-K表年度報告、最近 財年結束之後的10-Q表季度報告的第二部分第1A項以及本報告的第二部分第1A項中披露的。
這些 風險因素不一定是可能導致實際結果與我們在任何前瞻性陳述中表達的 存在重大差異的所有重要因素。鑑於這些不確定性，提醒讀者不要過分依賴此類前瞻性 陳述。
可能導致我們的實際業績與此類前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在重大差異的因素 包括 但不限於：
| ● | 我們 可能無法籌集發展業務所需的額外資金。 |
| ● | 減緩或停止了數字資產系統的開發或接受。 |
| ● | 將 更改為任何數字資產網絡的協議和軟件。 |
| ● | 比特幣挖礦激勵措施的任何降低。 |
| ● | 此外 或對比特幣等數字資產（例如證券或投資證券）或我們的活動的新規定，需要 進一步註冊或遵守其他法規和法律。 |
| ● | 全球 氣候變化和相關的環境法規，或疫情或類似的項目和事件。 |
| ● | 促使大規模銷售數字資產的政治 或經濟危機。 |
| ● | 電力 成本。 |
所有歸因於我們或代表我們行事的人士的 份前瞻性陳述僅代表截至本報告發布之日，並且本報告中包含的警示性陳述明確對其進行了全面限定。除非適用法律要求，否則 沒有義務更新或修改前瞻性陳述以反映聲明日期之後發生的事件或情況，或者 沒有義務反映意外事件的發生。在評估前瞻性陳述時，您應該考慮這些風險和不確定性。
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概述
將軍。 Mawson（前身為Wize Pharma, Inc.）通過其控股子公司Mawson AU，是一家'數字資產基礎設施' 企業，該公司擁有並運營（通過Mawson AU）目前位於美國和澳大利亞的模塊化數據中心（MDC）。 我們專注於開發這項技術，使我們能夠擁有和操作氣冷和液浸冷卻的 MDC。
我們的主要業務是名為Miners的專用集成電路（“ASIC”）計算機的所有權和運營 。我們目前經營三個基地，在美國有兩個 個地點，在澳大利亞有一個地點，合併後的業務就是從那裏運營。礦工們主要關注數字採礦的 過程，特別是比特幣。
作為 2021 年 9 月 30 日的
| 現有的
操作 在線 | 訂購
併購買 協議 | 累積
全力以赴 已部署 | ||||||||||
| 個在線礦工總數 | 5,600 | - | 5,600 | |||||||||
| 正在運輸的 個礦工總數 | - | 2,352 | 2,352 | |||||||||
| 已訂購的 個礦工總數 | - | 24,408 | 24,408 | |||||||||
| 存儲中的 個礦工總數 | 4,400 | - | 4,400 | |||||||||
| 個礦工總數 | 10,000 | 26,760 | 36,760 | |||||||||
| 理論產量哈希率總計 | 750 ph/s | 2,312 pH/s | 3,062 ph/s | |||||||||
我們將繼續對模塊化數據 中心（MDC）進行研究和開發，我們正在積極地在多個配置和地點對其進行測試，以確定適用於應用 特定集成電路（“ASIC”）和替代計算用途的最佳配置，包括用於圖形處理單元（GPU） 系統和基於CPU的傳統計算系統的最佳配置。
此外，我們的間接子公司Cosmos Asset Management Pty Ltd（“宇宙資產管理”）是比特幣批發准入基金的投資經理 ，該基金是一個批發、未註冊的管理投資計劃，目前為第三方投資者投資和持有比特幣 ，並且是Cosmos Global Digital Miners Access ETF的經理，該ETF在澳大利亞Chi-X上市，代碼為 DIGA。
我們的 產品和服務。我們的數字資產基礎設施業務可以分為三項主要活動：
數字 處理和託管解決方案（採礦）
數字處理和採礦業務要求購買和擁有特定於個人尋求解決的計算 問題的計算硬件和服務器，即 “礦工”。每個礦機或其組件可以專門用於執行比其他硬件更好的功能，從而最大限度地提高任何特定處理任務的回報。
