附錄 99.1
Zuora公佈了2024財年第三季度業績
GAAP 營業利潤率同比增長26個百分點
非公認會計準則營業利潤率同比增長14個百分點
訂閲收入同比增長13%
總收入同比增長9%
加利福尼亞州雷德伍德城——2023年11月29日——領先的現代企業貨幣化套件Zuora, Inc.(紐約證券交易所代碼:ZUO)今天公佈了截至2023年10月31日的第三財季財務業績。
Zuora創始人兼首席執行官Tien Tzuo表示:“我們在第三季度繼續執行我們的戰略,超過了訂閲收入、總收入和營業收入方面的預期。”“三個季度過去了,很明顯,我們正在建立一個能夠帶來強勁利潤率和自由現金流的持久經常性業務,而這要歸功於致力於我們差異化技術的不斷增長的客户羣。”
2024財年第三季度財務業績:
•收入:訂閲收入為9,800萬美元,同比增長13%,按固定匯率計算增長14%。總收入為1.098億美元,同比增長9%,按固定匯率計算增長9%。
•GAAP運營虧損:GAAP運營虧損為880萬美元,而2023財年第三季度的運營虧損為3,390萬美元。
•非公認會計準則運營收入:非公認會計準則運營收入為1,600萬美元,而2023財年第三季度的非公認會計準則運營收入為60萬美元。
•GAAP淨虧損:GAAP淨虧損為550萬美元,佔收入的5%,而2023財年第三季度的淨虧損為3,700萬美元,佔收入的37%。根據1.415億股加權平均已發行股票計算,GAAP每股淨虧損為0.04美元,而根據2023財年第三季度1.326億股加權平均已發行股數,每股淨虧損0.28美元。
•非公認會計準則淨收益(虧損):非公認會計準則淨收入為1,230萬美元,而2023財年第三季度的非公認會計準則淨虧損為290萬美元。根據加權平均流通股1.415億股,非公認會計準則每股淨收益為0.09美元,而根據2023財年第三季度1.326億股加權平均已發行股數,非公認會計準則每股淨虧損0.02美元。
•現金流:用於經營活動的淨現金為5,570萬美元,而2023財年第三季度用於經營活動的淨現金為490萬美元。2024財年第三季度用於經營活動的淨現金包括為解決股東訴訟支付的6,830萬美元。
•調整後的自由現金流:調整後的自由現金流為1,270萬美元,而2023財年第三季度為負720萬美元。
•現金和投資:截至2023年10月31日,現金和現金等價物以及短期投資為4.937億美元。
我們的非公認會計準則財務指標的描述包含在下文標題為 “非公認會計準則財務指標解釋” 的部分中,GAAP和Non-GAAP財務指標的對賬包含在下表中。
關鍵指標和業務亮點:
•年度合同價值(ACV)等於或大於25萬美元的客户為453人,高於截至2022年10月31日的420人。在截至2023年10月31日的季度中完成的交易中,有七筆ACV等於或大於50萬美元,其中兩筆ACV超過100萬美元。
•基於美元的留存率(DBRR)為108%,而截至2022年10月31日為109%。
•截至2022年10月31日,年度經常性收入(ARR)為3.960億美元,而截至2022年10月31日為3.507億美元,相當於年度經常性收入(ARR)增長13%。
•在倫敦、巴黎、慕尼黑、斯德哥爾摩和東京舉辦了一系列國際Subscribed Connect活動,宣佈了多項產品增強功能,包括:
◦Zuora for Consumperation 中新的原生中介引擎,可幫助公司創建靈活的電錶並整合使用數據,從而解鎖新的客户見解,以快速嘗試定價並更好地與客户價值保持一致。
◦訂閲者智商,一項全新的Zephr功能,它通過結合行業基準的訂閲者視圖,幫助產品和增長團隊收集有價值的訂户見解。
◦Zuora 集成中心,一個拖放式集成的地方,使技術團隊可以更快地配置和維護 Zuora 的 60 多個預建連接器,連接到 CRM、CPQ、ERP、支付網關等。
◦Zuora 擴展工作室,它使管理員能夠擴展 Zuora 以適應不斷變化的業務需求、配置獨特的用例並快速更改獲利流程。
•宣佈與Sovos建立合作伙伴關係,以幫助全球企業滿足電子發票的要求。
