Eagle Point Credit Company Inc.及其子公司

投資綜合計劃表

截至2023年9月30日

(以美元 美元表示)

(未經審計)

見 綜合投資計劃附註

Eagle Point Credit Company Inc.及其子公司

投資綜合計劃表

截至2023年9月30日

(以美元 美元表示)

(未經審計)

見 綜合投資計劃附註

Eagle Point Credit Company Inc.及其子公司

投資綜合計劃表

截至2023年9月30日

(以美元 美元表示)

(未經審計)

見 綜合投資計劃附註

Eagle Point Credit Company Inc.及其子公司

投資綜合計劃表

截至2023年9月30日

(以美元 美元表示)

(未經審計)

見 綜合投資計劃附註

鷹點信貸有限公司及其子公司

投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

Eagle Point Credit Company Inc.(“本公司”)是一家外部管理、非多元化封閉式管理投資公司， 根據修訂後的1940年投資公司法(“1940法案”)註冊。公司的主要投資目標是產生較高的當期收入，次要目標是產生資本增值。本公司尋求通過主要投資於抵押貸款債券(“CLO”)的股權和次級債務部分來實現其投資目標 抵押貸款組合主要由低於投資級的美國優先擔保貸款組成，各行業有大量不同的標的借款人。本公司亦可投資於其他相關證券及工具，或Eagle Point Credit Management LLC(“顧問”)認為符合公司投資目標的其他證券及工具，包括CLO的優先債務部分、貸款累積安排(“LAF”)及 公司發行人的證券及工具。就收購CLO股權而言，本公司可不時從CLO發行人獲得費用回扣。本公司主要尋求投資的CLO證券未評級或評級低於投資級別，在及時支付利息和償還本金方面被視為投機性證券。該公司的普通股在紐約證券交易所(“NYSE”)上市，代碼為“ECC”。

於2023年9月30日，本公司擁有三間全資附屬公司：開曼羣島豁免公司Eagle Point Credit Company Sub(Cayman)Ltd.(“Sub I”)、獲豁免開曼羣島豁免公司Eagle Point Credit Company Sub II(Cayman)Ltd(“Sub II”)及特拉華州有限責任公司Eagle Point Credit Company Sub II(US)LLC(“Sub II US”)。截至2023年9月30日，子公司I、子公司II和子公司II分別佔公司淨資產的49.3%、3.3%和0.6%。

本公司最初於2014年3月24日成立，名稱為Eagle Point Credit Company LLC，為特拉華州一家有限責任公司，亦為開曼島豁免公司Eagle Point Credit Partners Sub Ltd.(“唯一成員”)的全資附屬公司，而Eagle Point Credit Partners LP則為顧問管理的私人基金Eagle Point Credit Partners LP的附屬公司。

公司於2014年6月6日開始運營，也就是唯一成員按公允價值向公司貢獻現金和證券組合的日期 。

於2014年6月6日至2014年10月5日期間，本公司為單一成員的全資附屬公司。截至2014年10月5日，公司已發行和未償還的單位為2,500,000個，全部由唯一成員持有。

2014年10月6日，本公司從特拉華州有限責任公司轉換為特拉華州公司(“轉換”)。 轉換時，唯一成員成為Eagle Point Credit Company Inc.的股東。在轉換過程中，唯一成員以每股20美元的價格將2,500,000股特拉華州有限責任公司轉換為特拉華州公司的普通股 ，得到8,656,057股，每股有效轉換率為3.4668股。2014年10月7日，公司為首次公開發行(“IPO”)定價，並以每股20美元的公開發行價 增發5,155,301股普通股。2014年10月8日，該公司的股票在紐約證券交易所開始交易。

北卡羅來納州ComputerShare信託公司是本公司的託管人。

本公司打算按照修訂後的《1986年國內税法》(以下簡稱《税法》)第M章的規定，就聯邦所得税而言，取得作為受監管投資公司(RIC)納税的資格。

顧問是本公司的投資顧問，在本公司董事會(“董事會”)的監督下管理本公司的投資。該顧問根據修訂後的1940年《投資顧問法案》在美國證券交易委員會(“美國證券交易委員會”)註冊為投資顧問。Eagle Point Administration LLC是顧問的附屬公司，是本公司的管理人(“管理人”)。

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投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

