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心律失常管理神經調節會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-290001114483ITGR：醫療部門會員ITGR: 心律失常管理神經調節會員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001114483ITGR：醫療部門會員ITGR：高級外科骨科和便攜式醫療會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-290001114483ITGR：醫療部門會員ITGR：高級外科骨科和便攜式醫療會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-022022-09-300001114483ITGR：醫療部門會員ITGR：高級外科骨科和便攜式醫療會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-290001114483ITGR：醫療部門會員ITGR：高級外科骨科和便攜式醫療會員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001114483ITGR：醫療部門會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-290001114483ITGR：醫療部門會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-022022-09-300001114483ITGR：醫療部門會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-290001114483ITGR：醫療部門會員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001114483ITGR：非醫療部門會員US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-290001114483ITGR：非醫療部門會員US-GAAP：運營部門成員2022-07-022022-09-300001114483ITGR：非醫療部門會員US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-290001114483ITGR：非醫療部門會員US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001114483US-GAAP：運營部門成員2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：運營部門成員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：運營部門成員2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：運營部門成員2022-01-012022-09-300001114483US-GAAP：材料核對項目成員2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：材料核對項目成員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：材料核對項目成員2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：材料核對項目成員2022-01-012022-09-300001114483US-GAAP：產品濃度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：已轉移的加班會員2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：產品濃度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：已轉移的加班會員2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：產品濃度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：已轉移的加班會員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：產品濃度風險成員美國公認會計準則：銷售收入淨成員US-GAAP：已轉移的加班會員2022-01-012022-09-300001114483ITGR: 客户會員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：醫療部門會員2023-07-012023-09-290001114483ITGR: 客户會員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：醫療部門會員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：醫療部門會員itgr: customerbmer2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：醫療部門會員itgr: customerbmer2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：醫療部門會員ITGR: customerc 會員2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：醫療部門會員ITGR: customerc 會員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：非醫療部門會員ITGR: Customerd 會員2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：非醫療部門會員ITGR: Customerd 會員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：非醫療部門會員itgr：CustomeRememb2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：非醫療部門會員ITGR：客户會員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：醫療部門會員ITGR: 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會員2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：非醫療部門會員ITGR: Customerd 會員2022-01-012022-09-300001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：醫療部門會員ITGR: 所有其他客户會員2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：非醫療部門會員ITGR: 所有其他客户會員2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：醫療部門會員ITGR: 所有其他客户會員2022-01-012022-09-300001114483US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入US-GAAP：客户集中度風險成員ITGR：非醫療部門會員ITGR: 所有其他客户會員2022-01-012022-09-300001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入國家：美國ITGR：醫療部門會員2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入國家：美國ITGR：非醫療部門會員2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入國家：美國ITGR：醫療部門會員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入國家：美國ITGR：非醫療部門會員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入ITGR：非醫療部門會員國家：加利福尼亞州2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入ITGR：醫療部門會員ITGR：所有其他國家成員2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入ITGR：非醫療部門會員ITGR：所有其他國家成員2023-07-012023-09-290001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入ITGR：醫療部門會員ITGR：所有其他國家成員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入ITGR：非醫療部門會員ITGR：所有其他國家成員2022-07-022022-09-300001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入國家：美國ITGR：醫療部門會員2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入國家：美國ITGR：非醫療部門會員2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入國家：美國ITGR：醫療部門會員2022-01-012022-09-300001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入國家：美國ITGR：非醫療部門會員2022-01-012022-09-300001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入ITGR：非醫療部門會員國家：加利福尼亞州2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入ITGR：醫療部門會員ITGR：所有其他國家成員2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入ITGR：非醫療部門會員ITGR：所有其他國家成員2023-01-012023-09-290001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入ITGR：醫療部門會員ITGR：所有其他國家成員2022-01-012022-09-300001114483US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入ITGR：非醫療部門會員ITGR：所有其他國家成員2022-01-012022-09-300001114483itgr: ineurocoMemberUS-GAAP：後續活動成員2023-10-012023-10-010001114483itgr: ineurocoMemberUS-GAAP：後續活動成員2023-10-01 美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
