附錄 99.1
Nano Dimension 公佈最佳第三季度， 九個月
公司 歷史上的收入和毛利率結果
| ● | 22% 有機增長 2023 年第三季度 | |
| ● | 2023 年前 9 個月的有機增長率為 28% | |
| ● | 收入比 2022 年第三季度增長了 22% | |
| ● | 在 2022 年的前 9 個月中，收入增長了 33% | |
| ● | 2023 年第三季度毛利率為 44%，高於 2022 年第三季度的18％ | |
| ● | 2023 年前九個月的毛利率為 44%，高於 2022 年同期的 20% | |
| ● | 2023 年第三季度調整後毛利率為 48%，高於 2022 年第三季度的 28% | |
| ● | 2023 年前九個月調整後毛利率為 48%， 高於 2022 年同期的 36% |
首席執行官信函概述了重塑 業務的其他行動，
增強未來前景並推動價值
電話會議將於美國東部時間今天上午 9:00 舉行
馬薩諸塞州沃爾瑟姆，11月28日第四， 2023 — Nano Dimension Ltd.（納斯達克股票代碼：NNDM，“Nano Dimension” 或 “Nano” 或 “公司”）、增材製造業（“AME”）和多維聚合物、金屬和陶瓷添加劑 製造（“AM”）的領先供應商，今天公佈了截至9月30日的第三季度財務業績第四, 2023.
收入
| ● | 2023年第三季度為1,220萬美元；與2022年第三季度相比增長22％ | |
| ● | 2023年前九個月為4190萬美元；與2022年同期相比增長33％。 |
毛利率
| ● | 2023年第三季度為44％；高於2022年第三季度的18％ | |
| ● | 2023年前九個月為44％；高於2022年同期的20％ |
調整後1 毛利率
| ● | 2023年第三季度為48％；高於2022年第三季度的28％ | |
| ● | 2023年前九個月為48％；高於2022年同期的36％ |
淨虧損
| ● | 2023 年第三季度為 6,690 萬美元 | |
| ● | 2023 年前九個月為 5,430 萬美元 |
| 1 | 不包括折舊和攤銷收入的成本 以及基於股份的支付費用。 |
1
調整後 EBITDA
| ● | 2023年第三季度為負3000萬美元，其中包括1100萬美元的研發（“研發”） 支出2 | |
| ● | 2023年前九個月為負7,700萬美元，其中包括3,900萬美元的研發 支出3 |
有關調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後 毛利的詳細信息可在本新聞稿的 “非國際財務報告準則指標” 下找到。
首席執行官致股東的信息：
尊敬的各位股東，
Nano Dimension 的強勁有機增長 仍在繼續。我們以收入增長和毛利率提高為重點擴大業務規模的努力正在取得成果。2023年前九個月的收入 為4190萬美元，比2022年同期增長33％。與2022年同期相比，2023年前九個月的毛利率和調整後的毛利率 也分別從20％提高到44％和36％至48％。
收入增長髮生在 顯著的宏觀經濟不確定性期間，這給我們生態系統中的所有公司帶來了挑戰。我們的領先同行公佈了各自2023年前九個月的收入同比下降 ，這一事實使我們33％的增長更加顯著。這是 我們成功地努力建立新的知名客户關係、確保現有客户的經常性銷售以及開發新的 產品以開闢更多機會的結果。
我們的毛利率（ IFRS 及調整後）的顯著提高是由我們為改善供應鏈以及我們生產和交付產品的方式所做的細緻而持續的努力推動的。 在努力提高盈利能力的同時，我們一直專注於這項工作。沒有可觀的利潤率就不可能實現正的利潤， 我們已經為公司做好了準備。
在以色列 對哈馬斯恐怖主義的戰爭（“戰爭”）持續進行之際，我要感謝在個人和集體層面上支持我們的投資者和 其他利益相關者的關注和良好祝願。
| 2 | 不包括基於股份的支付費用和折舊。 |
| 3 | 不包括基於股份的支付費用和折舊。 |
2
我們的重點仍然是實現我們的業務目標， ，尤其是我們為提高盈利能力而實施的新舉措，如下所述。儘管發生了戰爭，但我們有信心 我們有望實現2023年全年的預期。
另一種不受歡迎的 “企業 型” 敵意行為涉及我們今年與持不同政見股東的互動。不幸的是，儘管我們試圖以友好的方式解決這些問題 ，但我們需要花費時間和金錢，僅在2023年就超過1500萬美元，來保護Nano免受這些股東的自私追求 。話雖如此，我們很感激——在你們的支持下，他們的努力在上次年度 股東大會上失敗了。
我們還應注意，在整個過程中，我們已經根據ISS、Glass Lewis和股東的 反饋採取了行動，包括調整董事會 的組成和治理，以確保我們最有能力指導Nano為您，我們的股東創造價值。
除了這些行動外，我們還將完成 2023，並圍繞一項新計劃——重塑納米（“倡議”）來指導2024年。考慮到當前的宏觀環境 以及通過我們持續參與收集的投資者反饋，該計劃旨在使Nano Dimension在2025年的某個時候實現運營收入 正數，並可能更早實現正現金流。為此，我們正在批判性地考慮研發、銷售和市場營銷以及一般和管理費用方面的運營 支出。
在過去的幾年中，我們利用我們的工業應用領導者DeepCube人工智能 ，將 Nano的平臺從一家專注於AME的利基公司擴展到廣泛的增材製造——增材電子。該計劃將利用協同效應 ，為業務中的每個集團及其產品線設定明確的財務目標，從而推動整個平臺的績效。我們認為，該倡議 每年將節省約3000萬美元，這應該會開始出現在我們的 2024 年第一季度業績中。值得注意的是， ，這種策略並沒有犧牲創新和未來的增長引擎。這是關於設定反映相應集團和產品線 成熟度的財務目標。我們將繼續投資於我們認為未來最強勁的機會的地方。