會計基礎

綜合投資明細表包括本公司及其全資子公司的賬目。合併後，所有公司間帳户 均已註銷。根據美國公認會計原則(“美國公認會計原則”)，本公司被視為投資公司。公司遵循適用於投資公司的會計和報告指南 財務會計準則委員會(“FASB”)會計準則編纂(“ASC”)主題 946金融服務--投資公司。綜合投資日程表中所列項目以美元計量和列報。

使用預估的

根據美國公認會計原則編制投資計劃要求管理層作出估計和假設，這些估計和假設會影響 截至報告日期的綜合投資計劃和附註中包括的報告金額。實際結果 可能與這些估計值不同。

投資估值

編制綜合投資計劃所固有的最重要的估計是投資的估值。根據1940年法令第2a-5條第(Br)條，董事會已決定指定該顧問為“估值指定人”，以就缺乏現成市場報價的本公司組合投資進行公平的 價值釐定。在缺乏根據1940年法案規則2a-5定義的現成市場報價的情況下，顧問根據其書面估值政策確定公司投資的公允價值，但須受董事會監督。由於估值的不確定性 ，這一估計可能與投資存在現成市場的情況下使用的價值有很大差異，差異可能是實質性的。

沒有一種方法可以真誠地確定公允價值。因此，確定公允價值需要對每個投資組合投資的具體事實和情況進行判斷，同時對公司持有的投資類型採用一貫適用的估值程序。

公司根據美國公認會計原則對其投資進行會計處理，並根據財務會計準則委員會主題820的規定對其投資組合進行公允價值評估。公允價值計量和披露定義了公允價值，建立了計量公允價值的框架，並要求加強對公允價值計量的披露。投資按公允價值反映在 投資的綜合時間表中。公允價值是在計量日期(即退出價格)市場參與者之間的有序交易中將收到的出售資產或支付轉移負債的估計金額。根據美國證券交易委員會於2020年12月通過的1940年法令第2a-5條，董事會已指定顧問負責釐定本公司投資組合的公允價值，但須受董事會監督及若干其他條件所規限。

公允價值層次結構對按公允價值計量投資所使用的市場價格可觀察性水平進行優先排序和排名。市場價格可觀測性受到多種因素的影響，包括投資類型、投資特有的特徵和市場狀態(包括市場參與者之間交易的存在和透明度)。若投資項目具有現成的活躍報價，或其公允價值可在有秩序的市場中以活躍報價計量，則 一般具有較高的市場價格可觀測性，而用於計量公允價值的判斷程度較低。

按公允價值計量和報告的投資 根據投入按下列類別之一進行分類和披露：

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投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

在某些情況下，用於計量公允價值的投入可能屬於公允價值等級的不同級別。在這種情況下，確定公允價值層次中的哪個類別適合任何給定投資是基於對該公允價值計量具有重要意義的最低投入水平。要評估某一特定投入對整個公允價值計量的重要性，需要判斷和考慮該投資特有的因素。

本公司持有的合營企業(“合營”)投資按實際權宜之計的資產淨值(“NAV”)計量 ，並不屬公允價值類別。

不存在活躍市場可觀察到的報價的投資 根據第三級投入按公允價值報告。被確定為公允價值的金額可能包含顧問自己的假設(包括顧問認為市場參與者 將在評估投資時使用的假設，以及與不良業績和缺乏市場性的適當風險調整有關的假設)， 根據顧問的估值政策規定。

考慮到截至報告日期可獲得的信息，至少每月對每項投資進行公允價值估計。 就財務報告而言，估值由顧問按季度確定。

在評估本公司的二級和三級投資時，顧問考慮了各種相關因素，如適用，包括來自第三方定價服務的價格指示、來自經紀商的非約束性價格指示、特定投資的近期交易價格、顧問已知的類似證券的近期買入和賣出。此外，在評估公司的CLO投資時，顧問利用第三方財務模型的結果來預測未來現金流，該模型包含CLO特徵的詳細信息 ，包括有關資產和負債的最新信息。模型的關鍵輸入，包括但不限於對未來貸款違約率、回收率、提前還款額、再投資率和貼現率的假設 ，是通過考慮可觀察到的和第三方市場數據以及普遍的市場假設和慣例以及顧問的假設和慣例來確定的。