_____________________________________________________________
表單 10-Q
_____________________________________________________________
| | | | | | | | |
（Mark One） | |
| ☒ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告 |
在截至的季度期間 2023年9月29日
要麼
| | | | | |
| ☐ | 根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告 |
在從 ____ 到 ____ 的過渡時期
委員會檔案編號 1-16137
_____________________________________________________________
整數控股公司
（註冊人的確切姓名如其章程所示）
_____________________________________________________________
| | | | | | | | |
| 特拉華 | | 16-1531026 |
| （公司或組織的州或其他司法管轄區） | | （美國國税局僱主識別號） |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 5830 花崗巖公園大道， | 1150 套房 | 普萊諾， | 德州 | | 75024 |
| （主要行政辦公室地址） | | （郵政編碼） |
(214) 618-5243
（註冊人的電話號碼，包括區號）
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 每個班級的標題 | | 交易品種 | | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 普通股，每股面值0.001美元 | | ITGR | | 紐約證券交易所 |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。是的 ☒沒有☐
用複選標記表明註冊人在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）是否以電子方式提交了根據 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。是的 ☒沒有☐
用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速過濾器 | ☒ | | 加速過濾器 | ☐ | | 非加速過濾器 | ☐ |
| | | | | | |
| 規模較小的申報公司 | ☐ | | 新興成長型公司 | ☐ | | | |
如果是新興成長型公司，請用複選標記註明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂的財務會計準則。 ☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的☐沒有☒
截至2023年10月20日，公司普通股的已發行股數，每股面值0.001美元，為： 33,326,647股份。
整數控股公司
10-Q 表格
截至2023年9月29日的季度期間
目錄
| | | | | | | | | | | |
| | 頁面 |
第一部分—財務信息 | |
| | | |
| 第 1 項。 | 財務報表 | 3 | |
| | | |
| 簡明合併資產負債表（未經審計） | 3 | |
| | | |
| 簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）（未經審計） | 4 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 簡明合併現金流量表（未經審計） | 5 | |
| | | |
| 股東權益簡明合併報表（未經審計） | 6 | |
| | | |
| 簡明合併財務報表附註（未經審計） | 7 | |
| | | |
| 第 2 項。 | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 30 | |
| | | |
| 第 3 項。 | 關於市場風險的定量和定性披露 | 44 | |
| | | |
| 第 4 項。 | 控制和程序 | 44 | |
| | | |
第二部分——其他信息 | |
| | | |
| 第 1 項。 | 法律訴訟 | 45 | |
| | | |
| 第 1A 項。 | 風險因素 | 45 | |
| | | |
| 第 5 項。 | 其他信息 | 45 | |
| | | |
| 第 6 項。 | 展品 | 45 | |
| | | |
簽名 | 46 | |
第一部分—財務信息
第 1 項。財務報表
整數控股公司
簡明合併資產負債表（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| （除股票和每股數據外，以千計） | 9月29日，
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 資產 | | | |
| 流動資產： | | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 32,142 | | | $ | 24,272 | |
扣除信貸損失準備金的應收賬款0.4百萬和美元0.3分別是百萬 | 226,327 | | | 224,325 | |
| 庫存 | 232,158 | | | 208,766 | |
| 可退還的所得税 | 4,832 | | | 2,003 | |
| 合同資產 | 86,637 | | | 71,927 | |
| | | |
| | | |
| 預付費用和其他流動資產 | 27,248 | | | 27,005 | |
| | | |
| 流動資產總額 | 609,344 | | | 558,298 | |
| 不動產、廠房和設備，淨額 | 364,283 | | | 317,243 | |
| 善意 | 979,886 | | | 982,192 | |
| 其他無形資產，淨額 | 779,115 | | | 819,889 | |
| 遞延所得税 | 6,398 | | | 6,247 | |
| 經營租賃資產 | 67,418 | | | 74,809 | |
| 融資租賃資產 | 8,352 | | | 8,852 | |
| 其他長期資產 | 24,553 | | | 26,856 | |
| | | |
| 總資產 | $ | 2,839,349 | | | $ | 2,794,386 | |
| 負債和股東權益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 長期債務的當前部分 | $ | — | | | $ | 18,188 | |
| 應付賬款 | 108,351 | | | 110,780 | |
| 應繳所得税 | 2,282 | | | 10,923 | |
| | | |
| 經營租賃負債 | 9,977 | | | 10,362 | |
| 應計費用和其他流動負債 | 82,491 | | | 73,499 | |
| | | |
| 流動負債總額 | 203,101 | | | 223,752 | |
| 長期債務 | 941,383 | | | 907,073 | |
| 遞延所得税 | 151,386 | | | 160,671 | |
| 經營租賃負債 | 57,325 | | | 64,049 | |
| 融資租賃負債 | 7,488 | | | 8,006 | |
| 其他長期負債 | 15,317 | | | 13,379 | |
| | | |
| 負債總額 | 1,376,000 | | | 1,376,930 | |
| 承付款和或有開支（注10） | | | |
| 股東權益： | | | |
| | | |
普通股，$0.001面值； 100,000,000授權股份； 33,326,647和 33,169,778分別發行和流通股份 | 33 | | | 33 | |
| 額外的實收資本 | 721,283 | | | 731,393 | |
| | | |
| 留存收益 | 744,994 | | | 680,701 | |
| 累計其他綜合收益（虧損） | (2,961) | | | 5,329 | |
| 股東權益總額 | 1,463,349 | | | 1,417,456 | |
| 負債和股東權益總額 | $ | 2,839,349 | | | $ | 2,794,386 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
整數控股公司
簡明合併運營報表
和綜合收益（虧損）（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| （除每股數據外，以千計） | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 銷售 | $ | 404,693 | | | $ | 342,680 | | | $ | 1,183,522 | | | $ | 1,003,673 | |
| 銷售成本 | 299,137 | | | 255,962 | | | 875,489 | | | 742,583 | |
| 毛利 | 105,556 | | | 86,718 | | | 308,033 | | | 261,090 | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 銷售、一般和管理 | 42,102 | | | 38,195 | | | 129,815 | | | 119,541 | |
| 研究、開發和工程 | 14,539 | | | 16,123 | | | 50,514 | | | 47,077 | |
| 重組和其他費用 | 840 | | | 3,142 | | | 3,887 | | | 10,010 | |
| 運營費用總額 | 57,481 | | | 57,460 | | | 184,216 | | | 176,628 | |
| 營業收入 | 48,075 | | | 29,258 | | | 123,817 | | | 84,462 | |
