Okta公佈2024財年第三季度財務業績

•第三季度收入同比增長21％；訂閲收入同比增長22％

•當前剩餘履約義務（CrPO）同比增長16％，達到18.3億美元

•創紀錄的1.56億美元運營現金流和創紀錄的1.5億美元自由現金流

舊金山——2023年11月29日——領先的獨立身份合作伙伴Okta, Inc.（納斯達克股票代碼：OKTA）今天公佈了截至2023年10月31日的第三季度財務業績。

Okta首席執行官兼聯合創始人託德·麥金農表示：“穩健的收入增長、創紀錄的非公認會計準則營業利潤和創紀錄的自由現金流突顯了我們第三季度的業績。”“我們對Okta身份治理的採用和Okta特權訪問的普及特別熱情，這使我們成為唯一統一的現代身份平臺具有獨特的地位。全球超過18,800家領先組織信任Okta，我們感謝他們持續的合作。”

2024財年第三季度財務亮點：

•收入：總收入為5.84億美元，同比增長21％。訂閲收入為5.69億美元，同比增長22％。

•RPO：RPO或訂閲積壓額為30.7億美元，同比增長8％。crPo是預計將在未來12個月內確認的訂閲積壓，為18.3億美元，與2023財年第三季度相比增長16％。

•GAAP營業虧損：GAAP營業虧損為1.11億美元，佔總收入的19％，而2023財年第三季度的GAAP營業虧損為2.07億美元，佔總收入的43％。

•非公認會計準則營業收入：非公認會計準則營業收入為創紀錄的8500萬美元，佔總收入的15％，而2023財年第三季度的非公認會計準則營業收入為0萬美元，佔總收入的0％。

•GAAP淨虧損：GAAP淨虧損為8100萬美元，而2023財年第三季度的GAAP淨虧損為2.09億美元。GAAP每股淨虧損為0.49美元，而2023財年第三季度的GAAP每股淨虧損為1.32美元。

•非公認會計準則淨收益/虧損：非公認會計準則淨收入為7,900萬美元，而2023財年第三季度的非公認會計準則淨虧損為0萬美元。非公認會計準則基本和攤薄後的每股淨收益分別為0.48美元和0.44美元，而2023財年第三季度的非公認會計準則基本和攤薄後每股淨虧損為0.00美元。

•現金流：運營部門提供的淨現金達到創紀錄的1.56億美元，佔總收入的27％，而在2023財年第三季度，運營提供的淨現金為1000萬美元，佔總收入的2％。自由現金流達到創紀錄的1.5億美元，佔總收入的26％，而2023財年第三季度為600萬美元，佔總收入的1％。

•截至2023年10月31日，現金、現金等價物和短期投資為21.3億美元。在本季度，該公司回購了2026年到期的可轉換優先票據的本金1.5億美元，提前償還債務的收益為1,800萬美元。

