百慕大漢密爾頓--(美國商業資訊)--2023年11月28日--本新聞稿包括Cool 有限公司（“CoolCo” 或 “公司”）截至2023年9月30日的三個月（“第三季度”、“2023年第三季度”）和九個月（“2023年900萬”）的最新業務情況和未經審計的中期財務業績。
第三季度亮點和後續活動
首席執行官理查德·泰瑞爾評論説：
“在第三季度，我們受益於強勁的運營業績、浮動利率合同的季節性上調以及機隊的固定費率、中期和長期包機保障。此外，我們測量了 租船市場的敞口，即在等待合適的期限機會的同時，選擇直接在現貨市場部署一艘船。最終結果是TCE水平連續上升，達到每天82,400美元。儘管目前尚未達到俄羅斯入侵烏克蘭後幾個月的 水平，但該行業和CoolCo機隊的利率在第四季度初已穩定在高於歷史標準的水平。這為我們提供了續訂傳統合同 的上行空間，並有望維持TCE的表現。
“在2023年下半年，新建的交付量有限，整體機隊供應與需求保持了良好的平衡。市場上最後兩批在CoolCo於2024年交付之前交付的新建築現在已經確保了長期就業，這使我們的新建築既是下一批新車，也是目前在2026年之前上市的唯一未交付的新建築。相對於歷史水平 ，Newbuild的價格一直處於較高水平，約為每艘船2.6億美元，再加上當前的利率環境，為新船的長期租船費率提供了重要支持，同時也阻礙了新建 訂單的增加。展望未來，天然氣價格的持續走強和監管的收緊預計將給市場上剩餘的大量蒸汽輪機船舶帶來越來越大的壓力，並可能導致 在未來幾年內大量報廢。
“隨着北半球天氣開始變冷，對液化天然氣運輸船需求的季節性支持通常會增加。到目前為止，在2023/24年冬季市場之前，我們只看到有限的租船活動，但由於 繼續缺乏俄羅斯管道天然氣的傳統供應支持，而且目前用作浮動儲存的船隻很少，因此天氣事件產生波動的可能性，進而對液化天然氣運輸船的需求， 增加。歸根結底，能源安全仍然是許多液化天然氣進口國的重中之重，我們預計歐洲需求將保持強勁，亞洲需求將繼續復甦。同時，CoolCo的財務狀況良好 ，截至季度末，其合同收入積壓額為15億美元，其全額融資的Newbuilds的短期內收益也將增長。我們計劃在船舶租賃決策中保持耐心、長遠的眼光，旨在 為我們的股東提供有吸引力的回報和充足的分紅。”
財務要聞
下表列出了2023年第三季度、2023年第二季度、2023年9個月和截至2022年9月30日的九個月期間（“2022年9月”）的某些關鍵財務信息，分為繼任期和前一期，定義如下。
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Q3 2023 |
Q2 2023 |
9M 2023 |
9M 2022 |
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（以千美元計，TCE 除外） |
繼任者 |
繼任者 |
繼任者 |
繼任者 |
前任 |
總計 |
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定期和航程包機收入 |
84,523 |
82,071 |
257,761 |
104,535 |
37,289 |
141,824 |
|
總營業收入 |
92,901 |
90,316 |
281,864 |
122,723 |
43,456 |
166,179 |
|
營業收入 |
48,336 |
45,484 |
145,844 |
62,055 |
27,728 |
89,783 |
|
淨收入 1 |
39,170 |
44,646 |
153,952 |
54,431 |
23,244 |
77,675 |
|
調整後 EBITDA2 |
62,754 |
59,894 |
190,466 |
75,964 |
33,473 |
109,437 |
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平均每日 TCE2 （至最接近的 100 美元） |
82,400 |
81,100 |
82,400 |
66,500 |
57,100 |
63,800 |
注意：如前所述，CoolCo的開始運營和融資，以及對其首批三燃料柴油電動液化天然氣運輸船（“TFDE”）、The Cool Pool Limited以及從Golar LNG Limited（“Golar”）手中收購航運和FSRU管理組織 的過程是分階段完成的。它始於2022年1月27日CoolCo的融資，最後於2022年6月30日收購了液化天然氣運輸船和FSRU管理組織，在此期間， 艘船的收購在不同的日期進行。因此，從2022年1月1日開始至2022年9月30日止的九個月的業績分為CoolCo融資和 對船舶和管理實體的不同階段收購之前的時期（“前身” 時期）和不同階段收購之後的時期（“繼任期”）。合併後的業績不符合美國公認會計原則， 由繼任期和前一時期的選定財務數據彙總組成。沒有對合並列報方式進行其他調整。如果不合並適用的繼任期和前任期，我們就無法將截至2023年9月30日 的九個月期間的經營業績與我們在未經審計的比較財務信息中報告的上一期間進行充分的基準比較，並且認為 隔離審查這些時期的業績無助於確定我們整體經營業績的趨勢或得出結論。
液化天然氣市場回顧
本季度日本/韓國天然氣平均價格（“JKM”）為11.81美元/百萬英熱單位，而2023年第二季度為11.06美元/百萬英熱單位。本季度初，荷蘭產權轉讓基金的天然氣價格（“TTF”）為10.91美元/百萬英熱單位，TFDE的標題現貨價格 為每天69,250美元。本季度結束時，TTF為12.61美元/百萬英熱單位，TFDE的總體即期匯率為每天188,750美元。TFDE的總體即期利率隨後降至每天167,500美元，但是，鑑於市場缺乏流動性，實現這一利率在很大程度上取決於船舶頭寸。
走出北半球季節性較為平靜的夏季，液化天然氣運輸船市場仍然以租船流動性相對缺乏為特徵。依賴液化天然氣運輸船獲得 浮動儲存容量的交易機會和東西向套利的時期都受到限制。儘管歐洲的天然氣儲存量已達到滿負荷運轉，但對供應安全的擔憂支撐了天然氣價格，導致液化天然氣被再氣化而不是儲存在浮動儲存中。