| 利息支出 | 11,967 | | | 10,676 | | | 40,680 | | | 24,417 | |
| 股票投資虧損 | 3,451 | | | 2,887 | | | 3,472 | | | 5,611 | |
| 其他（收益）虧損，淨額 | 580 | | | (1,300) | | | 1,699 | | | (932) | |
| 税前收入 | 32,077 | | | 16,995 | | | 77,966 | | | 55,366 | |
| 所得税準備金 | 4,820 | | | 938 | | | 13,673 | | | 7,106 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 27,257 | | | $ | 16,057 | | | $ | 64,293 | | | $ | 48,260 | |
| | | | | | | |
| 每股收益： | | | | | | | |
| 基本 | $ | 0.82 | | | $ | 0.48 | | | $ | 1.93 | | | $ | 1.46 | |
| 稀釋 | $ | 0.81 | | | $ | 0.48 | | | $ | 1.91 | | | $ | 1.45 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| 加權平均已發行股數： | | | | | | | |
| 基本 | 33,346 | | | 33,145 | | | 33,305 | | | 33,116 | |
| 稀釋 | 33,774 | | | 33,336 | | | 33,679 | | | 33,329 | |
| | | | | | | |
| 綜合收益（虧損） | | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 27,257 | | | $ | 16,057 | | | $ | 64,293 | | | $ | 48,260 | |
| 其他綜合損失： | | | | | | | |
| 外幣折算損失 | (12,370) | | | (29,364) | | | (7,346) | | | (64,525) | |
| 扣除税後現金流套期保值的公允價值變動 | (2,761) | | | 45 | | | (944) | | | 2,732 | |
| | | | | | | |
| 其他綜合虧損，淨額 | (15,131) | | | (29,319) | | | (8,290) | | | (61,793) | |
| 綜合收益（虧損），淨額 | $ | 12,126 | | | $ | (13,262) | | | $ | 56,003 | | | $ | (13,533) | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
整數控股公司
簡明合併現金流量表（未經審計）
| | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| （以千計） | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 來自經營活動的現金流： | | | |
| 淨收入 | $ | 64,293 | | | $ | 48,260 | |
| 為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整： | | | |
| 折舊和攤銷 | 73,116 | | | 68,645 | |
| 與債務相關的費用包含在利息支出中 | 7,126 | | | 1,445 | |
| 庫存增加攤銷 | — | | | 798 | |
| 基於股票的薪酬 | 17,099 | | | 15,973 | |
| | | |
| 非現金租賃費用 | 8,124 | | | 8,179 | |
| 股票投資的非現金損失 | 3,472 | | | 5,611 | |
| 或有對價公允價值調整 | (526) | | | — | |
| 其他非現金（收益）損失 | (734) | | | 3,373 | |
| 遞延所得税 | (5) | | | (969) | |
| | | |
| 扣除收購後的運營資產和負債的變化： | | | |
| 應收賬款 | (58) | | | (33,496) | |
| 庫存 | (25,785) | | | (59,036) | |
| 預付費用和其他資產 | (1,473) | | | (1,255) | |
| 合同資產 | (14,863) | | | (7,698) | |
| 應付賬款 | (869) | | | 25,524 | |
| 應計費用和其他負債 | 7,401 | | | (6,012) | |
| 所得税 | (11,692) | | | (4,563) | |
| 經營活動提供的淨現金 | 124,626 | | | 64,779 | |
| 來自投資活動的現金流： | | | |
| 購置不動產、廠房和設備 | (82,885) | | | (43,098) | |
| | | |
| 出售不動產、廠房和設備的收益 | 100 | | | 636 | |
| | | |
| 收購，扣除獲得的現金 | — | | | (126,636) | |
| | | |
| | | |
| 用於投資活動的淨現金 | (82,785) | | | (169,098) | |
| 來自融資活動的現金流： | | | |
| 定期貸款的本金還款 | (415,938) | | | (11,437) | |
| 扣除折扣後的可轉換票據發行收益 | 486,250 | | | — | |
| 循環信貸額度的收益 | 294,603 | | | 160,000 | |
| 循環信貸額度的支付 | (353,993) | | | (39,000) | |
| 購買上限通話 | (35,000) | | | — | |
| 支付債務發行成本 | (2,181) | | | — | |
| | | |
| 行使股票期權的收益 | 2,303 | | | — | |
| 與限制性股票單位獎勵的淨股份結算相關的預扣税 | (3,067) | | | (2,073) | |
| | | |
| | | |
| 或有對價付款 | (7,660) | | | (493) | |
| 融資租賃的本金支付 | (854) | | | (585) | |
| | | |
| 融資活動提供的（用於）淨現金 | (35,537) | | | 106,412 | |
| 外幣匯率對現金和現金等價物的影響 | 1,566 | | | 209 | |
| 現金和現金等價物的淨增長 | 7,870 | | | 2,302 | |
| 現金和現金等價物，期初 | 24,272 | | | 17,885 | |
| 現金和現金等價物，期末 | $ | 32,142 | | | $ | 20,187 | |
| | | |
| | | |
| | | |
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| | | |
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所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
整數控股公司
簡明合併股東權益表（未經審計）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| （以千計） | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 股東權益總額，期初餘額 | $ | 1,445,655 | | | $ | 1,363,451 | | | $ | 1,417,456 | | | $ | 1,354,697 | |
| | | | | | | |
| 普通股和額外實收資本 | | | | | | | |
| 期初餘額 | 715,748 | | | 722,208 | | | 731,426 | | | 713,183 | |
| 已行使或歸屬的股票獎勵 | 72 | | | (147) | | | (959) | | | (2,073) | |
| 基於股票的薪酬 | 5,496 | | | 5,022 | | | 17,099 | | | 15,973 | |
| 與發行可轉換票據相關的上限看漲期權，扣除税款 | — | | | — | | | (26,250) | | | — | |
| 期末餘額 | 721,316 | | | 727,083 | | | 721,316 | | | 727,083 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 留存收益 | | | | | | | |
| 期初餘額 | 717,737 | | | 646,527 | | | 680,701 | | | 614,324 | |
| | | | | | | |
| 淨收入 | 27,257 | | | 16,057 | | | 64,293 | | | 48,260 | |
| 期末餘額 | 744,994 | | | 662,584 | | | 744,994 | | | 662,584 | |
| 累計其他綜合收益（虧損） | | | | | | | |
| 期初餘額 | 12,170 | | | (5,284) | | | 5,329 | | | 27,190 | |
| 其他綜合損失 | (15,131) | | | (29,319) | | | (8,290) | | | (61,793) | |
| | | | | | | |
| 期末餘額 | (2,961) | | | (34,603) | | | (2,961) | | | (34,603) | |
| | | | | | | |
| 股東權益總額，期末餘額 | $ | 1,463,349 | | | $ | 1,355,064 | | | $ | 1,463,349 | | | $ | 1,355,064 | |
所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
(1.) 列報基礎
Integer Holdings Corporation（及其合併子公司 “Integer” 或 “公司”）是一家在紐約證券交易所上市的上市公司，股票代碼為 “ITGR”。Integer 是一家醫療器械外包製造商，服務於 心律管理、神經調節、骨科、血管、先進外科和便攜式醫療市場。該公司提供創新、高質量的醫療技術，以改善全球患者的生活。 除醫療技術外，該公司還為能源、軍事和環境市場的高端利基應用開發電池。 該公司的客户包括大型跨國原始設備製造商（“OEM”）及其附屬子公司。
這個 陪同的 簡明合併財務報表按照《財務細則和條例》列報 美國（“美國”）證券交易委員會（“SEC”） 並且不包括公司10-K表年度報告中包含的美國公認會計原則（“U.S. GAAP”）通常要求的所有披露。因此，這些簡明合併財務報表應與公司截至財年的最新10-K表年度報告中包含的合併財務報表及其附註一起閲讀 2022年12月31日.