•Zuora通過谷歌光纖擴展了服務,谷歌光纖是Alphabet的高速寬帶互聯網服務,橫跨15個州,而且還在不斷增加。現在,隨着gFiber的持續增長,Zuora將為GFiber的整個訂單收入流程提供支持。
•新客户和上線者包括LinkedIn、FreshBooks和暗物質科技。
財務展望:
截至2023年11月29日,我們將根據當前的市場狀況和預期為2024財年第四季度和整個財年提供指導。我們強調,該指南受下文標題為 “前瞻性陳述” 的部分中提及的各種重要警示因素的約束。
對於第四季度和2024財年全年,Zuora目前預計業績如下:
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| 第四季度 | | 2024 財年 |
訂閲收入 | 9,930萬美元至1.00億美元 | | 3.825 億美元-3.835 億美元 |
專業服務收入 | 1,050 萬美元至 1150 萬美元 | | 4,830 萬美元至4,930 萬美元 |
總收入 | 1.098 億美元-1.118 億美元 | | 4.308 億美元至4.328 億美元 |
非公認會計準則運營收入1 | 1200 萬美元至 1,300 萬美元 | | 4,360 萬美元至4,460 萬美元 |
非公認會計準則每股淨收益1,2 | $0.04 - $0.05 | | $0.25 - $0.26 |
ARR 增長3 | | | ~12% |
基於美元的留存率3 | | | 107%-108% |
調整後的自由現金流1 | | | $37M+ |
(1) 有關我們如何得出非公認會計準則財務指標的信息,請參閲下文標題為 “非公認會計準則財務指標解釋” 的部分。Zuora尚未將其非公認會計準則運營收入的指導與GAAP運營虧損或非公認會計準則每股淨收益與GAAP每股淨虧損進行對賬,因為目前無法合理計算或預測基於股票的薪酬支出。此外,調整後的自由現金流尚未與運營現金流進行對賬,因為目前無法合理計算或預測。因此,如果不付出不合理的努力,就無法對這些非公認會計準則指標進行對賬。
(2) 非公認會計準則每股淨收益是假設2024財年第四季度和整個財年分別為1.442億股和1.401億股加權平均已發行股票計算得出的。
(3) 有關如何計算這些指標的信息,請參閲下面的 “關鍵運營和財務指標説明” 部分。
這些陳述是前瞻性的,實際結果可能存在重大差異。有關可能導致我們的實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素的信息,請參閲下面的 “前瞻性陳述” 安全港部分。
關鍵運營和財務指標説明:
年合同價值 (ACV) 等於或大於 250,000 美元的客户。我們將ACV定義為根據合同我們期望在未來十二個月內從客户那裏獲得的訂閲收入,前提是他們的訂閲量沒有增加或減少。我們將任何特定時期結束時的客户數量定義為已與我們簽訂單獨訂閲合同且期限尚未結束的各方或組織的數量。我們與之簽訂不同訂閲合同的各方都被視為唯一客户,在某些情況下,一個組織內可能有多個客户。
基於美元的留存率 (DBRR)。我們計算截至期末的DBRR,方法是從截至該期末前十二個月的所有客户的ACV或前一期的ACV之和開始。然後,我們計算這些客户截至本期末或本期ACV的總和。本期ACV包括任何追加銷售,也反映了過去十二個月的收縮或流失,但不包括本期新增客户的收入。然後,我們將本期的ACV除以前一時期的ACV,得出我們基於美元的留存率。
年度經常性收入 (ARR)。ARR表示報告期結束時所有有效訂閲合約在初始預訂或合同修改時的年化循環價值。ARR不包括非經常性收入的價值,例如專業服務收入以及與新客户簽訂的期限少於一年的合同。應將ARR與收入和遞延收入分開來看,不得取代或與這些項目合併。ARR增長的計算方法是將截至期末的ARR除以上一財年相應期末的ARR。
網絡直播和電話會議信息:
Zuora將於太平洋時間2023年11月29日下午 2:00 /美國東部時間下午 5:00 為投資者舉辦電話會議,討論公司的財務業績和業務亮點。邀請投資者訪問 https://investor.zuora.com 收聽電話會議的網絡直播。網絡直播的重播將持續到2024年11月29日。也可以通過電話通過免費撥入號碼:1-888-440-5655 或電話撥入號碼:1-646-960-0338,會議編號為 8022374 進行實時通話。電話會議結束後不久將提供音頻重播,可在太平洋時間2023年11月29日下午 4:00 至太平洋時間2023年12月6日晚上 11:59 之間撥打 1-800-770-2030 或 1-647-362-9199 進行訪問,會議編號為 8022374。
非公認會計準則財務指標解釋:
除了根據美國公認會計原則(GAAP)編制的財務指標外,本新聞稿和附表還包含非公認會計準則財務指標,包括:非公認會計準則訂閲收入成本;非公認會計準則訂閲毛利率;非公認會計準則專業服務毛利率;非公認會計準則毛利率;非公認會計準則運營利潤率;非公認會計準則營業利潤率;非公認會計準則淨額收益(虧損);非公認會計準則每股淨收益(虧損);調整後的自由現金流量;以及不包括外幣匯率波動影響的訂閲收入和總收入(固定貨幣基礎)。這些財務指標的列報無意孤立地考慮,也不能替代或優於根據公認會計原則編制和列報的財務信息。
我們將非公認會計準則財務指標與公認會計準則指標結合使用,作為我們業績總體評估的一部分,包括編制年度運營預算和季度預測,以評估業務戰略的有效性,並就我們的財務業績與董事會進行溝通。我們認為,這些非公認會計準則指標為投資者提供了與我們過去財務業績的一致性和可比性,並有助於對我們的經營業績進行逐期比較。我們還認為,與業內其他公司相比,這些非公認會計準則指標有助於評估我們的經營業績,因為它們通常可以消除某些項目的影響,這些項目可能因與整體經營業績無關的原因而因不同公司而異。
我們在一項或多項非公認會計準則財務指標中排除以下項目:
•基於股票的薪酬支出。我們不包括股票薪酬支出,這是一項非現金支出,因為我們認為不包括該項目可以提供有關運營業績的有意義的補充信息。特別是,股票薪酬支出在各公司之間沒有可比性,因為它是使用各種估值方法和主觀假設計算的。
•收購的無形資產的攤銷。我們不包括收購的無形資產的攤銷,這是一項非現金支出,因為我們認為它與我們的業務運營沒有直接關係。
•慈善捐款。我們不包括與普通股慈善捐贈相關的費用。我們認為,排除這些非現金支出可以讓投資者對我們的經營業績與其他公司的經營業績進行更有意義的比較。
•股東訴訟。我們不包括與正常業務過程之外的股東訴訟事項相關的非經常性費用和福利,扣除保險追回款,包括訴訟費用和和解。我們認為,這些費用和福利與我們的業務運營沒有直接關係,規模可能會有所不同,具體取決於此類訴訟和相關和解的時間和結果。
•資產減值。我們不包括資產減值的非現金費用,包括與內部使用軟件、辦公室租賃和收購的無形資產相關的減值。減值費用在金額和時間方面可能有很大差異,我們認為這些費用並不代表我們當前或過去的經營業績。此外,我們認為,排除這些費用的影響可以使投資者對我們的經營業績與其他公司的經營業績進行更有意義的比較。
•認股權證負債和債務轉換負債公允價值的變化。我們排除了認股權證負債和債務轉換負債的公允價值變化,它們是非現金收益或虧損,因為它們可能會隨着Zuora股價的變化和市場波動而大幅波動,並且不能反映業務的潛在現金流或經營業績。
•收購相關交易。我們不包括與我們持續運營無關的收購相關交易(包括整合相關費用),包括我們產生的費用以及與收購 Zephr 相關的或有對價確認的損益。我們認為這些交易並不能反映我們的核心業務或持續的經營業績。
•裁員。我們不包括與我們在2022年11月批准的裁員計劃相關的費用,包括遣散費、醫療保健和相關費用。我們認為這些指控並不表示我們的持續運營。
此外,我們還披露 “調整後的自由現金流”,這是一項非公認會計準則指標,將收購相關成本(包括整合相關費用)和與非普通課程訴訟相關的費用(包括和解費用)排除在公認會計準則運營現金流中,包括資本支出。我們認為這項措施對投資者有意義,因為管理層審查了運營產生的現金流,不包括與我們的持續業務無關的此類支出。