採礦硬件執行計算操作以支持 區塊鏈，以 “哈希率” 或 “每秒哈希數” 來衡量。“哈希” 是通過挖礦 硬件來支持區塊鏈而運行的計算；因此，礦工的 “哈希率” 是指它能夠 解決此類計算的速率。用於開採比特幣的原始設備利用計算機 的中央處理器（“CPU”）來挖掘各種形式的加密貨幣。由於性能限制，CPU 挖掘很快被圖形處理 單元 (GPU) 所取代，與 CPU 相比，它具有顯著的性能優勢。此後，在採礦業中，CPU 和 GPU 等通用芯片組已被 ASIC 芯片所取代 。這些 ASIC 芯片專為最大化哈希操作速率而設計。
資產 管理
我們 擁有專門的資產管理業務，通過Cosmos資產管理公司運營，該公司參與數字資產和基礎設施的所有權和 管理，並且是Cosmos Global Digital Miners Access ETF（ 在澳大利亞Chi-X上市，代碼為DIGA比特幣准入批發基金）的投資經理， 投資並持有比特幣供第三方使用投資者。該業務利用我們數字 資產業務的現有知識和基礎設施，為其投資者提供各種投資機會。
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通過 與澳大利亞領先的數字交易所之一獨立儲備有限公司（Independence Reserve Pty Limited）的戰略合作伙伴關係，Cosmos Asset Management 制定了託管協議和安全程序，以管理投資數字資產所帶來的各種風險。此外，Cosmos 資產管理公司還管理分佈式存儲基礎設施領域的專門業務。
截至2021年9月30日 ，資產管理業務管理的資金約為400萬美元。
研究 和開發
我們的 研發或研發計劃側重於研究和探索提高硬件 、軟件和 MDC 效率的機會，包括開發技術，使我們能夠擁有和運營氣冷和 液浸冷卻的 MDC。我們還開始研究計算的軟件元素，並正處於研究 一系列通過這種途徑提高效率的程序的初始階段。
我們 正在澳大利亞和美國進行研究。通過在不同的國家進行研究，我們能夠研究 在不同氣候下提高效率的情況。內布拉斯加州的氣候（夏季極其温暖、乾燥、冬季極度寒冷、颳風）， 與喬治亞州的氣候差異很大（夏季炎熱、潮濕、冬季涼爽、冬季靜止），而悉尼的氣候差異很大（夏季温暖潮濕，冬季温和多風 ）。
我們 已與澳大利亞和美國的領先設計公司合作，以確保成品可以部署在不同的 氣候中。通過使用全球設計師和供應商，它為我們提供了尋求改進設計的機會，從而確保 技術在所有司法管轄區、氣候和場景中取得成功。
最近 的事態發展。
Mawson 於2021年9月29日在納斯達克股票市場有限責任公司（“納斯達克”）上市。
2021 年 7 月 5 日，根據與凱爾·霍夫曼簽訂的 (i) 會員權益購買協議（“Hoffman MIPA”）和 (ii) 會員權益購買 的條款，公司完成了對特拉華州有限責任公司（f/k/a 創新物業管理有限責任公司）（“Luna”）所有未償會員權益的收購（“收購”）br} 與 TRS Ventures LLC（“TRS MIPA”）簽訂的協議。該交易將被稱為 “Luna Squares 交易”。 有關Luna Squares交易的更多信息，可在公司於2021年7月9日提交的8-K表最新報告中找到。
根據霍夫曼MIPA， 公司於2021年7月7日向霍夫曼先生支付了5萬美元，並於2021年8月2日向霍夫曼先生發行了5,556股普通股（ 計算為價值5萬美元的普通股，股價為每股9.00美元）。這與霍夫曼先生在Luna中持有的25％ 的股權有關。
根據TRS MIPA， 公司於2021年7月7日向TRS Ventures LLC支付了5萬美元，並於2021年8月2日向TRS Ventures LLC發行了11,111股普通股（按價值10萬美元的普通股計算，股價為每股9.00美元）。這與TRS Ventures LLC 持有Luna的15％股權有關。
根據TRS MIPA， 公司於2021年8月12日向TRS Ventures LLC支付了2.5萬美元，並於2021年8月27日向TRS Ventures LLC發行了5,556股普通股（按價值5萬美元的普通股計算，股價為每股9.00美元）。這與TRS Ventures LLC 在Luna的5％股權有關。
新冠肺炎。