下面標題為 “非公認會計準則財務指標” 的部分包含對非公認會計準則財務指標的描述，GAAP和非公認會計準則信息之間的對賬包含在下表中。

財務展望：

所有時期都考慮了穩定但仍然充滿挑戰的宏觀環境，以及與2023年10月安全事件相關的對我們業務的潛在影響。

對於2024財年的第四季度，公司預計：

•總收入為5.85億美元至5.87億美元，同比增長15％；

•當前的RPO為18.75億美元至18.80億美元，同比增長11％至12％；

•非公認會計準則營業收入為1.02億美元至1.04億美元，非公認會計準則營業利潤率為17％至18％；以及

•假設攤薄後的加權平均已發行股票約為1.8億股，非公認會計準則攤薄後的每股淨收益為0.50美元至0.51美元，非公認會計準則税率為26％。

對於2024財年全年，公司現在預計：

•總收入為22.43億美元至22.45億美元，同比增長21％；

•非公認會計準則營業收入為2.83億美元至2.85億美元，非公認會計準則營業利潤率為13％；

•假設攤薄後的加權平均已發行股票約為1.79億股，非公認會計準則攤薄後的每股淨收益為1.47美元至1.48美元，非公認會計準則税率為26％；以及

•非公認會計準則自由現金流利潤率為19％。

2025 財年的初步展望：

•總收入為24.60億美元至24.70億美元，同比增長10％；

•非公認會計準則營業利潤率為17％；以及

•非公認會計準則自由現金流利潤率至少為19％。

這些陳述是前瞻性的，實際結果可能存在重大差異。有關可能導致我們的實際業績與這些前瞻性陳述存在重大差異的因素的信息，請參閲下面的前瞻性陳述安全港。

Okta尚未將其前瞻性非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP指標進行調節，因為某些項目超出了Okta的控制範圍或無法合理預測。因此，如果不付出不合理的努力，就無法對前瞻性非公認會計準則財務指標進行對賬。

網絡直播信息：

Okta將於太平洋時間2023年11月29日下午 2:00 舉辦網絡直播視頻，討論業績和前景。在網絡直播之前，準備好的講話和包含財務業績的新聞稿將在公司網站investor.okta.com上公佈。網絡直播將從Okta投資者關係網站investor.okta.com上觀看。活動結束後，將在Okta投資者關係網站上提供重播。

補充財務和其他信息：

補充財務和其他信息可以通過公司的投資者關係網站investor.okta.com獲取。Okta使用其investor.okta.com網站和okta.com/blog網站（包括安全博客、Okta開發者博客和Auth0開發者博客）作為披露重要非公開信息、宣佈即將舉行的投資者會議以及遵守FD法規規定的披露義務的手段。因此，除了關注我們的新聞稿、美國證券交易委員會文件以及公開電話會議和網絡直播外，您還應該關注我們的投資者關係和okta.com/blog網站。

非公認會計準則財務指標：

本新聞稿及隨附表格包含以下非公認會計準則財務指標：非公認會計準則毛利、非公認會計準則毛利率、非公認會計準則營業收入（虧損）、非公認會計準則淨收益（虧損）、非公認會計準則淨利潤、每股淨收益（虧損）、基本和攤薄、非公認會計準則税率、自由現金流和自由現金流利潤率。其中某些非公認會計準則財務指標不包括股票薪酬、非現金慈善捐款、收購無形資產攤銷、收購和整合相關費用、與遣散費和解僱補助金相關的重組成本以及與關閉某些租賃設施相關的租賃減值、債務發行成本的攤銷和提前清償債務的（收益）損失。收購和整合相關費用包括交易成本和在交易完成一週年之前產生的其他非經常性增量成本。

股票薪酬本質上是非現金的，通常在股票工具發放和攤銷時固定，分幾年攤銷。儘管股票薪酬是我們員工和高管薪酬的重要方面，但我們使用的股票工具的公允價值支出可能與歸屬或未來行使相關股票獎勵時實現的實際價值幾乎沒有相似之處。我們認為，不包括股票薪酬可以提供有關我們核心業務長期業績的有意義的補充信息，並有助於將我們的業績與同行公司的業績進行比較。

我們還不包括非現金慈善捐款、收購無形資產的攤銷、收購和整合相關費用、與遣散費和解僱補助金相關的重組成本以及與關閉某些租賃設施相關的租賃減值、債務發行成本的攤銷和提前清償債務的（收益）損失，因為管理層認為這些調整不在我們的核心經營業績範圍內。

除了這些例外情況外，從2024財年開始，我們還減去假設的所得税準備金來計算非公認會計準則淨收入。我們在計算非公認會計準則所得税準備金時使用26％的固定長期預計税率，以提高報告期的一致性。由於各種原因，非公認會計準則税率可能會發生變化，包括税收法律和法規的變化、我們的地域收入結構的重大變化或我們的戰略或業務運營的其他變化。根據我們對相關税法變化、預測的地域收益組合的重大變化以及任何重大收購的持續分析，我們將根據需要定期重新評估重大事件的預計長期税率。