Zuora還提供訂閲收入和總收入,包括同比增長率,經調整以消除外幣匯率波動(我們稱之為固定貨幣)的影響。我們認為,在固定貨幣基礎上提供收入有助於我們的投資者更好地瞭解我們的基礎表現。我們通過將上一年同期的平均貨幣匯率應用於當期當地貨幣收入來計算給定時期的固定貨幣。
投資者請注意,使用非公認會計準則財務指標作為分析工具存在重大限制。我們使用的非公認會計準則指標可能與其他公司使用的非公認會計準則財務指標不同,這限制了它們在比較方面的用處。我們通過提供有關這些非公認會計準則財務指標中排除的GAAP項目的具體信息來彌補這些限制。
前瞻性陳述:
Zuora的財務展望以及本新聞稿中涉及未來計劃和預期的其他陳述均為前瞻性陳述,涉及許多風險和不確定性。諸如 “相信”、“可能”、“將”、“估計”、“潛力”、“繼續”、“預期”、“打算”、“期望”、“可能”、“會”、“項目”、“計劃”、“目標” 之類的詞語以及此類詞語和類似表達方式的變體旨在識別前瞻性陳述。前瞻性陳述基於管理層截至本申報之日的預期,受許多風險、不確定性和假設的影響,其中許多涉及我們無法控制的因素或情況。由於多種因素,包括但不限於我們在2023年9月6日向美國證券交易委員會提交的10-Q表格中詳述的風險,以及我們可能不時向美國證券交易委員會提交的其他文件,我們的實際業績可能與前瞻性陳述中陳述或暗示的業績存在重大差異。特別是,除其他外,以下因素可能導致結果與此類前瞻性陳述所表達或暗示的結果存在重大差異:我們可能無法吸引新客户並擴大對現有客户的銷售;宏觀經濟或市場狀況,例如通貨膨脹、利率上升和銀行系統不穩定,對我們的業務和財務狀況產生不利影響;我們可能無法有效管理未來的增長和盈利計劃;貨幣化平臺軟件和相關解決方案如消費者對通過此類解決方案提供的產品和服務的採用可能比我們預期的要慢;與發展我們與戰略合作伙伴(例如系統集成商)的關係及其在銷售我們產品方面的有效性相關的挑戰;關鍵員工流失的風險;匯率波動的風險;我們在市場上面臨激烈的競爭,可能無法有效競爭;我們有淨虧損的歷史,可能無法實現或維持盈利;我們的產品可能無法獲利或輸掉市場接受;我們的產品開發工作可能不成功;我們在債務方面面臨風險;我們可能無法開發和發佈新產品和服務,也無法成功地對現有產品和服務進行改進、新功能和修改;客户在我們簽訂訂閲協議後可能無法成功部署我們的解決方案;我們的銷售和產品計劃可能不成功,或者此類舉措的預期收益可能無法及時實現;我們的安全措施可能會受到影響 cached or產品可能被視為不安全;我們可能無法充分保護我們的知識產權;我們可能會遇到中斷或性能中斷
問題,包括與我們的技術相關的服務中斷;訴訟和相關成本;地緣政治衝突或破壞穩定事件,例如烏克蘭和以色列的持續衝突;其他業務影響,包括與行業、市場、經濟、政治、監管和全球健康狀況以及其他風險和不確定性有關的問題。本新聞稿中包含的前瞻性陳述代表了我們截至本新聞稿發佈之日的觀點。我們預計,隨後的事件和事態發展將導致我們的觀點發生變化。無論是由於新信息、未來事件還是其他原因,我們都沒有意圖或義務更新或修改任何前瞻性陳述。截至本新聞稿發佈之日後的任何日期,不應將這些前瞻性陳述視為我們的觀點。
關於 Zuora, Inc.
Zuora為所有行業的現代企業提供領先的盈利套件,使公司能夠解鎖和發展以客户為中心的商業模式。Zuora是一個智能中心,可以大規模地貨幣化和協調完整的報價到現金和收入確認流程。憑藉其行業領先的技術和專業知識,Zuora幫助包括BMC Software、Box、卡特彼勒、通用汽車、彭斯克媒體公司、施耐德電氣、西門子和Zoom在內的全球1,000多家公司培育直接的數字化客户關係並從中獲利。Zuora總部位於硅谷,在美洲、歐洲、中東和非洲以及亞太地區設有辦事處。要了解有關 Zuora 獲利套件的更多信息,請訪問 www.zuora.com。
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資料來源:Zuora 金融公司
ZUORA, INC.
