附錄 99.1
Ambarella, Inc. 公佈2024財年第三季度財務業績
2023年11月30日加州聖克拉拉邊緣人工智能半導體公司安巴雷拉公司（納斯達克股票代碼：AMBA）今天公佈了截至2023年10月31日的2024財年第三季度的財務業績 。
| | 2024財年第三季度的收入為5,060萬美元，較2023財年同期 的8,310萬美元下降了39％。在截至2023年10月31日的九個月中，收入為1.749億美元，較截至2022年10月31日的九個月的2.543億美元下降了31％。 |
| | 根據美國公認會計原則（GAAP），2024財年第三季度的毛利率為 59.3％，而2023財年同期為62.2％。在截至2023年10月31日的九個月中，GAAP毛利率為60.6％，而截至2022年10月31日的九個月中，該毛利率為62.6％。 |
| | 2024財年第三季度的GAAP淨虧損為4170萬美元，攤薄後每股普通股虧損為1.04美元，而2023財年同期的GAAP淨虧損為1,980萬美元，攤薄後每股普通股虧損為0.51美元。截至2023年10月31日的九個月中，GAAP淨虧損為1.088億美元，或攤薄 普通股每股虧損2.74美元。相比之下，截至2022年10月31日的九個月中，GAAP淨虧損為5,430萬美元，攤薄後每股普通股虧損為1.42美元。 |
2024財年第三季度按非公認會計準則計算的財務業績如下：
| | 按非公認會計準則計算，2024財年第三季度的毛利率為 62.6％，而2023財年同期為63.5％。在截至2023年10月31日的九個月中，非公認會計準則毛利率為63.5％，而截至2022年10月31日的九個月中，非公認會計準則毛利率為64.0％。 |
| | 2024財年第三季度的非公認會計準則淨虧損為1,120萬美元，攤薄後的每股普通股虧損為0.28美元。相比之下， 2023財年同期的非公認會計準則淨收入為950萬美元，攤薄後每股普通股收益為0.24美元。截至2023年10月31日的九個月中，非公認會計準則淨虧損為2320萬美元，攤薄後每股普通股虧損0.59美元。相比之下，截至2022年10月31日的九個月中，非公認會計準則 淨收入為3,410萬美元，攤薄後每股普通股收益為0.88美元。 |
根據截至今天獲得的信息，安霸為截至2024年1月31日的2024財年第四季度提供以下指導：
| | 預計收入將在5,000萬美元至5,300萬美元之間。 |
| | 按非公認會計準則計算，毛利率預計在62.0％和 63.0％之間。 |
| | 按非公認會計準則計算，運營費用預計在4,500萬美元至4,800萬美元之間。 |
Ambarella根據GAAP 以及非公認會計準則報告毛利率、淨收益（虧損）和每股收益（虧損）。非公認會計準則財務信息不包括股票薪酬、收購相關成本和經相關税收影響調整後的重組 支出的影響，其中包括確認的任何收益或缺口的影響。非公認會計準則財務信息還排除了發放估值 補貼對某些遞延所得税資產的影響。本新聞稿的財務報表部分包含公認會計原則與所述期間非公認會計準則毛利率、淨收益（虧損）和每股收益（虧損）的對賬情況，以及對未計入非公認會計準則計算的 項目的描述。
截至2024財年第三季度末，手頭現金、現金等價物和有價債務證券總額為2.223億美元，而上一季度末為 2.165億美元，2023財年第三季度末為1.99億美元。
總裁兼首席執行官Fermi Wang表示，我們的客户在減少庫存方面似乎正在取得進展，我們預計將在2025財年恢復收入增長。我們仍然下定決心並專注於戰略研發重點， 推出針對更復雜的人工智能推理工作負載的 SoC 和軟件產品組合。我們的 5nm SoC 進展順利；我們的 CV2 系列旗艦產品 CV5 預計將在 2025 財年創造可觀的收入，我們已經收到了我們 CV3 平臺的旗艦 CV3-AD685 的第一枚芯片，我們計劃在 12 月向客户展示這一點。
季度電話會議
安霸雷拉計劃於美國東部時間下午 4:30 /太平洋時間今天下午 1:30 與總裁兼首席執行官王費米和首席財務官布萊恩·懷特舉行電話會議，討論2024財年第三季度的業績。電話會議結束後的30天內，將在Ambarellas的網站 http://www.ambarella.com/ 上直播和存檔的電話會議。
關於 Ambarella