我們將自由現金流（一種非公認會計準則財務指標）定義為運營活動提供的淨現金，減去用於購買財產和設備的現金，扣除銷售收益和資本化軟件。自由現金流利潤率的計算方法是自由現金流除以總收入。我們使用自由現金流來衡量業務的財務進展，因為它可以平衡經營業績、現金管理和資本效率。我們認為，有關自由現金流的信息可以為投資者和其他人提供重要的視角，瞭解可用於進行戰略收購和投資、為持續運營提供資金以及為其他資本支出提供資金的現金。自由現金流可能波動不定，對許多因素很敏感，包括營運資金的變化和資本支出時機的變化。任何特定時間點的營運資金都受許多變量的影響，包括季節性、可自由支配的費用支付時間、供應商提供的折扣、供應商付款條件以及外匯匯率的波動。

我們會定期重新評估非公認會計準則調整的組成部分，以瞭解我們評估業績的方式的變化以及財務和運營決策方式的變化，並考慮競爭對手和同行使用這些衡量標準來確保調整保持相關性和意義。

Okta認為，將非公認會計準則財務信息與公認會計準則財務指標合併在一起可能會對投資者有所幫助，因為它提供了與過去財務業績的一致性和可比性，並有助於與其他公司進行比較，其中一些公司使用類似的非公認會計準則財務信息來補充其公認會計原則業績。非公認會計準則財務信息僅供補充信息之用，不應被視為根據公認會計原則列報的財務信息的替代品，並且可能與其他公司使用的標題相似的非公認會計準則指標不同。

這些非公認會計準則財務指標的主要侷限性在於，它們不包括公認會計原則要求在公司財務報表中記錄的重大支出。此外，它們還受到固有的限制，因為它們反映了公司管理層在確定這些非公認會計準則財務指標時對排除或包括哪些支出所做的判斷。下文提供了每項非公認會計準則財務指標與根據公認會計原則列出的最直接可比財務指標的對賬情況。

Okta鼓勵投資者審查相關的GAAP財務指標以及這些非公認會計準則財務指標與其最直接可比的GAAP財務指標的對賬情況，其中包括在本新聞稿在內的宣佈季度財務業績的新聞稿中，並且不要依賴任何單一的財務指標來評估公司的業務。

前瞻性陳述：本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》“安全港” 條款所指的 “前瞻性陳述”，包括但不限於有關我們的財務前景、業務戰略和計劃、市場趨勢和市場規模、機會和定位的陳述。這些前瞻性陳述基於當前的預期、估計、預測和預測。諸如 “期望”、“預期”、“應該”、“相信”、“希望”、“目標”、“項目”、“目標”、“估計”、“潛力”、“預測”、“可能”、“可能”、“打算”、“應該” 等詞語以及這些術語和類似表達方式的變體均旨在識別這些前瞻性陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都包含這些識別性詞語。前瞻性陳述存在許多風險和不確定性，其中許多涉及我們無法控制的因素或情況。例如，我們產品的市場發展速度可能比預期慢或比過去慢；與收入確認或其他相關的經營業績和現金流可能會出現重大波動；我們可能無法在Okta和Auth0之間實現預期的協同效應和運營效率，我們可能無法成功整合兩家公司；全球經濟狀況可能惡化；允許或確實允許的先前或未來的網絡、數據或網絡安全事件未經授權訪問我們的網絡或數據，或客户的數據可能會損害我們的聲譽，導致我們承擔鉅額成本或影響我們獲得新客户或留住現有客户的時機或能力；我們可能會遇到與我們的技術相關的中斷或性能問題，包括服務中斷；我們可能無法在到期時還清可轉換優先票據。有關可能影響我們財務業績的潛在因素的更多信息，請參閲我們最新的10-Q表季度報告以及我們向美國證券交易委員會提交的其他文件。本新聞稿中包含的前瞻性陳述僅代表我們截至本新聞稿發佈之日的觀點，我們不承擔任何義務，也不打算更新這些前瞻性陳述。

關於 Okta

Okta 是世界身份識別公司。作為領先的獨立身份合作伙伴，我們允許所有人隨時隨地在任何設備或應用程序上安全地使用任何技術。最值得信賴的品牌信任 Okta 實現安全訪問、身份驗證和自動化。靈活性和中立性是我們的 Okta Workforce Identity 和 Customer Identity Cloud 的核心，藉助可定製的解決方案和 7,000 多個預建集成，企業領導者和開發人員可以專注於創新並加速數字化轉型。我們正在建設一個身份屬於你的世界。在 okta.com 上了解更多信息。

投資者聯繫人：

戴夫·根納雷利

investor@okta.com

媒體聯繫人：

Kyrk Storer

press@okta.com

OKTA, INC.