綜合虧損的簡明合併報表
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
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| 三個月已結束 10月31日, | | 九個月已結束 10月31日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
收入: | | | | | | | |
訂閲 | $ | 98,048 | | | $ | 86,567 | | | $ | 283,232 | | | $ | 248,878 | |
專業服務 | 11,801 | | | 14,505 | | | 37,760 | | | 44,168 | |
總收入 | 109,849 | | | 101,072 | | | 320,992 | | | 293,046 | |
收入成本: | | | | | | | |
訂閲1 | 20,378 | | | 21,727 | | | 62,304 | | | 60,024 | |
專業服務1 | 14,650 | | | 18,553 | | | 47,851 | | | 55,140 | |
總收入成本 | 35,028 | | | 40,280 | | | 110,155 | | | 115,164 | |
毛利 | 74,821 | | | 60,792 | | | 210,837 | | | 177,882 | |
運營費用: | | | | | | | |
研究與開發1 | 27,504 | | | 28,413 | | | 79,428 | | | 77,639 | |
銷售和市場營銷1 | 40,245 | | | 46,973 | | | 124,488 | | | 132,576 | |
一般和行政1 | 15,893 | | | 19,327 | | | 54,160 | | | 55,433 | |
運營費用總額 | 83,642 | | | 94,713 | | | 258,076 | | | 265,648 | |
運營損失 | (8,821) | | | (33,921) | | | (47,239) | | | (87,766) | |
認股權證負債和債務轉換負債公允價值的變化 | 6,997 | | | 452 | | | 2,241 | | | 9,348 | |
利息支出 | (5,610) | | | (4,444) | | | (14,604) | | | (10,647) | |
利息和其他收入(支出),淨額 | 2,272 | | | 1,187 | | | 13,639 | | | 98 | |
所得税前虧損 | (5,162) | | | (36,726) | | | (45,963) | | | (88,967) | |
所得税準備金 | 340 | | | 308 | | | 1,396 | | | 1,145 | |
淨虧損 | (5,502) | | | (37,034) | | | (47,359) | | | (90,112) | |
綜合損失: | | | | | | | |
外幣折算調整 | (696) | | | (973) | | | (1,383) | | | (1,648) | |
可供出售證券的未實現(虧損)收益 | (18) | | | (337) | | | 494 | | | (1,013) | |
綜合損失 | $ | (6,216) | | | $ | (38,344) | | | $ | (48,248) | | | $ | (92,773) | |
基本和攤薄後的每股淨虧損 | $ | (0.04) | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.69) | |
用於計算基本和攤薄後每股淨虧損的加權平均已發行股數 | 141,488 | | | 132,579 | | | 138,789 | | | 130,461 | |
_____________________
(1) 股票薪酬支出記錄在以下成本和支出類別中:
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 10月31日, | | 九個月已結束 10月31日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
訂閲收入成本 | $ | 2,350 | | | $ | 2,437 | | | $ | 6,889 | | | $ | 6,517 | |
專業服務收入成本 | 2,747 | | | 3,479 | | | 8,997 | | | 10,186 | |
研究和開發 | 7,165 | | | 7,536 | | | 20,661 | | | 20,967 | |
銷售和營銷 | 8,191 | | | 10,188 | | | 24,857 | | | 27,603 | |
一般和行政 | 5,648 | | | 5,367 | | | 16,569 | | | 14,772 | |
股票薪酬支出總額 | $ | 26,101 | | | $ | 29,007 | | | $ | 77,973 | | | $ | 80,045 | |
ZUORA, INC.
