目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
(Mark One) | |
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的季度報告 |
| |
在截至的季度期間 | |
| |
或者 | |
| |
| 根據1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條提交的過渡報告 |
| |
在從到的過渡期內 |
佣金 |
| 其章程中規定的註冊人的確切名稱, |
| 的狀態 |
| 美國國税局僱主 |
| |
| | | | |
| |
| | | | |
根據該法第12(b)條註冊的證券:
註冊人 |
| 每個班級的標題 |
| 交易符號 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
亨斯邁公司 |
| |
| | | |
亨斯邁國際有限責任公司 |
| 沒有 |
| 沒有 | | 沒有 |
用複選標記指明註冊人是否:(1)在過去的12個月內(或要求註冊人提交此類報告的較短時限)已提交1934年《證券交易法》第13條或第15(d)條要求提交的所有報告,以及(2)在過去的90天內是否遵守了此類申報要求。
亨斯邁公司 | | 不是 ☐ |
亨斯邁國際有限責任公司 | | 不是 ☐ |
用複選標記指明註冊人是否在過去 12 個月內(或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內)以電子方式提交了根據 S-T 法規第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
亨斯邁公司 | | 不是 ☐ |
亨斯邁國際有限責任公司 | | 不是 ☐ |
用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。(勾選一個):
亨斯邁公司 | | 加速過濾器 ☐ | 非加速過濾器 ☐ | 規模較小的申報公司 | 新興成長型公司 |
亨斯邁國際有限責任公司 | 大型加速過濾器 ☐ | 加速過濾器 ☐ | | 規模較小的申報公司 | 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司,請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13(a)條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
亨斯邁公司 | | ☐ |
亨斯邁國際有限責任公司 | | ☐ |
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司(定義見《交易法》第12b-2條)。
亨斯邁公司 | 是的 | 不是 ☒ |
亨斯邁國際有限責任公司 | 是的 | 不是 ☒ |
2023年10月18日,
這份10-Q表季度報告為兩個註冊人提供了信息:亨斯邁公司和亨斯邁國際有限責任公司。亨斯邁國際有限責任公司是亨斯邁公司的全資子公司,也是亨斯邁公司的主要運營公司。除非另有説明,否則本10-Q表季度報告中反映的信息同樣適用於亨斯邁公司和亨斯邁國際有限責任公司。亨斯邁國際有限責任公司符合10-Q表格H (1) (a) 和 (b) 一般説明中規定的條件,因此,在適用範圍內,將採用簡化的披露格式提交本表格。
亨斯邁公司及其子公司
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
季度期 10-Q 表的季度報告
已於 2023 年 9 月 30 日結束
目錄
|
|
頁面 |
第一部分 |
財務信息 |
4 |
第 1 項。 |
簡明合併財務報表(未經審計) |
4 |
|
亨斯邁公司及其子公司: |
|
|
未經審計的簡明合併資產負債表 |
4 |
|
未經審計的簡明合併運營報表 |
5 |
|
未經審計的綜合(虧損)收益簡明合併報表 |
6 |
|
未經審計的簡明合併權益表 |
7 |
|
未經審計的簡明合併現金流量表 |
9 |
|
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司: |
|
|
未經審計的簡明合併資產負債表 |
10 |
|
未經審計的簡明合併運營報表 |
11 |
|
未經審計的綜合(虧損)收益簡明合併報表 |
12 |
|
未經審計的簡明合併權益表 |
13 |
|
未經審計的簡明合併現金流量表 |
14 |
|
亨斯邁公司及其子公司以及亨斯邁國際有限責任公司和子公司: |
|
|
未經審計的簡明合併財務報表附註 |
15 |
第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 |
34 |
第 3 項。 |
關於市場風險的定量和定性披露 |
47 |
第 4 項。 |
控制和程序 |
47 |
第二部分 |
其他信息 |
48 |
第 1 項。 |
法律訴訟 |
48 |
第 1A 項。 |
風險因素 |
48 |
第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
48 |
第 6 項。 |
展品 |
49 |
前瞻性陳述
本報告中列出的某些信息包含1995年《私人證券訴訟改革法》、1933年《證券法》第27A條和1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”。除歷史事實信息以外的所有陳述均為前瞻性陳述,包括但不限於以下方面的陳述:收入、支出、利潤、利潤率、税率、税收規定、現金流、養老金和福利義務及資金需求、我們的流動性狀況或其他預計財務指標的預測;管理層的未來運營計劃和戰略,包括與預期經營業績、成本降低、重組活動、新產品和服務開發相關的陳述,競爭優勢或市場地位、收購、剝離、分拆或其他分配、戰略機會、證券發行、股票回購、股息和高管薪酬;我們出售的市場的增長、下跌和其他趨勢;新的或修改的法律、法規和會計公告;未決索賠、法律訴訟、税務審計和評估以及其他或有負債;外幣匯率和這些利率的波動;總體經濟和資本市場狀況;任何時機的前述;上述任何內容所依據的假設;以及涉及我們打算或認為將來會發生或可能發生的事件或發展的任何其他陳述。在某些情況下,前瞻性陳述可以通過諸如 “相信”、“期望”、“可能”、“將”、“應該”、“預期” 或 “打算” 之類的術語或此類術語或其他類似術語的否定詞彙來識別,也可以通過戰略討論來識別。我們還可能不時發表其他前瞻性陳述。所有此類後續前瞻性陳述,無論是書面還是口頭,由我們或代表我們作出,也都受到這些警示性陳述的明確限制。
所有前瞻性陳述,包括但不限於管理層對歷史運營趨勢的審查得出的任何預測,均基於我們當前的預期和各種假設。我們的期望、信念和預測是本着誠意表達的,我們相信這些期望、信念和預測有合理的基礎,但無法保證管理層的期望、信念和預測會得到實現。所有前瞻性陳述僅自發表之日起適用。除非證券和其他適用法律要求,否則無論是由於新信息、未來事件還是其他原因,我們都沒有義務公開更新或修改前瞻性陳述。
存在許多風險和不確定性,可能導致我們的實際業績與本報告中包含或設想的前瞻性陳述存在重大差異。應根據 “第二部分” 中列出的風險考慮任何前瞻性陳述。第 1A 項。下文 “風險因素” 和 “第一部分” 第1A項。風險因素”,見我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。
第一部分財務信息
第 1 項。簡明合併財務報表(未經審計)
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以百萬計,股份和每股金額除外)
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金及現金等價物 (a) | $ | $ | ||||||
應收賬款和票據(扣除可疑賬款備抵後的淨額)美元 和 $ ,分別為),($ 和 $ 分別作為抵押品質押) (a) | ||||||||
關聯公司應收賬款 | ||||||||
庫存 (a) | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
持有待售的流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產、廠房和設備,淨額 (a) | ||||||||
投資未合併的關聯公司 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
善意 | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
經營租賃使用權資產 | ||||||||
其他非流動資產 (a) | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 (a) | $ | $ | ||||||
應付給關聯公司的賬款 | ||||||||
應計負債 (a) | ||||||||
債務的流動部分 (a) | ||||||||
當期經營租賃負債 (a) | ||||||||
持有待出售的流動負債 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期債務 (a) | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
非流動經營租賃負債 (a) | ||||||||
其他非流動負債 (a) | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承付款和意外開支(附註14和15) | ||||||||
公平 | ||||||||
亨斯邁公司股東權益: | ||||||||
普通股 $ 面值, 授權股份, 和 已發行的股票和 和 分別為已發行股份 | ||||||||
額外的實收資本 | ||||||||
庫存股, 和 分別為股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
基於股票的未得薪酬 | ( | ) | ( | ) | ||||
留存收益 | ||||||||
累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
亨斯邁公司股東權益總額 | ||||||||
子公司的非控股權益 | ||||||||
權益總額 | ||||||||
負債和權益總額 | $ | $ |
(a) |
截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為12美元和5美元的現金及現金等價物,12美元和4美元的應收賬款和票據(淨額),50美元和59美元的庫存,145美元和149美元的財產、廠房和設備(淨額),31美元和29美元的其他非流動資產,76美元和114美元的應付賬款,13美元和12美元的應計負債,各9美元負債的流動部分,流動經營租賃負債各9美元,長期債務19美元和26美元,非流動運營租賃負債20美元和19美元,其他非流動負債分別來自24美元和25美元合併的可變利息實體包含在上文相應的資產負債表標題中。請參閲 “註釋 5”。可變利息實體。”這些資產只能用於償還可變利息實體的債務,這些負債的債權人無權使用我們的普通信貸。 |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併運營報表
(以百萬計,每股金額除外)
三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||
9月30日 |
9月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
收入: |
||||||||||||||||
貿易銷售、服務和費用,淨額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
關聯方銷售 |
||||||||||||||||
總收入 |
||||||||||||||||
銷售商品的成本 |
||||||||||||||||
毛利 |
||||||||||||||||
運營費用: |
||||||||||||||||
銷售、一般和管理 |
||||||||||||||||
研究和開發 |
||||||||||||||||
重組、減值和工廠關閉成本 |
||||||||||||||||
其他營業虧損(收入),淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
運營費用總額 |
||||||||||||||||
營業收入 |
||||||||||||||||
利息支出,淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 |
||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
所得税前持續經營的收入 |
||||||||||||||||
所得税支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
持續經營的收入 |
||||||||||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||
淨收入 |
||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
歸屬於亨斯邁公司的淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
每股基本收益: |
||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司普通股股東的持續經營業務收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司普通股股東的已終止業務所得(虧損),扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司普通股股東的淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加權平均份額 |
||||||||||||||||
攤薄後的每股收益: |
||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司普通股股東的持續經營業務收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司普通股股東的已終止業務所得(虧損),扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司普通股股東的淨收益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
加權平均份額 |
||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的金額: |
||||||||||||||||
持續經營的收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||
淨收入 |
$ | $ | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的綜合(虧損)收益簡明合併報表
(以百萬計)
三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||
9月30日 |
9月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
扣除税款的其他綜合(虧損)收入: |
||||||||||||||||
外幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
養老金和其他退休後福利調整 |
||||||||||||||||
其他,淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
綜合(虧損)收入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
歸屬於非控股權益的綜合收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
歸屬於亨斯邁公司的綜合(虧損)收益 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ |
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併權益表
(以百萬計,股份金額除外)
亨斯邁公司股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 額外 | 沒掙來的 | 其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
常見的 | 常見 | 付費 | 財政部 | 以股票為基礎的 | 已保留 | 綜合的 | 興趣在 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 股票 | 首都 | 股票 | 補償 | 收入 | 損失 | 子公司 | 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
發行非既得股票獎勵 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期權 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購了國庫股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
對非控股權益的分配 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
普通股申報的股息 ($ 每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2023 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購了國庫股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股申報的股息 ($ 每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2023 年 6 月 30 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合(虧損)收入 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期權 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購的國庫股,包括消費税 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
對非控股權益的分配 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
普通股申報的股息 ($ 每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
收購非控股權益,扣除税款 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併權益表
(以百萬計,股份金額除外)
亨斯邁公司股東權益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
累積的 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
股份 | 額外 | 沒掙來的 | 其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
常見的 | 常見 | 付費 | 財政部 | 以股票為基礎的 | 已保留 | 綜合的 | 興趣在 | 總計 | ||||||||||||||||||||||||||||
股票 | 股票 | 首都 | 股票 | 補償 | 收入 | 損失 | 子公司 | 公正 | ||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 1 月 1 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
發行非既得股票獎勵 | — | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||
