附錄 99.1
Cerence公佈第四季度和2023財年業績
頭條新聞
馬薩諸塞州伯靈頓，2023 年 11 月 27 日 — Cerence Inc.移動世界的人工智能納斯達克股票代碼：CRNC）今天公佈了截至2023年9月30日的第四季度和2023財年業績。
結果摘要 (1)
（以百萬計，每股數據除外）
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|
三個月已結束 |
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|
十二個月已結束 |
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9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
80.8 |
|
|
$ |
58.1 |
|
|
$ |
294.5 |
|
|
$ |
327.9 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
71.5 |
% |
|
|
58.1 |
% |
|
|
67.7 |
% |
|
|
70.4 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
72.9 |
% |
|
|
58.9 |
% |
|
|
69.1 |
% |
|
|
72.4 |
% |
GAAP 營業利潤率 |
|
|
4.8 |
% |
|
|
-394.4 |
% |
|
|
-9.2 |
% |
|
|
-56.2 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
17.8 |
% |
|
|
-9.8 |
% |
|
|
10.8 |
% |
|
|
23.5 |
% |
GAAP 淨虧損 (2) (3) |
|
$ |
(11.6 |
) |
|
$ |
(230.1 |
) |
|
$ |
(56.3 |
) |
|
$ |
(310.8 |
) |
GAAP 淨虧損率 |
|
|
-14.3 |
% |
|
|
-395.8 |
% |
|
|
-19.1 |
% |
|
|
-94.8 |
% |
非公認會計準則淨收益（虧損） |
|
$ |
3.8 |
|
|
$ |
(5.5 |
) |
|
$ |
14.6 |
|
|
$ |
50.4 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
16.6 |
|
|
$ |
(3.1 |
) |
|
$ |
41.5 |
|
|
$ |
86.4 |
|
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
20.5 |
% |
|
|
-5.3 |
% |
|
|
14.1 |
% |
|
|
26.3 |
% |
GAAP 每股淨虧損——攤薄 |
|
$ |
(0.29 |
) |
|
$ |
(5.84 |
) |
|
$ |
(1.40 |
) |
|
$ |
(7.93 |
) |
非公認會計準則每股淨收益（虧損）——攤薄 |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
0.36 |
|
|
$ |
1.24 |
|
Cerence首席執行官斯特凡·奧特曼斯評論説：“我們在本財年結束時表現強勁，本季度和財年的收入均高於預期區間的最高水平。因此，我們在所有盈利指標上的全年業績都好於預期。”
Ortmanns繼續説：“在這一年中，我們在核心汽車業務中贏得了十幾筆戰略交易，包括五筆收購協議。此外，我們在兩輪車和卡車等交通鄰接方面取得了長足的進展。我們已經贏得了我們提出的每筆兩輪車協議，正在成為兩輪車領域對話式人工智能技術的主要供應商。”
Ortmanns總結説：“隨着汽車製造商希望快速部署生成式人工智能和大型語言模型（LLM），我們的行業正在經歷快速的變化，這為Cerence成為創新合作伙伴提供了重要機會。我們已經向十幾位客户展示了我們使用這些技術進行的初步產品改進，並獲得了非常好的反饋，而且我們已經在執行一項長期產品戰略，預計該戰略將在可預見的將來使Cerence成為行業領導者。”
Cerence 主要績效指標
為了幫助投資者進一步瞭解Cerence業務及其業績，管理層提供了一系列關鍵績效指標，包括：
關鍵績效指標1 |
|
Q4FY23 |
|
|
使用 Cerence Technology (TTM) 的全球汽車產量百分比 |
|
|
54 |
% |
調整後遞延收入變動2 (TTM)： |
|
|
15 |
% |
可重複的軟件貢獻 (TTM)： |
|
|
75 |
% |
Cerence 聯網汽車出貨數量的變化3（TTM 與上年相比TTM） |
|
|
34 |
% |
調整後的賬單總額（TTM 與上一年度相比 TTM）4 |
|
|
6 |
% |
2024財年第一季度和全年展望
在截至2023年12月31日的財季中，收入預計將在1.28億美元至1.32億美元之間，其中包括6,780萬美元的遞延收入，該收入是由於2024年第一季度與豐田 “Legacy” 合同簽訂的提前終止協議而加速的。
預計GAAP淨收入將在1,900萬美元至2,300萬美元之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將在約5,800萬美元至6,200萬美元之間。
在截至2024年9月30日的整個財年中，該公司預計收入將在3.55億美元至3.75億美元之間，其中包括2000萬美元的固定合同。GAAP淨收入預計將在2000萬美元至3500萬美元之間。調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將在約9,400萬美元至1.09億美元之間。
調整後的息税折舊攤銷前利潤指引不包括收購相關成本、收購的無形資產攤銷、股票薪酬、重組和其他成本。
有關指導的更多細節將在財報電話會議上提供。
Cerence 電話會議網絡直播
該公司將於美國東部時間今天上午 8:30 /太平洋時間上午 5:30 舉行電話會議和網絡直播，並附有幻燈片，討論結果。歡迎感興趣的投資者和分析師使用以下鏈接撥打電話會議：
在這裏註冊
還將在公司網站的 “投資者信息” 部分提供網絡直播，網址為 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.