由於俄羅斯管道天然氣仍禁止進入歐洲大部分地區，因此進口商對冬季天氣事件期間天然氣需求激增風險的緩衝有限。在這種情況下，由於液化天然氣運輸船的定位和巴拿馬運河最近 的限制，如果進口商發現自己面臨天然氣短缺，波動、區域套利以及非典型的交易和租船活動的可能性就會增加。
即將到來的冬季市場的最終結果尚待觀察，但液化天然氣市場的波動很可能是未來幾個月和幾年中的一個重要特徵。隨着更多具有目的地靈活性的交易量進入 市場，能源交易商發揮着越來越重要的作用，尤其如此。
運營審查
CoolCo的機隊繼續表現良好，第三季度機隊利用率為97.3％，其餘機隊利用率由壓艙獎勵支付，而2023年上半年的這一比例為100％。2023年沒有計劃建造幹船塢，下一個幹船塢 預計在2024年第二季度建成。
在本季度之後，一位船舶管理服務客户決定將CoolCo目前為其提供技術管理的多達九艘船隻轉讓給在 2024年期間僅提供船舶管理服務的經理。預計這不會對CoolCo的收益產生重大影響，鑑於這一變化，我們預計將產生一些非實質性的重組成本來調整我們的業務。
業務發展
2023年6月28日，該公司宣佈已行使收購Newbuilds的選擇權， Kool Tiger和 Kool Panther來自EPS Ventures Ltd.（“EPS”）的附屬公司。新車計劃於2024年9月和12月從韓國的現代三湖重工（“HHI”）交付。這兩艘Newbuilds以每艘船約2.34億美元的價格被收購。初始期權行使價為每艘船5,690萬美元， 因此在2023年7月3日向EPS支付的總金額為1.138億美元。
2023年10月，公司宣佈已與華夏融資租賃有限公司簽訂新建築的銷售和租賃協議。Ltd. 銷售和租回按每天固定利率計算，為期10年，有延期選項， 隱含固定利率略低於6％，最低貸款價值為80％，可能增加產能，具體取決於公司預計在Newbuilds 交付之前獲得的包機租賃條款。銷售和回租融資還為新建築提供交付前融資。
CoolCo繼續與為Newbuilds尋找工作的多家潛在租船公司進行討論。
融資和流動性
2023年7月，該公司宣佈，在公司達到貸款協議中概述的 可持續發展標準後，由5.7億美元銀行貸款中的現有貸款人組成的辛迪加批准將利率從225個基點降至220個基點。
截至2023年9月30日，CoolCo的現金及現金等價物為1.522億美元，扣除遞延融資費用後的短期和長期債務總額為10.453億美元。合同債務總額1為11.614億美元， 包括將於2027年3月到期的5.7億美元銀行貸款的4.948億美元，將於2029年5月到期的5.2億美元定期貸款額度的4.813億美元，以及將於2025年第一季度到期的兩筆出售和 回租額度的1.853億美元（Kool Ice and Kool Kelvin).
總體而言，經現有手頭現金調整後，該公司的債務利率是固定或對衝的，約佔名義債務金額的85％。
公司和其他事務
截至2023年9月30日，CoolCo已發行和流通53,688,462股股票。其中，31,254,390股股票（58.2％）由EPS Ventures Ltd（“EPS”）擁有，22,434,072股（41.8％）為公有股。
根據公司的可變股息政策，董事會宣佈第三季度股息為每股普通股0.41美元。記錄日期為2023年12月7日，股息將在2023年12月15日 左右分配給在DTC註冊的股東，而由於挪威實施中央證券存管機構條例，股息將在2023年12月20日左右分配給在泛歐交易所VPS註冊的股東。
外表
自本季度末以來，TTF已提高至14.51美元/百萬英熱單位，TFDE即期匯率已提高至每天167,500美元。
根據已經達成最終投資決策（“FID”）的項目，未來幾年，全球液化天然氣供應量將增加50％以上。僅在2023年，每年至少有4000萬噸（mtpa）的產能達到外國直接投資，相當於2022年液化天然氣總產量的10％左右。要了解當前 51% 的訂單量與車隊的比例（按體積計算），至關重要的是要認識到，訂單簿絕大多數是根據為新的液化設施提供服務的長期 合同建立的。他們的交付時間和數量旨在與新生產的開始時間相匹配。此外，如果項目開發延遲導致船隻在預定啟動時間之前向租船人交付 ，我們預計將看到與最近相似的動態。在這種情況下，市場存在明顯的分歧：尋求填補現貨 市場過渡期的租船公司和能夠提供多年定期租船的CoolCo等所有者。在北美、中東和其他各個地區，許多液化項目仍在開發中。預計這種供應將 滿足天然氣需求，這是因為人們一直強烈而普遍地希望通過用天然氣和天然氣替代仍在消費的大量煤炭來補充可再生能源，實現脱碳。
在目前在水上的液化天然氣運輸船中，隨着時間的推移，預計包機市場中較舊、效率較低的船隻將面臨越來越大的競爭壓力，尤其是在汽輪機船中，按體積計算仍佔全球船隊30％以上。從今年年初開始實施國際海事組織（IMO）的碳強度指標（CII）規則，以及即將於明年 年生效的歐洲碳定價，都將增加現代、高效的TFDE和二衝程噸位（例如CoolCo機隊）的相對優勢。
在中期內，可供定期租船使用的現代船隻供應有限，集中在包括CoolCo在內的少數船東身上。鑑於稀缺性 和集中度共同改善了討價還價的地位，這些所有者仍然主要關注長期租約，這將彌合從現在起到下一波液化天然氣供應浪潮預計在2026-2027年到來的這段時間。今天訂購的新造船舶的交貨期約為四年，購買價格超過2.6億美元，這限制了在此期間出現不可預見的新造噸位的可能性，同時為整個船隊定價所依據的費率基準提供了支持。
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1 淨收入包括利率互換的按市值計價收益，2023年第三季度為970萬美元，2023年第二季度為1,670萬美元，2023年900萬美元為2,040萬美元。 |
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2 有關這些指標的定義以及與最接近的公認會計準則指標的對賬情況，請參閲 “附錄A——非公認會計準則財務指標和定義”。 |
前瞻性陳述