股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期權 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購了國庫股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股申報的股息 ($ 每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購了國庫股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股申報的股息 ($ 每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 6 月 30 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
淨收入 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 | — | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
股票獎勵的歸屬 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
對股票薪酬的認可 | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購和取消股票獎勵 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
行使的股票期權 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
回購了國庫股票 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
普通股申報的股息 ($ 每股) | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 9 月 30 日 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁公司及其子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(單位:百萬)
九個月 | ||||||||
已結束 | ||||||||
9月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
經營活動: | ||||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
減去:已終止業務的收入,扣除税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
持續經營的收入 | ||||||||
為將持續經營業務收入與持續經營業務的經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | ||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
從合併子公司的投資回報中獲得的現金 | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
非現金租賃費用 | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
基於股票的非現金薪酬 | ||||||||
其他,淨額 | ( | ) | ||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款和票據 | ( | ) | ||||||
庫存 | ( | ) | ||||||
其他流動資產 | ||||||||
其他非流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
持續經營活動提供的淨現金 | ||||||||
來自已終止業務的經營活動提供的淨現金(用於) | ( | ) | ||||||
經營活動提供的淨現金 | ||||||||
投資活動: | ||||||||
資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售企業所得的現金,淨額 | ||||||||
用於追回財產損失的保險收益 | ||||||||
其他,淨額 | ( | ) | ||||||
持續經營中由(用於)投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
已終止業務中用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
融資活動: | ||||||||
循環貸款機制的淨還款額 | ( | ) | ||||||
償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付給普通股股東的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付給非控股權益的分配 | ( | ) | ||||||
回購和取消獎勵 | ( | ) | ( | ) | ||||
回購普通股 | ( | ) | ( | ) | ||||
發行普通股的收益 | ||||||||
其他,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初的現金和現金等價物 | ||||||||
期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
補充現金流信息: | ||||||||
支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
為所得税支付的現金 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日,應付賬款中的資本支出金額分別為2,300萬美元和2700萬美元。截至2023年9月30日,與回購普通股相關的300萬美元應計消費税被確認為非現金融資活動。
見附帶的簡明合併財務報表附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以百萬計,單位金額除外)
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
資產 | ||||||||
流動資產: | ||||||||
現金及現金等價物 (a) | $ | $ | ||||||
應收賬款和票據(扣除可疑賬款備抵後的淨額)美元 和 $ ,分別為),($ 和 $ 分別作為抵押品質押) (a) | ||||||||
關聯公司應收賬款 | ||||||||
庫存 (a) | ||||||||
其他流動資產 | ||||||||
持有待售的流動資產 | ||||||||
流動資產總額 | ||||||||
財產、廠房和設備,淨額 (a) | ||||||||
投資未合併的關聯公司 | ||||||||
無形資產,淨額 | ||||||||
善意 | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
經營租賃使用權資產 | ||||||||
其他非流動資產 (a) | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
負債和權益 | ||||||||
流動負債: | ||||||||
應付賬款 (a) | $ | $ | ||||||
應付給關聯公司的賬款 | ||||||||
應計負債 (a) | ||||||||
債務的流動部分 (a) | ||||||||
當期經營租賃負債 (a) | ||||||||
持有待出售的流動負債 | ||||||||
流動負債總額 | ||||||||
長期債務 (a) | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
非流動經營租賃負債 (a) | ||||||||
其他非流動負債 (a) | ||||||||
負債總額 | ||||||||
承付款和意外開支(附註14和15) | ||||||||
公平 | ||||||||
亨斯邁國際有限責任公司成員權益: | ||||||||
會員權益, 已發行和未償還的單位 | ||||||||
留存收益 | ||||||||
累計其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
亨斯邁國際有限責任公司成員權益總額 | ||||||||
子公司的非控股權益 | ||||||||
權益總額 | ||||||||
負債和權益總額 | $ | $ |
(a) |
截至2023年9月30日和2022年12月31日,分別為12美元和5美元的現金及現金等價物,12美元和4美元的應收賬款和票據(淨額),50美元和59美元的庫存,145美元和149美元的財產、廠房和設備(淨額),31美元和29美元的其他非流動資產,76美元和114美元的應付賬款,13美元和12美元的應計負債,各9美元負債的流動部分,流動經營租賃負債各9美元,長期債務19美元和26美元,非流動運營租賃負債20美元和19美元,其他非流動負債分別來自24美元和25美元合併的可變利息實體包含在上文相應的資產負債表標題中。請參閲 “註釋 5”。可變利息實體。”這些資產只能用於償還可變利息實體的債務,這些負債的債權人無權使用我們的普通信貸。 |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併運營報表
(以百萬計)
三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||
9月30日 |
9月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
收入: |
||||||||||||||||
貿易銷售、服務和費用,淨額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
關聯方銷售 |
||||||||||||||||
總收入 |
||||||||||||||||
銷售商品的成本 |
||||||||||||||||
毛利 |
||||||||||||||||
運營費用: |
||||||||||||||||
銷售、一般和管理 |
||||||||||||||||
研究和開發 |
||||||||||||||||
重組、減值和工廠關閉成本 |
||||||||||||||||
其他營業虧損(收入),淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
運營費用總額 |
||||||||||||||||
營業收入 |
||||||||||||||||
利息支出,淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 |
||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 |
( |
) | ||||||||||||||
所得税前持續經營的收入 |
||||||||||||||||
所得税支出 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
持續經營的收入 |
||||||||||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 |
( |
) | ||||||||||||||
淨收入 |
||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
歸屬於亨斯邁國際有限責任公司的淨收益 |
$ | $ | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的綜合(虧損)收益簡明合併報表
(單位:百萬)
三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||
9月30日 |
9月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
淨收入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
扣除税款的其他綜合(虧損)收入: |
||||||||||||||||
外幣折算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
養老金和其他退休後福利調整 |
||||||||||||||||
其他,淨額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
扣除税款的其他綜合(虧損)收入 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
綜合(虧損)收入 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
歸屬於非控股權益的綜合收益 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
歸屬於亨斯邁國際有限責任公司的綜合(虧損)收益 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併權益表
(以百萬計,單位金額除外)
亨斯邁國際有限責任公司會員 |
||||||||||||||||||||||||
會員 |
累積了其他 |
非控制性 |
||||||||||||||||||||||
公正 |
綜合的 |
興趣在 |
總計 |
|||||||||||||||||||||
單位 |
金額 |
留存收益 |
損失 |
子公司 |
公正 |
|||||||||||||||||||
餘額,2023 年 1 月 1 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
其他綜合收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
家長捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
分發給父母 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
對非控股權益的分配 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
餘額,2023 年 3 月 31 日 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
家長捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
分發給父母 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
餘額,2023 年 6 月 30 日 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
其他綜合(虧損)收入 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
家長捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
分發給父母 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
對非控股權益的分配 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
收購非控股權益,扣除税款 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
餘額,2023 年 9 月 30 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ |
亨斯邁國際有限責任公司會員 |
||||||||||||||||||||||||
會員 | 累積了其他 | 非控制性 | ||||||||||||||||||||||
公正 |
綜合的 |
興趣在 |
總計 |
|||||||||||||||||||||
單位 |
金額 |
留存收益 |
損失 |
子公司 |
公正 |
|||||||||||||||||||
餘額,2022 年 1 月 1 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | |||||||||||||||||
淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
家長捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 3 月 31 日 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
家長捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 6 月 30 日 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||
淨收入 |
— | |||||||||||||||||||||||
支付給母公司的股息 |
— | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
其他綜合損失 |
— | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||
家長捐款 |
— | |||||||||||||||||||||||
餘額,2022 年 9 月 30 日 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ |
參見簡明合併財務報表的附註。
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併現金流量表
(以百萬計)
九個月 | ||||||||
已結束 | ||||||||
9月30日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
經營活動: | ||||||||
淨收入 | $ | $ | ||||||
減去:已終止業務的收入,扣除税款 | ( | ) | ( | ) | ||||
持續經營的收入 | ||||||||
為將持續經營業務收入與持續經營業務的經營活動提供的淨現金進行對賬而進行的調整: | ||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 | ( | ) | ( | ) | ||||
從合併子公司的投資回報中獲得的現金 | ||||||||
折舊和攤銷 | ||||||||
非現金租賃費用 | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
基於股票的非現金薪酬 | ||||||||
其他,淨額 | ( | ) | ||||||
運營資產和負債的變化: | ||||||||
應收賬款和票據 | ( | ) | ||||||
庫存 | ( | ) | ||||||
其他流動資產 | ||||||||
其他非流動資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
應付賬款 | ( | ) | ( | ) | ||||
應計負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
其他非流動負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
持續經營活動提供的淨現金 | ||||||||
來自已終止業務的經營活動提供的淨現金(用於) | ( | ) | ||||||
經營活動提供的淨現金 | ||||||||
投資活動: | ||||||||
資本支出 | ( | ) | ( | ) | ||||
出售企業所得的現金,淨額 | ||||||||
來自關聯公司的應收賬款增加 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於追回財產損失的保險收益 | ||||||||
其他,淨額 | ( | ) | ||||||
持續經營中由(用於)投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