在電話會議結束90分鐘後，可以通過訪問公司的網站來觀看網絡直播的重播 https://www.cerence.com/investors/events-and-resources.
前瞻性陳述
本新聞稿中有關以下內容的聲明：Cerence的未來業績、業績和財務狀況；預期增長；多年目標；戰略；機遇；業務、行業和市場趨勢；有關固定合同的戰略及其對財務業績的影響；積壓；收入可見性；對Cerence產品的需求；創新和新產品供應；成本效率舉措；以及管理層的未來預期、估計、假設、信念、目標、計劃或前景，均構成前瞻性陳述1995 年《私人證券訴訟改革法》。任何非歷史事實陳述的陳述（包括包含 “相信”、“計劃”、“預期”、“期望”、“打算” 或 “估計” 或類似表達方式的陳述）也應被視為前瞻性陳述。儘管我們認為前瞻性陳述基於合理的假設，但此類陳述涉及已知和未知的風險、不確定性和其他因素，這些因素可能導致公司的實際業績或業績與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來業績或業績存在重大差異，包括但不限於：我們運營所在的競爭激烈且瞬息萬變的市場；汽車行業的不利狀況、相關的供應鏈和半導體短缺或全球更廣泛的經濟；COVID-19 疫情對我們和客户業務的影響；烏克蘭戰爭以及以色列和哈馬斯之間的衝突對我們和客户業務的影響；我們控制和成功管理支出和現金狀況的能力；來自客户的定價壓力不斷升高；向較低級別的固定合同過渡對我們業務的影響，包括未能實現這種過渡；我們未能贏得、續訂或實施服務合同；取消或推遲現有合同；來自我們任何最大客户的業務損失；客户違約的影響；我們無法成功推出新產品、應用程序和服務；我們增加雲產品和部署生成式人工智能和大型語言模型 (LLM) 的戰略，無法招募和留住合格人員；管理人員過渡造成的幹擾；網絡安全和數據隱私事件；匯率和利率波動；通貨膨脹；以及我們在最近的年度會議上討論的其他因素關於向證券交易委員會提交的10-K表格和其他文件的報告。此外，不應將Cerence的多年期目標納入隨附的陳述中視為對未來實際事件的預測，此類目標基於許多必然涉及判斷的變量和假設，不應被當作財務指導。這些目標涵蓋多年，因此，就其性質而言，每年都面臨更大的不確定性。因此，無法保證任何多年期目標都能實現，實際結果可能與這些目標存在重大差異。我們
由於本文件發佈之日後的事態發展，不承擔任何更新任何前瞻性陳述的義務。
非公認會計準則財務指標的討論
我們認為，除了公認會計準則演示文稿外，還提供非公認會計準則信息，可以讓投資者像管理層看待經營業績一樣查看財務業績。我們還認為，提供這些信息不僅可以讓投資者更好地瞭解我們的財務業績，更重要的是，可以評估管理層用來評估和衡量此類業績的方法和信息的有效性。不應將非公認會計準則信息視為優於或替代根據公認會計原則編制的財務報表。
我們使用許多不同的財務指標，包括公認會計原則和非公認會計準則，來分析和評估業務的整體業績，做出運營決策以及預測和規劃未來時期。儘管我們的管理層使用這些非公認會計準則財務指標作為增進他們對我們財務業績某些方面的理解的工具，但我們的管理層並不認為這些指標可以替代或優於公認會計準則財務報表提供的信息。
根據這種方法，我們認為，向財務報表的讀者披露非公認會計準則財務指標可以為此類讀者提供有用的補充數據，這些數據雖然不能取代公認會計準則財務報表，但可以提高財務和運營業績審查的透明度。在評估截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和十二個月中業務的整體健康狀況時，我們的管理層在一般類別中包括或排除了以下項目，每個項目如下所述。
調整後 EBITDA
調整後的息税折舊攤銷前利潤定義為扣除歸於所得税（收益）支出、其他收入（支出）項目、淨額、折舊和攤銷支出的淨收益（虧損）之前歸屬於Cerence Inc.的淨收益（虧損），不包括收購相關成本、收購無形資產攤銷、股票薪酬以及重組和其他成本、與固定和無形資產相關的淨費用或減值費用以及出售長期資產的損益（如果有）。我們可能會不時從調整後的息税折舊攤銷前利潤中排除影響我們經營業績同期可比性的事件、收益、虧損或其他費用（例如重大法律和解）的影響。其他淨收入（支出）項目包括利息支出、利息收入和其他淨收入（支出）（如我們的簡明合併運營報表所示）。我們的管理層和董事會使用這項財務指標來評估我們的經營業績。這也是我們年度激勵薪酬計劃中的一項重要績效衡量標準。