在實施該計劃的同時，藉助我們強大的現金火力和 行業估值的降低，我們迅速接近併購（“併購”）機會的中心 。正如我們之前所説，我們認為我們的行業整合的時機已經成熟， 我們完全有財務、管理和領導資源來執行這些工作。在我們走這條路時， 我們將在潛在的併購、開創性的研發和高回報的上市投資 與以有吸引力的估值水平回購股票之間取得平衡，特別是考慮到Nano Dimension的股票目前交易價格比淨資產價值折讓 。我們將保持資本配置方法的紀律，以確保我們利用最佳方式 為股東創造價值。
感謝您的支持。
約夫·斯特恩
首席執行官兼董事會成員
納米維度
3
財務業績：
2023 年第三季度財務業績
| ● | 2023年第三季度的總收入為12,15.8萬美元，而2023年第二季度 為14,73.7萬美元，2022年第三季度為9,998,000美元。 |
| ● | 2023年第三季度的收入成本（不包括無形資產攤銷和庫存減記）為6,73.9萬美元，而2023年第二季度為818萬美元，2022年第三季度為7,42.8萬美元。與2023年第二季度相比， 的下降主要歸因於公司產品線的銷售下降。與2022年第三季度相比， 的下降主要歸因於產品組合和市場的變化。 |
| ● | 2023年第三季度的研發費用為12,78.8萬美元，而2023年第二季度 季度為16,386,000美元，2022年第三季度為18,535,000美元。與2023年第二季度相比，下降主要歸因於 基於股份的支付、工資、材料和其他研發費用的減少。與2022年第三季度相比，下降的主要原因是基於股份的支付、分包商和工資支出的減少。 |
| ● | 2023年第三季度的銷售和營銷（“S&M”）費用為7,71.5萬美元，相比之下， 在2023年第二季度為8,21.7萬美元，在2022年第三季度為9,652,000美元。與2023年第二季度 相比，下降主要歸因於營銷和工資支出的減少。與2022年第三季度相比，下降主要是 歸因於工資支出和基於股份的支付支出的減少。 |
| ● | 2023年第三季度 的一般和行政（“G&A”）費用為20,84.8萬美元，而2023年第二季度為12,32.2萬美元，2022年第三季度為7,41.7萬美元 。與2023年第二季度相比，這一增長主要歸因於專業服務和薪資 支出的增加。與2022年第三季度相比，這一增長主要歸因於專業服務和薪資 支出的增加。 |
| ● | 2023年第三季度歸屬於公司所有者的淨虧損為66,604,000美元，合每股虧損0.26美元 ，而2023年第二季度的淨虧損為9,119,000美元，合每股虧損0.04美元，2022年第三季度的淨虧損為66,931,000美元， 或每股虧損0.26美元。 |
4
截至9月30日的九個月， 2023 年財務業績
| ● | 截至2023年9月30日的九個月期間，總收入為4186萬美元，而截至2022年9月30日的九個月期間， 為315.29萬美元。增長歸因於公司 產品系列的銷售增加。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月 期間，收入成本（不包括無形資產攤銷和庫存減記）為2318.6萬美元，而截至2022年9月30日的九個月期間為21,159,000美元。 增長主要歸因於公司產品線的銷售增加。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月期間，研發費用為48,42.4萬美元，而截至2022年9月30日的九個月期間， 為54,77萬美元。下降主要歸因於基於股份的 付款和分包商開支的減少，部分被材料、折舊和其他研發費用的增加所抵消。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月期間，S&M支出為23,41.8萬美元，而在截至2022年9月30日的九個月期間， 為29,075,000美元。下降的主要原因是基於股份的 付款、工資和其他營銷費用減少。 |
| ● | 截至2023年9月30日的九個月期間，併購支出為44,20.3萬美元，而在截至2022年9月30日的九個月期間， 為21,36.6萬美元。增長主要歸因於專業 服務、工資和共享支付支出的增加。 |
| ● | 在截至2023年9月30日的九個月期間，歸屬於公司所有者的淨虧損為53,501,000美元，合每股虧損0.21美元，而截至2022年9月30日的九個月期間，虧損為139,756,000美元，合每股虧損0.54美元。 |
資產負債表亮點
| ● | 截至2023年9月30日，現金和現金等價物以及短期無限制 銀行存款總額為872,677,000美元，而截至2022年12月31日為1,032,025,000美元。 |
| ● | 截至2023年9月30日，股東權益總額為1021,483,000美元，而截至2022年12月31日為1,149,52.5萬美元。 |
5
電話會議信息：
公司將於今天，即11月28日舉行電話會議，討論 2023年第三季度的財務業績第四，2023， 美國東部時間上午 9:00（美國東部夏令時間下午 4:00）。請通過以下詳細信息撥入或通過網絡直播進行連接。那些撥入的用户將能夠提問 問題。那些通過網絡直播連接的人將看到現場演示。
| ● | 撥號預註冊：https://dpregister.com/sreg/10184404/fb08a97248 | |