管理層認為，簡明合併財務報表反映了公允列報公司在報告所述期間的業績所必需的所有調整（包括正常的經常性調整）。過渡期的業績不一定代表整個財政年度的預期結果或趨勢。 簡明合併財務報表採用美國公認會計原則編制， 要求管理層做出估算和假設，以影響財務報表發佈之日和報告期內報告的資產、負債、權益的某些組成部分、銷售、支出和相關披露金額。實際結果可能與這些估計值存在重大差異。
2023年的第三季度和前九個月於9月29日結束，分別為91天和272天。2022年第三季度和前九個月於9月30日結束，分別為91天和273天。
貿易應收賬款-保理安排
在2023年的前九個月中，公司簽訂了應收賬款保理安排，根據該安排，某些應收賬款可以在沒有追索權的情況下出售給金融機構以換取現金。根據ASC 860的規定，應收賬款保理安排下的交易記為銷售， 金融資產的轉移和服務，將出售的應收賬款從公司的資產負債表中刪除。根據這些安排，公司在出售的應收賬款中不保留任何實益權益。一旦出售，應收賬款在破產時就無法滿足債權人的需求。銷售收益反映在簡明合併現金流量表上經營活動的現金流中。保理費記入公司簡明合併運營和綜合收益（虧損）報表中的銷售、一般和管理費用。在截至2023年9月29日的三個月和九個月中，公司在沒有追索權的情況下出售了美元的應收賬款47.1百萬和美元97.4分別為百萬。保理費為 $0.3百萬和美元0.7截至2023年9月29日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。
最近的會計公告
公司考慮財務會計準則委員會（“FASB”）發佈的所有會計準則更新（“ASU”）的適用性和影響。公司評估了最近發佈的所有會計公告，包括目前有效的會計公告，並確定採用這些公告不會對公司的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。截至2022年12月31日的財年，公司10-K表年度報告中討論的對公司具有重要意義或潛在意義的重要會計政策沒有新的或重大變化。
(2.) 業務收購
2022年4月6日，該公司收購了 100Connemara Biomedical Holdings Teoranta的股權百分比，包括其運營子公司Aran Biomedical和Proxy Biomedical（統稱 “Aran”），後者是專有醫用紡織品、高精度生物材料覆蓋物和塗層以及先進金屬和聚合物編織領域的公認領導者。Aran 為植入式醫療器械提供開發和製造解決方案。與公司的戰略一致，與Aran的合併進一步提高了Integer為結構性心臟、神經血管、外周血管、血管內和普通外科等高增長心血管市場的複雜分娩和治療設備提供完整解決方案的能力。該公司通過循環信貸額度下的借款為收購價格提供了資金。Aran被納入該公司的醫療部門。
轉移的對價總額為 $141.3百萬，包括初始現金支付 $133.9百萬 ($)129.3百萬美元（扣除收購的現金）和 $7.4或有對價的估計公允價值為百萬美元。或有對價代表公司根據收購協議承擔的額外付款的義務的估計公允價值，最高為歐元10百萬 ($)10.9按截至2022年4月6日的匯率計算為百萬美元），基於Aran實現的2022年收入增長里程碑。收益期於2022年12月31日結束，根據股票購買協議的條款，全額付款已於2023年4月支付。有關或有對價公允價值計量的更多信息，請參閲附註13 “金融工具和公允價值計量”。
收購成本分配給收購的資產和根據收購之日的估計公允價值承擔的負債。 下表彙總了收購的資產和承擔的負債的最終公允價值（以千計）：
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| 收購淨資產的公允價值 | | | |
| | | |
| 流動資產 | | | $ | 9,319 | |
| 不動產、廠房和設備 | | | 4,151 | |
| 善意 | | | 68,460 | |
| 固定壽命的無形資產 | | | 71,485 | |
| 經營租賃資產 | | | 3,505 | |
| 其他非流動資產 | | | 1,354 | |
| 流動負債 | | | (4,370) | |
| 經營租賃負債 | | | (3,258) | |
| 其他非流動負債 | | | (9,377) | |
| 收購淨資產的公允價值 | | | $ | 141,269 | |
Pro Forma（未經審計）披露
下表顯示了截至2022年9月30日的三個月和九個月中未經審計的預估經營業績（以千計），就好像Aran已被納入公司截至2021財年初至收購之日的財務業績一樣。預計業績包括公司和阿蘭的歷史經營業績，以及對所收購資產額外攤銷的調整、與交易融資相關的額外利息支出和其他交易調整。預計結果不包括收購預期產生的效率、成本降低或協同效應。 這些預計結果並不表示本來可以獲得的結果，也不是對將來可能獲得的結果的預測。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 三個月已結束 2022年9月30日 | | 九個月已結束 2022年9月30日 | | |
| 銷售 | | | $ | 342,680 | | | $ | 1,009,036 | | | |
| 淨收入 | | | 16,057 | | | 50,285 | | | |
收購成本
此次收購的直接成本是 不截至2023年9月29日的三個月和九個月的材料。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，收購Aran的直接成本為美元0.1百萬和美元2.4百萬美元在發生時列為支出，幷包含在簡明合併運營和綜合收益（虧損）報表中的重組和其他費用中。
(3.) 補充現金流信息
以下是與簡明合併現金流量表相關的補充信息（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 |
| 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 非現金投資和融資活動： | | | |
| 不動產、廠房和設備採購包括在應付賬款中 | $ | 11,806 | | | $ | 4,992 | |
| | | |
| | | |
| 補充租賃披露： | | | |
| 根據運營租賃收購的資產 | 912 | | | 11,817 | |
| | | |
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| | | |
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| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
(4.) 庫存
庫存包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 9月29日，
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 原材料 | $ | 102,866 | | | $ | 98,640 | |
| 在處理中工作 | 110,080 | | | 98,188 | |
| 成品 | 19,212 | | | 11,938 | |
| 總計 | $ | 232,158 | | | $ | 208,766 | |
(5.) 商譽和其他無形資產，淨額
善意
截至2023年9月29日的九個月中，按應申報分部劃分的商譽賬面金額變化如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 醫療 | | 非醫療 | | 總計 |
| 2022年12月31日 | $ | 965,192 | | | $ | 17,000 | | | $ | 982,192 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 外幣折算 | (2,306) | | | — | | | (2,306) | |
| | | | | |
| 2023年9月29日 | $ | 962,886 | | | $ | 17,000 | | | $ | 979,886 | |
無形資產
無形資產包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 格羅斯
攜帶
金額 | | 累積的