簡明的合併資產負債表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年10月31日 | | 2023年1月31日 |
資產 | | | |
流動資產: | | | |
現金和現金等價物 | $ | 414,832 | | | $ | 203,239 | |
短期投資 | 78,905 | | | 183,006 | |
應收賬款,淨額 | 78,297 | | | 91,740 | |
遞延佣金,當期部分 | 15,298 | | | 16,282 | |
預付費用和其他流動資產 | 23,554 | | | 24,285 | |
流動資產總額 | 610,886 | | | 518,552 | |
財產和設備,淨額 | 25,570 | | | 27,159 | |
經營租賃使用權資產 | 25,296 | | | 22,768 | |
購買的無形資產,淨額 | 10,689 | | | 13,201 | |
遞延佣金,扣除當期部分 | 26,658 | | | 28,250 | |
善意 | 55,000 | | | 53,991 | |
其他資產 | 4,035 | | | 4,677 | |
總資產 | $ | 758,134 | | | $ | 668,598 | |
負債和股東權益 | | | |
流動負債: | | | |
應付賬款 | $ | 465 | | | $ | 1,073 | |
應計費用和其他流動負債 | 27,810 | | | 103,678 | |
應計員工負債 | 30,992 | | | 30,483 | |
| | | |
遞延收入,當期部分 | 158,407 | | | 167,145 | |
經營租賃負債,流動部分 | 7,396 | | | 9,240 | |
流動負債總額 | 225,070 | | | 311,619 | |
長期債務 | 356,645 | | | 210,403 | |
遞延收入,扣除流動部分 | 1,719 | | | 442 | |
經營租賃負債,扣除流動部分 | 38,060 | | | 37,924 | |
遞延所得税負債 | 3,723 | | | 3,717 | |
其他長期負債 | 7,340 | | | 7,333 | |
負債總額 | 632,557 | | | 571,438 | |
| | | |
股東權益: | | | |
A 類普通股 | 13 | | | 13 | |
B 類普通股 | 1 | | | 1 | |
額外的實收資本 | 936,147 | | | 859,482 | |
累計其他綜合虧損 | (1,808) | | | (919) | |
累計赤字 | (808,776) | | | (761,417) | |
股東權益總額 | 125,577 | | | 97,160 | |
負債和股東權益總額 | $ | 758,134 | | | $ | 668,598 | |
ZUORA, INC.
簡明的合併現金流量表
(以千計)
(未經審計)
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 10月31日, |
| 2023 | | 2022 |
來自經營活動的現金流: | | | |
淨虧損 | $ | (47,359) | | | $ | (90,112) | |
為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整: | | | |
折舊、攤銷和增值 | 13,684 | | | 13,725 | |
基於股票的薪酬 | 77,973 | | | 80,045 | |
信貸損失準備金 | 457 | | | 1,403 | |
向慈善基金會捐贈普通股 | — | | | 1,000 | |
遞延佣金的攤銷 | 14,415 | | | 14,250 | |
減少使用權資產的賬面金額 | 4,876 | | | 5,859 | |
認股權證負債和債務轉換負債公允價值的變化 | (2,241) | | | (9,348) | |
或有對價公允價值的變化 | — | | | (1,800) | |
其他 | 2,630 | | | 575 | |
運營資產和負債的變化: | | | |
應收賬款 | 12,476 | | | 5,666 | |
預付費用和其他資產 | 878 | | | (2,454) | |
遞延佣金 | (12,013) | | | (15,418) | |
應付賬款 | (634) | | | 3,415 | |
應計費用和其他負債 | (82,904) | | | 2,819 | |
應計員工負債 | 509 | | | 282 | |
遞延收入 | (7,461) | | | (2,607) | |
經營租賃負債 | (10,962) | | | (9,979) | |
用於經營活動的淨現金 | (35,676) | | | (2,679) | |
來自投資活動的現金流: | | | |
購買財產和設備 | (6,913) | | | (8,471) | |
購買短期投資 | (66,665) | | | (205,464) | |
短期投資的到期日 | 175,128 | | | 89,013 | |
為收購支付的現金 | (4,524) | | | (41,000) | |
由(用於)投資活動提供的淨現金 | 97,026 | | | (165,922) | |
來自融資活動的現金流: | | | |
發行可轉換優先票據的收益,扣除發行成本 | 145,861 | | | 233,901 | |
行使股票期權後發行普通股的收益 | 1,000 | | | 2,097 | |
根據員工股票購買計劃發行普通股的收益 | 4,765 | | | 4,485 | |
債務本金支付 | — | | | (1,480) | |
融資活動提供的淨現金 | 151,626 | | | 239,003 | |
匯率對現金和現金等價物的影響 | (1,383) | | | (1,648) | |
現金和現金等價物的淨增長 | 211,593 | | | 68,754 | |
現金和現金等價物,期初 | 203,239 | | | 113,507 | |
現金和現金等價物,期末 | $ | 414,832 | | | $ | 182,261 | |
ZUORA, INC.