重組和其他成本，淨額。
重組和其他費用，淨額包括重組費用以及其他性質上不尋常的費用，這些費用是計劃外事件造成的，是在我們正常業務流程之外產生的，例如員工遣散費、合併重複設施的成本、與之相關的第三方費用
修改我們的可轉換債務，發放收購前的應急資金，以及直接歸因於Cerence業務成為獨立上市公司的分離成本。
收購的無形資產的攤銷。
我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出和收入指標之外。這些金額的金額和頻率不一致，並且受到收購時機和規模的重大影響。提供不包括這些費用的補充衡量標準允許管理層和投資者評估結果，就像 “收購的無形資產是內部開發而不是收購一樣”，因此，提供了一種補充績效衡量標準，將我們收購的知識產權的處理方式與內部開發的知識產權相當。儘管我們將收購的無形資產的攤銷排除在非公認會計準則支出之外，但我們認為投資者必須瞭解此類無形資產有助於創收。與過去收購相關的無形資產的攤銷將在未來期間重複進行，直到此類無形資產全部攤銷。未來的收購可能會導致額外的無形資產的攤銷。
非現金支出。
我們提供與以下非現金支出相關的非公認會計準則信息：（i）股票薪酬；（ii）非現金利息。對這些項目的進一步討論如下：
其他費用。
我們排除了因正常持續經營過程之外的計劃外事件而產生的某些其他費用，以衡量經營業績以及當前和未來的流動性，無論是否有這些支出。通過提供這些信息，我們相信管理層和財務報表的用户能夠更好地瞭解我們認為是有機持續運營的財務業績。這些支出中包括其他費用（抵免）、淨額、債務清償造成的損失以及與因不確定税收狀況而解除分拆前負債相應的賠償資產變動等項目。
調整所得税條款。
為得出非公認會計準則淨收入而對GAAP所得税準備金的調整是根據我們的非公認會計準則税前收入確定的。此外，由於根據非公認會計準則調整，我們的非公認會計準則盈利能力更高，我們調整了公認會計準則税收條款，根據報告的更高的非公認會計準則盈利水平，取消了估值補貼和相關影響。我們還從非公認會計準則的税收條款中排除某些可能出現的離散税收項目。
關鍵績效指標
我們認為，提供關鍵績效指標（“KPI”）可以讓投資者深入瞭解管理層如何看待業務績效。我們還認為，提供關鍵績效指標可以讓投資者更好地瞭解管理層用來評估和衡量此類績效的信息。不應將關鍵績效指標視為優於或替代根據公認會計原則編制的經營業績。在評估截至2023年9月30日的三個月內的業務表現時，我們的管理層審查了以下關鍵績效指標，每個關鍵績效指標如下所述：
有關非公認會計準則與最直接可比的GAAP指標的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的表格。
要了解有關 Cerence 的更多信息，請訪問 www.cerence.com，然後關注公司 領英和 推特.
關於 Cerence Inc.
Cerence（納斯達克股票代碼：CRNC）是為出行世界創造獨特的移動體驗的全球行業領導者。作為世界領先汽車製造商和出行原始設備製造商的創新合作伙伴，它正在通過人與車輛之間基於人工智能的直觀互動，幫助推動互聯出行的未來，將消費者的數字生活與他們的日常旅程聯繫起來，無論他們身在何處。Cerence的往績建立在超過20年的知識和4.75億輛採用Cerence技術的汽車的基礎上。無論是聯網汽車、自動駕駛、電動汽車還是兩輪車，Cerence 都在規劃未來的道路。欲瞭解更多信息，請訪問 www.cerence.com.
聯繫信息
Rich Yerganian
投資者關係高級副總裁
Cerence Inc.
電話：617-987-4799
電子郵件： richard.yerganian@cerence.com
CERENCE INC.