攤銷 | | | | 網
攜帶
金額 |
| 2023年9月29日 | | | | | | | |
| 絕對活着： | | | | | | | |
| 購買的技術和專利 | $ | 283,384 | | | $ | (190,583) | | | | | $ | 92,801 | |
| 客户名單 | 823,690 | | | (241,879) | | | | | 581,811 | |
| 攤銷商標及其他 | 20,974 | | | (6,759) | | | | | 14,215 | |
| 攤銷無形資產總額 | $ | 1,128,048 | | | $ | (439,221) | | | | | $ | 688,827 | |
| Infinite-Lived： | | | | | | | |
| 商標和商品名稱 | | | | | | | $ | 90,288 | |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | |
| 絕對活着： | | | | | | | |
| 購買的技術和專利 | $ | 283,929 | | | $ | (178,844) | | | | | $ | 105,085 | |
| 客户名單 | 825,634 | | | (216,546) | | | | | 609,088 | |
| 攤銷商標及其他 | 21,028 | | | (5,600) | | | | | 15,428 | |
| 攤銷無形資產總額 | $ | 1,130,591 | | | $ | (400,990) | | | | | $ | 729,601 | |
| Infinite-Lived： | | | | | | | |
| 商標和商品名稱 | | | | | | | $ | 90,288 | |
無形資產攤銷費用總額包括以下各項（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 銷售成本 | $ | 4,037 | | | $ | 3,980 | | | $ | 12,051 | | | $ | 11,662 | |
| 銷售、一般和管理費用 | 9,068 | | | 8,146 | | | 27,085 | | | 24,353 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 無形資產攤銷費用總額 | $ | 13,105 | | | $ | 12,126 | | | $ | 39,136 | | | $ | 36,015 | |
根據截至2023年9月29日的賬面價值，預計的未來無形資產攤銷費用如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023 年的剩餘時間 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2027 年之後 |
| 攤銷費用 | $ | 13,179 | | | $ | 51,436 | | | $ | 50,631 | | | $ | 48,800 | | | $ | 45,860 | | | $ | 478,921 | |
(6.) 債務
長期債務包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年9月29日 | | 2022年12月31日 |
| 本金金額 | | 未攤銷折扣和發行成本 | | 淨賬面金額 | | 本金金額 | | 未攤銷折扣和發行成本 | | 淨賬面金額 |
| 高級擔保信貸額度： | | | | | | | | | | | |
| 循環信貸額度 | $ | 81,247 | | | $ | — | | | $ | 81,247 | | | $ | 140,300 | | | $ | — | | | $ | 140,300 | |
| 定期貸款 A | 375,000 | | | (1,776) | | | 373,224 | | | 455,313 | | | (2,172) | | | 453,141 | |
| 定期貸款 B | — | | | — | | | — | | | 335,625 | | | (3,805) | | | 331,820 | |
| 2028 年到期的可轉換優先票據 | 500,000 | | | (13,088) | | | 486,912 | | | — | | | — | | | — | |
| 總計 | $ | 956,247 | | | $ | (14,864) | | | $ | 941,383 | | | $ | 931,238 | | | $ | (5,977) | | | $ | 925,261 | |
| 長期債務的當前部分 | | | | | — | | | | | | | (18,188) | |
| 長期債務 | | | | | $ | 941,383 | | | | | | | $ | 907,073 | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
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高級擔保信貸設施
2021年9月2日，公司簽訂了一份信貸協議（“2021年信貸協議”），管理公司的優先擔保信貸額度（“優先擔保信貸額度”）。截至2022年12月31日，優先擔保信貸額度包括 五年 $400百萬循環信貸額度（“循環信貸額度”），a 五年“A期” 貸款（“TLA融資”）和 七年“B期” 貸款（“TLB貸款” 以及TLA融資機制一起的 “定期貸款便利”）。TLB 融資機制發佈於 0.50百分比折扣。
2021 年信貸協議修正案
2023年1月30日，公司簽訂了2021年信貸協議的第一修正案（“第一修正案”），除其他外：（i）允許公司發行票據（如下所述） 2028 年可轉換票據s 及相關的上限看漲期權交易），並據此產生債務，本金總額不超過美元600隨時未償還的百萬美元；（ii）允許公司進行債券對衝和上限看漲交易；（iii）允許公司發行與公司普通股相關的看漲期權、認股權證或購買權；前提是，在每種情況下，任何此類交易的條款都是此類交易的慣例。
2023年2月15日，公司簽訂了2021年信貸協議的第二修正案（“第二修正案”），除其他外： (i) 將循環信貸額度下的最大借款能力增加美元100百萬美元起400百萬到美元500百萬，（ii）將循環信貸額度和TLA融資機制的到期日延長至2月 15，2028，(iii) 允許公司根據以歐元計價的循環信貸額度進行借款，但次級限額等於 50循環信貸額度下最大借款能力的百分比，（iv）取代 倫敦銀行同業拆借利率（“LIBOR”） 基於參考利率的期權 基於適用利息期的有擔保隔夜融資利率（“SOFR”）的前瞻性期限利率，加上調整後的利率為 0.10每年百分比（“調整後的SOFR”），以及（v）在2021年信貸協議中包含的某些負面契約中增加例外，以允許公司擴大在愛爾蘭的產能併產生與之相關的債務。
下文提供的信息反映了上述第一修正案和第二修正案（統稱為 “2023年修正案”）。我們截至2022年12月31日的長期債務詳情可以找到 在公司截至年度的10-K表年度報告中 2022年12月31日。
循環信貸額度
循環信貸額度到期日為 二月 15, 2028。截至2023年9月29日，該公司循環信貸額度的可用借款能力為美元415.3使 $ 生效後的百萬美元81.2百萬未償借款和 $3.5百萬張未兑現的備用信用證。循環信貸額度下的借款將按調整後期限SOFR（與任何美元貸款相關的利率）和歐元貸款的歐元銀行同業拆借利率（“EURIBOR”）計息，外加基於公司擔保淨槓桿比率（定義見優先擔保信貸額度協議）的利率。此外，公司必須為循環信貸額度的未使用部分支付承諾費，其範圍介於 0.15% 和 0.25％，取決於公司的擔保淨槓桿比率。截至2023年9月29日，循環信貸額度下未償借款的加權平均利率為 6.47%，循環信貸額度未使用部分的承諾費為 0.18%.
(6.)債務（續）
定期貸款設施
TLA 設施已成熟 二月 15, 2028，並且需要每季度分期付款。TLA融資機制下的季度本金分期付款在貸款期限內增加。TLA融資機制的利率條款與上述以美元計的循環信貸額度借款的利率條款相同。截至2023年9月29日，TLA融資機制的利率為 6.92%.