已終止業務中用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
由(用於)投資活動提供的淨現金 | ( | ) | ||||||
融資活動: | ||||||||
循環貸款機制的淨還款額 | ( | ) | ||||||
償還長期債務 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付給母公司的股息 | ( | ) | ( | ) | ||||
支付給非控股權益的分配 | ( | ) | ||||||
其他,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||
用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金和現金等價物減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
期初的現金和現金等價物 | ||||||||
期末的現金和現金等價物 | $ | $ | ||||||
補充現金流信息: | ||||||||
支付利息的現金 | $ | $ | ||||||
為所得税支付的現金 |
截至2023年9月30日和2022年9月30日,應付賬款中的資本支出金額分別為2,300萬美元和2700萬美元。
見附帶的簡明合併財務報表附註。
亨斯邁公司及其子公司
亨斯邁國際有限責任公司及其子公司
未經審計的簡明合併財務報表附註
1.將軍
Csertain D定義
為方便起見,本報告使用了 “公司”、“亨斯邁”、“我們的”、“我們” 或 “我們” 等術語 可能 用於指亨斯邁公司及其子公司和前身,除非上下文另有要求。在本報告中,“亨斯邁國際” 是指亨斯邁國際有限責任公司(我們的全資子公司)。
在這份報告中,我們 可能 不加定義地使用競爭對手或其他行業參與者的通用名稱。我們 可能 還要使用某些化學品或產品的通用名稱或縮寫。
I暫時 F財務 S聲明
我們未經審計的中期簡明合併財務報表和亨斯邁國際未經審計的中期簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則(“公認會計原則” 或 “美國公認會計原則”)編制的,管理層認為反映了公允列報期間經營業績、綜合(虧損)收益、財務狀況和現金流所必需的所有調整,僅包括正常的經常性調整。過渡期的結果是 不這必然表明了全年預期的水平.這些未經審計的簡明合併財務報表應與年度報表中包含的經審計的合併財務報表和合並財務報表附註一起閲讀10-K 表示截至的年份 2022年12月31日為了我們公司和亨斯邁國際。
D描述 的 B企業
我們是一家生產多元化有機化學產品的全球製造商。我們在那裏經營
Huntsman C公司和 Huntsman I國際 F財務 S聲明
除非另有説明,否則這些附註涉及我們公司和亨斯邁國際的簡明合併財務報表。我們的簡明合併財務報表與亨斯邁國際的簡明合併財務報表之間的差異主要與我們公司記錄的不同資本結構和購買會計有關 2003逐步收購亨斯邁國際控股有限責任公司,後者是亨斯邁國際的前母公司,於2000年併入亨斯邁國際 2005.
P的原則 C整合
我們的簡明合併財務報表包括我們的全資子公司和控股子公司的賬目以及我們作為主要受益人的任何可變利息實體的賬户。公司間賬户和交易已被刪除。
在此期間,亨斯邁國際以某些關聯應收賬款的形式向我們申報並支付了分配 2023.
U使用 E估計
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出估計和假設,這些估計和假設會影響財務報表發佈之日報告的資產和負債金額以及或有資產和負債的披露以及報告期內報告的收入和支出金額。實際結果可能與這些估計有所不同。
Rece不是D事態發展
潛在的俄羅斯企業出售
開啟 2023年9月19日 我們簽訂了股份購買協議,出售我們在俄羅斯和白俄羅斯的聚氨酯業務。除了監管部門的批准和慣例成交條件的滿足外,該交易還需要獲得多個司法管轄區的政府批准。由於獲得交易批准的要求不斷變化,交易的時間和最終完成尚不確定,我們預計批准過程將繼續受到意想不到的變化和延遲。
2.最近發佈的會計公告
有 不我們在此期間通過的會計聲明 九幾個月結束了 2023年9月30日。最近發佈的會計公告隨後生效 2023年9月30日兩者都會 不對我們有重大影響或者是 不適用於我們。
3.已停止的業務
SLeA of t外泄 e影響 b生意
開啟 2023年2月28日, 我們完成了將紡織化學品和染料業務(“紡織效果業務”)出售給SK Capital Partners(“Archroma”)旗下的投資組合公司昂高,收購價為美元
下表將已終止業務的主要類別資產和負債的賬面金額與已終止業務的總資產和負債進行了對賬,這些資產和負債在我們的簡明合併資產負債表中被歸類為待售的已終止業務的總資產和負債(以百萬美元計):
十二月三十一日 | ||||
2022 | ||||
待售主要類別資產的賬面金額: | ||||
應收賬款 | $ | |||
庫存 | ||||
其他流動資產 | ||||
不動產、廠房和設備,淨額 | ||||
遞延所得税 | ||||
經營租賃使用權資產 | ||||
其他非流動資產 | ||||
待售流動資產總額 (1) | $ | |||
待售的主要類別負債的賬面金額: | ||||
應付賬款 | $ | |||
應計負債 | ||||
當期經營租賃負債 | ||||
非流動經營租賃負債 | ||||
其他非流動負債 | ||||
待售流動負債總額 (1) | $ |
(1) | 截至目前為止待售的資產和負債總額 2022年12月31日 之所以被歸類為當前業務,是因為我們在此完成了對紡織品效果業務的出售 2月28日2023. |
下表對構成已終止業務税前(虧損)收入的主要細列項目與已終止業務的税後(虧損)收入(主要與我們的紡織品效果業務有關),如我們的簡明合併運營報表(百萬美元)所示:
三個月 | 九個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
構成已終止業務税前(虧損)收入的主要細列項目: | ||||||||||||||||
貿易銷售、服務和費用,淨額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
銷售商品的成本 | ||||||||||||||||
出售我們的紡織品效果業務的收益 | ||||||||||||||||
其他支出項目,淨額 | ||||||||||||||||
所得税前已終止業務的(虧損)收入 | ( | ) | ||||||||||||||
所得税優惠(費用) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
歸屬於已終止業務的淨(虧損)收入 | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
4.庫存
我們以較低的成本或市場來申報我們的庫存,成本使用平均成本確定,最後一個 第一輸出(“後進先出”)和第一-在內 第一庫存不同組成部分的出庫方法。庫存包括以下內容(百萬美元):
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
原材料和用品 | $ | $ | ||||||
工作進行中 | ||||||||
成品 | ||||||||
總計 | ||||||||
LIFO 儲備 | ( | ) | ( | ) | ||||
淨庫存 | $ | $ |
對於兩者來説2023年9月30日和 2022年12月31日,大約
5.可變利益實體
我們評估我們的投資和交易,以確定我們是主要受益人的可變利益實體。我們在以下合資企業中持有可變權益,我們是其主要受益人:
● | Rubicon LLC 是我們的 |
● | 阿拉伯胺公司(“AAC”)是我們的 |
在 九幾個月已結束 2023年9月30日,有 不我們的可變利息實體的變化。
我們可變利息實體的債權人有 不求助於我們的普通信貸。請參閲 “注意” 7.債務——直接債務和附屬債務。”作為這些可變利息實體的主要受益人2023年9月30日,合資企業的資產、負債和經營業績包含在我們的簡明合併財務報表中。
下表彙總了截至目前我們的簡明合併資產負債表中包含的可變利息實體資產和負債的賬面金額2023年9月30日以及我們截至目前的合併資產負債表 2022年12月31日(百萬美元):
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
流動資產 | $ | $ | ||||||
不動產、廠房和設備,淨額 | ||||||||
經營租賃使用權資產 | ||||||||
其他非流動資產 | ||||||||
遞延所得税 | ||||||||
總資產 | $ | $ | ||||||
流動負債 | $ | $ | ||||||
長期債務 | ||||||||
非流動經營租賃負債 | ||||||||
其他非流動負債 | ||||||||
負債總額 | $ | $ |
我們的可變利息實體的收入、所得税前持續經營收入和經營活動提供的淨現金 三和 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022如下(百萬美元):
三個月 | 九個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
所得税前持續經營的收入 | ||||||||||||||||
經營活動提供的淨現金 |
6.重組、減值和工廠關閉成本
截至2023年9月30日和 2022年12月31日,按成本類型分列的應計重組成本包括以下內容(百萬美元):
裁員 | 其他重組成本 | 總計 | ||||||||||
截至2023年1月1日的應計負債 | $ | $ | $ | |||||||||
(積分)費用 | ( | ) | ||||||||||
付款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
截至2023年9月30日的應計負債 | $ | $ | $ |
以下是我們按細分市場分列的重組、減值和工廠關閉成本準備金的詳細信息(百萬美元):
性能 | 高級 | 企業 | ||||||||||||||||||
聚氨酯 | 產品 | 材料 | 和其他 | 總計 | ||||||||||||||||
截至2023年1月1日的應計負債 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
(積分)費用 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
付款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
截至2023年9月30日的應計負債 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
重組儲備金的當前部分 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
重組儲備金的長期部分 |
有關持續經營業務產生的現金和非現金重組費用的詳細信息三和 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022如下所示(百萬美元):
三個月 | 九個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
現金費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
非現金費用: | ||||||||||||||||
加速貶值 | ||||||||||||||||
出售資產的收益 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
其他非現金費用 | ||||||||||||||||
重組、減值和工廠關閉成本總額 | $ | $ | $ | $ |
R重組 A活動
從... 開始 第四四分之一 2022,我們實施了一項重組計劃,以進一步調整我們的成本結構,在歐洲進行更多重組。該計劃與我們的所有細分市場相關,包括撤出和整合某些設施、將員工轉移到成本較低的地點以及進一步的人員合理化。與這項重組計劃有關, 我們記錄的淨重組費用約為 $
從... 開始 第一四分之一 2021,我們的公司職能部門實施了一項重組計劃,以優化我們利用共享服務能力的全球方法。在 第二四分之一 2022,該計劃進一步擴展到包括其他地區。在 九幾個月已結束 2023年9月30日,我們評估了該計劃的當前發展情況和相關的預期現金成本,我們記錄的淨重組信貸約為美元
從... 開始 第三四分之一 2020,我們的聚氨酯部門實施了一項重組計劃,以優化其下游足跡。在 第二四分之一 2022,該優化計劃進一步擴展到包括整個聚氨酯業務。與這項重組計劃有關, 我們記錄的淨重組費用約為 $
從... 開始 第二四分之一 2020,我們的先進材料部門實施了與收購 CVC 熱固性特種產品、調整該細分市場商業組織以及優化該細分市場製造流程相關的重組計劃。與這些重組計劃有關,我們記錄的淨重組費用約為 $
從... 開始 第三四分之一 2022,我們的公司職能部門實施了重組計劃,以優化我們在各種信息技術職能中利用管理服務的全球方法,並調整和優化我們的環境、健康和安全流程和系統。與這些重組計劃有關,我們記錄的淨重組費用約為 $
7.債務
扣除債務發行成本後,我們的未償債務包括以下內容(百萬美元):
9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
高級信貸設施: | ||||||||
旋轉設施 | $ | $ | ||||||
A/R 計劃下的未繳款項 | ||||||||
高級筆記 | ||||||||
可變利益實體 | ||||||||
其他 | ||||||||
債務總額 | $ | $ | ||||||
債務的流動部分 | $ | $ | ||||||
債務的長期部分 | ||||||||
債務總額 | $ | $ |
D直接和 S子公司 Debt
我們的幾乎所有債務,包括下述設施,均由我們的子公司(主要是亨斯邁國際)承擔。亨斯邁公司是 不此類附屬債務的擔保人。
我們的某些子公司有 第三-對股息、分配、貸款或預付款包含某些限制的當事方債務協議。在某些情況下,必須徵得某人的同意 第三在將任何現金或資產從這些子公司轉移給我們之前,需要一方當事人。
債務發行成本
我們在資產負債表上記錄與債務負債相關的債務發行成本,以減少該債務負債的面值。截至目前2023年9月30日和 2022年12月31日,直接減少債務負債的債務發行成本為美元
循環信貸額度
開啟 2022年5月20日, 亨斯邁國際進入了新的美元
下表列出了我們的某些金額 2022截至目前的循環信貸額度2023年9月30日(金額以百萬計):
未攤銷 | |||||||||||||||||||||||||
折扣和 | |||||||||||||||||||||||||
已承諾 | 校長 | 債務發行 | 攜帶 | ||||||||||||||||||||||
設施 | 金額 | 傑出的 | 成本 | 價值 | 利率 (2) | 成熟度 | |||||||||||||||||||
2022 年循環信貸額度 | $ | $ | (1) | $ | (1) | $ | (1) |
| 2027 年 5 月 |
(1) | 開啟 2023年9月30日,我們還有額外的 $ |
(2) | 根據貸款的借款利率 2022循環信貸額度因貸款類型和亨斯邁國際的債務評級而異。截至目前的美元借款的代表性利率 2023年9月30日是 |
A/R 節目
我們的美國應收賬款證券化計劃(“美國應收賬款證券化計劃”)和歐洲應收賬款證券化計劃(“歐盟A/R計劃”,與美國A/R計劃合稱 “A/R計劃”)的結構使我們在交易中將某些貿易應收賬款轉讓給美國特殊目的實體(“美國特殊目的實體”)和歐洲特殊目的實體(“歐盟特殊目的實體”)真正的貢獻。應收賬款抵押美國特殊目的實體和歐盟特殊目的實體產生的債務。
截至目前有關我們的A/R計劃的信息 2023年9月30日如下所示(貨幣金額以百萬計):
最高資助額 | 金額 | |||||||||||
設施 | 成熟度 | 可用性 (1) | 傑出的 | 利率 (2) | ||||||||
美國 A/R 計劃 |
| $ | $ | (3) |
| |||||||
歐盟 A/R 計劃 |
| € | € |
| ||||||||
(1) | 我們的A/R計劃下的實際可用量 可能 根據適用協議中的定義,根據出售的符合條件的應收賬款水平、客户信用評級的變化、客户集中度水平以及所轉讓應收賬款的某些特徵,降低。 |
(2) | 我們的美國A/R計劃的適用利率由貸款機構定義為SOFR期限。我們的歐盟A/R計劃的適用利率為期限SOFR、EURIBOR或SONIA(英鎊隔夜銀行間平均利率)。 |
(3) | 截至 2023年9月30日,我們有大約 $ |
截至 2023年9月30日和 2022年12月31日, $
高級票據
我們的優先票據包括以下內容(金額以百萬計):
未攤銷 | ||||||||||||
保費, | ||||||||||||
折扣 | ||||||||||||
還有債務 | ||||||||||||
注意事項 | 成熟度 | 利率 | 未繳款額 | 發行成本 | ||||||||
2025 年優先票據 | 2025 年 4 月 | % |
| $ | — | |||||||
2029 年優先票據 | 2029 年 2 月 | % |
| |||||||||
2031 優先票據 | 2031 年 6 月 | % |
|
可變利息實體債務
截至截至2023年9月30日,AAC,我們的合併
C合規 w和 C烤箱的
我們認為,我們遵守了管理我們的重要債務工具的協議中包含的契約,包括我們的 2022循環信貸額度、我們的A/R計劃和優先票據。
8.衍生工具和套期保值活動
我們面臨市場風險,例如利率、外匯匯率和大宗商品價格的變化。我們會不時進行交易,包括涉及衍生工具的交易,以管理某些風險敞口。我們還對衝了對某些歐洲業務的淨投資。
我們的收入和支出以各種外幣計價,因此我們的現金流和收益會因匯率變動而受到波動的影響。有時,我們 可能 訂立外幣衍生工具,以最大限度地減少外幣匯率變動的短期影響。在可行的情況下,我們通常會淨化子公司的多幣種現金餘額,以幫助減少外幣匯率敞口。某些其他風險敞口 可能 不時通過金融市場交易進行管理,主要是通過購買現貨或遠期外匯合約(通常到期日為
有時,我們 可能 購買利率互換和/或其他衍生工具,以減少利率變化對我們的浮動利率風險敞口的影響。在利率互換下,我們與其他各方商定在規定的時間間隔內交換參照商定的名義本金計算的固定利率和浮動利率之間的差額。
我們會審查以非美元計價的債務和衍生工具,以確定指定為套期保值的適當金額。截至目前 2023年9月30日,我們已經指定了大約
9.公允價值
金融工具的公允價值如下(百萬美元):
2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||||||
攜帶 | 估計的 | 攜帶 | 估計的 | |||||||||||||
價值 | 公允價值 | 價值 | 公允價值 | |||||||||||||
不合格的員工福利計劃投資 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
投資 Venator | ||||||||||||||||
長期債務(包括流動部分) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) |
現金和現金等價物、應收賬款和應付賬款資產負債表中報告的賬面金額近似公允價值,因為這些金融工具的到期日為即時或短期到期。不合格員工福利計劃投資的公允價值是使用現行市場價格(Level)通過市場可觀察定價獲得的 1)。我們長期債務的估計公允價值基於在活躍市場上交易時相同負債的報價(水平1)。我們對Venator的投資按公允價值標記,公允價值是通過使用現行市場價格進行市場可觀測定價獲得的(水平) 1)。此處列出的公允價值估算基於管理層截至目前獲得的相關信息2023年9月30日和 2022年12月31日。雖然我們是 不意識到任何會對估計的公允價值金額產生重大影響的因素,這些金額有 不從那以後,為了這些財務報表的目的進行了全面的重新估值 2023年9月30日,以及目前的公允價值估計 可能 與本文列出的金額有很大不同。
在 九幾個月已結束 2023年9月30日,我們舉行了
10.收入確認
下表按主要來源對我們的持續經營收入進行了分類 三幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022(百萬美元):
性能 |
高級 |
企業和 |
||||||||||||||||||
2023 |
聚氨酯 |
產品 |
材料 |
消除 |
總計 |
|||||||||||||||
主要地理市場 (1) |
||||||||||||||||||||
