附錄 (a) (1) (E)

現金購買優惠
by
PERFECT CORP.
的
最高可達 16,129,032 股 A 類普通股
，每股收購價為3.10美元

2023 年 11 月 27 日

致我們的客户：

隨函附上2023年11月27日與開曼羣島豁免有限責任公司Perfect Corp.（以下簡稱 “公司”）的要約有關的2023年11月27日的收購要約（連同其任何修正或補充，即 “收購要約”）和隨附的送文函（及其任何修正案或補充，即 “送文函”，以及購買要約和 “要約”），供您考慮，” “我們”，“我們” 或 “我們的”），最多購買16,129,032股A類普通股，每股面值0.10美元本公司（每股 “A類普通股” 或 “股份”），按每股3.10美元的價格發行和流通，扣除給賣方的現金不含利息，減去任何適用的預扣税，但須遵守收購要約中描述的條款和條件。除非上下文另有要求，否則所有提及股票的內容均應指公司的A類普通股。

公司將根據要約的條款和條件，包括其按比例分配條款，按收購價以現金向賣方淨額購買所有正確投標且未正確提取的股票，不計利息，扣除任何適用的預扣税。本次要約中收購的所有股份將以相同的收購價格收購。根據適用法律，公司保留自行決定購買本次要約中超過16,129,032股股票的權利。要約到期後，公司將立即向投標股東返還因按比例分配條款而未購買的股票，費用由公司承擔。請參閲《購買要約》的第 1 和第 3 節。

如果在到期時間之前正確投標但未正確撤回的股票數量小於或等於16,129,032股，則公司將根據要約的條款和條件，以收購價購買所有以此方式投標的股票。

根據要約的條款和條件，如果在到期之前有超過16,129,032股股票進行了合理投標且未以適當方式提取，則公司將按比例從所有適當投標股票的股東手中購買股票。請參閲《購買要約》的第 1 和第 3 節。

我們是您賬户持有的股份的記錄持有人（直接或間接）。因此，我們是唯一可以投標您的股票的人，而且只能按照您的指示進行投標。我們向您發送送文函僅供您參考；您不能使用它來投標我們為您的賬户持有的股票。

請告知我們您是否希望我們根據優惠條款和條件投標我們在您的賬户中持有的部分或全部股票。

請注意以下幾點：

1.

如所附説明表所示，您可以按每股3.10美元的收購價格投標股票，以現金扣除任何適用的預扣税，不收取利息。

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2.

您應諮詢您的經紀人或其他財務或税務顧問，以確定按比例分配時購買股票的優先順序。

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1

 

3.

本次報價不以任何最低投標數量為條件。但是，該優惠受購買要約第6節中規定的某些其他條件的約束。

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4.

除非公司延長要約，否則要約、提款權和按比例分配期將於紐約時間2023年12月26日下午 5:00 到期。

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5.

本次要約最多可發行16,129,032股股票，約佔截至2023年11月23日公司已發行和流通的A類普通股總數的15.9％。

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6.

作為註冊股東或直接向大陸證券轉讓與信託公司投標股份的投標股東沒有義務向公司支付任何經紀佣金或費用，除非收購要約和送文函中另有規定，否則沒有義務為公司根據要約購買股票支付股份轉讓税。

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如果您希望我們投標您的任何或全部股份，請通過填寫、執行、分離並交回所附的説明表來指示我們。如果您授權我們投標您的股票，除非您在隨附的説明表中另有説明，否則我們將投標您的所有股份。

已要求您立即採取行動。您的指示表應在足夠的時間內轉發給我們，以便我們在要約到期之前代表您提交投標書。請注意，除非延期，否則優惠、按比例分配期和提款權將於紐約時間2023年12月26日下午 5:00 到期。

本要約僅根據收購要約和相關的送文函提出，向公司A類普通股的所有記錄持有人提出。在任何非法的情況下或司法管轄區，該要約均不構成買入要約或招攬出售股票的要約。如果我們發現任何司法管轄區的提出要約或根據該要約接受股份不符合適用法律，我們將在可行的情況下真誠地努力遵守適用法律。

公司董事會已批准該要約。但是，公司、董事會、大陸證券轉讓與信託公司（“存託機構”）或Georgeson LLC（“信息代理人”）均未就是否招標或不招標股票向您提出任何建議。公司、董事會、存管機構或信息代理人均未授權任何人就您是否應該投標或不投標股票向您提出任何建議。您必須自己決定是否投標，如果是，投標多少股。在此過程中，您應仔細閲讀購買要約和相關送文函中的信息，包括公司提出要約的理由。請參閲《購買要約》第 2 節。您應該與經紀人或其他財務或税務顧問討論是否要投標股票。