COVID-19 全球疫情是不可預測和前所未有的，可能會繼續導致重大的國內和全球 經濟混亂，這可能會對我們的業務產生不利影響。該公司依賴第三方提供的設備，與全球許多 製造企業一樣，這些設備面臨供應鏈問題的風險。目前，我們預計 COVID-19 疫情不會對我們的長期 發展、運營或流動性產生任何實質性影響。但是，我們正在積極監控這種情況以及可能對我們的財務狀況、流動性、運營、供應商和行業產生的 影響。
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經營業績 ——截至2021年9月30日的三個月，與截至2020年9月30日的三個月相比
| 在截至9月30日的三個月中 | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 加密貨幣採礦收入 | 10,151,579 | 966,574 | ||||||
| 託管託管收入 | 796,207 | - | ||||||
| 總收入 | 10,947,786 | 966,574 | ||||||
| 運營成本和支出： | ||||||||
| 收入成本 | 2,499,837 | 922,502 | ||||||
| 銷售、一般和管理 | 5,510,083 | 745,243 | ||||||
| LO2A 回寫 | - | - | ||||||
| 基於股票的付款 | 1,425,000 | - | ||||||
| 折舊和攤銷 | 4,129,862 | 2,592,352 | ||||||
| 運營費用總額 | 13,564,782 | 4,260,097 | ||||||
| 運營損失 | (2,616,996 | ) | (3,293,523 | ) | ||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||
| 外幣交易的已實現收益/（虧損） | (8,625 | ) | 754 | |||||
| 外幣重新計量的未實現收益/（虧損） | (351,562 | ) | (255,471 | ) | ||||
| 使用權益法核算的關聯公司的淨利潤（虧損）份額 | (153,123 | ) | - | |||||
| 其他收入 | 32,431 | - | ||||||
| 所得税前虧損 | (3,097,875 | ) | (3,548,240 | ) | ||||
| 所得税支出 | - | - | ||||||
| 淨虧損 | (3,097,875 | ) | (3,548,240 | ) | ||||
收入
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，加密貨幣 的採礦收入分別為1,015萬美元和97萬美元。 比2020年同期增加了918萬美元，增長了946％。三個月的 期採礦收入的增加主要歸因於2021年期間開採的比特幣的增加和比特幣價值的增加，平均每 代幣為41,877美元，而2020年同期為每枚硬幣10,621美元。在截至2021年9月30日的三個月內，比特幣的總產量為251.52個，我們共售出249.76個 ，而2020年同期為93.06個。截至2021年9月30日、2020年9月30日的三個月，主機託管收入分別為80萬美元和零美元。這一增長是由於去年沒有託管收入。
運營 成本和開支
我們的 運營成本和支出包括收入成本；銷售、一般和管理費用；以及折舊和攤銷。
收入成本 。
我們的 收入成本主要包括： 出售的採礦設備的成本、 以及與加密貨幣挖礦相關的直接電力成本。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月中，收入成本分別為250萬美元和92萬美元。 收入成本的增加主要歸因於電力成本的增加以及截至2021年9月 30日的電力成本的重新分配。
19
銷售、 一般和管理人員。
我們的銷售、 一般和管理費用主要包括：與會計、審計和法律相關的專業和管理費； 研發費用；以及一般辦公費用。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，銷售、 一般和管理費用為5.51美元 分別為百萬美元 和75萬美元。銷售、一般和管理費用的增加主要歸因於：與業務運營規模擴大相關的費用增加 .