美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
亞太地區 |
||||||||||||||||||||
世界其他地區 |
||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
主要產品類別 |
||||||||||||||||||||
MDI 聚氨酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
專業 |
$ | |||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
性能 |
高級 |
企業和 |
||||||||||||||||||
2022 |
聚氨酯 |
產品 |
材料 |
消除 |
總計 |
|||||||||||||||
主要地理市場 (1) |
||||||||||||||||||||
美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
亞太地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
世界其他地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
主要產品類別 |
||||||||||||||||||||
MDI 聚氨酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
專業 |
$ | |||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
(1) |
收入的地理信息基於產品銷售到的國家/地區。 |
下表按主要來源對我們的持續經營收入進行了分類 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022(百萬美元):
性能 |
高級 |
企業和 |
||||||||||||||||||
2023 |
聚氨酯 |
產品 |
材料 |
消除 |
總計 |
|||||||||||||||
主要地理市場 (1) |
||||||||||||||||||||
美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
亞太地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
世界其他地區 |
||||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
主要產品類別 |
||||||||||||||||||||
MDI 聚氨酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
專業 |
$ | |||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
性能 |
高級 |
企業和 |
||||||||||||||||||
2022 |
聚氨酯 |
產品 |
材料 |
消除 |
總計 |
|||||||||||||||
主要地理市場 (1) |
||||||||||||||||||||
美國和加拿大 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | |||||||||||||
歐洲 |
( |
) | ||||||||||||||||||
亞太地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
世界其他地區 |
( |
) | ||||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||
主要產品類別 |
||||||||||||||||||||
MDI 聚氨酯 |
$ | $ | ||||||||||||||||||
差異化 |
$ | |||||||||||||||||||
專業 |
$ | |||||||||||||||||||
其他 |
||||||||||||||||||||
淘汰 |
$ | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ |
(1) |
收入的地理信息基於產品銷售到的國家/地區。 |
11.員工福利計劃
來自持續經營業務的淨定期收益成本(貸項)的組成部分 三和 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022如下(百萬美元):
亨斯邁公司
其他退休後 | ||||||||||||||||
固定福利計劃 | 福利計劃 | |||||||||||||||
三個月 | 三個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
服務成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息成本 | ||||||||||||||||
預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
先前服務津貼的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
攤還精算損失 | ||||||||||||||||
淨定期福利成本(信貸) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
其他退休後 | ||||||||||||||||
固定福利計劃 | 福利計劃 | |||||||||||||||
九個月 | 九個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
服務成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息成本 | ||||||||||||||||
預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
先前服務津貼的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
攤還精算損失 | ||||||||||||||||
淨定期福利成本(信貸) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
亨斯邁國際
其他退休後 | ||||||||||||||||
固定福利計劃 | 福利計劃 | |||||||||||||||
三個月 | 三個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
服務成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息成本 | ||||||||||||||||
預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
先前服務津貼的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
攤還精算損失 | ||||||||||||||||
淨定期福利成本(信貸) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
其他退休後 | ||||||||||||||||
固定福利計劃 | 福利計劃 | |||||||||||||||
九個月 | 九個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
服務成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
利息成本 | ||||||||||||||||
預期資產回報率 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
先前服務津貼的攤銷 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
攤還精算損失 | ||||||||||||||||
淨定期福利成本(信貸) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
在 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022,我們向養老金和其他與持續經營相關的退休後福利計劃繳納了美元
12.亨斯邁公司股東權益
S野兔 Repurchas P節目
開啟 2021年10月26日 我們董事會批准了$的股票回購計劃
D股息 上 C共同的 Stock
在 三幾個月已結束 2023年9月30日和2022年9月30日,我們宣佈分紅為美元
13.累計其他綜合虧損
按組成部分分列的其他綜合(虧損)收入的組成部分和累計其他綜合虧損的變化如下(百萬美元):
亨斯邁公司
養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
國外 | 和其他 | 綜合的 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
貨幣 | 退休後 | 的收入 | 可歸因於 | 可歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
翻譯 | 好處 | 未合併 | 非控制性的 | 狩獵者 | ||||||||||||||||||||||||
調整 (a) | 調整 (b) | 附屬公司 | 其他,淨額 | 總計 | 利益 | 公司 | ||||||||||||||||||||||
期初餘額,2023 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
重新歸類前的其他綜合虧損,毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
税收影響 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額,毛額 (c) | ||||||||||||||||||||||||||||
税收影響 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
本期其他綜合(虧損)淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
期末餘額,2023年9月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
(a) | 金額已扣除税款 |
(b) | 金額已扣除税款 |
(c) | 有關這些重新分類的詳細信息,請參見下表。 |
養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
國外 | 和其他 | 綜合的 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
貨幣 | 退休後 | 的收入 | 可歸因於 | 可歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
翻譯 | 好處 | 未合併 | 非控制性的 | 狩獵者 | ||||||||||||||||||||||||
調整 (a) | 調整 (b) | 附屬公司 | 其他,淨額 | 總計 | 利益 | 公司 | ||||||||||||||||||||||
期初餘額,2022 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
重新歸類前的其他綜合虧損,毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
税收影響 | ||||||||||||||||||||||||||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額,毛額 (c) | ||||||||||||||||||||||||||||
税收影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
本期其他綜合(虧損)淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
期末餘額,2022年9月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
(a) | 金額已扣除税款 |
(b) | 金額已扣除税款 |
(c) | 有關這些重新分類的詳細信息,請參見下表。 |
截至9月30日的三個月 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | ||||||||
從積累中得 | 從積累中得 | 聲明 | ||||||||
有關累積其他的詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收入在哪裏 | |||||||
綜合損失組成部分 (a): | 綜合損失 | 綜合損失 | 呈現 | |||||||
養老金和其他退休後福利的攤銷: | ||||||||||
先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||
精算損失 | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||||||||
税前總計 | ||||||||||
( | ) | 所得税支出 | ||||||||
該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 |
截至9月30日的九個月 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | ||||||||
從積累中得 | 從積累中得 | 聲明 | ||||||||
有關累積其他的詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收入在哪裏 | |||||||
綜合損失組成部分 (a): | 綜合損失 | 綜合損失 | 呈現 | |||||||
養老金和其他退休後福利的攤銷: | ||||||||||
先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||
精算損失 | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||||||||
削減收益 | ( | ) | (d) | 其他收入,淨額 | ||||||
結算損失 | (d) | 其他收入,淨額 | ||||||||
税前總計 | ||||||||||
( | ) | 所得税支出 | ||||||||
該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 |
(a) | 括號中的養老金和其他退休後福利金額表示我們簡明合併運營報表中的貸項。 |
(b) | 這些累積的其他綜合虧損部分包含在定期養老金淨成本的計算中。請參閲 “注意” 11.員工福利計劃。” |
(c) | 金額包括大約 |
(d) | 在出售我們的紡織品效果業務時,我們認可了 $ |
亨斯邁國際
養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
國外 | 和其他 | 綜合的 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
貨幣 | 退休後 | 的收入 | 可歸因於 | 可歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
翻譯 | 好處 | 未合併 | 非控制性的 | 狩獵者 | ||||||||||||||||||||||||
調整 (a) | 調整 (b) | 附屬公司 | 其他,淨額 | 總計 | 利益 | 國際 | ||||||||||||||||||||||
期初餘額,2023 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
重新歸類前的其他綜合虧損,毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
税收影響 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額,毛額 (c) | ||||||||||||||||||||||||||||
税收影響 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
本期其他綜合(虧損)淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
期末餘額,2023年9月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
(a) | 金額已扣除税款 |
(b) | 金額已扣除税款 |
(c) | 有關這些重新分類的詳細信息,請參見下表。 |
養老金 | 其他 | |||||||||||||||||||||||||||
國外 | 和其他 | 綜合的 | 金額 | 金額 | ||||||||||||||||||||||||
貨幣 | 退休後 | 的收入 | 可歸因於 | 可歸因於 | ||||||||||||||||||||||||
翻譯 | 好處 | 未合併 | 非控制性的 | 狩獵者 | ||||||||||||||||||||||||
調整 (a) | 調整 (b) | 附屬公司 | 其他,淨額 | 總計 | 利益 | 國際 | ||||||||||||||||||||||
期初餘額,2022 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | |||||||||||||
重新歸類前的其他綜合虧損,毛額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
税收影響 | ||||||||||||||||||||||||||||
從累計其他綜合損失中重新歸類的金額,毛額 (c) | ||||||||||||||||||||||||||||
税收影響 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
本期其他綜合(虧損)淨收益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
期末餘額,2022年9月30日 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) |
(a) | 金額已扣除税款 |
(b) | 金額已扣除税款 |
(c) | 有關這些重新分類的詳細信息,請參見下表。 |
截至9月30日的三個月 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | ||||||||
從積累中得 | 從積累中得 | 聲明 | ||||||||
有關累積其他的詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收入在哪裏 | |||||||
綜合損失組成部分 (a): | 綜合損失 | 綜合損失 | 呈現 | |||||||
養老金和其他退休後福利的攤銷: | ||||||||||
先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||
精算損失 | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||||||||
税前總計 | ||||||||||
( | ) | 所得税支出 | ||||||||
該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 |
截至9月30日的九個月 | ||||||||||
2023 | 2022 | |||||||||
重新分類的數額 | 重新分類的數額 | 受影響的單列項目中 | ||||||||
從積累中得 | 從積累中得 | 聲明 | ||||||||
有關累積其他的詳細信息 | 其他 | 其他 | 淨收入在哪裏 | |||||||
綜合損失組成部分 (a): | 綜合損失 | 綜合損失 | 呈現 | |||||||
養老金和其他退休後福利的攤銷: | ||||||||||
先前的服務積分 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||
精算損失 | (b) (c) | 其他收入,淨額 | ||||||||