本新聞稿以及我們就本新聞稿發表的任何其他書面或口頭陳述均包括前瞻性陳述。除歷史事實陳述外，所有涉及將來、應該、可能、預計或可能發生的活動和事件 的陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。你 可以通過諸如 “相信”、“預期”、“打算”、“估計”、“預測”、“項目”、“計劃”、“潛力”、“會”、“可能”、“應該”、“預期”、“可能”、“會”、“提議”、 “繼續” 或這些術語和類似表達方式的否定詞語來識別這些前瞻性陳述旨在識別此類前瞻性陳述。這些前瞻性陳述包括與我們對租船和租船戰略的預期、 展望、預期業績和業績、預期幹船塢、新船交付日期、分紅和股息政策、液化天然氣供應的預期增長、包括液化天然氣需求和市場 趨勢在內的預期行業和業務趨勢、包括預期報廢在內的液化天然氣運輸能力的預期趨勢以及新建船舶的預期成本和時機、對我們重組成本的預期影響我們的調整運營、液化天然氣船供應和需求以及影響船舶供需的 因素，例如CII和歐洲碳定價積壓、租船和現貨費率的費率和預期趨勢、對未來租船費率、合同費率、使用率（包括預期收入 積壓）的預期、液化天然氣船舶新建訂單簿、“液化天然氣市場回顧” 和 “展望” 下的預期冬季需求和波動率聲明、有關我們船舶管理業務的聲明和其他非預期的報表歷史問題。
本文件中的前瞻性陳述基於管理層當前的預期、估計和預測。這些陳述涉及重大風險、不確定性、突發事件和因素， 難以或不可能預測且超出我們的控制範圍，可能導致我們的實際業績、業績或成就與前瞻性陳述所表達或暗示的業績、業績或成就存在重大差異。許多因素可能導致我們的實際 業績、活動水平、績效或成就與這些前瞻性陳述所表達或暗示的結果、活動水平、績效或成就存在重大差異，包括：
上述可能導致我們的實際業績與本報告中包含的任何前瞻性陳述中設想的業績存在重大差異的因素不應被解釋為詳盡無遺。此外，我們在競爭激烈且瞬息萬變的環境中運營。新的風險和不確定性不時出現，我們不可能預測所有可能影響本新聞稿中包含的前瞻性陳述的風險和不確定性。前瞻性陳述中反映的結果、事件和情況可能無法實現或發生，實際結果、事件或情況可能與前瞻性陳述中描述的結果、事件或情況存在重大差異。
因此，提醒您不要過分依賴任何僅代表本新聞稿發佈之日的前瞻性陳述。除非法律要求，否則公司沒有義務公開更新或修改任何前瞻性 陳述，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因。
責任聲明
我們確認，據我們所知，截至2023年9月30日的三個月和九個月中期未經審計的簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則 （美國公認會計原則）編制的，真實和公允地反映了公司的合併資產、負債、財務狀況和經營業績。據我們所知，截至2023年9月30日的三個月和 九個月的財務報告包括對在此期間發生的重要事件及其對中期未經審計的簡明合併財務報表、主要風險和不確定性、 和主要關聯方交易的影響的公允回顧。
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2023年11月28日 |
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酷公司有限公司 |
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百慕大漢密爾頓 |
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問題應直接發送至： |
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c/o Cool Company Ltd-+44 207 659 1111 |
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理查德·泰瑞爾——首席執行官 |
西里爾·杜考（董事會主席） |
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John Boots——首席財務官 |
安託萬·邦尼爾（董事） |
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Mi Hong Yoon（董事） |
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尼爾·格拉斯（董事） |
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彼得·安克（董事） |
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很酷的公司有限公司 |
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未經審計的簡明合併運營報表 |
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在結束的三個月裏 |
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在結束的九個月裏 |
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七月至九月 |
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四月至六月 |
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七月至九月 |
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一月至九月 |
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一月至九月 |
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（以千美元計） |
繼任者 |
|
繼任者 |
|
繼任者 |
|
繼任者 |
|
繼任者 |
前任 |
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|
定期和航程包機收入 |
84,523 |
|
|
82,071 |
|
|
54,713 |
|
|
257,761 |
|
|
104,535 |
|
37,289 |
|
|
船舶和其他管理費收入 |
3,860 |
|
|
3,757 |
|
|
3,684 |
|
|
10,993 |
|
|
3,684 |
|
6,167 |
|
|