合併運營報表
（以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
十二個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
收入： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
執照 |
|
$ |
43,105 |
|
|
$ |
19,000 |
|
|
$ |
145,159 |
|
|
$ |
158,610 |
|
聯網服務 |
|
|
19,168 |
|
|
|
18,096 |
|
|
|
75,071 |
|
|
|
85,571 |
|
專業的服務 |
|
|
18,491 |
|
|
|
21,048 |
|
|
|
74,245 |
|
|
|
83,710 |
|
總收入 |
|
|
80,764 |
|
|
|
58,144 |
|
|
|
294,475 |
|
|
|
327,891 |
|
收入成本： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
執照 |
|
|
2,356 |
|
|
|
1,006 |
|
|
|
8,522 |
|
|
|
2,698 |
|
聯網服務 |
|
|
4,777 |
|
|
|
5,956 |
|
|
|
22,995 |
|
|
|
22,722 |
|
專業的服務 |
|
|
15,791 |
|
|
|
17,316 |
|
|
|
63,232 |
|
|
|
68,764 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
104 |
|
|
|
105 |
|
|
|
414 |
|
|
|
2,984 |
|
總收入成本 |
|
|
23,028 |
|
|
|
24,383 |
|
|
|
95,163 |
|
|
|
97,168 |
|
毛利 |
|
|
57,736 |
|
|
|
33,761 |
|
|
|
199,312 |
|
|
|
230,723 |
|
運營費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
研究和開發 |
|
|
35,143 |
|
|
|
25,308 |
|
|
|
123,333 |
|
|
|
107,116 |
|
銷售和營銷 |
|
|
5,848 |
|
|
|
8,611 |
|
|
|
27,504 |
|
|
|
31,098 |
|
一般和行政 |
|
|
11,450 |
|
|
|
10,712 |
|
|
|
57,903 |
|
|
|
42,653 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
557 |
|
|
|
2,365 |
|
|
|
5,854 |
|
|
|
11,516 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
842 |
|
|
|
2,379 |
|
|
|
11,917 |
|
|
|
8,965 |
|
商譽減值 |
|
|
— |
|
|
|
213,720 |
|
|
|
— |
|
|
|
213,720 |
|
運營費用總額 |
|
|
53,840 |
|
|
|
263,095 |
|
|
|
226,511 |
|
|
|
415,068 |
|
運營收入（虧損） |
|
|
3,896 |
|
|
|
(229,334 |
) |
|
|
(27,199 |
) |
|
|
(184,345 |
) |
利息收入 |
|
|
1,231 |
|
|
|
591 |
|
|
|
4,471 |
|
|
|
1,007 |
|
利息支出 |
|
|
(3,132 |
) |
|
|
(3,792 |
) |
|
|
(14,769 |
) |
|
|
(14,394 |
) |
其他收入（支出），淨額 |
|
|
(1,649 |
) |
|
|
(255 |
) |
|
|
1,108 |
|
|
|
(1,019 |
) |
所得税前收入（虧損） |
|
|
346 |
|
|
|
(232,790 |
) |
|
|
(36,389 |
) |
|
|
(198,751 |
) |
所得税（受益）準備金 |
|
|
11,898 |
|
|
|
(2,663 |
) |
|
|
19,865 |
|
|
|
112,075 |
|
淨虧損 |
|
$ |
(11,552 |
) |
|
$ |
(230,127 |
) |
|
$ |
(56,254 |
) |
|
$ |
(310,826 |
) |
每股淨虧損： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
(0.29 |
) |
|
|
(5.84 |
) |
|
|
(1.40 |
) |
|
|
(7.93 |
) |
稀釋 |
|
|
(0.29 |
) |
|
|
(5.84 |
) |
|
|
(1.40 |
) |
|
|
(7.93 |
) |
已發行普通股加權平均值： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
基本 |
|
|
40,357 |
|
|
|
39,407 |
|
|
|
40,215 |
|
|
|
39,187 |
|
稀釋 |
|
|
40,357 |
|
|
|
39,407 |
|
|
|
40,215 |
|
|
|
39,187 |
|
CERENCE INC.
合併資產負債表
（以千計，每股金額除外）
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
資產 |
|
|
|
|
|
|
||
流動資產： |
|
|
|
|
|
|
||
現金和現金等價物 |
|
$ |
101,154 |
|
|
$ |
94,847 |
|
有價證券 |
|
|
9,211 |
|
|
|
20,317 |
|
截至2023年9月30日和2022年9月30日分別扣除4,044美元和157美元的備抵後的應收賬款 |
|
|
61,270 |
|
|
|
45,073 |
|
遞延費用 |
|
|
6,935 |
|
|
|
7,098 |
|
預付費用和其他流動資產 |
|
|
47,157 |
|
|
|
60,184 |
|
流動資產總額 |
|
|
225,727 |
|
|
|
227,519 |
|
長期有價證券 |
|
|
10,607 |
|
|
|
11,584 |
|
財產和設備，淨額 |
|
|
34,013 |
|
|
|
37,707 |
|
遞延費用 |
|
|
20,299 |
|
|
|
22,451 |
|
經營租賃使用權資產 |
|
|
11,961 |
|
|
|
14,702 |
|
善意 |
|
|
900,342 |
|
|
|
890,802 |
|
無形資產，淨額 |
|
|
3,875 |
|
|
|
9,700 |
|
遞延所得税資產 |
|
|
46,601 |
|
|
|
51,989 |
|
其他資產 |
|
|
44,165 |
|
|
|
52,039 |
|
總資產 |
|
$ |
1,297,590 |
|
|
$ |
1,318,493 |
|
負債和股東權益 |
|
|
|
|
|
|
||
流動負債： |
|
|
|
|
|
|
||
應付賬款 |
|
$ |
16,873 |
|
|
$ |
10,372 |
|
遞延收入 |
|
|
77,068 |
|
|
|
72,662 |
|
短期經營租賃負債 |
|
|
5,434 |
|
|
|
5,071 |
|
短期債務 |
|
|
- |
|
|
|
10,938 |
|
應計費用和其他流動負債 |
|
|
48,718 |
|
|
|
47,990 |
|
流動負債總額 |
|
|
148,093 |
|
|
|
147,033 |
|
長期債務，扣除折扣和發行成本 |
|
|
275,951 |
|
|
|
259,436 |
|
遞延收入，扣除流動部分 |
|
|
145,531 |
|
|
|
165,972 |
|
長期經營租賃負債 |
|
|
7,947 |
|
|
|
11,375 |
|
其他負債 |
|
|
25,193 |
|
|
|
21,727 |
|
負債總額 |
|
|
602,715 |
|
|
|
605,543 |
|
股東權益： |
|
|
|
|
|
|
||
普通股，面值0.01美元，截至2023年9月30日已授權56萬股；截至2023年9月30日和2022年9月30日分別發行和流通40,423股和39,430股股票 |
|
|
404 |
|
|
|
394 |
|
累計其他綜合虧損 |
|
|
(27,966 |
) |
|
|
(33,737 |
) |
額外的實收資本 |
|
|
1,056,099 |
|
|
|
1,029,542 |
|
累計赤字 |
|
|
(333,662 |
) |
|
|
(283,249 |
) |
股東權益總額 |
|
|
694,875 |
|
|
|
712,950 |
|
負債和股東權益總額 |
|
$ |
1,297,590 |
|
|
$ |
1,318,493 |
|
CERENCE INC.