顧問將第三方獨立評估公司用作確定本公司CLO股權投資的公允價值的投入。評估公司的建議只是評估該等投資的其中一個考慮因素，而顧問 在根據1940年法令釐定本公司投資的公允價值時，並不完全依賴該等建議。

有關公司投資的進一步討論，請參閲 附註3“投資”。

臨時股權

公司6.75%的D系列優先股(“D系列優先股”)在公司的 綜合資產負債表中作為臨時權益入賬。FASB ASC主題480-10-S99，區分負債和股權 (“ASC 480”)，要求在公司 控制之外的事件發生時可或有贖回的優先股被歸類為臨時股本。D系列優先股的遞延發行成本 包括與發行溢價/(折扣)相關的發行費用和支出，這些費用和支出被資本化為臨時股本，只有在D系列優先股很可能變得可贖回時才攤銷。截至2023年9月30日，本公司遵守優先發售的所有或有贖回條款；因此，未攤銷任何遞延發行成本 。下表反映了截至2023年9月30日的D系列優先股餘額：

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投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

D系列優先股支付的分配 計入綜合經營報表，作為經營淨資產增加(減少)的組成部分 。

其他 按公允價值計算的金融資產和金融負債

FASB ASC子主題825-10下的公允價值選項(FVO)，公允價值期權(“ASC 825”)允許公司 作出不可撤銷的選擇，使用公允價值作為某些金融資產和負債的初始和後續會計計量 。選擇FVO的決定是逐個工具決定的，必須適用於整個工具。 按公允價值計量的資產和負債必須與使用另一種會計方法計量的工具分開報告 選擇FVO的金融負債的特定工具信用風險可歸因於公允價值的公允價值變動要求在其他全面收益中單獨列報。此外，與這類工具相關的前期發售成本，包括與公司在市場上(“ATM”)計劃下的發行相關的成本，在收益中確認為已發生的，而不是遞延的。

本公司選擇佔其2028年到期的6.6875無抵押票據(“2028年系列票據”)、2029年到期的5.375無抵押 票據(“2029年系列票據”)、2031年到期的6.75%無抵押票據(“2031年系列票據”及 與2028年系列票據及2029年系列票據合稱為“無抵押票據”)、 及2031年到期的6.50%C系列定期優先股(“C系列優先股”)。選擇FVO的主要原因是反映發生事件的同一時期的經濟事件，並解決報告和列報的簡化問題。

投資 收益確認

利息 投資於CLO債務、資產支持證券(“ABS”)、銀行債務定期貸款、抵押基金債券(“CFO”)債務、公司債券及監管資本寬免證券的收入，按預期收取該等金額的會計權責發生制入賬 。此類投資的利息收入通常預計將以現金形式收到。本公司適用會計準則更新第2017-08號的規定購買的可贖回債務證券的溢價攤銷 (“ASU 2017-08”)用於計算適用投資的溢價攤銷。溢價的攤銷或折價的增加採用有效利息法確認。

在某些情況下，利息收入可能以額外投資本金的形式支付，通常稱為實物支付利息。PIK利息包括在利息收入和截至付款日期的應收利息中。PIK利率 代表收到PIK利息時支付日期的票面利率。在付款日，應收利息被資本化 作為投資的額外投資本金。如果公司不相信其最終將能夠收取PIK利息，投資將被置於非應計狀態，並且之前記錄的PIK利息收入將被沖銷。

CLO 股權投資、手續費回扣和CFO股權投資按權責發生制確認美國GAAP用途的投資收入，利用 基於預期現金流的有效到期收益率的有效利息方法。ASC主題325-40，證券化金融資產的受益利息，要求此類投資的投資收入按有效利息法確認，分配的現金與按實際利息法計算的金額之間的任何差額均記為對投資成本基礎的調整。顧問的政策是在每項投資開始時以及之後的每個季度更新公司投資組合中持有的每個CLO股權和手續費回扣頭寸的有效收益率。

LAF 根據ASC主題325-40-35-1中指出的指導確認利息收入，證券化金融資產的受益利息 ，其中規定證券化金融資產的實益權益的持有人應根據實際收益率確定該實益權益有效期內的利息收入。

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投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

方法，前提是預計將收取此類 金額。FASB ASC 325-40-20進一步將“受益權益”定義為“接受信託或其他實體收到的全部或部分指定現金流入的權利”。FASB ASC 325-40-15-7還表示，為確認收益，證券化金融資產(如LAF中的資產)的實益權益屬於ASC 325-40的範圍，因為某些行業，如投資公司，習慣於在其損益表中將利息收入作為單獨項目 報告，即使投資按公允價值入賬。截至2023年9月30日的9個月，貸款累計貸款利息收入為380萬美元。