無形資產和負債的攤銷——租船協議，淨額 |
4,518 |
|
|
4,488 |
|
|
7,434 |
|
|
13,110 |
|
|
14,504 |
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— |
|
|
總營業收入 |
92,901 |
|
|
90,316 |
|
|
65,831 |
|
|
281,864 |
|
|
122,723 |
|
43,456 |
|
|
|
|
|
|
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|
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|
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||||||
|
船舶運營費用 |
(18,556 |
) |
|
(18,835 |
) |
|
(11,409 |
) |
|
(55,979 |
) |
|
(24,781 |
) |
(7,706 |
) |
|
航程、包機租金和佣金費用，淨額 |
(1,137 |
) |
|
(877 |
) |
|
(855 |
) |
|
(3,512 |
) |
|
(1,212 |
) |
(1,229 |
) |
|
行政開支 |
(5,936 |
) |
|
(6,222 |
) |
|
(3,696 |
) |
|
(18,797 |
) |
|
(6,262 |
) |
(5,422 |
) |
|
折舊和攤銷 |
(18,936 |
) |
|
(18,898 |
) |
|
(13,447 |
) |
|
(57,732 |
) |
|
(28,413 |
) |
(5,745 |
) |
|
運營費用總額 |
(44,565 |
) |
|
(44,832 |
) |
|
(29,407 |
) |
|
(136,020 |
) |
|
(60,668 |
) |
(20,102 |
) |
|
|
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||||||
|
其他營業收入 |
— |
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|
— |
|
|
— |
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|
— |
|
|
— |
|
4,374 |
|
|
營業收入 |
48,336 |
|
|
45,484 |
|
|
36,424 |
|
|
145,844 |
|
|
62,055 |
|
27,728 |
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
||||||
|
其他營業外收入 |
— |
|
|
21 |
|
|
— |
|
|
42,549 |
|
|
— |
|
— |
|
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||||||
|
財務收入/（支出）： |
|
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|
利息收入 |
2,176 |
|
|
2,791 |
|
|
330 |
|
|
6,484 |
|
|
389 |
|
4 |
|
|
利息支出 |
(20,379 |
) |
|
(19,863 |
) |
|
(8,500 |
) |
|
(59,727 |
) |
|
(15,172 |
) |
(4,725 |
) |
|
衍生工具的收益 |
9,689 |
|
|
16,705 |
|
|
9,527 |
|
|
20,393 |
|
|
9,527 |
|
— |
|
|
其他財務項目，淨額 |
(605 |
) |
|
(414 |
) |
|
(868 |
) |
|
(1,411 |
) |
|
(2,227 |
) |
622 |
|
|
財務收入/（支出），淨額 |
(9,119 |
) |
|
(781 |
) |
|
489 |
|
|
(34,261 |
) |
|
(7,483 |
) |
(4,099 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
所得税前收入和非控股權益 |
39,217 |
|
|
44,724 |
|
|
36,913 |
|
|
154,132 |
|
|
54,572 |
|
23,629 |
|
|
所得税，淨額 |
(47 |
) |
|
(78 |
) |
|
(141 |
) |
|
(180 |
) |
|
(141 |
) |
(385 |
) |
|
淨收入 |
39,170 |
|
|
44,646 |
|
|
36,772 |
|
|
153,952 |
|
|
54,431 |
|
23,244 |
|
|
歸屬於非控股權益的淨（收益）/虧損 |
(340 |
) |
|
344 |
|
|
(1,091 |
) |
|
(1,283 |
) |
|
(1,902 |
) |
(8,206 |
) |
|
歸屬於Cool Company Ltd所有者的淨收入 |
38,830 |
|
|
44,990 |
|
|
35,681 |
|
|
152,669 |
|
|
52,529 |
|
15,038 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
淨收入/（虧損）歸因於： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
Cool Company Ltd |
38,830 |
|
|
44,990 |
|
|
35,681 |
|
|
152,669 |
|
|
52,529 |
|
15,038 |
|
|
非控股權益 |
340 |
|
|
(344 |
) |
|
1,091 |
|
|
1,283 |
|
|
1,902 |
|
8,206 |
|
|
淨收入 |
39,170 |
|
|