| ● | 撥入-免費電話：1-844-695-5517 | |
| ● | 撥號——國際：1-412-902-6751 | |
| ● | 網絡直播：https://event.choruscall.com/mediaframe/webcast.html?webcastid=w2qoFPuq |
可以通過 Nano Dimension 網站 http://investors.nano-di.com/events-and-presentations 上的鏈接進行重播。
關於《納米維度》
Nano Dimension（納斯達克股票代碼：NNDM）的願景 是通過提供可隨時隨地按需將數字設計轉換為電子或機械 設備的解決方案，將現有的電子和機械製造轉變為工業 4.0 環保且經濟高效的 精密增材電子和製造業。
Nano Dimension的戰略由 驅動，該應用基於深度學習的人工智能，通過使用自我學習和自我改進 系統以及通過雲管理分佈式製造網絡，推動製造能力的提高。
Nano Dimension 已為航空航天與國防、先進汽車、高科技工業、專業醫療技術、 研發和學術等垂直目標市場的 2,000 多家客户 提供服務。該公司設計和製造增材電子和增材製造 3D 打印機以及消耗品 材料。增材電子是製造能夠設計和開發高性能電子設備 （Hi-peD®）的機器。增材製造包括生產基於金屬、陶瓷和特種聚合物的 應用的製造解決方案，尺寸從毫米到幾釐米不等，精度微米。
通過整合其 產品組合，Nano Dimension 提供了快速原型設計、多品種小批量生產、IP 安全、最小環境 佔地面積和製造能力等優勢，所有這些優勢都通過增材製造的無限可能性得以釋放。
欲瞭解更多信息，請訪問 www.nano-di.com。
6
前瞻性陳述
本新聞稿包含1995年《私人證券訴訟改革法》和其他聯邦 證券法中 “安全港” 條款所指的前瞻性陳述 。諸如 “期望”、“預期”、“打算”、“計劃”、“相信”、 “尋求”、“估計” 之類的詞語以及此類詞語的類似表達或變體，旨在識別前瞻性 陳述。由於此類聲明涉及未來事件，並且基於Nano Dimension的當前預期，因此 面臨各種風險和不確定性，Nano Dimension的實際結果、表現或成就可能與本新聞稿中聲明中描述或暗示的 存在重大差異。例如，Nano Dimension在討論其有機增長、潛在盈利能力、機遇、2023年全年預期、為股東創造價值的能力、 該計劃的潛在收益（包括估計的年度節省額、實現正營業收入和正現金流 的能力）、潛在的併購機會和投資、未來的股票回購和未來資本配置時，使用了前瞻性陳述。本新聞稿中包含或暗示的前瞻性 陳述受其他風險和不確定性影響，包括Nano Dimension於2023年3月30日向美國證券交易委員會 （“SEC”）提交的20-F表年度報告以及隨後向美國證券交易委員會提交的任何文件中，在 標題 “風險因素” 下討論的風險和不確定性。除非法律另有要求，否則Nano Dimension 沒有義務公開發布對這些前瞻性陳述的任何修訂，以反映 發佈之日之後的事件或情況或反映意外事件的發生。為方便起見，提供了網站的參考和鏈接， 並且此類網站上包含的信息並未以引用方式納入本新聞稿。Nano Dimension 不對第三方網站的內容負責 。
納米維度投資者關係聯繫人
投資者關係 | ir@nano-di.com
7
截至截至的未經審計的合併財務報表 狀況
| 9月30日 | 十二月三十一日 | |||||||||||
| 2022 | 2023 | 20224 | ||||||||||
| （未經審計） | （未經審計） | |||||||||||
| （以千美元計） | ||||||||||||
| 資產 | ||||||||||||
| 現金和現金等價物 | 370,197 | 489,323 | 685,362 | |||||||||
| 銀行存款 | 650,111 | 383,354 | 346,663 | |||||||||
| 限制性存款 | 77 | 60 | 60 | |||||||||
| 貿易應收賬款 | 5,929 | 10,310 | 6,342 | |||||||||
| 其他應收賬款 | 2,925 | 4,845 | 6,491 | |||||||||
| 庫存 | 17,837 | 21,276 | 19,400 | |||||||||
| 流動資產總額 | 1,047,076 | 909,168 | 1,064,318 | |||||||||
| 限制性存款 | 521 | 846 | 850 | |||||||||
| 銀行存款 | 28,404 | — | — | |||||||||
| 投資證券 | 139,707 | 131,951 | 114,984 | |||||||||
| 遞延税 | 480 | 259 | 115 | |||||||||
| 其他應收賬款 | 802 | 831 | 809 | |||||||||
| 不動產、廠房和設備，淨額 | 13,166 | 14,814 | 5,843 | |||||||||
| 使用權資產 | 13,972 | 12,963 | 16,539 | |||||||||
| 無形資產 | 31,799 | 2,235 | — | |||||||||
| 非流動資產總額 | 228,851 | 163,899 | 139,140 | |||||||||
| 總資產 | 1,275,927 | 1,073,067 | 1,203,458 | |||||||||