安霸產品用於各種人類視覺和邊緣人工智能應用，包括視頻安全、高級駕駛員 輔助系統 (ADAS)、電子後視鏡、行車記錄儀、駕駛員/客艙監控、自動駕駛和機器人應用。安霸低功耗 片上系統(SoC) 提供高分辨率視頻壓縮、高級圖像和雷達處理以及強大的深度神經網絡處理，可實現智能感知、融合和規劃。欲瞭解更多 信息，請訪問 www.ambarella.com。
1995 年《私人證券訴訟改革法》下的安全港聲明
本新聞稿包含前瞻性陳述，這些陳述不是歷史事實，通常可以通過展望、 預測、打算、意願、估計、預期、預期、期望、相信、可能、應該或類似的表達方式來識別，包括對截至2024年1月31日的2024財年第四季度 的指導意見，以及我們的首席執行官對客户減少庫存的努力、我們預期的未來財年收入增長回報的評論年
2025，我們在商業化 CV5 和 CV3-AD685 SoC 方面的進展，以及我們在汽車市場的預計收入增長，包括我們 實現與預計的六年汽車渠道相關的收入水平的能力。此類前瞻性陳述所涵蓋事項的成就或成功涉及風險、不確定性和 假設。我們的實際業績可能與預測或暗示的結果存在重大差異，不應將報告的結果視為我們未來表現的指標。
上述風險和不確定性包括但不限於全球經濟和政治狀況，包括可能的貿易關税和 限制；來自新客户或設計成就的收入，兩者都無法保證；我們客户產品的商業成功；客户管理庫存需求的能力；我們的增長戰略； 我們預測未來市場需求和客户未來需求的能力，特別是人工智能計算機視覺應用的能力；我們的介紹，並且通過新的和增強的解決方案創造收入；我們開發計算機視覺和人工智能功能等新的先進技術並從中獲得收入的能力；我們保持和擴大客户關係並實現設計勝利的能力；我們當前市場的擴張以及成功 進入新市場（例如汽車和機器人市場）的能力；我們運營所在市場的預期趨勢和挑戰，包括競爭；與之相關的風險全球健康狀況和相關風險緩解措施； 我們有效管理增長的能力；我們留住關鍵員工的能力；以及知識產權糾紛或其他訴訟的可能性。
有關這些因素以及其他可能影響我們財務業績的因素的更多信息，請參閲該公司向美國證券交易委員會提交的2024財年第二季度10-Q表季度報告。其他信息也將在公司10-Q表的季度報告、10-K表的年度報告以及公司不時向美國證券交易委員會提交的其他文件中列出， 訪問我們網站www.ambarella.com的投資者關係部分或美國證券交易委員會網站www.sec.gov可以獲得這些文件的副本。不應過分依賴本新聞稿中的前瞻性陳述，這些陳述基於我們截至本文發佈之日獲得的信息 。我們在截至2023年10月31日的第三財季的10-Q表季度報告中報告的業績可能與 本新聞稿中公佈的初步業績有所不同。
除非法律要求 ，否則Ambarella不承擔任何義務，也不打算更新本新聞稿中的前瞻性陳述。
非公認會計準則財務指標
公司在本新聞稿中提供了非公認會計準則財務信息，包括 非公認會計準則毛利率、淨收益（虧損）和每股收益（虧損），作為對根據公認的 會計原則（GAAP）編制的簡明合併財務報表的補充。非公認會計準則財務信息不包括股票薪酬、收購相關成本和經相關税收 影響調整後的重組費用的影響，其中包括確認的任何收益或缺口的影響。非公認會計準則財務
信息還排除了估值補貼的發放對某些遞延所得税資產的影響。管理層在內部使用這些非公認會計準則財務 指標來分析公司的財務業績，以評估運營績效，並在規劃、預測和分析未來時期時使用。此外，該公司認為，這些非公認會計準則 財務指標對投資者很有用，因為它們可以提高公司在做出運營決策時使用的關鍵財務指標的透明度，也因為該公司認為投資者和分析師使用這些指標來 幫助評估其業務健康狀況並與其他公司進行比較。公司對其非公認會計準則財務指標的定義可能與其他公司使用的定義不同， 因此，可比性可能有限，其他公司可能不會發布這些非公認會計準則財務指標。非公認會計準則業績僅供參考 以瞭解公司的經營業績。非公認會計準則信息不應被視為根據GAAP 提供的財務信息的替代品，並且可能與其他公司使用的非公認會計準則指標不同。
關於其2024財年第三季度 的財務業績，該公司提供了以下非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬表。關於 公司對2024財年第四季度的預期，由於這些非公認會計準則 指標中排除的費用存在很大波動性和低可見性，如果不做出不合理的努力，就無法將公司的非公認會計準則毛利率和非公認會計準則運營 支出的指導與最接近的相應GAAP指標進行對賬。我們預計，上述費用的可變性將對我們未來的GAAP財務業績產生重大且可能不可預測的影響。
AMBARELLA, INC.