44,646 |
|
|
36,772 |
|
|
153,952 |
|
|
54,431 |
|
23,244 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
|
(1) |
CoolCo的運營和融資，以及從Golar LNG Limited（“Golar”）手中收購其首批TFDE液化天然氣運輸船、The Cool Pool Limited以及航運和FSRU管理組織的工作是分階段完成的。2022年1月26日，CoolCo與Golar簽訂了經2022年2月25日修訂的各種協議（“Vessel SPA”），根據這些協議，CoolCo在2022年3月和4月的不同日期收購了Golar九家全資子公司的所有 股份。其中八個實體分別是以下現代液化天然氣運輸船的註冊或處置所有者或承租人：水晶、 冰、熊、冰霜、冰川、雪、開爾文和海豹 （隨後處置）。Cool Pool Limited是負責銷售這些液化天然氣運輸船的實體。對於CoolCo而言，在截至2022年9月 30日的三個月和九個月期間，後續期反映了從2022年1月27日開始的時期，即CoolCo在挪威的股權融資結束以及CoolCo基本開始運營並被認為具有意義的日期。Vessel SPA 的收購日期是錯開的，這反映了作為繼任者自CoolCo獲得相應船舶實體的控制權之日起的結果。 |
|
(2) |
前一時期包括將CoolCo作為Vessel SPA和ManCo SPA的一部分收購的Golar實體的歷史業務分割出來的結果，直到2022年1月1日至2022年6月30日期間每個法人實體的錯開收購日期的前一天 。 |
|
很酷的公司有限公司 |
||
|
未經審計的簡明合併資產負債表 |
||
|
|
9月30日， |
截至12月31日， |
|
（以千美元計） |
2023 |
2022 |
|
|
|
（已審計） |
|
資產 |
|
|
|
流動資產 |
|
|
|
現金和現金等價物 |
152,179 |
129,135 |
|
限制性現金和短期存款 |
3,549 |
3,435 |
|
無形資產，淨額 |
2,158 |
5,552 |
|
貿易應收賬款和其他流動資產 |
10,483 |
6,225 |
|
庫存 |
3,952 |
991 |
|
流動資產總額 |
172,321 |
145,338 |
|
|
|
|
|
非流動資產 |
|
|
|
限制性現金 |
468 |
507 |
|
無形資產，淨額 |
8,654 |
8,315 |
|
新建築 |
136,767 |
— |
|
船隻和設備，網 |
1,715,429 |
1,893,407 |
|
其他非流動資產 |
26,130 |
10,494 |
|
總資產 |
2,059,769 |
2,058,061 |
|
|
|
|
|
負債和權益 |
|
|
|
流動負債 |
|
|
|
長期債務和短期債務的流動部分 |
150,237 |
180,065 |
|
貿易應付賬款和其他流動負債 |
114,622 |
98,524 |
|
流動負債總額 |
264,859 |
278,589 |
|
|
|
|
|
非流動負債 |
|
|
|
長期債務 |
895,101 |
958,237 |
|
其他非流動負債 |
94,051 |
105,722 |
|
負債總額 |
1,254,011 |
1,342,548 |
|
|
|
|
|
公平 |
|
|
|
所有者權益包括已發行和流通的53,688,462股普通股，每股1.00美元 |
735,519 |
646,557 |
|
非控股權益 |
70,239 |
68,956 |
|
權益總額 |
805,758 |
715,513 |
|
|
|
|
|
負債和權益總額 |
2,059,769 |
2,058,061 |
|
|
|
|
|
很酷的公司有限公司 |
|||||||
|
未經審計的簡明合併現金流量表 |
|||||||
|
|
在結束的九個月裏 |
||||||
|
|
一月至九月 |
|
一月至九月 |
||||
|
（以千美元計） |
繼任者 |
|
繼任者 |
前任 |
|||
|
經營活動 |
|
|
|
|
|||
|
淨收入 |
153,952 |
|
|
54,431 |
|
23,244 |
|
|
為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： |
|
|
|
|
|||
|
折舊和攤銷費用 |
57,732 |
|
|
28,413 |
|
5,745 |
|
|
租賃協議產生的無形資產和負債的攤銷，淨額 |
(13,110 |
) |
|
(14,504 |
) |
— |
|
|
遞延費用攤銷和公允價值調整 |
3,228 |
|
|
1,584 |
|
1,588 |
|
|
出售 Golar Seal 船隻的收益 |
(42,549 |
) |
|
— |
|
— |
|
|
幹船塢支出 |
(4,372 |
) |
|
— |
|
— |
|
|
與股份支付相關的補償成本 |
1,792 |
|
|
67 |
|
238 |
|
|
衍生工具公允價值的變化 |
(13,043 |
) |
|
(9,527 |
) |
— |
|
|
資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|||
|
貿易應收賬款 |
(4,294 |
) |
|
(790 |
) |
(117 |
) |
|
庫存 |
(2,961 |
) |
|
(4 |
) |
— |
|
|
其他流動資產和其他非流動資產 |
(4,098 |
) |
|
3,262 |
|
(7,226 |
) |
|
關聯方（應付）/來自關聯方的款項 |
(1,270 |
) |
|
3,583 |
|
1,252 |
|
|
交易應付賬款 |
22,476 |
|
|
(574 |
) |
(400 |
) |
|
應計費用 |
(6,123 |
) |
|
5,764 |
|
(180 |
) |
|
其他流動和非流動負債 |
1,935 |
|
|
(6 |
) |
2,957 |
|
|
經營活動提供的淨現金 |
149,295 |
|
|
71,699 |
|