合併現金流量表
（以千計）
|
|
十二個月已結束 |
|
|||||
|
|
9月30日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
淨虧損 |
|
$ |
(56,254 |
) |
|
$ |
(310,826 |
) |
為調節淨虧損與（用於）業務提供的淨現金而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
||
折舊和攤銷 |
|
|
16,038 |
|
|
|
23,939 |
|
信用損失準備金（受益） |
|
|
3,626 |
|
|
|
(413 |
) |
基於股票的薪酬 |
|
|
40,766 |
|
|
|
28,076 |
|
非現金利息支出 |
|
|
2,914 |
|
|
|
5,281 |
|
債務清償損失 |
|
|
1,333 |
|
|
|
- |
|
遞延所得税優惠 |
|
|
7,597 |
|
|
|
97,287 |
|
商譽減值 |
|
|
- |
|
|
|
213,720 |
|
未實現的外幣交易（收益）虧損 |
|
|
(3,393 |
) |
|
|
5,730 |
|
其他 |
|
|
(3,388 |
) |
|
|
385 |
|
運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
||
應收賬款 |
|
|
(16,964 |
) |
|
|
(6,590 |
) |
預付費用和其他資產 |
|
|
28,192 |
|
|
|
(33,756 |
) |
遞延費用 |
|
|
3,194 |
|
|
|
4,654 |
|
應付賬款 |
|
|
5,774 |
|
|
|
157 |
|
應計費用和其他負債 |
|
|
(408 |
) |
|
|
(1,479 |
) |
遞延收入 |
|
|
(21,529 |
) |
|
|
(28,303 |
) |
由（用於）經營活動提供的淨現金 |
|
|
7,498 |
|
|
|
(2,138 |
) |
來自投資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
資本支出 |
|
|
(5,124 |
) |
|
|
(17,446 |
) |
購買有價證券 |
|
|
(18,025 |
) |
|
|
(31,757 |
) |
有價證券的銷售和到期 |
|
|
30,324 |
|
|
|
37,203 |
|
股權投資的付款 |
|
|
- |
|
|
|
(584 |
) |
其他投資活動 |
|
|
(1,355 |
) |
|
|
2,019 |
|
由（用於）投資活動提供的淨現金 |
|
|
5,820 |
|
|
|
(10,565 |
) |
來自融資活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
||
循環信貸額度的收益 |
|
|
24,700 |
|
|
|
- |
|
循環信貸額度的付款 |
|
|
(24,700 |
) |
|
|
- |
|
扣除折扣後的長期債務收益 |
|
|
210,000 |
|
|
|
- |
|
支付長期債務發行成本 |
|
|
(17,176 |
) |
|
|
- |
|
長期債務的本金支付 |
|
|
(198,438 |
) |
|
|
(6,250 |
) |
回購普通股作為預扣税款，用於淨結算股權獎勵 |
|
|
(4,894 |
) |
|
|
(49,003 |
) |
融資租賃產生的租賃負債的本金支付 |
|
|
(451 |
) |
|
|
(415 |
) |
發行普通股的收益 |
|
|
5,625 |
|
|
|
36,062 |
|
用於融資活動的淨現金 |
|
|
(5,334 |
) |
|
|
(19,606 |
) |
匯率變動對現金和現金等價物的影響 |
|
|
(1,677 |
) |
|
|
(1,272 |
) |
現金和現金等價物的淨變化 |
|
|
6,307 |
|
|
|
(33,581 |
) |
期初的現金和現金等價物 |
|
|
94,847 |
|
|
|
128,428 |
|
期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
101,154 |
|
|
$ |
94,847 |
|
CERENCE INC.