2023年2月，公司使用了票據發行的部分收益（見2028年可轉換優先票據和相關的上限看漲交易）) 全額結清TLB融資下到期的本金和利息。
遞延債務發行成本和折扣
債務發行成本要麼是遞延的，要麼在相關債務期限內攤銷，要麼在發生時計為支出。 與 2023 年有關 修正案，該公司的支出和資本總額為美元1.0百萬美元的債務發行成本。
與 2023 年有關 根據ASC 470-50，逐個貸款人對每種單獨的債務工具進行修訂， 債務修改和清償，該公司評估了該交易是否被視為新債務、修改現有債務或清償現有債務。
根據這項評估，$3.8百萬 與之相關的未攤銷遞延債務發行成本 循環信貸額度和TLA貸款 被視為與發行新債務或修改現有債務有關，因此將繼續延期並在相關債務期限內攤銷。剩下的 $0.6百萬與之相關的未攤銷遞延債務發行成本 循環信貸額度和TLA貸款被認為與清償債務有關，因此被列為支出 幷包含在截至2023年9月29日的九個月的利息支出中。此外，我在全額償還TLB貸款和部分TLA融資機制的預付款方面，該公司支出了美元3.9在截至2023年9月29日的九個月中，因註銷剩餘的遞延債務發行成本和原始發行折扣而產生的債務清償虧損為百萬美元，這些費用已計入支出，幷包含在利息支出中。
盟約
優先擔保信貸額度協議包含慣例條款和條件，包括陳述和保證、肯定和否定契約，以及循環信貸額度和TLA融資機制下有利於貸款人的財務契約，這些契約要求 (i) 公司的總淨槓桿率不得超過 5.00:1.00，在符合條件的收購後，在某些情況下可能會增加，但不得超過 5.50:1.00 和 (ii) 公司的利息保障比率至少維持在 2.50:1.00。截至2023年9月29日，該公司遵守了這些財務契約。
截至2023年9月29日，優先擔保信貸額度下的2023年剩餘時間和到期日（不包括任何折扣或保費）的合同到期日如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 年的剩餘時間 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2027 年之後 |
| 未來的最低本金還款額 | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 10,000 | | | $ | 27,500 | | | $ | 30,000 | | | $ | 888,747 | |
2028 年可轉換優先票據及相關上限看漲期權交易
2023年2月，該公司發行了美元500私募發行中將於2028年到期的可轉換優先票據（“2028年票據”）的本金總額為百萬美元，其中本金總額包括初始買家行使的額外購買權的全部行權652028年票據的本金百萬元。2028年票據將於2028年2月15日到期，固定利率為 2.125年息百分比，自2023年8月15日起，每半年在每年的2月15日和8月15日支付一次。扣除初始購買者的折扣和佣金以及債務發行成本後，發行2028年票據（包括買方期權的額外收益）的總淨收益約為美元485百萬。
2028 年票據的轉換和贖回條款
2028年票據中每1,000美元的本金最初可轉換為11.4681股公司普通股（“2028年轉換期權”），相當於初始轉換價格約為美元87.20每股普通股，但須進行標準的反稀釋調整，並在發生特定事件時進行調整。初始轉換價格代表的溢價約為 32.5% 到 $65.812023年1月31日公司普通股的每股收盤價。
(6.)債務（續）
只有在以下情況下，持有人才能在2027年11月15日之前的工作日營業結束前選擇以本金1,000美元的倍數進行2028年票據兑換：（1）在截至2023年3月31日的日曆季度之後開始的任何日曆季度（且僅限於該日曆季度），前提是公司普通股最後公佈的銷售價格至少為 20一段時間內的交易日（無論是否連續） 30結束於前一個日曆季度的最後交易日（包括前一個日曆季度的最後交易日）的連續交易日大於或等於 130每個適用交易日轉換價格的百分比；（2）期間 五任何一個工作日之後的營業日期 十連續交易日期間（“衡量期”），其中衡量期內每個交易日的2028年票據每1,000美元本金的交易價格（定義見管理2028年票據的契約）低於 98公司上次公佈的普通股銷售價格的乘積百分比以及每個此類交易日有效的轉換率；（3）如果公司在贖回日前的第二個預定交易日營業結束前的任何時候要求贖回2028年票據中的任何或全部票據；或（4）在發生特定的公司活動時。在2027年11月15日或之後，直到到期日之前的第二個預定交易日營業結束，無論上述情況如何，持有人都可以選擇將其2028年票據的全部或任何部分，按本金1,000美元的倍數進行轉換。
轉換後，2028年票據將以現金結算，最高不超過待轉換的2028年票據的本金總額，公司可選擇以現金結算公司普通股的股份或其組合，以現金結算，以支付公司轉換債務中超過正在轉換的2028年票據本金總額的剩餘部分（如果有）。如果公司發生根本性變動（定義見管理2028年票據的契約），則在某些條件下，持有人可以要求公司以等於基本變動回購價格等於1,000美元或其倍數的2028年票據的全部或任何部分以換取現金 100待回購的2028年票據本金的百分比，加上基本面變更回購日的應計和未付利息（如果有）。此外，在某些公司活動之後，或者如果公司發佈贖回通知，在某些情況下，它將提高選擇轉換與此類公司活動或相關贖回期有關的票據的持有人的轉換率。
截至2023年9月29日，允許可轉換票據持有人進行轉換的條件尚未得到滿足，因此，截至2023年9月29日，可轉換票據在簡明合併資產負債表上被歸類為長期負債。
公司不得在2026年2月20日之前贖回2028年票據。公司可以在2026年2月20日當天或之後以及2028年2月15日之前，選擇將2028年票據的全部或任何部分贖回現金，前提是其上次公佈的普通股銷售價格至少為 130當時有效的轉換價格的百分比 20任何期間的交易日（無論是否連續） 30連續交易日時段（包括該時段的最後一個交易日）結束時間不超過 二公司提供贖回通知之日之前的交易日，贖回價格等於 100待贖回的2028年票據本金的百分比，加上截至贖回日（但不包括贖回日）的應計和未付利息（如果有）。沒有為2028年票據提供償債基金。
2028 年票據的資歷
2028年票據是公司的優先無抵押債務，在償付權中明確從屬於2028年票據的公司任何債務的償付權上處於優先地位；其受付權等於公司任何不在次級的無抵押債務；在為該債務提供擔保的資產價值的範圍內，實際上是公司任何有擔保債務的償付權；而且在結構上次於公司的所有債務和其他負債（包括貿易應付賬款）子公司。
契約
公司根據公司與作為受託人的全國協會威爾明頓信託基金簽訂的截至2023年2月3日的契約（“契約”）發行票據。契約規定了慣常的違約事件，其中包括（在某些情況下有寬限期和補救期），其中包括：不支付本金或利息；公司在行使契約規定的持有人轉換權時未能履行轉換義務；違反契約中的契約或其他協議；公司或任何重要子公司（如契約中所定義）違約其他債務超過門檻金額的行為；公司或任何重要子公司的倒閉支付超過門檻金額的最終判決；以及與公司或任何重要子公司有關的某些破產、破產或重組事件的發生。通常，如果根據契約發生違約事件並仍在繼續，則契約受託人或至少持有契約的持有人 25佔本金總額的百分比
(6.)債務（續）
2028 當時未償還的票據可以宣佈票據的本金加上應計和未付利息立即到期支付。
盟約
2028年票據不包含財務維護契約。
遞延債務發行成本和折扣
2028年票據作為單一負債記賬，按攤餘成本計量。與2028年票據相關的折扣和發行成本將在2028年票據的合同期限內按有效利率攤銷為利息支出 2.76%.