| 負債 | ||||||||||||
| 貿易應付賬款 | 2,925 | 8,148 | 3,722 | |||||||||
| 金融衍生品和延期對價 | 8,189 | — | 8,798 | |||||||||
| 其他應付賬款 | 18,864 | 28,624 | 24,150 | |||||||||
| 其他長期負債的當期部分 | 370 | 235 | 363 | |||||||||
| 流動負債總額 | 30,348 | 37,007 | 37,033 | |||||||||
| 與政府補助有關的責任 | 1,507 | 1,861 | 1,492 | |||||||||
| 僱員福利 | 296 | 2,468 | 1,462 | |||||||||
| 與認股權證有關的責任 | 124 | — | 69 | |||||||||
| 租賃責任 | 10,519 | 9,000 | 12,374 | |||||||||
| 遞延所得税負債 | 587 | — | — | |||||||||
| 其他長期負債 | 180 | — | — | |||||||||
| 來自銀行的貸款 | 785 | 588 | 736 | |||||||||
| 非流動負債總額 | 13,998 | 13,917 | 16,133 | |||||||||
| 負債總額 | 44,346 | 50,924 | 53,166 | |||||||||
| 公平 | ||||||||||||
| 非控股權益 | 865 | 660 | 767 | |||||||||
| 股本 | 387,646 | 399,327 | 388,406 | |||||||||
| 股票溢價和資本儲備 | 1,291,290 | 1,299,303 | 1,296,194 | |||||||||
| 庫存股 | (1,509 | ) | (89,375 | ) | (1,509 | ) | ||||||
| 外幣折算儲備 | (848 | ) | 938 | 583 | ||||||||
| 重新計量固定福利負債淨額（IAS 19） | 3,127 | 1,448 | 2,508 | |||||||||
| 累計虧損 | (448,990 | ) | (590,158 | ) | (536,657 | ) | ||||||
| 歸屬於本公司所有者的權益 | 1,230,716 | 1,021,483 | 1,149,525 | |||||||||
| 權益總額 | 1,231,581 | 1,022,143 | 1,150,292 | |||||||||
| 負債和權益總額 | 1,275,927 | 1,073,067 | 1,203,458 | |||||||||
| 4 | 2022 年 12 月 31 日的餘額來自公司 經審計的年度財務報表 |
8
未經審計的合併盈利報表 或虧損及其他綜合收益
九
個月已結束 | 三個
個月已結束 | 年份
已結束 | ||||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | ||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||
| 收入 | 31,529 | 41,860 | 9,998 | 12,158 | 43,633 | |||||||||||||||
| 收入成本 | 21,159 | 23,186 | 7,428 | 6,739 | 24,943 | |||||||||||||||
| 收入成本——企業合併和技術中確認的庫存減記和資產減值 | 3,990 | 244 | 771 | 50 | 4,639 | |||||||||||||||
| 總收入成本 | 25,149 | 23,430 | 8,199 | 6,789 | 29,582 | |||||||||||||||
| 毛利 | 6,380 | 18,430 | 1,799 | 5,369 | 14,051 | |||||||||||||||
| 研究和開發費用 | 54,770 | 48,424 | 18,535 | 12,788 | 75,763 | |||||||||||||||
| 銷售和營銷費用 | 29,075 | 23,418 | 9,652 | 7,715 | 38,833 | |||||||||||||||
| 一般和管理費用 | 21,366 | 44,203 | 7,417 | 20,848 | 30,457 | |||||||||||||||
| 無形資產減值損失 | — | — | — | — | 40,523 | |||||||||||||||
| 營業虧損 | (98,831 | ) | (97,615 | ) | (33,805 | ) | (35,982 | ) | (171,525 | ) | ||||||||||
| 財務收入 | 13,826 | 34,592 | 7,001 | 11,101 | 22,965 | |||||||||||||||
| 財務費用 | 18,064 | 8,385 | 1,601 | 2,031 | 11,680 | |||||||||||||||
| 證券投資的財務收入（支出） | (38,068 | ) | 16,967 | (38,681 | ) | (40,234 | ) | (67,791 | ) | |||||||||||