GAAP財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬
（未經審計-以千計）
|
|
三個月已結束 |
|
|
十二個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
80,764 |
|
|
$ |
58,144 |
|
|
$ |
294,475 |
|
|
$ |
327,891 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
57,736 |
|
|
$ |
33,761 |
|
|
$ |
199,312 |
|
|
$ |
230,723 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
1,004 |
|
|
|
382 |
|
|
|
3,703 |
|
|
|
3,766 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
104 |
|
|
|
105 |
|
|
|
414 |
|
|
|
2,984 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
58,844 |
|
|
$ |
34,248 |
|
|
$ |
203,429 |
|
|
$ |
237,473 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
71.5 |
% |
|
|
58.1 |
% |
|
|
67.7 |
% |
|
|
70.4 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
72.9 |
% |
|
|
58.9 |
% |
|
|
69.1 |
% |
|
|
72.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 營業收入（虧損） |
|
$ |
3,896 |
|
|
$ |
(229,334 |
) |
|
$ |
(27,199 |
) |
|
$ |
(184,345 |
) |
股票薪酬* |
|
|
8,965 |
|
|
|
5,056 |
|
|
|
40,766 |
|
|
|
24,076 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
661 |
|
|
|
2,470 |
|
|
|
6,268 |
|
|
|
14,500 |
|
重組和其他成本，淨額* |
|
|
842 |
|
|
|
2,379 |
|
|
|
11,917 |
|
|
|
8,965 |
|
商譽減值 |
|
|
- |
|
|
|
213,720 |
|
|
|
- |
|
|
|
213,720 |
|
非公認會計準則營業收入（虧損） |
|
$ |
14,364 |
|
|
$ |
(5,709 |
) |
|
$ |
31,752 |
|
|
$ |
76,916 |
|
GAAP 營業利潤率 |
|
|
4.8 |
% |
|
|
-394.4 |
% |
|
|
-9.2 |
% |
|
|
-56.2 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
17.8 |
% |
|
|
-9.8 |
% |
|
|
10.8 |
% |
|
|
23.5 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 淨虧損 |
|
$ |
(11,552 |
) |
|
$ |
(230,127 |
) |
|
$ |
(56,254 |
) |
|
$ |
(310,826 |
) |
股票薪酬* |
|
|
8,965 |
|
|
|
5,056 |
|
|
|
40,766 |
|
|
|
24,076 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
661 |
|
|
|
2,470 |
|
|
|
6,268 |
|
|
|
14,500 |
|
重組和其他成本，淨額* |
|
|
842 |
|
|
|
2,379 |
|
|
|
11,917 |
|
|
|
8,965 |
|
商譽減值 |
|
|
- |
|
|
|
213,720 |
|
|
|
- |
|
|
|
213,720 |
|
折舊 |
|
|
2,226 |
|
|
|
2,616 |
|
|
|
9,770 |
|
|
|
9,439 |
|
其他收入（支出）總額，淨額 |
|
|
(3,550 |
) |
|
|
(3,456 |
) |
|
|
(9,190 |
) |
|
|
(14,406 |
) |
所得税（受益）準備金 |
|
|
11,898 |
|
|
|
(2,663 |
) |
|
|
19,865 |
|
|
|
112,075 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
16,590 |
|
|
$ |
(3,093 |
) |
|
$ |
41,522 |
|
|
$ |
86,355 |
|
GAAP 淨虧損率 |
|
|
-14.3 |
% |
|
|
-395.8 |
% |
|
|
-19.1 |
% |
|
|
-94.8 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
20.5 |
% |
|
|
-5.3 |
% |
|
|
14.1 |
% |
|
|
26.3 |
% |
*-400萬美元的股票薪酬包含在重組和其他成本中，淨額為22年第一季度。 |
|
|||||||||||||||
CERENCE INC.
公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計，每股數據除外）
|
|
三個月已結束 |
|
|
十二個月已結束 |
|
||||||||||
|
|
9月30日 |
|
|
9月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
GAAP 淨虧損 |
|
$ |
(11,552 |
) |
|
$ |
(230,127 |
) |
|
$ |
(56,254 |
) |
|
$ |
(310,826 |
) |
股票薪酬* |
|
|
8,965 |
|
|
|
5,056 |
|
|
|
40,766 |
|
|
|
24,076 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
661 |
|
|
|
2,470 |
|
|
|
6,268 |
|
|
|
14,500 |
|
重組和其他成本，淨額* |
|
|
842 |
|
|
|
2,379 |
|
|
|
11,917 |
|
|
|
8,965 |
|
債務清償損失 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,333 |
|
|
|
- |
|
商譽減值 |
|
|
- |
|
|
|
213,720 |
|
|
|
- |
|
|
|
213,720 |
|
非現金利息支出 |
|
|
1,464 |
|
|
|
1,359 |
|
|
|
2,914 |
|
|
|
5,281 |
|
賠償資產發放 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
1,302 |
|
其他 |
|
|
500 |
|
|
|
- |
|
|
|
(344 |
) |
|
|
- |
|
所得税支出的調整 |
|
|
2,870 |
|
|
|
(362 |
) |
|
|
7,976 |
|
|
|
93,405 |
|
非公認會計準則淨收益（虧損） |
|
$ |
3,750 |
|
|
$ |
(5,505 |
) |
|
$ |
14,576 |
|
|
$ |
50,423 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨虧損——基本虧損和攤薄後的虧損 |
|
$ |
(11,552 |
) |
|
$ |
(230,127 |
) |
|
$ |
(56,254 |
) |
|
$ |
(310,826 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損） |
|
$ |
3,750 |
|
|
$ |
(5,505 |
) |
|
$ |
14,576 |
|
|
$ |
50,423 |
|
票據利息，扣除税款 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
4,068 |
|
歸屬於普通股股東的淨收益（虧損）——攤薄 |
|
$ |
3,750 |
|
|
$ |
(5,505 |
) |
|
$ |