2028年票據的公允價值
2028 年票據的估計公允價值約為 $545截至2023年9月29日，百萬人。2028年票據的估計公允價值是通過考慮報價的市場價格確定的。2028年票據的公允價值分為公允價值層次結構的第二級。
通話交易上限
在發行2028年票據時，公司與某些金融機構進行了私下談判的上限看漲期權交易（“上限看漲期權”）。預計上限看漲期權將減少與2028年票據的任何轉換相關的公司普通股的潛在稀釋和/或抵消公司需要支付的超過轉換後的2028年票據本金的任何現金支付，視情況而定，這種減少和/或抵消的上限基於書面認股權證的行使價。Capped Calls 的初始上限行使價為 $108.59每股，並根據上限看漲期權條款進行某些調整。Capped Calls 承保範圍約為反稀釋調整 5.7公司普通股的百萬股，與最初作為2028年票據基礎的股票數量相同。出於會計目的，Capped Calls是單獨的交易，未與2028年票據的發行合併。由於這些交易符合某些會計標準，上限看漲期權記錄在股東權益中，不記作衍生品。出於税收目的，2028年票據和上限看漲期權將合併。這種税收待遇的會計影響導致在2028年票據的期限內，出於税收目的，Capped Calls可以作為原始發行折扣扣除，這產生了美元8.8通過股權確認的百萬遞延所得税資產。Capped Calls 公司的費用為 $35百萬美元，扣除税款，記作額外實收資本的減少。
遞延債務發行成本和折扣
與公司循環信貸額度相關的遞延債務發行成本的變化如下（以千計）： | | | | | |
| 2022年12月31日 | $ | 2,387 | |
| 產生的融資成本 | 579 | |
| 註銷遞延債務發行成本 | (260) | |
| 在此期間的攤銷 | (401) | |
| 2023年9月29日 | $ | 2,305 | |
與定期貸款機制和2028年可轉換優先票據相關的未攤銷貼現和遞延債務發行成本的變化如下（以千計）： | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 遞延債務發行成本 | | 未攤銷的折扣 | | 總計 |
| 2022年12月31日 | $ | 4,569 | | | $ | 1,408 | | | $ | 5,977 | |
| 產生的融資成本 | 1,602 | | | 13,750 | | | 15,352 | |
| 註銷遞延債務發行成本和未攤銷折扣 | (2,867) | | | (1,391) | | | (4,258) | |
| 在此期間的攤銷 | (492) | | | (1,715) | | | (2,207) | |
| 2023年9月29日 | $ | 2,812 | | | $ | 12,052 | | | $ | 14,864 | |
(7.) 股票薪酬
公司維持某些股票薪酬計劃，這些計劃已獲得公司股東的批准，由董事會（“董事會”）或董事會薪酬和組織委員會管理。股票薪酬計劃規定向員工、非僱員董事、顧問和服務提供商授予股票期權、限制性股票獎勵、業績獎勵、基於時間的限制性股票單位（“RSU”）、基於績效的限制性股票單位（“PRSU”）、股票增值權和股票獎勵。
股票薪酬支出
股票薪酬費用的分類如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 銷售成本 | $ | 865 | | | $ | 749 | | | $ | 3,127 | | | $ | 2,355 | |
| 銷售、一般和管理 | 4,367 | | | 3,710 | | | 12,917 | | | 11,563 | |
| 研究、開發和工程 | 250 | | | 209 | | | 978 | | | 872 | |
| 重組和其他費用 | 14 | | | 354 | | | 77 | | | 1,183 | |
| | | | | | | |
| 股票薪酬支出總額 | $ | 5,496 | | | $ | 5,022 | | | $ | 17,099 | | | $ | 15,973 | |
股票期權
下表彙總了公司截至2023年9月29日的九個月期間的股票期權活動：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 的數量
股票
選項 | | 加權
平均值
運動
價格 | | 加權
平均值
剩餘的
合同的
生活
（以年為單位） | | 聚合
固有的
價值
（單位：百萬） |
| 截至 2022 年 12 月 31 日已發行 | 240,622 | | | $ | 38.51 | | | | | |
| | | | | | | |
| 已鍛鍊 | (82,533) | | | 35.00 | | | | | |
| | | | | | | |
| 截至2023年9月29日尚未償還並可行使 | 158,089 | | | $ | 40.35 | | | 3.2 | | $ | 6.0 | |
| | | | | | | |
基於時間的限制性股票單位
在截至2023年9月29日的九個月內，授予員工的大多數限制性股權單位的歸屬期為 三年自撥款之日起，但以接受者持續為公司服務為前提。RSU 作為年度預付金的一部分發放給董事會成員，並按季度歸屬 一年。所有RSU的授予日期公允價值等於授予當日Integer普通股的收盤價。
下表彙總了截至2023年9月29日的九個月期間RSU的活動：
| | | | | | | | | | | |
| 時間緊迫
活動 | | 加權
平均值
授予日期公允價值 |
| 截至 2022 年 12 月 31 日為非既得 | 291,929 | | | $ | 77.58 | |
| 已授予 | 231,604 | | | 75.77 | |
| 既得 | (110,674) | | | 79.00 | |
| 被沒收 | (45,748) | | | 72.12 | |
| 2023 年 9 月 29 日未歸屬 | 367,111 | | | $ | 76.69 | |
(7.)股票薪酬（續）
基於績效的限制性股票單位
對於公司的PRSU，除了服務條件外，最終可賺取的股票數量還取決於財務和基於市場的業績條件的實現情況 三年演出週期。財務業績狀況基於公司的銷售目標。基於市場的績效條件基於公司實現相對的股東總回報績效要求，按百分位數計算，與一組確定的同行公司相比，或者取決於在特定股價里程碑的實現情況 五年表演期。
下表彙總了截至2023年9月29日的九個月期間PRSU的活動：
| | | | | | | | | | | |
| 性能-
既得
活動 | | 加權
平均值
授予日期公允價值 |
| 截至 2022 年 12 月 31 日為非既得 | 263,906 | | | $ | 90.29 | |
| 已授予 | 105,757 | | | 74.32 | |
| 既得 | (24,427) | | | 107.26 | |
| 被沒收 | (62,396) | | | 83.39 | |
| 2023 年 9 月 29 日未歸屬 | 282,840 | | | $ | 84.38 | |
該公司使用蒙特卡洛仿真模型在基於市場的績效條件下確定獎勵的授予日期公允價值。所有其他PRSU的授予日公允價值等於授予之日Integer普通股的收盤市場價格。 在基於市場的績效條件下對PRSU獎勵進行估值時使用的加權平均公允價值和假設如下：
| | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 加權平均公允價值 | $ | 74.29 | | | $ | 97.58 | |
| 無風險利率 | 3.79 | % | | 1.58 | % |
| 預期波動率 | 46 | % | | 42 | % |
| 預期壽命（年） | 3.0 | | 3.9 |
| 預期股息收益率 | — | % | | — | % |