27,101 |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
投資活動 |
|
|
|
|
|||
|
船隻和設備的補充 |
(147,792 |
) |
|
— |
|
— |
|
|
出售船隻的收益 |
184,300 |
|
|
— |
|
— |
|
|
無形資產的增加 |
(997 |
) |
|
— |
|
— |
|
|
收購船隻和管理實體的考慮 |
— |
|
|
(218,276 |
) |
— |
|
|
/（用於）投資活動提供的淨現金 |
35,511 |
|
|
(218,276 |
) |
— |
|
|
|
|
|
|
|
|||
|
籌資活動 |
|
|
|
|
|||
|
短期和長期債務的收益 |
70,000 |
|
|
570,000 |
|
— |
|
|
償還短期和長期債務 |
(164,296 |
) |
|
(57,507 |
) |
(498,832 |
) |
|
償還家長的資助 |
— |
|
|
— |
|
(136,351 |
) |
|
融資安排費和其他費用 |
(1,892 |
) |
|
(6,569 |
) |
— |
|
|
（向）/來自CoolCo的與收購有關的捐款，扣除股權收益 |
— |
|
|
(581,072 |
) |
581,072 |
|
|
股權籌集淨收益 |
— |
|
|
269,547 |
|
— |
|
|
已支付的現金分紅 |
(65,499 |
) |
|
— |
|
— |
|
|
用於/（由）融資活動提供的淨現金 |
(161,687 |
) |
|
194,399 |
|
(54,111 |
) |
|
|
|
|
|
|
|||
|
現金、現金等價物和限制性現金的淨增加/（減少） |
23,119 |
|
— |
47,822 |
|
(27,010 |
) |
|
期初現金、現金等價物和限制性現金 |
133,077 |
|
|
50,892 |
|
77,902 |
|
|
期末現金、現金等價物和限制性現金 |
156,196 |
|
— |
98,714 |
|
50,892 |
|
|
很酷的公司有限公司 |
|||||||||
|
未經審計的簡明合併權益變動報表 |
|||||||||
|
|
|
在截至2023年9月30日的九個月中 |
|||||||
|
（以千美元計，股票數量除外） |
|
的數量 |
|
業主的 |
額外 |
已保留 |
業主的 |
非- |
總計 |
|
截至2022年12月31日的合併繼任者餘額 （已審計） |
|
53,688,462 |
|
53,688 |
507,127 |
85,742 |
646,557 |
68,956 |
715,513 |
|
淨收入 |
|
— |
|
— |
— |
152,669 |
152,669 |
1,283 |
153,952 |
|
基於股份的支付繳款 |
|
— |
|
— |
1,792 |
— |
1,792 |
— |
1,792 |
|
分紅 |
|
— |
|
— |
— |
(65,499) |
(65,499) |
— |
(65,499) |
|
截至2023年9月30日的合併繼任者餘額 |
|
53,688,462 |
|
53,688 |
508,919 |
172,912 |
735,519 |
70,239 |
805,758 |
|
|
|
|
|
在截至2022年9月30日的九個月中 |
|||||
|
（以千美元計，股票數量除外） |
|
的數量 |
|
家長的/ |
已貢獻/ |
已保留 |
總計 |
非- |
總計 |
|
截至2021年12月31日的合併分拆前期餘額（經審計） |
|
1,010,000 |
|
1,010 |
779,852 |
(212,305) |
568,557 |
174,498 |
743,055 |
|
淨收入 |
|
— |
|
— |
— |
15,038 |
15,038 |
8,206 |
23,244 |
|
基於股份的支付繳款 |
|
— |
|
— |
238 |
— |
238 |
— |
238 |
|
解散出租人 VIE |
|
— |
|
— |
— |
— |
— |
(115,412) |
(115,412) |
|
處置時合併分拆前身餘額 |
|
1,010,000 |
|
1,010 |
780,090 |
(197,267) |
583,833 |
67,292 |
651,125 |
|
取消母公司股權 |
|
(1,000,000) |
|
(1,000) |
(780,090) |
197,267 |
(583,823) |
— |
(583,823) |
|
合併分拆權益 收購前的餘額 |
|
10,000 |
|
10 |
— |
— |
10 |
67,292 |
67,302 |
|
收購後的合併繼任者餘額 |
|
10,000 |
|
10 |
— |
— |
10 |
— |
10 |
|
通過私募發行股票 |
|
27,500,000 |
|
27,500 |
239,393 |
— |
266,893 |
— |
266,893 |
|
向 Golar 發行股票 |
|
12,500,000 |
|
12,500 |
115,393 |
— |
127,893 |
— |
127,893 |
|
承認非控制性 收購時的利息 |
|
— |
|
— |
— |
— |
— |
67,292 |
67,292 |
|
與收購有關的公允價值調整 |
|
— |
|
— |
— |
— |
— |
(95) |
(95) |
|
淨收入 |
|
— |
|
— |
— |
52,529 |
52,529 |
1,902 |
54,431 |
|
基於股份的支付繳款 |
|
— |
|
— |
67 |
— |
67 |
— |
67 |
|
合併後繼者截至 2022 年 9 月 30 日的餘額 |
|
40,010,000 |
|
40,010 |
354,853 |
52,529 |
447,392 |
69,099 |
516,491 |
|
(1) 額外實收資本是指超出公司已發行股本面值的出資或實收的資本金額。 |
|||||||||
附錄 A-非公認會計準則財務指標和定義
非公認會計準則財務指標源於管理層如何監控業務