削減收益 | ( | ) | (d) | 其他收入,淨額 | ||||||
結算損失 | (d) | 其他收入,淨額 | ||||||||
税前總計 | ||||||||||
( | ) | 所得税支出 | ||||||||
該期間的改敍總數 | $ | $ | 扣除税款 |
(a) | 括號中的養老金和其他退休後福利金額表示我們簡明合併運營報表中的貸項。 |
(b) | 這些累積的其他綜合虧損部分包含在定期養老金淨成本的計算中。請參閲 “注意”11.員工福利計劃。” |
(c) | 金額包括大約 |
(d) | 在出售我們的紡織品效果業務時,我們認可了 $ |
14.承付款和意外開支
L合法 M重要
開啟 2022年4月29日, 新奧爾良陪審團判給我們大約 $
我們是私人原告、政府機構和其他人根據適用法律(包括各種環境、產品責任和其他法律)的規定提起的其他各種訴訟的當事方。我們確實如此 不相信任何這些問題的結果都會對我們的財務狀況、經營業績或流動性產生重大影響。
15.環境、健康和安全問題
EHS C資本 E支出
我們 可能 承擔未來資本改善和普遍遵守環境、健康和安全(“EHS”)法律所產生的成本,包括購置、維護和維修污染控制設備的成本。對於 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022,我們用於EHS事務的持續運營的資本支出總額為美元
E環境的 R儲備
我們有與預期的環境清理義務、場地改造和關閉成本以及已知罰款相關的應計負債。當潛在負債已知或被認為可能負債並且可以合理估計時,就會記錄負債。我們的負債估算值是根據監管機構對我們的要求、現有事實、現有技術和過去的經驗酌情使用現值技術計算得出的。環境負債確實如此 不包括記作資產報廢債務的金額。我們累積了 $
E環境的 M重要
根據《綜合環境應對、補償和責任法》(“CERCLA”)和類似的州法律,美國不動產的現任或前任所有者或經營者 可能 無論危險物質的釋放或處置在發生時是否符合法律,以及當前的所有者或經營者,都有責任承擔補救費用 可能 無論發佈時是否擁有或經營該設施,都應承擔責任。在美國以外,類似的受污染財產法可能要求過去的所有者和/或經營者對以前的設施進行補救負責。目前,大約有
以前的設施或 第三-已通知我們可能因清理責任而向我們提出的索賠的美國派對網站,包括,但是 不僅限於 CERCLA 下列出的網站。根據當前信息和過去在其他CERCLA站點的經驗,我們這樣做 不期待這些 第三-party聲稱對我們的簡明合併財務報表產生了重大影響。
根據美國的《資源保護和回收法》(“RCRA”)和類似的州法律,我們 可能 必須修復源自我們財產的污染。我們目前運營或以前經營製造設施的許多非美國地區也有類似的法律。我們的一些生產基地在工業化學品的製造和使用方面有着悠久的歷史,包括現場廢物處理。我們知道過去在某些場地的運營造成了土壤、地下水或地表污染,我們 可能 將來在其他地點發現污染。例如,我們位於路易斯安那州蓋斯瑪的設施是根據RCRA實施的持續補救要求的對象。
北方也許峽谷礦山修復
North Maybe Canyon Mine 礦場是CERCLA遺址,涉及愛達荷州蘇打斯普林斯附近的一座前磷礦,據信該礦已由包括我們的前身公司在內的多家公司運營。在 2004,美國林務局通知我們,對於源自該場地的污染,我們是CERCLA的潛在責任方(“PRP”)。在 2010 年 2 月, 我們和Wells Cargo(另一家PRP)同意對該場地的一部分進行補救調查/可行性研究,目前正在進行該過程。目前,我們無法合理地估計我們在該站點的潛在負債。
16.股票薪酬計劃
截至 2023年9月30日,我們大約有
根據股票薪酬計劃,我們公司和亨斯邁國際持續經營的薪酬成本如下(百萬美元):
三個月 | 九個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
亨斯邁公司的補償成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
亨斯邁國際補償成本 |
我們和亨斯邁國際股票薪酬安排的簡明合併運營報表中確認的總所得税優惠為美元
Stock O選項
每筆股票期權獎勵的公允價值是在授予之日使用Black-Scholes估值模型估算的,該模型使用下表中列出的假設。預期的波動率基於截至授予日我們普通股的歷史波動率。授予期權的預期期限是根據工具的合同條款以及員工的預期行使權和解僱後的解僱行為估算的。期權合同期限內的無風險利率基於授予時有效的美國國債收益率曲線。下文列出的假設代表了該期間授予的股票期權所用假設的加權平均值。
在每一次中 九幾個月結束了2023年9月30日和 2022,
截至目前股票薪酬計劃下的股票期權活動摘要 2023年9月30日以及在此期間的變化 九之後結束的月份如下所示:
加權 | ||||||||||||||||
加權 | 平均的 | |||||||||||||||
平均的 | 剩餘 | 聚合 | ||||||||||||||
運動 | 合同的 | 固有的 | ||||||||||||||
期權獎勵 | 股份 | 價格 | 術語 | 價值 | ||||||||||||
(以千計) | (年) | (單位:百萬) | ||||||||||||||
截至 2023 年 1 月 1 日未支付 | $ | |||||||||||||||
已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||
被沒收 | ( | ) | ||||||||||||||
截至2023年9月30日未付清 | $ | |||||||||||||||
可在 2023 年 9 月 30 日行使 |
截至2023年9月30日,還不到 $
在此期間行使的股票期權的總內在價值 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022大約是 $
N投資的 S野兔
根據股票薪酬計劃授予的非既得股票包括限制性股票和績效股份單位獎勵,後者記作股權獎勵,以及幻影股,由於可以用股票或現金結算,因此被記作負債獎勵。每隻限制性股票和幻影股獎勵的公允價值估計為亨斯邁股票在授予之日的收盤價。
我們授予 二績效份額單位獎勵的類型。對於 一績效股票單位獎勵的類型,績效標準是我們普通股的股東總回報率相對於特定行業同行羣體的股東總回報率
在 第一四分之一 2022,我們批准了 第二績效份額單位獎勵的類型,其中還包括市場狀況。績效標準是我們的公司相對於管理層設定的目標實現的自由現金流,根據普通股的總股東回報率相對於特定行業同行羣體的股東總回報率進行了修改
截至目前我們的非既得股份狀況摘要 2023年9月30日以及在此期間的變化 九之後結束的月份如下所示:
股權獎勵 | 責任裁決 | ||||||||||||||||
加權 | 加權 | ||||||||||||||||
平均的 | 平均的 | ||||||||||||||||
授予日期 | 授予日期 | ||||||||||||||||
股份 | 公允價值 | 股份 | 公允價值 | ||||||||||||||
(以千計) | (以千計) | ||||||||||||||||
截至 2023 年 1 月 1 日未歸屬 | $ | $ | |||||||||||||||
已授予 | |||||||||||||||||
既得 | ( | ) | (1)(2) | ( | ) | ||||||||||||
被沒收 | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||
截至2023年9月30日未歸屬 |
(1) | 截至 2023年9月30日,共有 |
(2) | 總共有 |
截至 2023年9月30日,大約有 $
17.所得税
我們使用資產負債法來計算所得税。遞延所得税反映了用於財務和税務報告目的的資產和負債賬面金額之間臨時差異的淨税收影響。我們評估遞延所得税資產,以確定其可能性是否大於 不他們將得以實現。估值補貼在個人税收管轄區的基礎上進行審查,以分析是否有足夠的正面或負面證據來支持對相關遞延所得税資產可變現性的判斷的改變。這些結論需要作出重大判斷。在評估歷史業績提供的客觀證據時,我們會考慮業務的週期性以及適用時期內的累計收入或虧損。在適用期內產生的累積損失限制了我們考慮其他主觀證據(例如我們對未來的預測)的能力。適用司法管轄區預期未來收入的變化可能會影響這些司法管轄區遞延所得税資產的變現。
亨斯邁公司
我們記錄的持續經營所得税支出為 $
亨斯邁國際
亨斯邁國際記錄的持續經營所得税支出為 $
18.每股收益
每股基本收益不包括攤薄,計算方法是將歸屬於亨斯邁公司的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數。攤薄後的每股收益反映了該期間所有可能的攤薄普通股,其計算方法是將歸屬於亨斯邁公司的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數除以本應作為潛在攤薄證券發行的額外股票數量。所有股票獎勵的攤薄後每股收益均使用庫存股法計算。
每股基本收益和攤薄收益是使用以下信息確定的(單位:百萬):
三個月 | 九個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
分子: | ||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的持續經營業務收入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的淨收益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
分母: | ||||||||||||||||
加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||
稀釋股票: | ||||||||||||||||
股票類獎勵 | ||||||||||||||||
加權平均已發行股票總額,包括攤薄股份 |
其他股票獎勵約為
19.運營部門信息
我們的收入、收益和現金流來自於各種多樣化有機化學產品的製造和銷售。我們有
運營部門,也是我們的應報告的部門:聚氨酯、高性能產品和先進材料。我們已經組織了我們的業務,並根據產品線的差異來推導我們的運營部門。
每個應報告的運營細分市場的主要產品如下:
細分市場 |
| 產品 |
聚氨酯 | | MDI、多元醇、熱塑性聚氨酯和其他聚氨酯相關產品 |
高性能產品 | | 特種胺、乙烯胺、馬來酸酐和技術許可 |
高級材料 | | 技術先進的環氧樹脂、苯氧基、丙烯酸、聚氨酯和丙烯腈-丁二烯基聚合物配方;高性能熱固性樹脂、固化劑、增韌劑和碳納米管添加劑 |
細分市場之間的銷售額通常以外部市場價格確認,並在合併中被抵消。我們使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量全球業務部門的財務業績並報告運營部門的業績。該措施包括與業務有關的所有運營項目。調整後的運營部門息税折舊攤銷前利潤不包括主要適用於我們整個公司的項目。以下附表包括我們每個應申報運營部門的收入和調整後的息税折舊攤銷前利潤(百萬美元)。
三個月 | 九個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
收入: | ||||||||||||||||
聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
高性能產品 | ||||||||||||||||
高級材料 | ||||||||||||||||
可報告的細分市場的總收入 | ||||||||||||||||
分段間淘汰 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
亨斯邁公司: | ||||||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1): | ||||||||||||||||
聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
高性能產品 | ||||||||||||||||
高級材料 | ||||||||||||||||
應報告的細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | ||||||||||||||||
應申報分部調整後的息税折舊攤銷前利潤與所得税前持續經營收入的對賬: | ||||||||||||||||
利息支出,淨持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
折舊和攤銷——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
公司和其他成本,淨額 (2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 | ||||||||||||||||
其他調整: | ||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
Venator投資的公允價值調整,淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
出售業務/資產的收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
過渡服務安排的收入 | ||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
工廠事故補救(成本)抵免 | ( | ) | ||||||||||||||
重組、減值及工廠關閉和過渡成本 (3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前持續經營的收入 | ||||||||||||||||
所得税支出——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | $ |
三個月 | 九個月 | |||||||||||||||
已結束 | 已結束 | |||||||||||||||
9月30日 | 9月30日 | |||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
亨斯邁國際: | ||||||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1): | ||||||||||||||||
聚氨酯 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
高性能產品 | ||||||||||||||||
高級材料 | ||||||||||||||||
應報告的細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 | ||||||||||||||||
應申報分部調整後的息税折舊攤銷前利潤與所得税前持續經營收入的對賬: | ||||||||||||||||
利息支出,淨持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
折舊和攤銷——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
公司和其他成本,淨額 (2) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 | ||||||||||||||||
其他調整: | ||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
Venator投資的公允價值調整,淨額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
出售業務/資產的收益(虧損) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
過渡服務安排的收入 | ||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
工廠事故補救(成本)抵免 | ( | ) | ||||||||||||||
重組、減值及工廠關閉和過渡成本 (3) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
所得税前持續經營的收入 | ||||||||||||||||
所得税支出——持續經營 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
已終止業務的(虧損)收入,扣除税款 | ( | ) | ||||||||||||||
淨收入 | $ | $ | $ | $ |
(1) | 我們使用分部調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量每個分部的損益。我們認為,細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤更準確地反映了首席運營決策者在決定分配給該細分市場的資源和評估其財務業績時所使用的內容。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為亨斯邁公司或亨斯邁國際酌情扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收益、歸屬於非控股權益和某些公司項目和其他項目的淨收益,並扣除以下調整:(a) 業務收購和整合費用以及購買會計庫存調整;(b) 對Venator投資的公允價值調整,淨額;(c) 某些法律和其他和解及相關費用; (d) 與雅寶相關的費用結算,淨額;(e)出售業務/資產的收益(虧損);(f)過渡服務安排的收入;(g)某些非經常性信息技術項目實施成本;(h)養老金和退休後精算損失的攤銷;(i)工廠事故補救(成本)抵免(j)重組、減值、工廠關閉和過渡成本;(k)扣除税款的已終止業務收入(虧損)。 |
(2) | 公司和其他成本,淨額包括未分配的公司管理費用、未分配的外幣匯兑損益、LIFO 庫存估值準備金調整、營業外收入和支出以及處置公司資產的損益。 |
(3) | 包括與過渡活動相關的成本,這些活動主要與我們的企業計劃有關,旨在優化我們的全球方法,在各種信息技術職能部門中利用共享服務能力和託管服務。 |
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
R的結果 O行動
如 “註釋 3” 中所述。已終止業務——出售紡織品效果業務” 在我們的簡明合併財務報表中,持續經營業務的業績主要不包括我們列報的所有期間紡織品效果業務的業績。對於我們公司和亨斯邁國際,下表列出了持續經營業務的簡要合併經營業績(以百萬美元計,每股金額除外):
亨斯邁公司
三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
9月30日 |
百分比 |
9月30日 |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
2023 |
2022 |
改變 |
2023 |
2022 |
改變 |
|||||||||||||||||||
收入 |
$ | 1,506 | $ | 2,011 | (25 | )% | $ | 4,708 | $ | 6,373 | (26 | )% | ||||||||||||
銷售商品的成本 |
1,275 | 1,662 | (23 | )% | 3,954 | 5,017 | (21 | )% | ||||||||||||||||
毛利 |
231 | 349 | (34 | )% | 754 | 1,356 | (44 | )% | ||||||||||||||||
運營費用,淨額 |
198 | 199 | (1 | )% | 609 | 621 | (2 | )% | ||||||||||||||||
重組、減值和工廠關閉成本 |
6 | 12 | (50 | )% | 7 | 36 | (81 | )% | ||||||||||||||||
營業收入 |
27 | 138 | (80 | )% | 138 | 699 | (80 | )% | ||||||||||||||||
利息支出,淨額 |
(15 | ) | (16 | ) | (6 | )% | (48 | ) | (46 | ) | 4 | % | ||||||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 |
30 | 21 | 43 | % | 70 | 55 | 27 | % | ||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 |