14,576 |
|
|
$ |
54,491 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已發行普通股加權平均值——基本股和攤薄後普通股 |
|
|
40,357 |
|
|
|
39,407 |
|
|
|
40,215 |
|
|
|
39,187 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
加權平均已發行普通股-基本 |
|
|
40,357 |
|
|
|
39,407 |
|
|
|
40,215 |
|
|
|
39,187 |
|
攤薄後股票的調整 |
|
|
1,101 |
|
|
|
- |
|
|
|
423 |
|
|
|
4,912 |
|
已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
|
|
41,458 |
|
|
|
39,407 |
|
|
|
40,638 |
|
|
|
44,099 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 每股淨虧損——攤薄 |
|
$ |
(0.29 |
) |
|
$ |
(5.84 |
) |
|
$ |
(1.40 |
) |
|
$ |
(7.93 |
) |
非公認會計準則每股淨收益（虧損）——攤薄 |
|
$ |
0.09 |
|
|
$ |
(0.14 |
) |
|
$ |
0.36 |
|
|
$ |
1.24 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
運營活動提供的（用於）GAAP淨現金 |
|
$ |
11,258 |
|
|
$ |
(4,953 |
) |
|
$ |
7,498 |
|
|
$ |
(2,138 |
) |
資本支出 |
|
|
(1,527 |
) |
|
|
(3,028 |
) |
|
|
(5,124 |
) |
|
|
(17,446 |
) |
自由現金流 |
|
$ |
9,731 |
|
|
$ |
(7,981 |
) |
|
$ |
2,374 |
|
|
$ |
(19,584 |
) |
*-400萬美元的股票薪酬包含在重組和其他成本中，淨額為22年第一季度。 |
|
|||||||||||||||
CERENCE INC.
公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計）
|
|
Q4FY23 |
|
|
Q3FY23 |
|
|
Q2FY23 |
|
|
Q1FY23 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
80,764 |
|
|
$ |
61,660 |
|
|
$ |
68,393 |
|
|
$ |
83,658 |
|
減去：專業服務收入 |
|
|
18,491 |
|
|
|
17,240 |
|
|
|
18,667 |
|
|
|
19,847 |
|
非公認會計準則可重複收入 |
|
$ |
62,273 |
|
|
$ |
44,420 |
|
|
$ |
49,726 |
|
|
$ |
63,811 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 收入 TTM |
|
$ |
294,475 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
減去：專業服務收入 TTM |
|
|
74,245 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
非公認會計準則可重複收入 TTM |
|
$ |
220,230 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
可重複的軟件貢獻 |
|
|
75 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
CERENCE INC.
公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計）
|
|
Q1 2024 |
|
|
2024 財年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP 收入 |
|
$ |
128,000 |
|
|
$ |
132,000 |
|
|
$ |
355,000 |
|
|
$ |
375,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 毛利 |
|
$ |
103,000 |
|
|
$ |
107,000 |
|
|
$ |
265,000 |
|
|
$ |
285,000 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
700 |
|
|
|
700 |
|
|
|
3,100 |
|
|
|
3,100 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
|
|
100 |
|
非公認會計準則毛利 |
|
$ |
103,800 |
|
|
$ |
107,800 |
|
|
$ |
268,200 |
|
|
$ |
288,200 |
|
GAAP 毛利率 |
|
|
80 |
% |
|
|
81 |
% |
|
|
75 |
% |
|
|
76 |
% |
非公認會計準則毛利率 |
|
|
81 |
% |
|
|
82 |
% |
|
|
76 |
% |
|
|
77 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 營業收入 |
|
$ |
46,500 |
|
|
$ |
50,500 |
|
|
$ |
43,300 |
|
|
$ |
58,300 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
8,800 |
|
|
|
8,800 |
|
|
|
38,900 |
|
|
|
38,900 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
700 |
|
|
|
700 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
200 |
|
|
|
200 |
|
|
|
2,400 |
|
|
|
2,400 |
|
非公認會計準則營業收入 |
|
$ |
56,200 |
|
|
$ |
60,200 |
|
|
$ |
86,900 |
|
|
$ |
101,900 |
|
GAAP 營業利潤率 |
|
|
36 |
% |
|
|
38 |
% |
|
|
12 |
% |
|
|
16 |
% |
非公認會計準則營業利潤率 |
|
|
44 |
% |
|
|
46 |
% |
|
|
24 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 淨收入 |
|
$ |
18,900 |
|
|
$ |
22,900 |
|
|
$ |
20,200 |
|
|
$ |
35,200 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
8,800 |
|
|
|
8,800 |
|
|
|
38,900 |
|
|
|
38,900 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
700 |
|
|
|
700 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
200 |
|
|
|
200 |
|
|
|
2,400 |
|
|
|
2,400 |
|
折舊 |
|
|
1,800 |
|
|
|
1,800 |
|
|
|
7,500 |
|
|
|
7,500 |
|
其他收入（支出）總額，淨額 |
|
|
(1,800 |
) |
|
|
(1,800 |
) |
|
|
(7,100 |
) |
|
|
(7,100 |
) |
所得税準備金 |
|
|
25,800 |
|
|
|
25,800 |
|
|
|
16,000 |
|
|
|
16,000 |
|
調整後 EBITDA |
|
$ |
58,000 |
|
|
$ |
62,000 |
|
|
$ |
94,400 |
|
|
$ |
109,400 |
|
GAAP 淨收入利潤率 |
|
|
15 |
% |
|
|
17 |
% |
|
|
6 |
% |
|
|
9 |
% |
調整後的息税折舊攤銷前利潤率 |
|
|
45 |
% |
|
|
47 |
% |
|
|
27 |
% |
|
|
29 |
% |
CERENCE INC.