| 所得税前虧損 | (141,137 | ) | (54,441 | ) | (67,086 | ) | (67,146 | ) | (228,031 | ) | ||||||||||
| 税收優惠（費用） | 742 | 121 | (47 | ) | 273 | (264 | ) | |||||||||||||
| 該期間的損失 | (140,395 | ) | (54,320 | ) | (67,133 | ) | (66,873 | ) | (228,295 | ) | ||||||||||
| 可歸因於非控股權益的損失 | (639 | ) | (819 | ) | (202 | ) | (269 | ) | (872 | ) | ||||||||||
| 可歸因於所有者的損失 | (139,756 | ) | (53,501 | ) | (66,931 | ) | (66,604 | ) | (227,423 | ) | ||||||||||
| 每股虧損 | ||||||||||||||||||||
| 每股基本虧損 | (0.54 | ) | (0.21 | ) | (0.26 | ) | (0.26 | ) | (0.88 | ) | ||||||||||
| 在首次確認綜合收益後已經或將要轉為損益的其他綜合收益項目 | ||||||||||||||||||||
| 國外業務的外幣折算差額 | (2,351 | ) | 344 | (1,113 | ) | (253 | ) | (844 | ) | |||||||||||
| 其他不會轉為盈虧的綜合收益項目 | ||||||||||||||||||||
| 淨固定福利負債（IAS 19）的重新計量，扣除税款 | 3,127 | (1,060 | ) | — | — | 2,508 | ||||||||||||||
| 該期間的其他綜合收益（虧損）總額 | 776 | (716 | ) | (1,113 | ) | (253 | ) | 1,664 | ||||||||||||
| 該期間的綜合虧損總額 | (139,619 | ) | (55,036 | ) | (68,246 | ) | (67,126 | ) | (226,631 | ) | ||||||||||
| 歸屬於非控股權益的全面虧損 | (735 | ) | (830 | ) | (247 | ) | (284 | ) | (892 | ) | ||||||||||
| 歸屬於本公司所有者的綜合虧損 | (138,884 | ) | (54,206 | ) | (67,999 | ) | (66,842 | ) | (225,739 | ) | ||||||||||
9
合併權益變動表 （未經審計）
（以千美元計）
| 股本 | 股票溢價和資本儲備 | 對《國際會計準則》第19號的調整 | 庫存股 | 外幣折算儲備 | 累計虧損 | 總計 | 非控股權益 | 權益總額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在截至2023年9月30日的九個月中： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | 388,406 | 1,296,194 | 2,508 | (1,509 | ) | 583 | (536,657 | ) | 1,149,525 | 767 | 1,150,292 | |||||||||||||||||||||||||
| 非控股方對子公司的投資 | — | — | — | — | — | — | — | 723 | 723 | |||||||||||||||||||||||||||
| 該期間的損失 | — | — | — | — | — | (53,501 | ) | (53,501 | ) | (819 | ) | (54,320 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 該期間的其他綜合收益（虧損） | — | — | (1,060 | ) | — | 355 | — | (705 | ) | (11 | ) | (716 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 行使認股權證、期權和轉換可轉換票據 | 10,921 | (10,921 | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 回購庫存股 | — | — | — | (87,866 | ) | — | — | (87,866 | ) | — | (87,866 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 收購了基於股份的付款 | — | (1,780 | ) | — | — | — | — | (1,780 | ) | — | (1,780 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的支付 | — | 15,810 | — | — | — | — | 15,810 | — | 15,810 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的餘額 | 399,327 | 1,299,303 | 1,448 | (89,375 | ) | 938 | (590,158 | ) | 1,021,483 | 660 | 1,022,143 | |||||||||||||||||||||||||