分享基於 的付款。
基於股份 的付款包括：143萬美元的應計金額，用於與Mawson根據Cosmos交易投標執行協議的條款簽發RSU的義務相關的款項，該協議包含在公司於2021年5月13日提交的8-K/A 最新報告中。2020年期間沒有記錄任何基於股份的支付費用。
折舊 和攤銷。
折舊 主要包括加密貨幣挖礦硬件和模塊化數據中心 (MDC) 設備的折舊。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月，折舊 和攤銷額分別為413萬美元和259萬美元。 的增長主要歸因於應用了遞減價值法，導致採礦設備運營初期 個月的折舊費用增加；以及購買了歸公司所有的新機器。
其他 收入（支出）
我們的 其他收入（支出）包括：外幣交易的已實現淨收益（虧損）；外匯 貨幣重新計量的未實現淨收益（虧損）；出售數字貨幣的已實現收益（虧損）；以及其他收入。其他收入包括託管 客户的銷售額、投資管理費、未實現的投資公允價值和其他次要收入事件。
普通股股東可獲得的淨虧損
鑑於上述情況，該公司在截至2021年9月30日的三個月中確認 淨虧損310萬美元，而截至2020年9月30日的三個月 的淨虧損為355萬美元。
20
經營業績 — 截至2021年9月30日的九個月，而截至2020年9月30日的九個月為九個月
| 在截至9月30日的九個月中， | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 收入： | ||||||||
| 加密貨幣採礦收入 | 21,029,492 | 2,850,086 | ||||||
| 託管託管收入 | 1,020,424 | - | ||||||
| 出售加密貨幣採礦設備 | 2,157,651 | - | ||||||
| 總收入 | 24,207,567 | 2,850,086 | ||||||
| 運營成本和支出： | ||||||||
| 收入成本 | 6,218,145 | 2,210,113 | ||||||
| 銷售、一般和管理 | 11,334,551 | 1,743,353 | ||||||
| LO2A 回寫 | 23,963,050 | 399 | ||||||
| 基於股票的付款 | 21,779,898 | - | ||||||
| 折舊和攤銷 | 7,977,800 | 5,047,917 | ||||||
| 運營費用總額 | 71,273,444 | 9,001,782 | ||||||
| 運營損失 | (47,065,877 | ) | (6,151,696 | ) | ||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||
| 外幣交易的已實現收益/（虧損） | 838,230 | (288 | ) | |||||
| 外幣重新計量的未實現收益/（虧損） | (1,920,879 | ) | (88,502 | ) | ||||
| 使用權益法核算的聯營公司淨利潤/（虧損）份額 | (277,817 | ) | - | |||||
| 其他收入 | 502,673 | 108,895 | ||||||
| 所得税前虧損 | (47,923,670 | ) | (6,131,591 | ) | ||||
| 所得税支出 | - | - | ||||||
| 淨虧損 | (47,923,670 | ) | (6,131,591 | ) | ||||
收入
截至2021年9月30日的九個月的加密貨幣 採礦收入 2020年分別為2103萬美元和285萬美元。這比2020年同期增加了1,818萬美元，增長了638％ 。九個月期間採礦收入的增長主要歸因於2021年期間比特幣價值的增加， 平均每枚硬幣為44,521美元，而2020年同期為每枚硬幣9,167美元。2021年，比特幣的總產量為501.74個，總銷量為500.50個，而2020年同期分別為324.97和325.13個。截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月中，主機託管收入分別為102萬美元和零美元。這一增長是由於去年沒有託管收入。
截至2021年9月30日的九個月中，硬件的銷售額 為216萬美元，2020年沒有銷售記錄。
運營 成本和開支
我們的 運營成本和支出包括收入成本；銷售、一般和管理費用；以及折舊和攤銷。
收入成本 。
我們的 收入成本主要包括： 出售的採礦設備的成本、 以及與加密貨幣挖礦相關的直接電力成本。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月的收入成本 分別是 622萬美元和220萬美元， 分別地。收入成本的增加主要歸因於 ：出售的加密貨幣採礦硬件的成本 裏面有 142 萬美元 2021 年；以及 與加密貨幣採礦硬件部署和運營的增加相關的電力成本增加。