除了根據美國公認會計原則（美國公認會計原則）披露財務業績外，本財報及相關的投資者陳述和討論還提到了下表中包含的非公認會計準則財務 指標。我們認為，這些非公認會計準則財務指標為投資者提供了有關我們業務財務業績的有用補充信息，可以比較某些項目可能與業務業績無關的 個時期的財務業績，並可以提高管理層在經營業務和衡量業績時使用的關鍵指標的透明度。這些非公認會計準則財務 指標不應被視為替代或優於根據美國公認會計原則計算的財務指標和根據美國公認會計原則計算的財務業績。並非所有 家公司都對非公認會計準則指標進行統一定義，因此可能無法與其他公司使用的類似標題、衡量標準和披露進行比較。應仔細評估這些結果的對賬情況。
|
非公認會計準則衡量標準 |
最接近的等效 |
需要對賬的調整 |
調整的理由 |
|
績效衡量標準 |
|||
|
調整後 EBITDA |
淨收入 |
'+/-其他非營業收入 +/-淨財務支出，代表：利息收入、利息支出、衍生工具和其他金融項目的收益/（虧損），淨額 +/-所得税，淨額 + 折舊和攤銷 -無形資產和負債的攤銷-租賃協議，淨額 |
通過消除其他非營業收入、 折舊、無形資產和負債攤銷——租賃協議、淨額、融資和税收項目的影響，提高不同時期總體業務績效的可比性，以及與其他公司業績的可比性。 |
|
平均每日 TCE |
定期和航程包機收入 |
-航程、包機租金和佣金費用，淨額
然後，將上述總數除以日曆天減去預定休假天數。 |
-衡量船舶的平均每日淨收入表現。
-標準航運業績衡量標準主要用於比較船舶淨收入業績的逐期變化，儘管在兩個時期之間可以使用的租船類型（即 即期租船、定期租船和空船租賃）組合發生了變化。
-協助管理層就其機隊的部署和使用做出決策，並評估財務業績。 |
|
流動性措施 |
|||
|
合同債務總額 |
扣除遞延融資費用後的債務總額（流動和非流動） |
+ VIE 整合和收購後的公允價值調整 + 遞延財務費用
|
我們整合了兩個出租人VIE，用於我們的銷售和回租設施（適用於船隻） 冰和 開爾文）。這意味着，合併後，我們的合同債務將被取消 ，取而代之的是出租人VIE的債務。
合同債務代表我們在合併出租人VIE之前根據各種融資安排承擔的實際債務義務。
該措施使投資者和財務報表的用户能夠根據我們的基本合同 義務評估我們的流動性和債務（流動和非流動）的分割。 |
|
公司現金總額 |
基於 GAAP 衡量標準的 CoolCo 現金：
+ 現金和現金等價物
+ 限制性現金和短期存款（活期和非流動） |
-VIE 限制性現金和短期存款（活期和非流動） |
我們將出租人VIE整合為我們的銷售和回租設施。這意味着，在合併時，我們將出租人VIE持有的限制性現金包括在內。
公司現金總額代表我們在合併出租人VIE之前的現金和現金等價物以及限制性現金和短期存款（活期和非流動）。
管理層認為，這項措施使投資者和財務報表的用户能夠評估我們的流動性，並有助於與競爭對手的可比性。
|
|
對賬-績效衡量標準 |
|||||||||
|
調整後 EBITDA |
|||||||||
|
|
在結束的三個月裏 |
||||||||
|
|
七月至九月 |
|
四月至六月 |
|
七月至九月 |
||||
|
（以千美元計） |
繼任者 |
|
繼任者 |
|
繼任者 |
||||
|
淨收入 |
39,170 |
|
|
44,646 |
|
|
36,772 |
|
|
|
其他營業外收入 |
— |
|
|
(21 |
) |
|
|
||
|
利息收入 |
(2,176 |
) |
|
(2,791 |
) |
|
(330 |
) |
|
|
利息支出 |
20,379 |
|
|
19,863 |
|
|
8,500 |
|
|
|
衍生工具的收益 |
(9,689 |
) |
|
(16,705 |
) |
|
(9,527 |
) |
|
|
其他財務項目，淨額 |
605 |
|
|
414 |
|
|
868 |
|
|
|
所得税，淨額 |
47 |
|
|
78 |
|
|
141 |
|
|
|
折舊和攤銷 |
18,936 |
|
|
18,898 |
|
|
13,447 |
|
|
|
無形資產和負債的攤銷——租船協議，淨額 |
(4,518 |
) |
|
(4,488 |
) |
|
(7,434 |
) |
|
|
調整後 EBITDA |
62,754 |
|
|
59,894 |
|
|
42,437 |
|
|
|
|
|
在結束的九個月裏 |
||||||
|
|
|
一月至九月 |
|
一月至九月 |
||||
|
（以千美元計） |
|
繼任者 |
|
繼任者 |
前任 |
|||
|
淨收入 |
|
153,952 |
|
|
54,431 |
|
23,244 |
|
|
其他營業外收入 |
|
(42,549 |
) |
|
— |
|
— |
|
|
利息收入 |
|
(6,484 |
) |
|
(389 |
) |
(4 |
) |
|
利息支出 |
|
59,727 |
|
|
15,172 |
|
4,725 |
|
|
衍生工具的收益 |
|
(20,393 |
) |
|
(9,527 |
) |
— |
|
|
其他財務項目，淨額 |
|
1,411 |
|
|
2,227 |
|
(622 |
) |
|
所得税，淨額 |
|
180 |
|
|
141 |
|
385 |
|
|
折舊和攤銷 |
|
57,732 |
|
|
28,413 |
|
5,745 |
|
|
無形資產和負債的攤銷——租船協議，淨額 |
|
(13,110 |
) |
|
(14,504 |
) |
— |
|
|
調整後 EBITDA |
|
190,466 |
|
|
75,964 |
|
33,473 |
|
平均每日 TCE
|
|
在結束的三個月裏 |
||||||||||
|
|
七月至九月 |
|
四月至六月 |
|
七月至九月 |
||||||
|
（以千美元計，天數和平均每日 TCE 除外） |
繼任者 |
|
繼任者 |
|
繼任者 |
||||||
|
定期和航程包機收入 |
|
84,523 |
|
|
|
82,071 |
|
|
|
54,713 |
|
|
航程、包機租金和佣金費用，淨額 |
|
(1,137 |
) |
|
|
(877 |
) |
|
|
(855 |