10
| 股本 | 股票溢價和資本儲備 | 對《國際會計準則》第19號的調整 | 庫存股 | 外幣折算儲備 | 累計虧損 | 總計 | 非控股權益 | 權益總額 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | 數千個 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | 美元 | ||||||||||||||||||||||||||||
| 在截至2023年9月30日的三個月中： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額 | 396,238 | 1,298,124 | 1,448 | (24,768 | ) | 1,176 | (523,554 | ) | 1,148,664 | 892 | 1,149,556 | |||||||||||||||||||||||||
| 非控股方對子公司的投資 | — | — | — | — | — | — | — | 52 | 52 | |||||||||||||||||||||||||||
| 該期間的損失 | — | — | — | — | — | (66,604 | ) | (66,604 | ) | (269 | ) | (66,873 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 該期間的其他綜合損失 | — | — | — | — | (238 | ) | — | (238 | ) | (15 | ) | (253 | ) | |||||||||||||||||||||||
| 行使期權和轉換可轉換票據 | 3,089 | (3,089 | ) | — | — | — | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||
| 回購庫存股 | — | — | — | (64,607 | ) | — | — | (64,607 | ) | — | (64,607 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 基於股份的支付 | — | 4,268 | — | — | — | — | 4,268 | — | 4,268 | |||||||||||||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的餘額 | 399,327 | 1,299,303 | 1,448 | (89,375 | ) | 938 | (590,158 | ) | 1,021,483 | 660 | 1,022,143 | |||||||||||||||||||||||||
11
合併現金流量表（未經審計）
（以千美元計）
九
個月已結束 | 三個
個月已結束 | 年份
已結束 | ||||||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||
| 經營活動產生的現金流： | ||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | (140,395 | ) | (54,320 | ) | (67,133 | ) | (66,873 | ) | (228,295 | ) | ||||||||||
| 調整： | ||||||||||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 6,084 | 4,551 | 3,228 | 1,588 | 7,283 | |||||||||||||||
| 減值損失 | — | — | — | 40,523 | ||||||||||||||||
| 融資（收入）支出，淨額 | 9,089 | (26,675 | ) | (3,466 | ) | (9,053 | ) | (1,769 | ) | |||||||||||
| 按公允價值核算的金融負債的重新估值 | (4,851 | ) | 468 | (1,934 | ) | (17 | ) | (4,516 | ) | |||||||||||
| 按公允價值核算的金融資產的重新估值 | 38,068 | (16,967 | ) | 38,681 | 40,234 | 62,791 | ||||||||||||||
| 處置不動產、廠房和設備以及使用權資產所產生的損失（收益） | 91 | 333 | 97 | (12 | ) | 948 | ||||||||||||||
| 遞延所得税增加 | (1,441 | ) | (95 | ) | (109 | ) | — | (581 | ) | |||||||||||
| 基於股份的支付 | 26,637 | 15,810 | 7,300 | 4,268 | 32,563 | |||||||||||||||
| 其他 | 121 | 121 | 8 | 53 | 166 | |||||||||||||||
| 73,798 | (22,454 | ) | 43,805 | 37,061 | 137,408 | |||||||||||||||
| 資產和負債的變化： | — | |||||||||||||||||||
| 庫存增加 | (3,384 | ) | (3,253 | ) | (1,506 | ) | (2,041 | ) | (4,603 | ) | ||||||||||