— | 3 | (100 | )% | (2 | ) | 14 | NM | ||||||||||||||||
所得税前持續經營的收入 |
42 | 146 | (71 | )% | 158 | 722 | (78 | )% | ||||||||||||||||
所得税支出 |
(27 | ) | (30 | ) | (10 | )% | (66 | ) | (155 | ) | (57 | )% | ||||||||||||
持續經營的收入 |
15 | 116 | (87 | )% | 92 | 567 | (84 | )% | ||||||||||||||||
扣除税款的已終止業務所得(虧損)(1) |
— | (1 | ) | (100 | )% | 120 | 30 | 300 | % | |||||||||||||||
淨收入 |
15 | 115 | (87 | )% | 212 | 597 | (64 | )% | ||||||||||||||||
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬: |
||||||||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
(15 | ) | (15 | ) | — | (40 | ) | (46 | ) | (13 | )% | |||||||||||||
利息支出,來自持續經營業務的淨額 |
15 | 16 | (6 | )% | 48 | 46 | 4 | % | ||||||||||||||||
持續經營的所得税支出 |
27 | 30 | (10 | )% | 66 | 155 | (57 | )% | ||||||||||||||||
來自已終止業務的所得税(福利)支出 |
(2 | ) | 7 | NM | 14 | 14 | — | |||||||||||||||||
持續經營業務的折舊和攤銷 |
69 | 72 | (4 | )% | 208 | 207 | — | |||||||||||||||||
已終止業務的折舊和攤銷 |
— | 3 | (100 | )% | — | 11 | (100 | )% | ||||||||||||||||
其他調整: |
||||||||||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 |
— | 1 | 3 | 11 | ||||||||||||||||||||
來自已終止業務的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
2 | (9 | ) | (134 | ) | (55 | ) | |||||||||||||||||
Venator投資的公允價值調整,淨額 |
— | 7 | 5 | 9 | ||||||||||||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 |
2 | 1 | 4 | 15 | ||||||||||||||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 |
— | 1 | — | 3 | ||||||||||||||||||||
出售業務/資產的(收益)虧損 |
— | 16 | (1 | ) | 27 | |||||||||||||||||||
過渡服務安排的收入 |
— | — | — | (2 | ) | |||||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 |
2 | 1 | 5 | 4 | ||||||||||||||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 |
10 | 10 | 25 | 32 | ||||||||||||||||||||
工廠事故補救費用(積分) |
— | 1 | — | (4 | ) | |||||||||||||||||||
重組、減值及工廠關閉和過渡成本 (2) |
11 | 14 | 13 | 44 | ||||||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (3) |
$ | 136 | $ | 271 | (50 | )% | $ | 428 | $ | 1,068 | (60 | )% | ||||||||||||
持續經營活動提供的淨現金 |
$ | 85 | $ | 595 | (86 | )% | ||||||||||||||||||
持續經營中由(用於)投資活動提供的淨現金 |
395 | (176 | ) | NM | ||||||||||||||||||||
用於融資活動的淨現金 |
(581 | ) | (905 | ) | (36 | )% | ||||||||||||||||||
來自持續經營的資本支出 |
(147 | ) | (186 | ) | (21 | )% |
亨斯邁國際
三個月 |
九個月 |
|||||||||||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
9月30日 |
百分比 |
9月30日 |
百分比 |
|||||||||||||||||||||
2023 |
2022 |
改變 |
2023 |
2022 |
改變 |
|||||||||||||||||||
收入 |
$ | 1,506 | $ | 2,011 | (25 | )% | $ | 4,708 | $ | 6,373 | (26 | )% | ||||||||||||
銷售商品的成本 |
1,275 | 1,662 | (23 | )% | 3,954 | 5,017 | (21 | )% | ||||||||||||||||
毛利 |
231 | 349 | (34 | )% | 754 | 1,356 | (44 | )% | ||||||||||||||||
運營費用,淨額 |
197 | 200 | (2 | )% | 606 | 617 | (2 | )% | ||||||||||||||||
重組、減值和工廠關閉成本 |
6 | 12 | (50 | )% | 7 | 36 | (81 | )% | ||||||||||||||||
營業收入 |
28 | 137 | (80 | )% | 141 | 703 | (80 | )% | ||||||||||||||||
利息支出,淨額 |
(15 | ) | (16 | ) | (6 | )% | (48 | ) | (46 | ) | 4 | % | ||||||||||||
對未合併關聯公司的投資收益中的權益 |
30 | 21 | 43 | % | 70 | 55 | 27 | % | ||||||||||||||||
其他收入(支出),淨額 |
— | 3 | (100 | )% | (2 | ) | 14 | NM | ||||||||||||||||
所得税前持續經營的收入 |
43 | 145 | (70 | )% | 161 | 726 | (78 | )% | ||||||||||||||||
所得税支出 |
(27 | ) | (30 | ) | (10 | )% | (66 | ) | (156 | ) | (58 | )% | ||||||||||||
持續經營的收入 |
16 | 115 | (86 | )% | 95 | 570 | (83 | )% | ||||||||||||||||
扣除税款的已終止業務所得(虧損)(1) |
— | (1 | ) | (100 | )% | 120 | 30 | 300 | % | |||||||||||||||
淨收入 |
16 | 114 | (86 | )% | 215 | 600 | (64 | )% | ||||||||||||||||
淨收益與調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬: |
||||||||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
(15 | ) | (15 | ) | — | (40 | ) | (46 | ) | (13 | )% | |||||||||||||
利息支出,來自持續經營業務的淨額 |
15 | 16 | (6 | )% | 48 | 46 | 4 | % | ||||||||||||||||
持續經營的所得税支出 |
27 | 30 | (10 | )% | 66 | 156 | (58 | )% | ||||||||||||||||
來自已終止業務的所得税(福利)支出 |
(2 | ) | 7 | NM | 14 | 14 | — | |||||||||||||||||
持續經營業務的折舊和攤銷 |
69 | 72 | (4 | )% | 208 | 207 | — | |||||||||||||||||
已終止業務的折舊和攤銷 |
— | 3 | (100 | )% | — | 11 | (100 | )% | ||||||||||||||||
其他調整: |
||||||||||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 |
— | 1 | 3 | 11 | ||||||||||||||||||||
來自已終止業務的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
2 | (9 | ) | (134 | ) | (55 | ) | |||||||||||||||||
Venator投資的公允價值調整,淨額 |
— | 7 | 5 | 9 | ||||||||||||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 |
2 | 1 | 4 | 15 | ||||||||||||||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 |
— | 1 | — | 3 | ||||||||||||||||||||
出售業務/資產的(收益)虧損 |
— | 16 | (1 | ) | 27 | |||||||||||||||||||
過渡服務安排的收入 |
— | — | — | (2 | ) | |||||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 |
2 | 1 | 5 | 4 | ||||||||||||||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 |
10 | 10 | 25 | 32 | ||||||||||||||||||||
工廠事故補救費用(積分) |
— | 1 | — | (4 | ) | |||||||||||||||||||
重組、減值及工廠關閉和過渡成本 (2) |
11 | 14 | 13 | 44 | ||||||||||||||||||||
調整後的息税折舊攤銷前利潤 (3) |
$ | 137 | $ | 270 | (49 | )% | $ | 431 | $ | 1,072 | (60 | )% | ||||||||||||
持續經營活動提供的淨現金 |
$ | 87 | $ | 597 | (85 | )% | ||||||||||||||||||
持續經營中由(用於)投資活動提供的淨現金 |
94 | (942 | ) | NM | ||||||||||||||||||||
用於融資活動的淨現金 |
(282 | ) | (139 | ) | 103 | % | ||||||||||||||||||
來自持續經營的資本支出 |
(147 | ) | (186 | ) | (21 | )% |
亨斯邁公司
三個月 |
三個月 |
|||||||||||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
2023年9月30日 |
2022年9月30日 |
|||||||||||||||||||||||
税收和 |
税收和 |
|||||||||||||||||||||||
格羅斯 |
其他 (4) |
網 |
格羅斯 |
其他 (4) |
網 |
|||||||||||||||||||
淨收入與調整後淨收益的對賬 |
||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 15 | $ | 115 | ||||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
(15 | ) | (15 | ) | ||||||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 |
$ | — | $ | 1 | 1 | $ | 1 | $ | (1 | ) | — | |||||||||||||
來自已終止業務的虧損(收入)(1) (5) |
2 | (2 | ) | — | (9 | ) | 10 | 1 | ||||||||||||||||
Venator投資的公允價值調整,淨額 |
— | — | — | 7 | — | 7 | ||||||||||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 |
2 | — | 2 | 1 | (1 | ) | — | |||||||||||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 |
— | — | — | 1 | (1 | ) | — | |||||||||||||||||
出售業務/資產的(收益)虧損 |
— | — | — | 16 | (4 | ) | 12 | |||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 |
2 | 1 | 3 | 1 | — | 1 | ||||||||||||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 |
10 | — | 10 | 10 | (2 | ) | 8 | |||||||||||||||||
工廠事故補救成本 |
— | — | — | 1 | — | 1 | ||||||||||||||||||
重組、減值及工廠關閉和過渡成本 (2) |
11 | — | 11 | 14 | (3 | ) | 11 | |||||||||||||||||
調整後淨收益 (3) |
$ | 27 | $ | 141 | ||||||||||||||||||||
加權平均份額-基本 |
175.7 | 197.7 | ||||||||||||||||||||||
加權平均股數——攤薄 |
177.0 | 199.2 | ||||||||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的每股基本淨收益: |
||||||||||||||||||||||||
持續經營的收入 |
$ | — | $ | 0.52 | ||||||||||||||||||||
已終止業務造成的虧損 |
— | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | — | $ | 0.51 | ||||||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的每股攤薄淨收益: |
||||||||||||||||||||||||
持續經營的收入 |
$ | — | $ | 0.51 | ||||||||||||||||||||
已終止業務造成的虧損 |
— | (0.01 | ) | |||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | — | $ | 0.50 | ||||||||||||||||||||
其他非公認會計準則指標: |
||||||||||||||||||||||||
攤薄後的調整後每股淨收益 (3) |
$ | 0.15 | $ | 0.71 |
九個月 |
九個月 |
|||||||||||||||||||||||
已結束 |
已結束 |
|||||||||||||||||||||||
2023年9月30日 |
2022年9月30日 |
|||||||||||||||||||||||
税收和 |
税收和 |
|||||||||||||||||||||||
格羅斯 |
其他 (4) |
網 |
格羅斯 |
其他 (4) |
網 |
|||||||||||||||||||
淨收入與調整後淨收益的對賬 |
||||||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 212 | $ | 597 | ||||||||||||||||||||
歸屬於非控股權益的淨收益 |
(40 | ) | (46 | ) | ||||||||||||||||||||
業務收購和整合費用以及採購會計庫存調整 |
$ | 3 | $ | — | 3 | $ | 11 | $ | (3 | ) | 8 | |||||||||||||
來自已終止業務的收入 (1) (5) |
(134 | ) | 14 | (120 | ) | (55 | ) | 25 | (30 | ) | ||||||||||||||
Venator投資的公允價值調整,淨額 |
5 | — | 5 | 9 | — | 9 | ||||||||||||||||||
某些法律和其他和解及相關費用 |
4 | — | 4 | 15 | (4 | ) | 11 | |||||||||||||||||
與雅寶和解協議相關的費用,淨額 |
— | — | — | 3 | (1 | ) | 2 | |||||||||||||||||
出售企業/資產的(收益)虧損 |
(1 | ) | — | (1 | ) | 27 | (6 | ) | 21 | |||||||||||||||
過渡服務安排的收入 |
— | — | — | (2 | ) | — | (2 | ) | ||||||||||||||||
某些非經常性信息技術項目實施費用 |
5 | — | 5 | 4 | (1 | ) | 3 | |||||||||||||||||
養老金攤銷和退休後精算虧損 |
25 | (2 | ) | 23 | 32 | (7 | ) | 25 | ||||||||||||||||
工廠事故補救積分 |
— | — | — | (4 | ) | 1 | (3 | ) | ||||||||||||||||
重組、減值及工廠關閉和過渡成本 (2) |
13 | (1 | ) | 12 | 44 | (11 | ) | 33 | ||||||||||||||||
調整後淨收益 (3) |
$ | 103 | $ | 628 | ||||||||||||||||||||
加權平均份額-基本 |
179.1 | 205.2 | ||||||||||||||||||||||
加權平均股數——攤薄 |
180.5 | 207.2 | ||||||||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的每股基本淨收益: |
||||||||||||||||||||||||
持續經營的收入 |
$ | 0.29 | $ | 2.54 | ||||||||||||||||||||
來自已終止業務的收入 |
0.67 | 0.15 | ||||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 0.96 | $ | 2.69 | ||||||||||||||||||||
歸屬於亨斯邁公司的每股攤薄淨收益: |
||||||||||||||||||||||||
持續經營的收入 |
$ | 0.29 | $ | 2.52 | ||||||||||||||||||||
來自已終止業務的收入 |
0.66 | 0.14 | ||||||||||||||||||||||
淨收入 |
$ | 0.95 | $ | 2.66 | ||||||||||||||||||||
其他非公認會計準則指標: |
||||||||||||||||||||||||
攤薄後的調整後每股淨收益 (3) |
$ | 0.57 | $ | 3.03 | ||||||||||||||||||||
持續經營活動提供的淨現金 |
$ | 85 | $ | 595 | ||||||||||||||||||||
來自持續經營的資本支出 |
(147 | ) | (186 | ) | ||||||||||||||||||||
來自持續經營業務的自由現金流 (3) |
$ | (62 | ) | $ | 409 | |||||||||||||||||||