簡明合併運營報表
（以千計，股票和每股數據除外）
（未經審計）
| 截至10月31日的三個月 | 截至10月31日的九個月， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 收入 |
$ | 50,595 | $ | 83,096 | $ | 174,858 | $ | 254,285 | ||||||||
| 收入成本 |
20,612 | 31,418 | 68,894 | 94,996 | ||||||||||||
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| 毛利 |
29,983 | 51,678 | 105,964 | 159,289 | ||||||||||||
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| 運營費用： |
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| 研究和開發 |
53,702 | 52,864 | 163,060 | 151,892 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理 |
18,246 | 18,944 | 55,750 | 58,213 | ||||||||||||
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| 運營費用總額 |
71,948 | 71,808 | 218,810 | 210,105 | ||||||||||||
| 運營損失 |
(41,965 | ) | (20,130 | ) | (112,846 | ) | (50,816 | ) | ||||||||
| 其他收入，淨額 |
1,900 | 1,433 | 3,923 | 1,493 | ||||||||||||
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| 所得税前虧損 |
(40,065 | ) | (18,697 | ) | (108,923 | ) | (49,323 | ) | ||||||||
| 所得税準備金（福利） |
1,645 | 1,112 | (113 | ) | 4,958 | |||||||||||
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| 淨虧損 |
$ | (41,710 | ) | $ | (19,809 | ) | $ | (108,810 | ) | $ | (54,281 | ) | ||||
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| 歸屬於普通股股東的每股淨虧損： |
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| 基本 |
$ | (1.04 | ) | $ | (0.51 | ) | $ | (2.74 | ) | $ | (1.42 | ) | ||||
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| 稀釋 |
$ | (1.04 | ) | $ | (0.51 | ) | $ | (2.74 | ) | $ | (1.42 | ) | ||||
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| 用於計算歸屬於普通 股東的每股淨虧損的加權平均股份： |
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| 基本 |
40,053,251 | 38,582,584 | 39,710,248 | 38,185,421 | ||||||||||||
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| 稀釋 |
40,053,251 | 38,582,584 | 39,710,248 | 38,185,421 | ||||||||||||
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下表詳細列出了上述簡明合併運營報表中每個職能項目中包含的股票薪酬、收購相關成本和重組費用 ：
| 截至10月31日的三個月 | 截至10月31日的九個月， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未經審計，以千計） | ||||||||||||||||
| 股票薪酬： |
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| 收入成本 |
$ | 868 | $ | 360 | $ | 2,694 | $ | 1,071 | ||||||||
| 研究和開發 |
17,898 | 18,741 | 54,809 | 53,775 | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理 |
8,643 | 9,000 | 25,293 | 27,205 | ||||||||||||
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| 股票薪酬總額 |
$ | 27,409 | $ | 28,101 | $ | 82,796 | $ | 82,051 | ||||||||
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| 截至10月31日的三個月 | 截至10月31日的九個月， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未經審計，以千計） | ||||||||||||||||
| 收購相關成本： |
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| 收入成本 |
$ | 757 | $ | 757 | $ | 2,271 | $ | 2,271 | ||||||||
| 研究和開發 |
| | | | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理 |
520 | 520 | 1,560 | 1,578 | ||||||||||||
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| 收購相關成本總額 |
$ | 1,277 | $ | 1,277 | $ | 3,831 | $ | 3,849 | ||||||||
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| 截至10月31日的三個月 | 截至10月31日的九個月， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未經審計，以千計） | ||||||||||||||||
| 重組費用： |
||||||||||||||||
| 收入成本 |
$ | 66 | $ | | $ | 66 | $ | | ||||||||
| 研究和開發 |
672 | | 672 | | ||||||||||||
| 銷售、一般和管理 |
114 | | 114 | | ||||||||||||
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| 重組費用總額 |
$ | 852 | $ | | $ | 852 | $ | | ||||||||
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在截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月中，公認會計準則和非公認會計準則毛利率之間的差異分別為3.3％和1.3％，即 170萬美元和110萬美元。在截至2023年10月31日和2022年10月31日的九個月中，公認會計準則和非公認會計準則毛利率之間的差異分別為2.9％和1.4％，即 500萬美元和330萬美元。這些差異是股票薪酬、收購相關成本攤銷和 重組費用的影響造成的。
AMBARELLA, INC.