| 其他應收賬款 (增加) 減少額 | 3,574 | 1,659 | 3,871 | 990 | (1,978 | ) | ||||||||||||||
| 貿易應收賬款（增加）減少 | (1,761 | ) | (3,951 | ) | 198 | 2,088 | (1,992 | ) | ||||||||||||
| 其他應付賬款增加 (減少) | 1,333 | 2,908 | (64 | ) | 4,253 | 5,281 | ||||||||||||||
| 僱員福利增加（減少） | 1,101 | (992 | ) | (635 | ) | (593 | ) | 1,497 | ||||||||||||
| 應付貿易款增加（減少） | (42 | ) | 4,742 | (881 | ) | 5,570 | 628 | |||||||||||||
| 821 | 1,113 | 983 | 10,267 | (1,167 | ) | |||||||||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | (65,776 | ) | (75,661 | ) | (22,345 | ) | (19,545 | ) | (92,054 | ) | ||||||||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||||||||||||||
| 銀行存款的變化 | (187,412 | ) | (37,016 | ) | (140,921 | ) | 114,375 | 141,555 | ||||||||||||
| 收到的利息 | 4,634 | 29,804 | 2,143 | 11,806 | 17,465 | |||||||||||||||
| 限制性銀行存款的變化 | (16 | ) | (38 | ) | 59 | (4 | ) | (327 | ) | |||||||||||
| 購置不動產、廠房和設備 | (6,059 | ) | (9,066 | ) | (1,520 | ) | (1,945 | ) | (9,388 | ) | ||||||||||
| 收購無形資產 | (1,524 | ) | — | (1,524 | ) | — | ||||||||||||||
| 收購子公司，扣除收購的現金 | (31,058 | ) | — | (12,899 | ) | — | (31,057 | ) | ||||||||||||
| 支付負債以支付企業合併的或有對價 | (10,708 | ) | (9,255 | ) | (709 | ) | — | (10,708 | ) | |||||||||||
| 通過損益以公允價值收購金融資產 | (177,775 | ) | — | (159,972 | ) | — | (177,775 | ) | ||||||||||||
| 託管存款減少 | — | — | — | — | 3,362 | |||||||||||||||
| 其他 | — | — | — | — | (800 | ) | ||||||||||||||
| 來自（用於）投資活動的淨現金 | (408,394 | ) | (27,095 | ) | (313,819 | ) | 122,708 | (67,673 | ) | |||||||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||||||||||||||
| 租賃付款 | (3,088 | ) | (3,640 | ) | (1,207 | ) | (1,169 | ) | (4,151 | ) | ||||||||||
| 償還長期銀行債務 | (303 | ) | (193 | ) | (85 | ) | (97 | ) | (406 | ) | ||||||||||
| 來自非控股權益的收益 | 510 | 550 | 510 | — | 510 | |||||||||||||||
| 確認的政府補助金負債數額 | (132 | ) | (225 | ) | (39 | ) | (53 | ) | (221 | ) | ||||||||||
| 企業合併中確認的股價保護的支付 | (744 | ) | (1,780 | ) | — | (1,005 | ) | |||||||||||||
| 回購庫存股 | — | (85,726 | ) | — | (65,985 | ) | — | |||||||||||||
| 用於融資活動的淨現金 | (3,757 | ) | (91,014 | ) | (821 | ) | (67,304 | ) | (5,273 | ) | ||||||||||
| 現金增加（減少） | (477,927 | ) | (193,770 | ) | (336,985 | ) | 35,859 | (165,000 | ) | |||||||||||
| 期初現金 | 853,626 | 685,362 | 706,220 | 454,555 | 853,626 | |||||||||||||||
| 匯率波動對現金的影響 | (5,502 | ) | (2,269 | ) | 962 | (1,091 | ) | (3,264 | ) | |||||||||||