有效税率 |
42 | % | 21 | % | ||||||||||||||||||||
非公認會計準則調整的影響,淨額 (6) |
(9 | )% | 1 | % | ||||||||||||||||||||
調整後的有效税率 |
33 | % | 22 | % | ||||||||||||||||||||
其他現金流衡量標準: |
||||||||||||||||||||||||
從雅寶和解協議收到的現金,淨額 (7) |
$ | — | $ | 78 |
NM-沒有意義
(1) |
包括2023年第一季度出售我們的紡織品效果業務的收益。 |
(2) |
包括與過渡活動相關的成本,這些活動主要與我們的企業計劃有關,旨在優化我們的全球方法,在各種信息技術職能部門中利用共享服務能力和託管服務。 |
(3) |
請參閲 “—非公認會計準則財務指標”。 |
(4) |
所得税影響(如果有)是在税前調整的基礎上使用加和不加法計算的。 |
(5) |
除了所得税影響外,該調整項目還受到折舊和攤銷費用以及利息支出的影響。 |
(6) | 有關我們的非公認會計準則調整的税收影響的詳細信息,請參閲上文提到的淨收入與調整後淨收入的對賬表。 |
(7) | 代表收到的3.325億美元的現金,扣除律師費和已繳納的約2.55億美元的現金税。 |
非公認會計準則財務指標
我們的簡明合併財務報表是根據公認會計原則編制的,我們補充了某些非公認會計準則財務信息。不應孤立地考慮這些非公認會計準則衡量標準,也不應將其作為相關的GAAP指標的替代品,其他公司對此類指標的定義可能有所不同。我們鼓勵投資者全面審查我們的財務報表以及非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況,不要依賴任何單一的財務指標。這些非公認會計準則指標排除了某些收入和支出的影響,我們認為這些收入和支出並不代表我們的核心經營業績。
調整後 EBITDA
我們的管理層使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來評估財務業績。調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為亨斯邁公司或亨斯邁國際酌情扣除利息、所得税、折舊和攤銷前的淨收益、歸屬於非控股權益和某些公司項目和其他項目的淨收益,並扣除以下調整:(a) 業務收購和整合費用以及購買會計庫存調整;(b) 來自已終止業務的息税折舊攤銷前利潤;(c) 淨額Venator投資的公允價值調整;(d) 淨額) 某些法律和其他和解及相關費用;(e)與雅寶和解相關的成本,淨額;(f)出售業務/資產的收益(收益)虧損;(g)過渡服務安排的收入;(h)某些非經常性信息技術項目實施成本;(i)養老金和退休後精算損失的攤銷;(j)工廠事故補救成本(信貸);(k)重組、減值以及工廠關閉和過渡成本。我們認為,亨斯邁公司或亨斯邁國際的淨收益(視情況而定)是根據美國公認會計原則計算和列報的績效指標,與調整後的息税折舊攤銷前利潤最直接可比。
我們認為,調整後的息税折舊攤銷前利潤有助於投資者評估企業的持續財務業績,並通過排除管理層認為不能反映企業運營盈利能力且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目來提高各期之間的可比性。但是,不應孤立地考慮這一衡量標準,或視情況將其視為亨斯邁公司或亨斯邁國際的淨收入或根據美國公認會計原則確定的其他績效衡量標準的替代品。此外,由於計算方法可能存在不一致之處,此處使用的調整後息税折舊攤銷前利潤不一定能與其他公司的同名指標相提並論。我們的管理層認為,這項衡量標準有助於比較不同時期的總體運營業績並做出某些相關的管理決策。證券分析師、貸款機構和其他人在評估不同公司時也使用調整後的息税折舊攤銷前利潤,因為它不包括某些項目,這些項目在不同行業或同一行業的公司之間可能存在很大差異。例如,利息支出可能高度依賴於公司的資本結構、債務水平和信用評級。因此,利息支出對收益的影響可能因公司而異。此外,公司的税收狀況可能有所不同,因為它們利用税收優惠的能力不同,也因為它們開展業務的不同司法管轄區的税收政策。因此,各公司的有效税率和税收支出可能有很大差異。最後,公司使用不同年齡的生產性資產,並使用不同的方法收購和折舊這些資產。這可能導致生產性資產的相對成本以及公司之間的折舊和攤銷費用存在很大差異。
儘管如此,我們的管理層認識到,與反映整體財務業績的亨斯邁公司或亨斯邁國際的淨收入相比,在評估我們公司時使用調整後的息税折舊攤銷前利潤存在重大限制。例如,我們借錢為運營融資,利息支出是我們成本和創收能力的必要組成部分。我們的管理層通過使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來補充美國公認會計準則業績,從而更全面地瞭解影響業務的因素和趨勢,而不僅僅是美國公認會計準則業績,從而彌補了使用調整後的息税折舊攤銷前利潤的侷限性。
調整後淨收益
調整後的淨收益是通過從歸屬於亨斯邁公司的淨收入中扣除與以下內容相關的税後金額計算得出的:(a) 業務收購和整合費用以及收購會計庫存調整;(b) 來自已終止業務的虧損(收入);(c)對Venator投資的公允價值調整,淨額;(d)某些法律和其他和解及相關費用;(e)與阿爾伯馬爾和解協議相關的成本,淨額;(f)(收益)) 出售業務/資產的損失;(g) 過渡服務安排的收入;(h)某些非經常性信息技術項目實施成本;(i)養老金和退休後精算損失的攤銷;(j)工廠事故補救成本(貸項);以及(k)重組、減值和工廠關閉和過渡成本。基本調整後的每股淨收益不包括攤薄,其計算方法是將調整後的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數。調整後的攤薄後每股淨收益反映了該期間所有可能的攤薄性已發行普通股,其計算方法是將調整後的淨收益除以該期間已發行股票的加權平均數除以本應作為攤薄證券流通的額外股票數量。調整後的淨收益和調整後的每股淨收益金額僅作為補充信息列報。
我們認為,調整後的淨收入有助於投資者評估企業的持續財務業績,並通過排除管理層認為不能反映企業運營盈利能力且可能掩蓋潛在業務業績和趨勢的某些項目來提高各期之間的可比性。
自由現金流
我們認為,自由現金流是衡量我們流動性的重要指標,因為它可以衡量我們產生的現金量。管理層內部使用自由現金流衡量標準:(a)評估我們的流動性,(b)評估戰略投資,(c)計劃股票回購和分紅水平,(d)評估我們承擔和償還債務的能力。
調整後的有效税率
我們認為,亨斯邁公司或亨斯邁國際的有效税率(視情況而定)是根據美國公認會計原則計算和列報的績效指標,與調整後的有效税率最直接相似。我們認為,調整後的有效税率排除了某些項目,例如業務收購和整合費用以及收購會計庫存調整、某些法律和其他和解及相關費用、出售企業/資產的收益和某些純税項目,包括尚未頒佈的税法變更,從而提高了各期之間的可比性,我們認為這些項目並不能反映企業的運營盈利能力,可能會掩蓋潛在的業務業績和趨勢。
我們的前瞻性調整後有效税率是根據我們預測的有效税率計算得出的,我們的前瞻性調整後有效税率範圍等於我們預測的有效税率範圍。我們之所以披露前瞻性調整後的有效税率,是因為我們無法充分預測在不久的將來可能會或可能不會影響我們的某些項目和事件,例如業務收購和整合費用以及購買會計庫存調整、某些法律和其他和解及相關費用、出售企業/資產的收益和某些僅限税收的項目,包括尚未頒佈的税法變更。每一項調整都尚未發生,都超出了我們的控制範圍和/或無法合理預測。我們認為,我們的前瞻性調整後有效税率代表我們基礎業務的預測有效税率,但不反映與上述項目相關的可能發生並可能導致我們的有效税率差異的任何調整。
截至2023年9月30日的三個月與截至2022年9月30日的三個月相比
在截至2023年9月30日的三個月中,歸屬於亨斯邁公司的持續經營業務收入為零,較2022年同期的1.01億美元減少了1.01億美元。在截至2023年9月30日的三個月中,歸屬於亨斯邁國際的持續經營業務收入為100萬美元,較2022年同期的1億美元減少了9,900萬美元。上面提到的減少是以下項目的結果:
● |
截至2023年9月30日的三個月中,收入與2022年同期相比減少了5.05億美元,下降了25%。下降的主要原因是我們所有細分市場的銷量減少和平均銷售價格降低。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
● |
截至2023年9月30日的三個月,毛利與2022年同期相比下降了1.18億美元,下降了34%。下降的主要原因是我們所有細分市場的毛利下降。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
● | 截至2023年9月30日的三個月,我們的運營支出(淨額和扣除亨斯邁國際的運營費用)與2022年同期相比分別小幅減少了100萬美元和300萬美元,分別下降了1%和2%,這主要與銷售、一般和管理費用減少有關,但大部分被外幣金額折算成美元的負面影響所抵消。 |
● |
截至2023年9月30日的三個月,重組、減值和工廠關閉成本為600萬美元,而2022年同期為1,200萬美元。欲瞭解更多信息,請參閲 “注6。重組、減值和工廠關閉成本” 載入我們的簡明合併財務報表。 |
● | 截至2023年9月30日的三個月,對未合併關聯公司的投資收益淨值從2022年的2,100萬美元增至3000萬美元,這主要與我們在中國的PO/MTBE合資企業的收入增加有關,我們持有該合資企業49%的權益。 |
● |
截至2023年9月30日的三個月,我們的所得税支出和亨斯邁國際的所得税支出從2022年的3000萬美元降至2700萬美元。所得税支出的減少主要是由於所得税前持續經營收入的減少。我們的所得税支出受到我們開展業務的税收管轄區的收入和虧損混合以及某些税收管轄區估值補貼的影響的重大影響。欲瞭解更多信息,請參閲 “注17。所得税” 添加到我們的簡明合併財務報表中。 |
細分分析
三個月 |
百分比 |
|||||||||||
已結束 |
改變 |
|||||||||||
9月30日 |
有利的 |
|||||||||||
(百萬美元) |
2023 |
2022 |
(不利) |
|||||||||
收入 |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 967 | $ | 1,257 | (23 | )% | ||||||
高性能產品 |
277 | 434 | (36 | )% | ||||||||
高級材料 |
268 | 328 | (18 | )% | ||||||||
可報告的細分市場的總收入 |
1,512 | 2,019 | (25 | )% | ||||||||
分段間淘汰 |
(6 | ) | (8 | ) | NM | |||||||
總計 |
$ | 1,506 | $ | 2,011 | (25 | )% | ||||||
亨斯邁公司 |
||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 81 | $ | 138 | (41 | )% | ||||||
高性能產品 |
47 | 110 | (57 | )% | ||||||||
高級材料 |
49 | 58 | (16 | )% | ||||||||
應報告的細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 |
177 | 306 | (42 | )% | ||||||||
企業和其他 |
(41 | ) | (35 | ) | (17 | )% | ||||||
總計 |
$ | 136 | $ | 271 | (50 | )% | ||||||
亨斯邁國際 |
||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 81 | $ | 138 | (41 | )% | ||||||
高性能產品 |
47 | 110 | (57 | )% | ||||||||
高級材料 |
49 | 58 | (16 | )% | ||||||||
應報告的細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 |
177 | 306 | (42 | )% | ||||||||
企業和其他 |
(40 | ) | (36 | ) | (11 | )% | ||||||
總計 |
$ | 137 | $ | 270 | (49 | )% |
NM-沒有意義
(1) |
欲瞭解更多信息,包括將應申報分部的調整後息税折舊攤銷前利潤與亨斯邁公司或亨斯邁國際所得税前持續經營收入的對賬(視情況而定),請參閲 “附註19”。運營部門信息” 到我們的簡明合併財務報表。 |
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月 vs 2022 |
||||||||||||||||
平均售價 (1) |
||||||||||||||||
本地 |
外幣 |
銷售 |
混合和 |
|||||||||||||
貨幣 |
翻譯影響 |
卷 (2) |
其他 |
|||||||||||||
同期增長(減少) |
||||||||||||||||
聚氨酯 |
(14 | )% | — | (4 | )% | (5 | )% | |||||||||
高性能產品 |
(12 | )% | 1 | % | (26 | )% | 1 | % | ||||||||
高級材料 |
(2 | )% | 1 | % | (18 | )% | 1 | % |
(1) |
不包括來自收費安排、副產品和原材料的收入。 |
(2) |
不包括副產品和原材料的銷售量。 |
聚氨酯
截至2023年9月30日的三個月中,我們的聚氨酯板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於MDI平均銷售價格降低、銷量下降以及銷售組合不利。由於供需動態不佳,MDI的平均銷售價格下跌。銷量下降的主要原因是需求減少,主要集中在美洲。銷售結構不利,價格較高的產品的銷售額按比例下降。細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤下降主要是由於MDI利潤率下降和銷量減少,但部分被我們在中國的少數股權合資企業的股權收益增加所抵消。
高性能產品
在截至2023年9月30日的三個月中,我們的高性能產品板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少和平均銷售價格降低。所有地區的銷量均有所下降,這主要是由於建築活動放緩以及農用化學品、塗料和粘合劑、燃料和潤滑油以及其他工業市場的需求減少。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤下降主要是由於銷量減少和平均銷售價格降低。
高級材料
在截至2023年9月30日的三個月中,我們的先進材料板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少,而平均銷售價格保持相對平穩。銷售量下降的主要原因是我們的基礎設施和工業市場的客户需求減少以及對利潤率較低的業務的取消選擇。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤下降主要是由於銷量減少。
企業和其他
公司和其他包括未分配的公司管理費用、未分配的外幣匯兑損益、後進先出存貨估值準備金調整、提前償還債務的虧損、未分配的重組、減值和工廠關閉成本、營業外收入和支出以及處置公司資產的損益。在截至2023年9月30日的三個月中,亨斯邁公司調整後的企業和其他業務息税折舊攤銷前利潤為虧損4,100萬美元,而2022年同期的虧損為3,500萬美元。在截至2023年9月30日的三個月中,亨斯邁國際公司和其他部門調整後的息税折舊攤銷前利潤為虧損4,000萬美元,而2022年同期的虧損為3,600萬美元。企業和其他部門調整後息税折舊攤銷前利潤的減少主要是由於未分配外幣匯率虧損的增加,但後進先出估值收益的增加部分抵消了這一點。
截至2023年9月30日的九個月與截至2022年9月30日的九個月相比
在截至2023年9月30日的九個月中,歸屬於亨斯邁公司的持續經營業務收入為5200萬美元,較2022年同期的5.21億美元減少了4.69億美元。在截至2023年9月30日的九個月中,歸屬於亨斯邁國際的持續經營業務收入為5,500萬美元,較2022年同期的5.24億美元減少了4.69億美元。上面提到的減少是以下項目的結果:
● |
截至2023年9月30日的九個月中,收入與2022年同期相比減少了16.65億美元,下降了26%。下降的主要原因是我們所有細分市場的銷量下降以及除先進材料板塊以外的所有細分市場的平均銷售價格降低。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
● |
截至2023年9月30日的九個月中,毛利與2022年同期相比下降了6.02億美元,下降了44%。下降的主要原因是我們所有細分市場的毛利下降。請參閲下面的 “—區段分析”。 |
● | 截至2023年9月30日的九個月,我們的運營支出(淨額和扣除亨斯邁國際的運營費用)與2022年同期相比分別減少了1,200萬美元和1,100萬美元,下降了2%,這主要與銷售、一般和管理費用減少有關,但部分被外幣金額折算成美元的負面影響所抵消。 |
● |
截至2023年9月30日的九個月中,重組、減值和工廠關閉成本為700萬美元,而2022年同期為3,600萬美元。欲瞭解更多信息,請參閲 “注6。重組、減值和工廠關閉成本” 載入我們的簡明合併財務報表。 |
● | 截至2023年9月30日的九個月中,對未合併關聯公司的投資收益淨值從2022年的5,500萬美元增至7,000萬美元,這主要與我們與中國的PO/MTBE合資企業的收入增加有關,我們持有該合資企業49%的權益。 |
● | 截至2023年9月30日的九個月中,其他收入(支出)淨額為200萬美元,而2022年期間的收入為1,400萬美元,主要與某些定期養老金成本的增加有關,但部分被某些法律相關支出的減少所抵消。 |
● |
截至2023年9月30日的九個月中,我們的所得税支出從2022年的1.55億美元降至6600萬美元。截至2023年9月30日的九個月中,亨斯邁國際的所得税支出從2022年的1.56億美元降至6,600萬美元。所得税支出的減少主要是由於所得税前持續經營收入的減少。我們的所得税支出受到我們開展業務的税收管轄區的收入和虧損混合以及某些税收管轄區估值補貼的影響的重大影響。欲瞭解更多信息,請參閲 “注17。所得税” 添加到我們的簡明合併財務報表中。 |
細分分析
九個月 |
百分比 |
|||||||||||
已結束 |
改變 |
|||||||||||
9月30日 |
有利的 |
|||||||||||
(百萬美元) |
2023 |
2022 |
(不利) |
|||||||||
收入 |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 2,970 | $ | 3,996 | (26 | )% | ||||||
高性能產品 |
918 | 1,406 | (35 | )% | ||||||||
高級材料 |
841 | 999 | (16 | )% | ||||||||
可報告的細分市場總收入 |
4,729 | 6,401 | (26 | )% | ||||||||
分段間淘汰 |
(21 | ) | (28 | ) | NM | |||||||
總計 |
$ | 4,708 | $ | 6,373 | (26 | )% | ||||||
亨斯邁公司 |
||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 235 | $ | 591 | (60 | )% | ||||||
高性能產品 |
173 | 408 | (58 | )% | ||||||||
高級材料 |
148 | 192 | (23 | )% | ||||||||
應報告的細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 |
556 | 1,191 | (53 | )% | ||||||||
企業和其他 |
(128 | ) | (123 | ) | 4 | % | ||||||
總計 |
$ | 428 | $ | 1,068 | (60 | )% | ||||||
亨斯邁國際 |
||||||||||||
分部調整後的息税折舊攤銷前利潤 (1) |
||||||||||||
聚氨酯 |
$ | 235 | $ | 591 | (60 | )% | ||||||
高性能產品 |
173 | 408 | (58 | )% | ||||||||
高級材料 |
148 | 192 | (23 | )% | ||||||||
應報告的細分市場調整後的息税折舊攤銷前利潤總額 |