銷售、 一般和管理人員。
我們的 銷售、一般和管理費用主要包括： 與會計、審計和法律、研究和開發以及一般辦公費用相關的專業 和管理費。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月中，銷售、 一般和管理費用分別為1133萬美元和174萬美元。 銷售、一般和管理費用的增加主要歸因於：與 Cosmos 交易相關的一次性專業費用；以及與業務運營規模擴大相關的費用增加。
21
分享基於 的付款。
股票支付包括：根據Cosmos交易投標實施協議要求向激勵性薪酬計劃參與者發行的股票價值 ；以及作為與Mawson收購Mawson AU相關的費用向HC Wainwright和W Capital發行的認股權證的 價值。初始支出 已在Mawson AU截至2021年12月31日的財務報表中確認，但是，作為Cosmos交易的一部分， 從期權轉換為認股權證，該公司被要求確認W Capital 認股權證的增量支出。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月中，基於股票的支付費用分別為2178萬美元和零美元。在截至2021年9月30日的九個月內，基於股份的付款主要歸因於HC Wainwright的618萬美元、W資本認股權證 的556萬美元以及與莫森根據Cosmos交易投標執行協議的 條款發行RSU的義務相關的1,000萬美元應計金額，這些金額包含在公司最新的表格8-K/K中 A 於 2021 年 5 月 13 日提交 。2020年期間沒有記錄任何支出。
折舊 和攤銷。
折舊 主要包括加密貨幣挖礦硬件和模塊化數據中心 (MDC) 設備的折舊。
截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月中，折舊和攤銷分別為798萬美元和505萬美元。增長的主要原因是正在採購的新機器 已歸公司所有，並且採用了遞減價值法，導致 在採礦設備運營的最初幾個月中增加了折舊費用。
其他 收入（支出）
我們的 其他收入（支出）包括：外幣交易的已實現淨收益（虧損）；外匯 貨幣重新計量的未實現淨收益（虧損）；出售數字貨幣的已實現收益（虧損）；以及其他收入。其他收入包括託管 客户的銷售額、投資管理費、未實現的投資公允價值和其他次要收入事件。
普通股股東可獲得的淨虧損
鑑於上述情況，該公司確認 截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月淨虧損分別為4,792萬美元和613萬美元。
22
流動性 和資本資源
普通的
流動性 是指公司籌集資金以支持其當前和未來的運營、履行其義務以及以其他方式持續經營 的能力。流動性管理的重要因素是運營產生的資金、應收賬款 水平以及應付賬款和資本支出。在截至2021年9月30日的九個月中，我們主要通過以下方式為運營提供資金：
| 1. | 2020年12月31日與某些合格投資者（“PIPE投資者”）簽訂證券購買協議（“PIPE協議”），根據該協議，我們同意以私募方式向PIPE Investors出售總計2500萬股普通股，總收益為300萬美元； |
| 2. | 2021年3月9日發行可轉換票據，本金總額為2156萬美元； |
| 3. | 經營活動提供的淨現金為1,093萬美元； |
| 4. |
出售Bonus Bio Group 股份所得的淨現金為10.22億美元；
| |
| 5 | 於2021年8月5日與某些合格投資者（“PIPE投資者”）簽訂證券購買協議（“PIPE協議”）。根據PIPE協議，公司同意向PIPE Investors出售總計46,789,019股普通股，PIPE Investors同意以私募方式從公司購買總計46,789,019股普通股，收購價格為每股0.80美元，總收益為3743萬美元；以及 | |
| 6. | 與 H.C. Wainwright & Co. 簽訂承保協議有限責任公司作為幾家承銷商（“承銷商”）的代表（“承銷商”），涉及公司先前宣佈的公開發行公司普通股3,913,044股（“公司股票”）、每股面值0.001美元（“普通股”）以及隨附的購買最多1,956,522股普通股的3年期認股權證價格為13.80美元（“公司認股權證”），公開發行價格為每股11.50美元。扣除承銷商費用和我們應支付的預計發行費用後，本次發行（包括出售額外的期權認股權證）所獲得的淨收益約為4,123萬美元，其中不包括承銷商行使購買任何期權股的期權。公司打算將本次發行的淨收益用於營運資金和一般公司用途。根據承銷協議的條款，公司向承銷商授予了可行使30天的期權，以公開發行價格額外購買最多586,956股普通股，減去承保折扣和佣金（“期權股”，加上公司股票，“股票”）和293,478份附帶的認股權證（“期權權證”，連同公司認股權證，以及 “認股權證”）。2021年9月28日，代表通知我們，它行使了購買293,478份期權證的選擇權，額外支付約5,870美元。本次發行於2021年10月1日結束。 |