| 期末現金 | 370,197 | 489,323 | 370,197 | 489,323 | 685,362 | |||||||||||||||
| 非現金交易： | ||||||||||||||||||||
| 以信貸方式獲得的不動產、廠房和設備以及無形資產 | 509 | 410 | 474 | 82 | 52 | |||||||||||||||
| 以信用方式回購庫存股 | — | 2,140 | — | (1,378 | ) | — | ||||||||||||||
| 對使用權資產的承認 | 11,536 | 199 | 286 | — | 15,196 | |||||||||||||||
| 通過損益以公允價值收購金融資產 | — | (2,158 | ) | — | — | |||||||||||||||
12
非國際財務報告準則指標
以下是根據國際財務報告準則（“IFRS”）計算 的税前收入與息税折舊攤銷前利潤和調整後息税折舊攤銷前利潤的對賬表，以及根據國際財務報告準則計算的總利潤與調整後毛利的對賬表：
| 在
九個月內 期限已結束 9 月 30 日， | 對於 三個月 期限已結束 9 月 30 日， | |||||||
| 2023 | ||||||||
| 以千美元計 | 以千美元計 | |||||||
| 淨虧損 | (54,320 | ) | (66,873 | ) | ||||
| 税收收入 | (121 | ) | (273 | ) | ||||
| 折舊和攤銷 | 4,551 | 1,588 | ||||||
| 利息收入 | (34,575 | ) | (11,008 | ) | ||||
| 息税折舊攤銷前利潤（虧損） | (84,465 | ) | (76,566 | ) | ||||
| 資產和負債重估產生的財務收入 | (16,139 | ) | 40,160 | |||||
| 匯率差異 | 7,490 | 2,015 | ||||||
| 基於股份的薪酬支出 | 15,810 | 4,268 | ||||||
| 調整後的息税折舊攤銷前利潤（虧損） | (77,304 | ) | (30,123 | ) | ||||
在
的九個月裏 | 在
的三個月裏 | |||||||||||||||
| 2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
| 毛利 | 6,380 | 18,430 | 1,799 | 5,369 | ||||||||||||
| 折舊和攤銷 | 3,887 | 275 | 589 | 89 | ||||||||||||
| 基於股份的支付 | 1,113 | 1,189 | 370 | 377 | ||||||||||||
| 調整後的毛利 | 11,380 | 19,894 | 2,758 | 5,835 | ||||||||||||
息税折舊攤銷前利潤是非國際財務報告準則的指標，定義為税前收入， 不包括折舊和攤銷費用以及業務合併中確認的資產攤銷和利息收入。我們 認為，在評估公司的運營時，應考慮上述息税折舊攤銷前利潤。息税折舊攤銷前利潤通過抵消資本 結構的變化以及固定和無形資產的年齡、折舊費用和攤銷（分別影響相對摺舊 和攤銷費用）而促進公司 在不同時期和公司與公司之間進行業績比較，而息税折舊攤銷前利潤可用於投資者評估我們的經營業績，因為投資者、證券和其他分析師廣泛使用息税折舊攤銷前利潤利益相關方來衡量公司的運營情況性能不考慮上面提到的項目 。
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調整後的息税折舊攤銷前利潤是非國際財務報告準則的指標，定義為 税前收入，不包括折舊和攤銷費用、利息收入、資產重估財務收入和 負債、匯率差異和基於股份的支付。我們認為，在評估公司運營時，還應考慮上述調整後的息税折舊攤銷前利潤 。與息税折舊攤銷前利潤一樣，調整後的息税折舊攤銷前利潤通過分別抵消資本結構變化以及固定和無形資產的年齡、 折舊費用和攤銷（分別影響相對摺舊和攤銷支出， ）以及資產和負債重估、匯率差異和基於股份的支付費用所造成的潛在差異，促進了公司 期和公司之間的業績比較。調整後的 息税折舊攤銷前利潤有助於投資者評估我們的經營業績，因為投資者、證券分析師和 其他利益相關方廣泛使用調整後的息税折舊攤銷前利潤來衡量公司的經營業績，不考慮非現金項目，例如與重估相關的支出、匯率差異和股票支付。
調整後的毛利，不包括折舊 以及攤銷和基於股份的薪酬支出，是一種非國際財務報告準則的衡量標準，定義為不包括攤銷費用的毛利。 我們認為，在評估公司運營時，還應考慮調整後的毛利，如上所述。調整後的 毛利通過排除庫存和無形資產攤銷變化引起的潛在差異，促進了不同時期和公司與公司的毛利率和毛利率的比較。調整後的毛利對投資者 評估我們的業績很有用，因為它使投資者、證券分析師和其他利益相關方能夠衡量公司的 業績，而不考慮攤銷費用等非現金項目。調整後的毛利率是通過將調整後的 毛利除以收入計算得出的。
根據國際財務報告準則，息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤和調整後毛利 不代表經營活動產生的現金，不應被視為淨收益 （虧損）的替代品，以此作為我們經營業績的指標或衡量我們流動性的指標。這些衡量標準應與 結合我們在合併損益表和其他綜合收益表中列報的淨收益（虧損）一起考慮。其他公司 計算這些衡量標準的方式可能與我們不同。
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