其他 收入

其他 收入包括公司在費用回扣協議和承諾費收入條款下的收入份額。

分紅 收入

紅利收入是指公司普通股投資的紅利收入。

利息 費用

利息支出包括公司與其6.50%C系列期限優先股相關的分派，以及與其無擔保票據相關的已支付利息。

利息 費用還包括公司對與其C系列條款優先股相關的原始發行溢價的攤銷。

下表彙總了截至2023年9月30日的9個月的利息支出構成：

截至2023年9月30日，公司的C系列優先股和無擔保票據沒有應付利息。

原始 發行保費

與FASB ASC主題835-30-35-2一致，最初的負債發行保費包括與發行C系列定期優先股相關的保費，作為公司自動取款機計劃的一部分。原始發行溢價 在發行時資本化，並在C系列條款優先股的期限內使用實際利息法攤銷。原始發行保費的攤銷在業務綜合報表 中反映為利息支出中的抵銷費用。

回購債務證券

公司通過公開市場交易以折扣價回購公司債務以及隨後的報廢所產生的任何收益均作為已實現收益記錄在綜合經營報表中。

證券交易

該公司在交易日記錄證券的買賣情況。已售出投資的已實現損益按具體的確認方法入賬。

在顧問確定不太可能完全攤銷CLO股權或CLO債務投資的剩餘攤銷成本的情況下，此類剩餘成本減記為其當前公允價值，並

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投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

在業務合併報表中確認為已實現虧損。

現金 和現金等價物

公司將現金和現金等價物定義為自購買之日起三個月或以下的現金和短期、高流動性投資。本公司將現金存放在銀行賬户中，有時可能超過聯邦保險限額。 顧問監控賬户所在金融機構的業績，以管理與此類賬户相關的任何風險。

截至2023年9月30日，本公司在ComputerShare企業信託利息賺取現金存款賬户中持有現金，餘額 為2510萬美元。該賬户在公允價值層次結構中被歸類為I級。

外幣

本公司不會將因投資外匯匯率變動而產生的經營業績部分與因該等投資市場價格變動而引起的波動分開。此類波動包括在投資、外幣和現金等價物的未實現升值(折舊)淨變化中。報告的已實現外匯淨額 可能源於出售外幣、在貿易和結算日期之間實現的投資交易的貨幣收益或損失，以及公司賬面上記錄的股息和利息收入金額與實際收到金額的美元等值之間的差額。

費用 確認

費用 按權責發生制記賬。

預付 費用

預付費 費用主要包括備案費用、貨架登記費用和ATM程序費用。預付貨架登記費用 和自動取款機計劃費用是指與公司當前 貨架登記和自動櫃員機計劃的初始登記相關的費用和支出。此類成本根據發行的金額按比例分配，具體金額為實收資本或費用，具體取決於根據貨架登記和自動櫃員機計劃發行的證券。為維護公司的自動取款機計劃而發生的任何後續成本均在發生時計入費用。

任何與貨架登記和自動櫃員機計劃相關的未分配預付費用餘額將在計劃週期結束的較早 或新貨架登記或自動櫃員機計劃的生效日期加速計入費用。

提供 費用

發售 與發行和出售普通股相關的費用，包括與自動櫃員機計劃下的發售相關的費用，根據FASB ASC主題946-20-25-5中的指導，在出售股票時計入實收資本，投資公司-投資公司活動-認可，在所發生的期間內。

聯邦税和其他税

公司打算繼續經營，以便有資格根據守則M分節作為RIC納税，並因此不因其分配給股東的應税收入和收益部分而 繳納聯邦所得税。為了有資格享受RIC税 待遇，除其他要求外，本公司必須分配至少90%的投資公司應納税所得額，如《準則》所定義的 。

由於美國聯邦所得税法規與美國公認會計原則不同，符合税收法規的分配可能與淨投資收入和已實現收益不同，用於財務報告目的。分歧可能是永久性的，也可能是暫時的。永久性差異 在合併財務報表中對資本賬户重新分類，以反映其税務性質。暫時性差異 當某些收入、費用、損益項目在未來某個時間確認時，就會出現暫時性差異。分類上的差異也可能是由於聯邦所得税目的將短期收益視為普通收入造成的。計税依據