營業 資本和現金流
截至2021年9月30日和2020年12月31日， 我們分別擁有3,240萬美元和111萬美元的現金和現金等價物。
截至2021年9月30日和2020年12月31日， 的貿易應收賬款餘額分別為1,900萬美元和60萬美元。截至2021年9月30日的餘額主要代表 本次發行的收益，現金將於2021年10月1日收到。
截至2021年9月30日，我們有469,082美元的 未償短期貸款，截至2020年12月31日，我們有290,978美元的短期貸款。截至2021年9月30日和2020年12月31日， 我們分別有14,058美元和14,000美元的未償長期貸款。截至2021年9月30日的貸款主要涉及：收購 加密貨幣採礦設備，根據Foundry協議，將在2022年2月之前全額支付。
截至2021年9月30日，我們的正營運資金為45,145,646美元，截至2020年12月31日，我們的營運資金為負463,345美元。營運資金的增加主要歸因於 與2020年相比，該公司在2021年的籌資交易有所增加。
23
下表列出了截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月中 的運營、投資和融資活動提供的淨現金流（用於）的主要組成部分：
| 截至9月30日的九個月 | ||||||||
| 2021 | 2020 | |||||||
| 經營活動提供/（用於）的淨現金 | $ | 8,337,277 | $ | (745,545 | ) | |||
| 用於投資活動的淨現金 | $ | (62,261,396 | ) | $ | (2,179,714 | ) | ||
| 融資活動提供的淨現金 | $ | 86,026,426 | $ | 3,836,670 | ||||
在截至2021年9月30日的九個月中，經營活動提供的淨 現金為8,337,277美元，在截至2020年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨現金 為745,545美元。經營活動提供的淨現金的增加主要歸因於貿易和 其他應收賬款以及貿易和其他應付賬款的時間差異。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月中，用於投資活動的淨現金分別為62,261,396美元和2,179,714美元。 用於投資活動的淨現金的增加主要歸因於對加密貨幣 採礦設備的收購增加。
在截至2021年9月30日和2020年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金分別為86,026,426美元和3,836,670美元。融資 活動提供的淨現金增加主要歸因於該期間的融資收益。
外表
根據管理層的估計，截至2021年9月30日的流動性資源將足以維持我們在未來12個月內的計劃運營水平 。但是，我們可能需要籌集更多資金或籌集資金，以購買更多設備或擴大 業務。如果有的話，可能無法以可接受的條件提供額外融資。我們未來的資本要求以及 獲得融資的能力將取決於許多因素，包括第1A項下列出的因素。截至2020年12月31日止年度的10-K表年度 報告中的 “風險因素”。
非平衡表 表單安排
在與Cosmos交易有關的 中，我們向每位證券持有人發行了Mawson每股已發行普通股的或有價值權（“CVR”） ，並針對莫森其他可轉換證券和認股權證標的每股普通股發行了 ， 在Cosmos交易完成前夕持有。每個 CVR 代表權利 有權按比例獲得與 LO2A 業務的任何 成功貨幣化相關的對價，減去交易費用和慣例扣除額 ，如 CVR 協議中詳述的那樣，包括根據持有人的要求向我們償還高達 300,000 美元的扣除額，用於償還我們在開發 LO2A 技術方面的支出 代表。
除CVR和與LO2A相關的或有債務外 ，截至2021年9月30日，公司沒有任何其他表外 表安排，如S-K條例第303項所定義，這些安排對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出的變化、經營業績、流動性、資本 產生當前或 未來的影響} 對投資者具有重要意義的支出或資本資源。
LO2A Business。
通過我們在組成前公司 Wize Pharma, Inc. 和 Occuwize Inc. 這兩個實體的 股份，我們還擁有購買、營銷、銷售和 分銷一種名為LO2A的配方奶的特定權利，該配方是為治療乾眼綜合症 （“DES”）和其他眼科疾病（包括結膜炎）而開發的 vochalasis （“CCH”）和舍格倫綜合症（“Sjögren's”）。 但是，作為Cosmos交易的一部分， 成功變現我們的LO2A業務所帶來的幾乎所有經濟利益（如果有）將僅使持有者CVR 和任何或有權利持有人受益。
24
物品 3。有關市場風險的定量和定性披露