將選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標進行對賬
(以千計,百分比除外)
(未經審計)
訂閲毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 10月31日, | | 九個月已結束 10月31日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
訂閲收入成本對賬: | | | | | | | |
GAAP 訂閲收入成本 | $ | 20,378 | | | $ | 21,727 | | | $ | 62,304 | | | $ | 60,024 | |
減去: | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | (2,350) | | | (2,437) | | | (6,889) | | | (6,517) | |
收購的無形資產的攤銷 | (607) | | | (586) | | | (2,083) | | | (1,512) | |
資產減值 | (439) | | | — | | | (439) | | | — | |
裁員 | — | | | (147) | | | (38) | | | (147) | |
非公認會計準則訂閲收入成本 | $ | 16,982 | | | $ | 18,557 | | | $ | 52,855 | | | $ | 51,848 | |
GAAP 訂閲毛利率 | 79 | % | | 75 | % | | 78 | % | | 76 | % |
非公認會計準則訂閲毛利率 | 83 | % | | 79 | % | | 81 | % | | 79 | % |
專業服務毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 10月31日, | | 九個月已結束 10月31日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
專業服務收入成本對賬: | | | | | | | |
GAAP 專業服務收入成本 | $ | 14,650 | | | $ | 18,553 | | | $ | 47,851 | | | $ | 55,140 | |
減去: | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | (2,747) | | | (3,479) | | | (8,997) | | | (10,186) | |
裁員 | — | | | (399) | | | (46) | | | (399) | |
非公認會計準則專業服務收入成本 | $ | 11,903 | | | $ | 14,675 | | | $ | 38,808 | | | $ | 44,555 | |
GAAP 專業服務毛利率 | (24) | % | | (28) | % | | (27) | % | | (25) | % |
非公認會計準則專業服務毛利率 | (1) | % | | (1) | % | | (3) | % | | (1) | % |
ZUORA, INC.
將選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標進行調節(續)
(以千計,百分比除外)
(未經審計)
總毛利率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 10月31日, | | 九個月已結束 10月31日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
毛利的對賬: | | | | | | | |
GAAP 毛利 | $ | 74,821 | | | $ | 60,792 | | | $ | 210,837 | | | $ | 177,882 | |
添加: | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | 5,097 | | | 5,916 | | | 15,886 | | | 16,703 | |
收購的無形資產的攤銷 | 607 | | | 586 | | | 2,083 | | | 1,512 | |
資產減值 | 439 | | | — | | | 439 | | | — | |
裁員 | — | | | 546 | | | 84 | | | 546 | |
非公認會計準則毛利 | $ | 80,964 | | | $ | 67,840 | | | $ | 229,329 | | | $ | 196,643 | |
GAAP 毛利率 | 68 | % | | 60 | % | | 66 | % | | 61 | % |
非公認會計準則毛利率 | 74 | % | | 67 | % | | 71 | % | | 67 | % |
營業(虧損)收入和營業利潤率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 10月31日, | | 九個月已結束 10月31日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
經營(虧損)收入的對賬: | | | | | | | |
GAAP 運營虧損 | $ | (8,821) | | | $ | (33,921) | | | $ | (47,239) | | | $ | (87,766) | |
添加: | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | 26,101 | | | 29,007 | | | 77,973 | | | 80,045 | |
收購的無形資產的攤銷 | 607 | | | 586 | | | 2,083 | | | 1,512 | |
| | | | | | | |
資產減值 | 1,592 | | | — | | | 1,592 | | | — | |
慈善捐款 | — | | | — | | | — | | | 1,000 | |
股東訴訟 | (3,508) | | | 16 | | | (3,265) | | | 246 | |
收購相關交易 | 19 | | | 1,268 | | | 211 | | | 1,612 | |
裁員 | — | | | 3,660 | | | 265 | | | 3,660 | |
非公認會計準則運營收入 | $ | 15,990 | | | $ | 616 | | | $ | 31,620 | | | $ | 309 | |
GAAP 營業利潤率 | (8) | % | | (34) | % | | (15) | % | | (30) | % |
非公認會計準則營業利潤率 | 15 | % | | 1 | % | | 10 | % | | — | % |
ZUORA, INC.