公認會計準則與非公認會計準則攤薄後每股收益（虧損）的對賬
（以千計，股票和每股數據除外）
| 截至10月31日的三個月 | 截至10月31日的九個月， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| （未經審計） | ||||||||||||||||
| GAAP 淨虧損 |
$ | (41,710 | ) | $ | (19,809 | ) | $ | (108,810 | ) | $ | (54,281 | ) | ||||
| 非公認會計準則調整： |
||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 |
27,409 | 28,101 | 82,796 | 82,051 | ||||||||||||
| 與收購相關的成本 |
1,277 | 1,277 | 3,831 | 3,849 | ||||||||||||
| 重組費用 |
852 | | 852 | | ||||||||||||
| 所得税效應 |
994 | (104 | ) | (1,910 | ) | 2,525 | ||||||||||
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| 非公認會計準則淨收益（虧損） |
$ | (11,178 | ) | $ | 9,465 | $ | (23,241 | ) | $ | 34,144 | ||||||
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| GAAP-攤薄後的加權平均股 |
40,053,251 | 38,582,584 | 39,710,248 | 38,185,421 | ||||||||||||
| 非公認會計準則——攤薄後的加權平均股 |
40,053,251 | 39,090,050 | 39,710,248 | 38,967,335 | ||||||||||||
| GAAP——攤薄後每股淨虧損 |
$ | (1.04 | ) | $ | (0.51 | ) | $ | (2.74 | ) | $ | (1.42 | ) | ||||
| 非公認會計準則調整： |
||||||||||||||||
| 股票薪酬支出 |
0.68 | 0.73 | 2.08 | 2.15 | ||||||||||||
| 與收購相關的成本 |
0.03 | 0.03 | 0.10 | 0.10 | ||||||||||||
| 重組費用 |
0.02 | | 0.02 | | ||||||||||||
| 所得税效應 |
0.03 | | (0.05 | ) | 0.07 | |||||||||||
| 非公認會計準則——攤薄後的加權平均值 股票的影響 |
| (0.01 | ) | | (0.02 | ) | ||||||||||
| 非公認會計準則-攤薄後每股淨收益（虧損） |
$ | (0.28 | ) | $ | 0.24 | $ | (0.59 | ) | $ | 0.88 | ||||||
AMBARELLA, INC.
簡明的合併資產負債表
（未經審計，以千計）
| 10月31日， | 1月31日 | |||||||
| 2023 | 2023 | |||||||
| 資產 |
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| 流動資產： |
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| 現金和現金等價物 |
$ | 143,787 | $ | 113,541 | ||||
| 有價債務證券 |
78,549 | 93,322 | ||||||
| 應收賬款，淨額 |
22,968 | 51,987 | ||||||
| 庫存 |
30,783 | 40,486 | ||||||
| 限制性現金 |
7 | 8 | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 |
3,728 | 5,288 | ||||||
|
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| 流動資產總額 |
279,822 | 304,632 | ||||||
| 財產和設備，淨額 |
10,917 | 11,814 | ||||||
| 遞延所得税資產，非流動 |
22,952 | 19,276 | ||||||
| 無形資產，淨額 |
58,805 | 58,497 | ||||||
| 經營租賃 使用權資產，淨額 |
5,760 | 8,339 | ||||||
| 善意 |
303,625 | 303,625 | ||||||
| 其他非流動資產 |
2,748 | 4,012 | ||||||
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| 總資產 |
$ | 684,629 | $ | 710,195 | ||||
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| 負債和股東權益 |
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| 流動負債： |
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| 應付賬款 |
9,298 | 17,845 | ||||||
| 應計負債和其他流動負債 |
57,991 | 56,655 | ||||||
| 經營租賃負債，當前 |
3,553 | 3,539 | ||||||
| 應繳所得税 |
2,391 | 4,112 | ||||||
| 遞延收入，當前 |
2,596 | 1,311 | ||||||
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| 流動負債總額 |
75,829 | 83,462 | ||||||
| 經營租賃負債，非流動 |
2,316 | 5,097 | ||||||
| 其他長期負債 |
14,696 | 15,548 | ||||||
|
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| 負債總額 |
92,841 | 104,107 | ||||||
|
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| 股東權益： |
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| 優先股 |
| | ||||||
| 普通股 |
18 | 18 | ||||||
| 額外的實收資本 |
667,313 | 572,076 | ||||||
| 累計其他綜合虧損 |
(1,219 | ) | (492 | ) | ||||
| 留存收益（累計赤字） |
(74,324 | ) | 34,486 | |||||
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| 股東權益總額 |
591,788 | 606,088 | ||||||
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| 負債和股東權益總額 |
$ | 684,629 | $ | 710,195 | ||||
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聯繫人：
路易斯·格哈迪
408.636.2310
lgerhardy@ambarella.com