作為 一家規模較小的申報公司，該公司選擇不提供本項目要求的披露。
項目 4.控制和程序
評估披露控制和程序
管理層 在我們的首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本季度報告所涉期末披露控制和程序（定義見經修訂的1934年《證券交易法》（“交易所 法”）第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）的有效性。根據該評估，公司首席執行官 高管和首席財務官得出結論，由於公司在財務 報告的內部控制方面存在重大缺陷，該公司的披露控制和程序截至2021年9月30日尚未生效。
正如 先前披露的那樣，該公司管理層發現財務報告的內部控制存在重大缺陷。 重大缺陷是指財務報告內部控制存在缺陷或缺陷組合，因此 有合理的可能性無法及時預防或發現公司年度或中期財務報表的重大錯報。
下面描述了所發現的 重大缺陷。
嚴重依賴關鍵人物。 公司的會計、管理和控制職能涉及大量的人工流程，但職責分工有限，需要進行二次審查。這與類似的快速增長的小型組織並不矛盾。這帶來了 缺乏及時應對運營問題和滿足日益提高的美國 GAAP/PCAOB/SOX/SEC 註冊人要求的能力的風險。因為 以及由於管理超越風險而導致的合規和其他報告義務未得到充分處理的風險。管理層正在糾正這個問題，並正在尋求僱用更多資源以減少對關鍵人物的依賴
財務報告內部控制的變化
自 2021 年 3 月 9 日起，在高級管理層和審計委員會的監督下，我們已開始採取措施並計劃採取更多 措施，主要通過執行風險評估 流程、制定和實施正式的、成文的政策和程序、改進流程和控制活動 （包括對招聘職責分工的評估）以及 來修復已發現的重大缺陷的根本原因擔任特定職務的額外財務人員，例如 財務報告。在本10-Q表季度報告所涵蓋的時期內，我們對財務報告的內部 控制進行了以下更改，這些變更對我們對 財務報告的內部控制產生了重大影響，或有理由可能對我們對 財務報告的內部控制產生重大影響：
| ● | 我們 在合併財務報表的編制和審查方面制定了實體層面和流程層面的控制措施。我們 已經制定了流程層面的控制措施，用於審查用於編制 合併財務報表的手工編制的分析和支持信息。我們正在測試和驗證這些控件。目前，我們無法説明 這些控制措施是否會被證明是有效的。 |
| ● | 我們目前正在努力制定政策和程序，以確保對我們的財務報告系統進行有效的設計和運作一般信息技術控制。我們尚未完成對這些控制措施的開發、實施和測試。目前，我們無法説明這些控制措施是否會被證明是有效的。 |
25
第二部分。其他信息
項目 1.法律訴訟
在正常業務過程中，我們 可能會成為涉及收款事宜、合同索賠和其他與我們的業務行為有關的法律訴訟 的當事方。但是，截至2021年9月30日，我們尚無任何待處理的法律訴訟程序。
商品 1A。風險因素
除下文所述外，截至2020年12月31日止年度的10-K表年度 報告第一部分第1A項中披露的公司風險因素以及我們最近一個財年末之後的10-Q表季度報告 第二部分第1A項中披露的補充風險因素沒有重大變化。
我們普通股的 公開交易市場波動不定，可能導致股價點差升高，這可能會限制我們的投資者 出售股票以獲利的能力（如果有的話）。
我們的 普通股在場外交易市場交易，並在OTCQB上市，直到2021年9月28日我們的普通股開始 在納斯達克資本市場上交易。歷史上，證券場外交易市場在某些時期經歷了極大的價格和交易量波動。過去，這些廣泛的市場波動可能對我們普通股 的市場價格產生了不利影響。此外，通過場外交易市場交易的股票的點差通常不受監管，並且高於 證券交易所，這意味着投資者在場外 市場上可以購買股票的價格與隨後可以出售股票的價格之間的差異將大於這些交易所。從歷史上看，我們的交易 交易量不足以大幅降低該價差，而且足以影響 價差的做市商數量有限。我們的股票在納斯達克資本市場上市是否會導致價格和 交易量波動降低、點差降低和/或交易量增加尚待確定。
我們的 普通股交易量很少，因此，如果您需要出售股票以籌集 資金或以其他方式希望清算股票，則可能無法以或接近賣出價或根本無法出售。
我們的 普通股歷來交易量很低。這種情況可歸因於多種因素，包括我們 是一家小公司，股票分析師、股票經紀人、機構投資者和投資界的其他人相對不瞭解，這些公司產生或影響銷售量並在場外交易中交易，即使我們引起了這些人的注意，他們 也往往規避風險，不願關注像我們這樣未經證實的公司或者購買或推薦購買我們的 股票，直到我們變得更有經驗和更有活力。因此，與經驗豐富的發行人相比，我們的股票的交易 活動可能在幾天或更長時間內很少或根本不存在，而經驗豐富的發行人擁有大量穩定的交易活動 ，通常可以在不對股價產生不利影響的情況下支持持續銷售。我們無法向您保證我們的普通股將發展或維持更廣泛 或更活躍的公開交易市場，也無法保證當前的交易水平將保持不變。
26
第 2 項。 股權證券的未註冊銷售和所得款項的使用