556 | 1,191 | (53 | )% | ||||||||
企業和其他 |
(125 | ) | (119 | ) | (5 | )% | ||||||
總計 |
$ | 431 | $ | 1,072 | (60 | )% |
NM-沒有意義
(1) |
欲瞭解更多信息,包括將應申報分部的調整後息税折舊攤銷前利潤與亨斯邁公司或亨斯邁國際所得税前持續經營收入的對賬(視情況而定),請參閲 “附註19”。運營部門信息” 到我們的簡明合併財務報表。 |
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月與 2022 年 9 月 30 日的對比 |
||||||||||||||||
平均售價 (1) |
||||||||||||||||
本地 |
外幣 |
銷售 |
混合和 |
|||||||||||||
貨幣 |
翻譯影響 |
卷 (2) |
其他 |
|||||||||||||
同期(減少)增長 |
||||||||||||||||
聚氨酯 |
(8 | )% | (1 | )% | (12 | )% | (5 | )% | ||||||||
高性能產品 |
(6 | )% | — | (30 | )% | 1 | % | |||||||||
高級材料 |
2 | % | (1 | )% | (17 | )% | — |
(1) |
不包括來自收費安排、副產品和原材料的收入。 |
(2) |
不包括副產品和原材料的銷售量。 |
聚氨酯
截至2023年9月30日的九個月中,我們的聚氨酯板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少、銷售組合不利、MDI平均銷售價格下降以及外幣兑美元匯率變動的負面影響。銷量下降的主要原因是需求減少,主要集中在歐洲和美洲。銷售結構不利,價格較高的產品的銷售額按比例下降。MDI的平均銷售價格下降主要是由於供需動態不太有利。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤下降的主要原因是銷量減少、MDI利潤率降低、外幣兑美元匯率變動的負面影響以及2022年第二季度收到的保險和解的收益,但部分被我們在中國的少數股權合資企業的股票收益增加所抵消。
高性能產品
截至2023年9月30日的九個月中,我們的高性能產品板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少和平均銷售價格降低。所有地區的銷量均有所下降,這主要是由於建築活動放緩以及對塗料和粘合劑、燃料和潤滑油以及其他工業市場的需求減少。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤下降主要是由於銷量減少和平均銷售價格降低。
高級材料
截至2023年9月30日的九個月中,我們的先進材料板塊的收入與2022年同期相比有所下降,這主要是由於銷量減少,而平均銷售價格保持相對平穩。銷售量下降的主要原因是我們的基礎設施和工業市場的客户需求減少以及對利潤率較低的業務的取消選擇。分部調整後的息税折舊攤銷前利潤下降主要是由於銷量減少。
企業及其他
公司和其他包括未分配的公司管理費用、未分配的外幣匯兑損益、後進先出存貨估值準備金調整、提前償還債務的虧損、未分配的重組、減值和工廠關閉成本、營業外收入和支出以及處置公司資產的損益。在截至2023年9月30日的九個月中,亨斯邁公司調整後的企業和其他業務息税折舊攤銷前利潤為1.28億美元,而2022年同期的虧損為1.23億美元。在截至2023年9月30日的九個月中,亨斯邁國際公司和其他部門調整後的息税折舊攤銷前利潤為1.25億美元,而2022年同期的虧損為1.19億美元。亨斯邁國際調整後的企業和其他業務息税折舊攤銷前利潤的減少主要是由於未分配外幣匯率虧損的增加,但後進先出估值收益的增加和企業管理成本的減少部分抵消了這一點。
L流動性和 C資本 R資源
以下是對我們的流動性和資本資源的討論,根據表格10-Q中的一般説明H(1)(a)和(b),通常不包括有關亨斯邁國際的單獨信息。
截至2023年9月30日的九個月的現金流與截至2022年9月30日的九個月相比
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,持續經營活動提供的淨現金分別為8500萬美元和5.95億美元。在截至2023年9月30日的九個月中,持續經營活動提供的淨現金與2022年同期相比有所減少,這主要是由於截至2023年9月30日的九個月中,與2022年同期相比營業收入減少,但與運營資產和負債變化相關的4,900萬美元淨現金流入部分抵消。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,持續經營業務(用於)投資活動提供的淨現金分別為3.95億美元和1.76億美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們分別支付了1.47億美元和1.86億美元的資本支出。在截至2023年9月30日的九個月中,我們因出售業務淨額獲得了5.44億美元,主要與出售紡織品效果業務所得的5.3億美元淨收益有關。請參閲 “註釋 3”。已終止業務——向我們的簡明合併財務報表出售 “紡織品效果業務”。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,用於融資活動的淨現金分別為5.81億美元和9.05億美元。在截至2023年9月30日的九個月中,我們用2022年循環信貸額度和A/R計劃下的未償餘額償還了1.15億美元。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,我們分別支付了2.96億美元和7.55億美元用於回購普通股。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中,來自持續經營業務的自由現金流分別使用了6,200萬美元的現金和4.09億美元的現金收益。來自持續經營業務的自由現金流減少的主要原因是持續經營活動提供的現金減少,但與2022年同期相比,截至2023年9月30日的九個月中,用於資本支出的現金減少部分抵消了這一減少。
財務狀況的變化
以下信息概述了我們的營運資金狀況(百萬美元):
9月30日 |
十二月三十一日 |
增加 |
百分比 |
|||||||||||||
2023 |
2022 |
(減少) |
改變 |
|||||||||||||
現金和現金等價物 |
$ | 496 | $ | 654 | $ | (158 | ) | (24 | )% | |||||||
應收賬款和票據,淨額 |
827 | 834 | (7 | ) | (1 | )% | ||||||||||
庫存 |
941 | 995 | (54 | ) | (5 | )% | ||||||||||
其他流動資產 |
130 | 190 | (60 | ) | (32 | )% | ||||||||||
待售流動資產 (1) |
— | 472 | (472 | ) | (100 | )% | ||||||||||
流動資產總額 |
2,394 | 3,145 | (751 | ) | (24 | )% | ||||||||||
應付賬款 |
726 | 961 | (235 | ) | (24 | )% | ||||||||||
應計負債 |
386 | 429 | (43 | ) | (10 | )% | ||||||||||
債務的流動部分 |
113 | 66 | 47 | 71 | % | |||||||||||
當期經營租賃負債 |
46 | 51 | (5 | ) | (10 | )% | ||||||||||
待售流動負債 (1) |
— | 194 | (194 | ) | (100 | )% | ||||||||||
流動負債總額 |
1,271 | 1,701 | (430 | ) | (25 | )% | ||||||||||
營運資金 |
$ | 1,123 | $ | 1,444 | $ | (321 | ) | (22 | )% |
(1) |
截至2022年12月31日待售的總資產和負債被歸類為流動資產,因為我們於2023年2月28日完成了對紡織品效果業務的出售。更多信息請參閲 “註釋 3”。已終止業務——向我們的簡明合併財務報表出售 “紡織品效果業務”。 |
由於以下重大變化的淨影響,我們的營運資金減少了3.21億美元:
● |
現金及現金等價物減少了1.58億美元,這是由於我們在簡明合併現金流量表中確定的事項。另見 “——截至2023年9月30日的九個月的現金流與截至2022年9月30日的九個月的現金流比較”。 |
● | 庫存減少了5400萬美元,這主要是由於庫存成本和數量的降低。 |
● | 其他流動資產減少了6,000萬美元,這主要是由於攤銷了與保險費相關的遞延費用。 |
● |
應付賬款減少了2.35億美元,這主要是由於與保險費相關的非貿易應付賬款減少、資本應計減少和庫存購買減少。 |
● | 應計負債減少了4,300萬美元,這主要是由於應計薪酬成本和應計重組成本的減少。 |
● | 債務的流動部分增加了4,700萬美元,這主要是由於將與我們的A/R計劃相關的金額重新歸類為流動債務,但部分被2022年循環信貸額度下未清餘額的全額償還所抵消。 |
Short-T呃 L流動性
我們依靠我們的現金、2022年循環信貸額度、A/R計劃和其他債務工具來為我們的運營和營運資金需求提供流動性。截至2023年9月30日,我們的合併現金和未使用借款能力為17.84億美元,其中包括4.96億美元的現金、2022年循環信貸額度下的11.88億美元可用資金和應收賬款計劃下的1億美元可用資金。我們的流動性可能會受到各種因素的重大影響。預計以下事項將對我們的流動性產生重大影響:
● |
在2023年,我們預計將在資本支出上花費約2.3億美元。此外,在2024年,我們預計將在資本支出上花費約2億至2.2億美元。我們未來的支出包括某些環境、健康和安全升級;擴建我們現有的製造和其他設施;某些成本削減項目,包括下述項目;以及某些信息技術支出。我們預計將使用運營提供的現金為資本支出提供資金。 |
● |
在2023年的剩餘時間內,我們預計將為我們的養老金和其他退休後福利計劃額外繳納約900萬美元的款項。 |
● | 在2023年第四季度,我們預計將回購約5000萬美元的普通股。 |
● | 2023年2月28日,我們完成了對昂高紡織品效果業務的出售,並獲得了5.3億美元的淨收益,確定為5.93億美元的初步收購價格減去昂高代表我們支付的某些成本的500萬美元,預計的淨營運資金調整為3000萬美元,以及作為預計於2023年進行的最終收盤後調整的一部分向我們償還的2,800萬美元現金。截至2023年第三季度,我們已經繳納了約2400萬美元的現金税,預計將額外繳納約1700萬美元的現金税。 |
L歌曲-T呃 L流動性
● | 2020年,管理層實施了成本調整和協同計劃。如先前所述,在這些計劃方面,我們仍然致力於在2023年實現年化成本節約和約1.4億美元的協同效益。2021年,管理層實施了額外的成本調整計劃,根據這些計劃,我們預計到2023年底,每年將進一步節省約1億美元的成本。與這些計劃相關的我們預計,到2024年,現金成本約為2.15億美元,包括約3000萬美元的資本支出,迄今為止,我們已經花費了其中約1.9億美元。 |
● |
2022 年 11 月初,我們宣佈了我們的承諾和具體計劃,即在上述當前正在進行的成本優化計劃之外進一步調整我們的成本結構,並在歐洲進行更多重組。該計劃將包括撤出和整合某些設施,將員工轉移到成本較低的地點以及進一步的人員合理化。就該計劃而言,我們目前預計到2023年底每年將節省約4000萬美元的成本。與該計劃相關的我們預計,到2025年,現金成本約為7,000萬美元,包括約2,300萬美元的資本支出,迄今為止,我們已經花費了其中約1,900萬美元。 |
● |
2022 年 4 月 29 日,新奧爾良陪審團裁定我們與普萊克賽/林德進行長期的法庭鬥爭,後者是我們在路易斯安那州蓋斯瑪的 MDI 製造基地的工業氣體供應商之一。該案是在普萊克斯拒絕妥善維護自己的蓋斯瑪工廠,然後根據2013年到期的長期供應合同一再未能滿足我們對製造MDI所需的工業氣體的需求後提起的。在裁決中增加了強制性的判決前和判決後利息後,我們預計在扣除税款和律師費之前,損害賠償金將超過1.25億美元。該裁決尚待上訴,如果得到確認,我們預計將獲得約5000萬至6000萬美元的淨收益。我們尚未在簡明的合併運營報表中認可該獎項。 |
● | 2022年5月20日,亨斯邁國際加入了2022年循環信貸額度。借款將按管理2022年信貸額度的信貸協議中規定的利率支付利息,該利率將根據貸款類型和亨斯邁國際的債務評級而有所不同。根據信貸協議,利率利率和承諾費率也將根據公司在規定的可持續發展目標閾值方面的業績進行調整,具體涉及運營温室氣體排放強度每年降低百分比和用水強度每年降低百分比。除非事先根據其條款終止,否則信貸協議將於2027年5月到期。亨斯邁國際可能會將2022年循環信貸額度承諾額度增加至最多5億美元,前提是滿足某些條件。請參閲 “註釋 7”。債務——直接債務和子公司債務——循環信貸額度” 添加到我們的簡明合併財務報表中。 |
截至2023年9月30日,我們有1.13億美元被歸類為債務的流動部分,其中包括A/R計劃下的1.01億美元未償債務、900萬美元可變利息實體的債務以及某些其他短期貸款和總額為300萬美元的定期攤銷付款。我們打算在未來十二個月內續訂、償還或延長這些短期貸款中的大部分。
截至2023年9月30日,我們的外國子公司(包括我們的可變利息實體)持有約4.8億美元的現金及現金等價物。除了我們預計在可預見的將來匯回的某些款項外,我們打算使用外國子公司持有的現金為我們的當地業務提供資金。儘管如此,我們可以將額外的現金作為股息匯回,而現金作為股息匯回通常無需繳納美國税收。但是,此類匯回可能需要繳納有限的外國預扣税。
有關我們債務的更多信息,請參閲 “注7。我們的簡明合併財務報表中的 “債務”。
第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露
我們面臨市場風險,例如利率、外匯匯率和大宗商品價格的變化。我們會不時進行交易,包括涉及衍生工具的交易,以管理某些風險敞口。我們還對衝了對某些歐洲業務的淨投資。請參閲 “註釋 8”。衍生工具和對衝活動” 添加到我們的簡明合併財務報表中。
第 4 項。控制和程序
我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下,評估了截至2023年9月30日的披露控制和程序(定義見《交易法》第13a-15(e)條和第15d-15(e)條)的有效性。根據這項評估,我們的首席執行官兼首席財務官得出結論,截至2023年9月30日,我們的披露控制和程序是有效的,因為它們確保了我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息(1)在委員會規則和表格規定的時限內記錄、處理、彙總和報告,(2)收集並傳達給我們的管理層,包括我們的首席執行官兼首席財務官,如適合於及時就所需的披露做出決定。
在截至2023年9月30日的季度中,我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化,這些變化對我們對財務報告的內部控制(定義見《交易法》第13a-15(f)條和第15d-15(f)條),也沒有發生重大影響)。但是,我們只能合理地保證,我們對財務報告的內部控制將及時防止或發現重大錯報。
第二部分。其他信息
第 1 項。法律訴訟
截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第3項中提及的法律訴訟沒有取得任何實質性進展。
第 1A 項。風險因素
有關風險因素的信息,請參閲 “第一部分第1A項。風險因素” 見我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。
第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用
下表提供了有關我們在股票回購計劃中回購的普通股的信息,以及在截至2023年9月30日的三個月中,我們在為履行預扣税義務而歸屬時扣留的根據股票激勵計劃授予的限制性股票的信息。
的總數 |
大約美元 |
|||||||||||||||
購買的股票 |
該股票的價值 |
|||||||||||||||
總數 |
平均值 |
作為公開活動的一部分 |
可能還會被購買 |
|||||||||||||
的股份 |
已支付的價格 |
宣佈的計劃 |
根據計劃或 |
|||||||||||||
已購買 |
每股 (1) |
或程序 (2) |
程式 (2) |
|||||||||||||
7 月 1 日至 7 月 31 日 |
659,354 | $ | 28.13 | 659,354 | $ | 680,000,000 | ||||||||||
8 月 1 日至 8 月 31 日 |
1,656,861 | 27.62 | 1,655,658 | 634,000,000 | ||||||||||||
9 月 1 日至 9 月 30 日 |
1,442,777 | 25.57 | 1,442,777 | 597,000,000 | ||||||||||||
總計 |
3,758,992 | 26.92 | 3,757,789 |
(1) | 代表每股淨收購價格,不包括任何費用或佣金。 |
(2) |
2021 年 10 月 26 日,我們董事會批准了一項價值 10 億美元的股票回購計劃。2022年3月25日,我們董事會將股票回購計劃的授權從10億美元增加到20億美元。股票回購計劃得到了我們產生的自由現金流的支持。可以在公開市場上進行回購,包括通過加速股票回購計劃,也可以通過私下談判進行回購,並且可以不時開始或暫停回購,恕不另行通知。通過回購計劃收購的普通股按成本存放在國庫中。在2023年第三季度,根據該股票回購計劃,我們以約1.01億美元(含佣金)回購了3,757,789股普通股。 |
第 6 項。展品
展覽索引
|
|
|
以引用方式納入 |
|||||
展品編號 |
|
展品描述 |
表單 |
展覽 |
申報日期 |
|||
31.1 |
* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席執行官進行認證 |
|
|
|
|||
31.2 |
* |
根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條對首席財務官進行認證 |
|
|
|
|||
32.1 |
* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席執行官進行認證 |
|
|
|
|||
32.2 |
* | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條對首席財務官進行認證 |
|
|
|
|||
101.INS |
* |
內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中,因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中 |
|
|
|
|||
101.SCH |
* |
內聯 XBRL 分類擴展架構 |
|
|
|
|||
101.CAL |
* |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫 |
|
|
|
|||
101.LAB |
* |
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase |
|
|
|
|||
101.PRE |
* |
內聯 XBRL 分類擴展演示文稿鏈接庫 |
|
|
|
|||
101.DEF |
* |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫 |
|
|
|
|||
104 |
這份 10-Q 表季度報告的封面,採用 Inline XBRL 格式,包含在附錄 101 中 |
|
|
|
* | 隨函提交 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求,註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表他們簽署本報告。
日期:2023 年 11 月 1 日 |
亨斯邁公司 |
|
|
亨斯邁國際有限責任公司 |
|
|
|
|
|
來自: |
/s/ PHILIP M. LISTER |
|
|
菲利普·M·李斯特 |
|
|
執行副總裁兼首席財務官 |
|
|
兼經理(首席財務官) |
|
|
|
|
來自: |
/s/ 史蒂芬·C·約根森 |
|
|
史蒂芬·C·約根森 |
|
|
副總裁兼財務總監(授權簽字人)和 |
|
|
首席會計官) |