) |
|
|
|
83,386 |
|
|
|
81,194 |
|
|
|
53,858 |
|
|
日曆天數減去預定休假日 |
|
1,012 |
|
|
|
1,001 |
|
|
|
736 |
|
|
平均每日 TCE（至最接近的 100 美元） |
$ |
82,400 |
|
|
$ |
81,100 |
|
|
$ |
73,200 |
|
|
|
在結束的九個月裏 |
|||||||||
|
|
一月至九月 |
|
一月至九月 |
|||||||
|
（以千美元計，天數和平均每日 TCE 除外） |
繼任者 |
|
繼任者 |
前任 |
||||||
|
定期和航程包機收入 |
|
257,761 |
|
|
|
104,535 |
|
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37,289 |
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航程、包機租金和佣金費用，淨額 |
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(3,512 |
) |
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(1,212 |
) |
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(1,229 |
) |
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254,249 |
|
|
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103,323 |
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36,060 |
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|
日曆天數減去預定休假日 |
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3,084 |
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1,553 |
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631 |
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平均每日 TCE（至最接近的 100 美元） |
$ |
82,400 |
|
|
$ |
66,500 |
|
$ |
57,100 |
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(1) |
CoolCo的運營和融資，以及從Golar LNG Limited（“Golar”）手中收購其首批TFDE液化天然氣運輸船、The Cool Pool Limited以及航運和FSRU管理組織的工作是分階段完成的。2022年1月26日，CoolCo與Golar簽訂了經2022年2月25日修訂的各種協議（“Vessel SPA”），根據這些協議，CoolCo在2022年3月和4月的不同日期收購了Golar九家全資子公司的所有 股份。其中八個實體分別是以下現代液化天然氣運輸船的註冊或處置所有者或承租人：水晶、 冰、熊、冰霜、冰川、雪、開爾文和海豹 （隨後處置）。Cool Pool Limited是負責銷售這些液化天然氣運輸船的實體。對於CoolCo而言，在截至2022年6月30日的三個月和六個月期間，後續期反映了從2022年1月27日開始的時期，即CoolCo在挪威的股權融資結束以及CoolCo業務基本開始並被認為具有意義的日期。Vessel SPA 的收購日期是錯開的，這反映了作為繼任者自CoolCo獲得相應船舶實體的控制權之日起的結果。 |
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(2) |
前一期包括將CoolCo作為Vessel SPA和ManCo SPA的一部分收購的Golar實體的歷史業務分割出來的結果，直到2022年1月1日至2022年6月30日期間每個法人實體的錯開收購日期的前一天。 |
對賬-流動性衡量標準
合同債務總額
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（以千美元計） |
9月30日， |
截至12月31日， |
|
扣除遞延融資費用後的債務總額（流動和非流動） |
1,045,338 |
1,138,302 |
|
添加：VIE 整合和公允價值調整 |
109,958 |
106,829 |
|
增加：遞延財務費用 |
6,057 |
6,186 |
|
合同債務總額 |
1,161,353 |
1,251,317 |
公司現金總額
|
（以千美元計） |
9月30日， |
截至12月31日， |
||
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現金和現金等價物 |
152,179 |
|
129,135 |
|
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限制性現金和短期存款 |
4,017 |
|
3,942 |
|
|
減去：VIE 限制性現金 |
(3,549 |
) |
(3,435 |
) |
|
公司現金總額 |
152,647 |
|
129,642 |
|
其他定義
合同收入積壓
合同積壓收入定義為每艘船的合同每日租船費率乘以剩餘合同期限的預定租用天數。合同積壓收入並不代表調整後的 息税折舊攤銷前利潤或這些合同將產生的未來現金流。該指標應被視為對我們的美國公認會計原則績效指標的補充而不是替代。
這些信息受歐盟 596/2014 (MAR) 第 19 條第 3 款和《挪威證券交易法》第 5-12 條的披露要求的約束。
Cool Company Ltd-+44 207 659 1111/ ir@coolcoltd.com