| 1. | 2021年8月2日，根據我們與霍夫曼先生簽訂的會員權益購買協議，我們向凱爾·霍夫曼發行了5,556股普通股（按價值5萬美元的普通股計算，股票價格為9美元），作為我們購買霍夫曼先生在Luna Squares LLC的25％股權的部分對價。這些股票是根據經修訂的1933年《證券法》第4（a）（2）條和第506條規定的豁免發行的。 |
| 2. | 2021年8月2日，根據我們與TRS Ventures LLC簽訂的會員權益購買協議，我們向TRS Ventures LLC發行了11,111股普通股（按價值10萬美元的普通股計算，股票價格為9.00美元），作為我們收購TRS Ventures LLC在Luna Squares LLC的15％股權的部分對價。這些股票是根據經修訂的1933年《證券法》第4（a）（2）條和第506條規定的豁免發行的。 |
| 3. | 2021年8月27日，根據我們與TRS Ventures LLC簽訂的會員權益購買協議，我們向TRS Ventures LLC發行了5,556股普通股（按價值5萬美元的普通股計算，股票價格為每股9.00美元），作為我們收購TRS Ventures LLC在Luna Squares LLC的5％股權的部分對價。這些股票是根據經修訂的1933年《證券法》第4（a）（2）條和第506條規定的豁免發行的。 |
項目 3.優先證券違約
沒有
項目 4.礦山安全披露
不適用。
項目 5.其他信息
沒有
27
商品 6.展品
| 3.1 | 公司註冊證書 （參照公司於2012年4月5日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告而成立） | |
| 3.2 | 公司註冊證書修正證書 （參照公司於2013年7月18日向美國證券交易委員會 提交的表格 8-K 的最新報告合併） | |
| 3.3 | 2017 年 11 月 15 日的公司註冊證書修正證書 （參照公司於 2017 年 11 月 21 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表中的最新報告 納入） | |
| 3.4 | 2018 年 3 月 1 日公司註冊證書修正證書 （參照公司於 2018 年 3 月 5 日向美國證券交易委員會提交的 表格 8-K 的最新報告納入） | |
| 3.5 | 2021 年 8 月 11 日的公司註冊證書修正證書 （參照公司於 2021 年 8 月 16 日向美國證券交易委員會提交的 表格 8-K 的最新報告納入） | |
| 10.1* | 日期為 2021 年 8 月 6 日的證券購買協議 | |
| 31.1* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官的認證。 | |
| 31.2* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證。 | |
| 32** | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官和首席財務官的認證 。 | |
| 99.1 | 2021 年 11 月 15 日的新聞稿 | |
| 99.2 | 公司介紹——日期為2021年11月 | |
| 101 | 以下材料來自公司截至2021年9月30日的季度10-Q表季度報告，格式為XBRL （可擴展業務報告語言）：（i）截至2021年9月30日和2020年12月31日的合併資產負債表，（ii）截至2021年9月30日和2020年9月30日的三個月的合併 運營表，（iii） 三個月的合併現金流量表截至2021年9月30日和2020年9月30日的月份，以及 (iv) 合併財務報表附註 | |
| 104 | Cover Page 交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） |
| * | 隨函提交 。 |
| ** | 隨函提供 。 |
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簽名
根據經修訂的1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使下列簽署人代表其 簽署本報告，並獲得正式授權。
| Mawson 基礎設施集團有限公司 | ||
| 日期：2021 年 11 月 15 | 來自： | /s/ 詹姆斯·曼寧 |
| 詹姆斯 曼寧，首席執行官 | ||
| （主管 執行官） | ||
| 日期：2021 年 11 月 15 | 來自： | /s/ Hetal Majithia |
| Hetal Majithia，首席財務官 | ||
| （主要 財務和會計官員） | ||
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