將選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標進行調節(續)
(以千計,每股數據除外)
(未經審計)
淨(虧損)收益和每股淨(虧損)收益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 10月31日, | | 九個月已結束 10月31日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
淨(虧損)收入的對賬: | | | | | | | |
GAAP 淨虧損 | $ | (5,502) | | | $ | (37,034) | | | $ | (47,359) | | | $ | (90,112) | |
添加: | | | | | | | |
基於股票的薪酬 | 26,101 | | | 29,007 | | | 77,973 | | | 80,045 | |
收購的無形資產的攤銷 | 607 | | | 586 | | | 2,083 | | | 1,512 | |
| | | | | | | |
資產減值 | 1,592 | | | — | | | 1,592 | | | — | |
慈善捐款 | — | | | — | | | — | | | 1,000 | |
股東訴訟 | (3,508) | | | 16 | | | (3,265) | | | 246 | |
認股權證負債和債務轉換負債公允價值的變化 | (6,997) | | | (452) | | | (2,241) | | | (9,348) | |
收購相關交易 | 19 | | | 1,268 | | | 211 | | | 1,612 | |
裁員 | — | | | 3,660 | | | 265 | | | 3,660 | |
非公認會計準則淨收益(虧損) | $ | 12,312 | | | $ | (2,949) | | | $ | 29,259 | | | $ | (11,385) | |
GAAP 每股淨虧損,基本虧損和攤薄後1 | $ | (0.04) | | | $ | (0.28) | | | $ | (0.34) | | | $ | (0.69) | |
非公認會計準則每股淨收益(虧損),基本和攤薄後1 | $ | 0.09 | | | $ | (0.02) | | | $ | 0.21 | | | $ | (0.09) | |
_________________________________
(1) 在截至2023年10月31日和2022年10月31日的三個月中,GAAP和非公認會計準則每股淨收益(虧損)分別根據1.415億股和1.326億股基本和攤薄後的加權平均股計算。在截至2023年10月31日和2022年10月31日的九個月中,GAAP和非公認會計準則每股淨收益(虧損)分別根據1.38億股和1.305億股基本和攤薄後的加權平均股計算。
ZUORA, INC.
將選定的公認會計準則指標與非公認會計準則指標進行調節(續)
(以千計,百分比除外)
(未經審計)
調整後的自由現金流
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 10月31日, | | 九個月已結束 10月31日, |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
用於經營活動的淨現金(GAAP) | $ | (55,657) | | | $ | (4,861) | | | $ | (35,676) | | | $ | (2,679) | |
添加: | | | | | | | |
股東訴訟 | 71,377 | | | 54 | | | 72,130 | | | 237 | |
與收購相關的成本 | 28 | | | — | | | 135 | | | — | |
減去: | | | | | | | |
購買財產和設備 | (3,075) | | | (2,387) | | | (6,913) | | | (8,471) | |
調整後的自由現金流(非公認會計準則) | $ | 12,673 | | | $ | (7,194) | | | $ | 29,676 | | | $ | (10,913) | |
投資活動提供的(用於)的淨現金(GAAP) | $ | 2,005 | | | $ | (19,416) | | | $ | 97,026 | | | $ | (165,922) | |
融資活動提供的淨現金(GAAP) | $ | 145,899 | | | $ | 575 | | | $ | 151,626 | | | $ | 239,003 | |
固定貨幣收入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 10月31日, | | | | 九個月已結束 10月31日, | | |
| 2023 | | 2022 | | % 變化 | | 2023 | | 2022 | | % 變化 |
訂閲收入 (GAAP) | $ | 98,048 | | | $ | 86,567 | | | 13 | % | | $ | 283,232 | | | $ | 248,878 | | | 14 | % |
外幣匯率波動的影響 | 821 | | | | | | | 5,594 | | | | | |
按固定貨幣計算(非公認會計準則)的訂閲收入 | $ | 98,869 | | | | | 14 | % | | $ | 288,826 | | | | | 16 | % |
| | | | | | | | | | | |
總收入 (GAAP) | $ | 109,849 | | | $ | 101,072 | | | 9 | % | | $ | 320,992 | | | $ | 293,046 | | | 10 | % |
外幣匯率波動的影響 | 711 | | | | | | | 5,592 | | | | | |
按固定貨幣計算的總收入(非公認會計準則) | $ | 110,560 | | | | | 9 | % | | $ | 326,584 | | | | | 11 | % |