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投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

可分配收益的組成部分可能與合併資產負債表中反映的金額不同，這主要是由於主要來自合夥企業和被動外國投資公司投資的暫時性賬面/税收差異 。

截至2023年9月30日，聯邦所得税成本和證券未實現折舊淨額如下：

在截至2023年9月30日的9個月中，該公司產生了80,050美元的特拉華州特許經營税支出。

分配

從淨投資收入和資本收益中支付給普通股股東的分配構成是根據美國聯邦所得税規定確定的，這與美國公認會計原則不同。對普通股股東的分配可以包括淨投資收入、已實現資本淨收益和美國聯邦所得税的資本回報，並計劃按月支付。支付給普通股股東的分配 在除股息日記為負債。除非普通股股東選擇退出本公司的股息再投資計劃(“DIP”)，否則根據DIP，分派將自動於支付日期起再投資於公司的全部股份。選擇退出Drop的公司普通股股東(包括通過選擇退出Drop的經紀人持有股票的普通股股東)通常將獲得所有 現金分配。

除按月定期分配外，根據公司可獲得的應税收入，公司可定期進行 特別和/或補充分配，即公司應税收入淨額超過公司年度內支付的每月分配總額的部分(或用於其他目的)。

綜合財務摘要中對支付給普通股股東的分配進行了 描述，反映了本公司為聯邦所得税目的所作的估計。一旦公司最終確定了所有分銷的來源 ，此類估計可能會發生變化。

在截至2023年9月30日的9個月內，本公司對記錄日期為2023年的普通股支付了8510萬美元或每股1.38美元的分派。此外，2023年1月24日，公司向2022年12月23日登記在冊的股東支付了2,740萬美元的普通股特別分派，即每股0.50美元。

於截至2023年9月30日的九個月內，本公司宣佈並支付C系列定期優先股股息260萬美元，或C系列定期優先股每股約1.22美元。

在截至2023年9月30日的9個月內，公司宣佈並支付D系列優先股的股息為140萬美元，或D系列優先股每股約1.27美元。

鷹點信貸有限公司及其子公司

投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

公允價值計量

以下各表彙總了截至2023年9月30日按公允價值在附註2“重要會計政策摘要”中描述的公允價值層次下計量和報告的公司投資的估值：

公允價值計量(單位：百萬)

⁽¹⁾由於四捨五入，金額 可能不完整。

CLO權益的估值

顧問利用第三方財務模型的輸出來估計CLO股權投資的公允價值。該模型包含 關於每個CLO特徵的詳細信息，包括來自數據源 （如受託人報告）的資產和負債的最新信息，並用於預測CLO票據份額的未來現金流以及管理費。

顧問將CLO股權歸類為第三級投資。若干定價輸入數據可能不可觀察。活躍的市場可能存在，但 對於本公司截至報告日期持有的CLO股權投資而言不一定存在。

鷹點信貸有限公司及其子公司

投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

CLO債務的估值

公司對CLO債務的投資已使用獨立定價服務進行了估值。獨立 定價服務的估值方法包括合併由可觀察的市場交易、可執行的出價、來自交易商的經紀人報價 以及來自被估值證券的可比證券的交易活動組成的數據。由於獨立定價 服務考慮實時市場數據，且顧問在對公司CLO債務投資進行估值 時未使用不可觀察的輸入數據或重大判斷，因此此類頭寸被視為二級資產。

貸款累積工具的估值

顧問根據FASB ASC主題820確定LAF的公允價值， 公允價值計量和披露，利用ASC 820-10-55-3F中所述的收益法（“收益法”），其中公允價值計量反映了當前 市場對收到未來金額的預期（即退出價格）。LAF通常是短期至中期性質的， 是為了在中期基礎上獲得貸款而形成的，這些貸款預計將構成特定CLO交易的一部分。根據LAF管理文件，LAF獲得的 貸款通常需要按原始成本加應計 利息轉移至預期CLO交易。在這種情況下，由於LAF將在CLO交易完成後獲得相關貸款資產的全部成本基礎及其應計利息，因此顧問按以下方式確定LAF的公允價值：（A）公司投資的成本 （即，投資的本金額），及（B）在LAF已實現其基礎貸款資產的收益（虧損） 的範圍內，由受託人在適用的報告期內報告，其在該 已實現收益（虧損）中的應佔部分。