公認會計準則財務指標與非公認會計準則財務指標的對賬（續）
（未經審計-以千計）
|
|
Q1 2024 |
|
|
2024 財年 |
|
||||||||||
|
|
低 |
|
|
高 |
|
|
低 |
|
|
高 |
|
||||
GAAP 淨收入 |
|
$ |
18,900 |
|
|
$ |
22,900 |
|
|
$ |
20,200 |
|
|
$ |
35,200 |
|
基於股票的薪酬 |
|
|
8,800 |
|
|
|
8,800 |
|
|
|
38,900 |
|
|
|
38,900 |
|
無形資產的攤銷 |
|
|
700 |
|
|
|
700 |
|
|
|
2,300 |
|
|
|
2,300 |
|
重組和其他成本，淨額 |
|
|
200 |
|
|
|
200 |
|
|
|
2,400 |
|
|
|
2,400 |
|
非現金利息支出 |
|
|
1,500 |
|
|
|
1,500 |
|
|
|
6,000 |
|
|
|
6,000 |
|
其他 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(100 |
) |
|
|
(100 |
) |
非公認會計準則調整對所得税的影響 |
|
|
10,000 |
|
|
|
10,000 |
|
|
|
(10,200 |
) |
|
|
(10,200 |
) |
非公認會計準則淨收益 |
|
$ |
40,100 |
|
|
$ |
44,100 |
|
|
$ |
59,500 |
|
|
$ |
74,500 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後的每股收益： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨收益 |
|
$ |
18,900 |
|
|
$ |
22,900 |
|
|
$ |
20,200 |
|
|
$ |
35,200 |
|
票據利息，扣除税款 |
|
|
700 |
|
|
|
700 |
|
|
|
- |
|
|
|
2,800 |
|
歸屬於普通股股東的淨收益——攤薄 |
|
$ |
19,600 |
|
|
$ |
23,600 |
|
|
$ |
20,200 |
|
|
$ |
38,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分子： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
歸屬於普通股股東的淨收益 |
|
$ |
40,100 |
|
|
$ |
44,100 |
|
|
$ |
59,500 |
|
|
$ |
74,500 |
|
票據利息，扣除税款 |
|
|
1,100 |
|
|
|
1,100 |
|
|
|
4,500 |
|
|
|
4,500 |
|
歸屬於普通股股東的淨收益——攤薄 |
|
$ |
41,200 |
|
|
$ |
45,200 |
|
|
$ |
64,000 |
|
|
$ |
79,000 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已發行普通股加權平均值——基本股和攤薄後普通股 |
|
|
41,300 |
|
|
|
41,300 |
|
|
|
41,800 |
|
|
|
41,800 |
|
攤薄後股票的調整 |
|
|
5,700 |
|
|
|
5,700 |
|
|
|
500 |
|
|
|
5,600 |
|
已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
|
|
47,000 |
|
|
|
47,000 |
|
|
|
42,300 |
|
|
|
47,400 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
非公認會計準則分母： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
已發行普通股的加權平均值——基本股和攤薄後普通股 |
|
|
41,300 |
|
|
|
41,300 |
|
|
|
41,800 |
|
|
|
41,800 |
|
攤薄後股票的調整 |
|
|
8,000 |
|
|
|
8,000 |
|
|
|
8,000 |
|
|
|
8,000 |
|
已發行普通股的加權平均值——攤薄 |
|
|
49,300 |
|
|
|
49,300 |
|
|
|
49,800 |
|
|
|
49,800 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
GAAP 每股淨收益——攤薄 |
|
$ |
0.42 |
|
|
$ |
0.50 |
|
|
$ |
0.48 |
|
|
$ |
0.80 |
|
非公認會計準則每股淨收益——攤薄 |
|
$ |
0.84 |
|
|
$ |
0.92 |
|
|
$ |
1.29 |
|
|
$ |
1.59 |
|