公司的董事、執行官和關聯股東有權在與所有其他股東相同的基礎上參與本次要約，其中一個或多個人可以這樣做，但沒有義務。

如果要約獲得超額認購，則公司將按比例向所有在到期時間之前未按收購價格適當提款的股東購買股票。因此，如果您希望最大限度地提高購買股票的機會，並希望最大限度地增加接受付款的股票數量，則您應該在要約中投標您擁有並願意出售的股票。

 

2

 

有關 的説明表
現金購買優惠
by
PERFECT CORP.
或
最高可達 16,129,032 股 A 類普通股
，每股收購價為3.10美元

下列簽署人確認收到了與開曼羣島豁免有限責任公司Perfect Corp. 的要約有關的信函和隨附的購買要約（以及此處的任何修正或補充，即 “購買要約”）和相關的送文函（連同其任何修正案或補充，即 “送文函”，以及購買要約和 “要約”）（“公司”、“我們” 或 “我們的”）將購買最多16,129,032股A類普通股，每股面值0.10美元根據要約中描述的條款和條件，以每股3.10美元的價格發行和流通的公司（每股 “A類普通股” 或 “股票”），向賣方扣除現金，不含利息，減去任何適用的預扣税。除非上下文另有要求，否則所有提及股票的內容均應指公司的A類普通股。

下列簽署人特此指示您按照要約條款和條件向公司投標下述數量的股份，或者，如果未註明數字，則按下文所示的每股價格，向下述簽署人賬户投標您持有的所有股份。

在參與以現金購買的要約時，下列簽署人承認：（1）該要約由公司自願設立，本質上是自由裁量的，可以根據要約的規定由公司延長、修改、暫停或終止；（2）下述簽署人自願參與要約；（3）公司A類普通股的未來價值未知，無法確定預測；（4）) 下列簽署人投標股票或收益收款人觸發的任何外匯債務完全由他或她負責；而且（5）無論公司就與要約和股份處置相關的任何或所有所得税/資本利得税、社會保障或保險、轉讓税或其他税收相關項目（“税收項目”）採取任何行動，下述簽署人都承認，所有税收項目的最終責任是而且仍然是他或她的唯一責任。在這方面，下列簽署人授權公司扣留下述簽署人依法應繳納的所有適用税項。

下列簽署人同意公司、其子公司和第三方管理人以電子或其他形式收集、使用和轉移本文件中所述的下列簽署人的個人數據（如果適用），僅用於實施、管理和管理其對本要約的參與。

下述簽署人瞭解公司持有他或她的某些個人信息，包括但不限於下列簽署人的姓名、家庭住址和電話號碼、出生日期、社會保險號或保險號碼或其他身份證號碼、國籍、持有公司的任何股份、所有期權的詳細信息或任何其他已發行股份的權利，以實施、管理和管理其股份所有權（“數據”）。下列簽署人瞭解到，數據可能會被轉移給協助實施、管理和管理優惠的任何第三方，這些接收者可能位於他或她所在的國家或其他地方，並且收件人所在的國家/地區可能與其所在國家/地區有不同的數據隱私法律和保護。下列簽署人瞭解到，他或她可以通過聯繫公司來索取一份列有數據潛在接收者姓名和地址的名單。下列簽署人授權收件人以電子或其他形式接收、擁有、使用、保留和轉移數據，以實施、管理和管理其對優惠的參與，包括向持有任何股份的經紀人或其他第三方進行任何必要的數據轉移。下列簽署人理解，只有在實施、管理和管理其參與優惠所需的時間內，才會保留數據。下列簽署人瞭解到，他或她可以隨時查看數據，要求提供有關數據存儲和處理的更多信息，要求對數據進行任何必要的修改，或者通過書面聯繫公司來拒絕或撤回此處的同意，無論如何均不收取任何費用。但是，下列簽字人明白，拒絕或撤回其同意

 

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可能會影響他或她參與優惠的能力。有關他或她拒絕同意或撤回同意的後果的更多信息，下述簽署人瞭解他或她可以聯繫公司。

您要為下述簽署人賬户投標的股票數量：股份*

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除非另有説明，否則將假定我們為您的賬户持有的所有股票都將進行投標。

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