In certain circumstances, the LAF documents can contemplate transferring the underlying loans at a price other than original cost plus accrued interest or the Adviser may determine that, despite the initial expectation that a CLO transaction would result from a LAF, such a transaction is in fact unlikely to occur and, accordingly, it is unlikely the loans held by the LAF will be transferred at cost. Rather, the loans held by the LAF will most likely be sold at market value. In such situations, the Adviser will continue to fair value the LAF consistent with the Income Approach, but modify the fair value measurement to reflect the change in exit strategy of the LAF to incorporate market expectations of the receipt of future amounts (i.e. exit price). As such, the fair value of the LAF is most appropriately determined by reference to the market value of the LAF’s underlying loans, which is reflective of the price at which the LAF could sell its loan assets in an orderly transaction between market participants. As such, in these situations, the Adviser will continue utilizing the Income Approach and determine the fair value of the LAF as follows: (A) the cost of the Company’s investment (i.e., the principal amount invested), (B) the Company’s attributable portion of the unrealized gain (loss) on the LAF’s underlying loan assets, and (C) to the extent the LAF has realized gains (losses) on its underlying loan assets which are reported by the Trustee during the applicable reporting period, its attributable portion of such realized gains (losses). The Adviser’s measure of the Company’s attributable portion of the unrealized gain (loss) on the LAF’s underlying loan assets takes into account the Adviser’s current market expectations of the receipt of future amounts on such assets, which may be impacted by various factors including any applicable change in market conditions or new information.

顧問將LAF歸類為三級投資。沒有活躍的市場，價格無法觀察。

銀行債務定期貸款、資產支持證券、首席財務官債務、首席財務官股權、普通股、公司債券、優先股、監管資本減免證券 和認股權證的估值

公司持有的銀行 債務定期貸款、資產支持證券、首席財務官債務、首席財務官權益、普通股、公司債券、優先股、監管資本減免證券和 認股權證通常使用截至報告 日的指示性經紀人報價（如有）的中點進行估值。顧問一般將使用指示性經紀報價估值的投資分類為第二級或第三級，視 於報告日期是否存在活躍市場而定。在沒有經紀報價的情況下，投資需要使用不可觀察的 輸入數據和重大判斷來確定公允價值。對於此類投資，顧問聘請國家認可的獨立 估值代理人確定公允價值。獨立估值代理執行貼現現金流分析或其他適合事實和情況的估值 技術，以確定此類投資的公允價值，最終為每項投資提供高估值和 低估值。

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投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

所記錄的最終估值在估值代理提供的高、低區間內。鑑於這些投資的流動性不足和缺乏可觀察到的投入，顧問將這些投資歸類為三級投資。

合資企業投資的估值

合資企業投資包括由合資企業實體發行的普通股和優先無擔保票據。本公司視使用資產淨值的投資為實際權宜之計，除非本公司可能會以不同於資產淨值的金額出售部分投資。

2028系列、2029系列、2031系列和C系列優先股的估值

2028系列債券、2029系列債券、2031系列債券和C系列定期優先股被視為I級證券，按其正式收盤價估值，取自紐約證券交易所。

截至2023年9月30日的9個月，歸類為III級投資的變化情況如下：

更改分類為III級的投資 (單位：百萬)

投資變動 歸類為III級(百萬)(續)

第三級投資的 已實現淨收益（虧損）在合併經營報表中的投資、外幣和現金等價物餘額的已實現淨收益（虧損）中報告。未實現增值（折舊）的淨變化 在合併 報表中的投資、外幣和現金等價物餘額未實現增值（折舊）的淨變化 中報告。

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投資綜合計劃表附註

2023年9月30日

(未經審計)

行動。

下表 總結了截至2023年9月30日分類為公允價值層級第三級 的投資所使用的量化輸入數據和假設。除下表所述的技術和輸入數據外，在確定公司投資的公允價值計量時，顧問可使用其他估值技術和方法，如董事會批准的 顧問估值政策所規定。下表並不包含所有內容，而是提供了與公司截至2023年9月30日的公允價值計量相關的重大第三級輸入的信息。不可觀察的 輸入和假設會定期進行審查，並在必要時進行更新，以反映當前的市場狀況。