簡明合併運營報表

（百萬美元，千股，每股數據除外）

（未經審計）

(1) 金額包括股票薪酬支出，如下所示：

OKTA, INC.

簡明的合併資產負債表

（百萬美元）

（未經審計）

OKTA, INC.

簡明合併現金流量表摘要

（百萬美元）

（未經審計）

OKTA, INC.

GAAP 與非 GAAP 數據的核對

（百萬美元，千股，每股數據除外）

（未經審計）

非公認會計準則毛利和非公認會計準則毛利率

我們將非公認會計準則毛利和非公認會計準則毛利率定義為GAAP毛利和GAAP毛利率，並根據收入成本、收購無形資產攤銷以及收購和整合相關費用中包含的股票薪酬支出進行了調整。

非公認會計準則營業收入（虧損）和非公認會計準則營業利潤率

我們將非公認會計準則營業收入（虧損）和非公認會計準則營業利潤率定義為GAAP營業虧損和GAAP營業利潤率，並根據股票薪酬支出、非現金慈善捐款、收購無形資產攤銷、收購和整合相關費用以及與遣散費和解僱補助金相關的重組成本以及與關閉某些租賃設施相關的租賃減值進行了調整。

非公認會計準則淨收益（虧損）、非公認會計準則淨利潤率和非公認會計準則每股淨收益（虧損），基本和攤薄後

我們將非公認會計準則淨收益（虧損）和非公認會計準則淨利潤率定義為GAAP淨虧損和GAAP淨利潤率，並根據股票薪酬支出、非現金慈善捐款、收購無形資產攤銷、收購和整合相關費用、債務發行成本攤銷、提前清償債務收益和與遣散費和解僱補助金相關的重組成本以及與關閉某些租賃設施相關的租賃減值進行了調整。此外，從2024財年開始，我們減去假設的所得税準備金來計算非公認會計準則淨收入。我們在計算非公認會計準則所得税準備金時使用26％的固定長期預計税率，以提高報告期的一致性。

我們將非公認會計準則每股基本淨收益（虧損）定義為非公認會計準則淨收益（虧損）除以公認會計準則加權平均股份，用於計算每股淨虧損，基本和攤薄後淨虧損。

我們將攤薄後的非公認會計準則每股淨收益（虧損）定義為非公認會計準則淨收益（虧損）除以用於計算每股淨虧損的GAAP加權平均股份，基本股權和攤薄後按照 (i) 員工股權激勵計劃的潛在攤薄效應進行調整，不包括未確認的股票薪酬支出的影響，以及 (ii) 未償還的可轉換優先票據和相關認股權證的影響。此外，攤薄後的非公認會計準則每股淨收益（虧損）包括我們的票據套期保值和上限看漲協議對未償還的可轉換優先票據的影響（如適用）。票據套期保值和上限看漲協議旨在抵消在某些情況下轉換或結算可轉換優先票據後對我們的A類普通股的潛在稀釋。因此，我們沒有記錄根據如果轉換方法未償還的可轉換優先票據的潛在影響進行任何調整。

OKTA, INC.

GAAP與非GAAP財務指標的對賬

（百萬美元）

（未經審計）

自由現金流和自由現金流保證金

我們將自由現金流（一種非公認會計準則財務指標）定義為運營活動提供的淨現金，減去用於購買財產和設備的現金，扣除銷售收益和資本化軟件。自由現金流利潤率的計算方法是自由現金流除以總收入。

在2024財年，我們更新了自由現金流的定義，除了資本化軟件中的資本化內部使用軟件成本外，還包括本地軟件的購買。