2023年和2022年發放的基於市場的PRSU的估值也反映了加權平均流動性不足折扣 11.23% 和 9.25% 分別與 六個月在歸屬的情況下，收款人被限制出售、轉讓、質押或分配標的股份。
(8.) 重組和其他費用
公司持續評估業務並尋找機會來調整其資源，以更好地為客户和市場提供服務，提高運營效率和能力，降低運營成本或提高盈利能力。為了實現與這些機會相關的好處，公司開展了重組類活動以實現業務轉型。公司承擔與這些活動相關的成本，主要包括退出和處置成本以及與重組計劃直接相關的其他成本。根據ASC 420的規定，退出和處置成本（“重組費用”）在發生時記為支出， 退出或處置成本義務，並歸類為重組和其他費用，而與重組計劃直接相關的其他成本（“重組相關費用”）則在公司的簡明合併運營和綜合收益（虧損）報表中歸類為銷售成本、銷售成本、一般和管理成本以及研究、開發和工程費用。
此外，公司不時產生與收購和整合業務相關的成本，以及某些其他一般費用，包括資產減值。公司在公司簡明合併運營和綜合收益（虧損）報表中將與這些項目相關的成本歸類為重組和其他費用。
重組和其他費用包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 重組費用 | $ | 35 | | | $ | 1,919 | | | $ | 2,035 | | | $ | 3,017 | |
收購和整合成本 | 777 | | | 597 | | | 1,715 | | | 5,866 | |
| 其他一般費用 | 28 | | | 626 | | | 137 | | | 1,127 | |
重組和其他費用總額 | $ | 840 | | | $ | 3,142 | | | $ | 3,887 | | | $ | 10,010 | |
下表按公司簡明合併運營和綜合收益（虧損）報表中的分類列出了重組和重組相關費用（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 重組費用： | | | | | | | |
重組和其他費用 | $ | 35 | | | $ | 1,919 | | | $ | 2,035 | | | $ | 3,017 | |
重組相關費用(a): | | | | | | | |
| 銷售成本 | 404 | | | 455 | | | 1,097 | | | 789 | |
| 銷售、一般和管理 | 243 | | | 563 | | | 1,830 | | | 1,265 | |
| 研究、開發和工程 | 21 | | | 321 | | | 662 | | | 824 | |
與重組和重組相關的費用總額 | $ | 703 | | | $ | 3,258 | | | $ | 5,624 | | | $ | 5,895 | |
__________
(a)與重組相關的費用主要包括留用獎金和諮詢費用。
(8.)重組和其他費用（續）
重組計劃
卓越運營
公司的卓越運營計劃主要包括與執行其銷售隊伍、製造、業務流程和卓越績效運營戰略要務相關的成本。這些項目側重於改變公司的組織結構以匹配產品線增長戰略和客户需求，將其製造過程轉變為競爭優勢，並標準化和優化其業務流程。
戰略重組和調整
公司的戰略重組和調整計劃主要包括使資源與市場條件和公司戰略方向保持一致的計劃，以提高其產品組合的盈利能力。
調整製造以支持增長
公司為支持增長計劃而採取的製造調整旨在通過搬遷某些製造業務來降低成本和提高運營效率。
下表彙總了重組儲備金的活動（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 運營
卓越 | | 戰略重組和調整 | | 調整製造以支持增長 | | 總計 |
| 2022年12月31日 | $ | 232 | | | $ | 2,134 | | | $ | — | | | $ | 2,366 | |
| 產生的費用，扣除沖銷後的費用 | 735 | | | 989 | | | 311 | | | 2,035 | |
| 現金支付 | (869) | | | (2,610) | | | — | | | (3,479) | |
| | | | | | | |
| 2023年9月29日 | $ | 98 | | | $ | 513 | | | $ | 311 | | | $ | 922 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
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收購和整合
收購和整合成本主要包括專業費用和其他與業務收購相關的成本。在截至2023年9月29日的九個月中，收購和整合成本為美元1.7百萬美元包括主要與Oscor和Aran的整合有關的費用。在截至2022年9月30日的九個月中，收購和整合成本為美元5.9百萬美元包括主要與收購Oscor和Aran有關的費用。截至2023年9月29日和2022年9月30日的九個月中，收購和整合成本包括1美元的收益0.5百萬和美元0.3分別為百萬美元，用於調整與收購相關的或有對價負債的公允價值。有關或有對價公允價值計量的更多信息，請參閲附註13 “金融工具和公允價值衡量標準”。
其他一般費用
在截至2023年9月29日和2022年9月30日的九個月中，公司記錄了與上述未描述的其他舉措相關的支出，這些舉措主要與旨在降低未來成本和提高效率的整合和運營計劃有關。
(9.) 所得税
過渡期的所得税準備金是根據年度有效税率的估計值確定的，並根據相關時期考慮的離散項目（如果有的話）進行了調整。每個季度，年度有效税率的估計值都會更新，如果估計的有效税率發生變化，則進行累計調整。由於多種因素，有效税率有可能出現波動，包括離散項目、税前收入組合和金額的變化及其所涉及的司法管轄區、税法和國外免税期的變化、業務重組、與税務機關的結算以及外幣波動。此外，公司繼續探索可能對其有效税率產生重大影響的税收籌劃機會。
該公司2023年第三季度的有效税率為 15.0$ 上的%32.1與税前收入相比，百萬美元 5.5$ 上的%17.02022年同期的税前收入為百萬美元。截至2023年9月29日的九個月中，該公司的有效税率為 17.5$ 上的%78.0與税前收入相比，百萬美元 12.8$ 上的%55.42022年同期的税前收入為百萬美元。公司的有效税率與2023年和2022年第三季度和前九個月21％的美國聯邦法定所得税税率之間的差異主要是由於公司在美國以外的收益的淨影響，這些收益的徵税税率通常與美國聯邦税率、全球無形低税所得税（“GILTI”）、外國衍生無形收入（“FDII”）扣除額、税收抵免的可用性以及對某些離散税收項目的承認。在2023年第三季度和前九個月，公司錄得的離散税收優惠為美元0.8百萬和美元0.4分別為百萬。在2022年第三季度和前九個月，公司錄得的離散税收優惠為美元0.7百萬和美元0.2分別為百萬。2023年第三季度和前九個月的離散税收優惠主要與歸因於2022年美國納税申報表的準備金調整的有利回報有關。剩餘的離散税額主要涉及在這些時期歸屬限制性股票時確認的超額税收優惠，部分抵消了因沒收某些PRSU而記錄的短缺所產生的税收支出，以及可歸因於2022納税年度某些外國納税申報表的準備金調整的不利回報。2022年第三季度和前九個月的離散税收優惠主要與歸因於2021納税年度的準備金調整的有利回報有關。剩餘的離散税收優惠主要涉及在這些時期歸屬限制性股票時確認的超額税收優惠和/或因沒收某些PRSU而記錄的税收短缺。
未確認的税收優惠反映了在所得税申報表中採取或預期採取的立場與財務報表中反映的金額之間的差異。截至2023年9月29日，該公司的未確認税收優惠約為美元8.1百萬，其中大約 $8.0如果得到承認，百萬美元將對扣除聯邦政府在州問題上的福利後的有效税率產生有利影響。截至2023年9月29日，該公司認為減少約美元的可能性是合理的1.9由於各種法規到期、審計關閉和/或税收和/或税收和解，未確認的税收優惠餘額中有100萬可能在未來12個月內出現。
(10.) 承付款和意外開支
或有對價安排
公司記錄了與某些收購的收益準備金相關的或有對價負債。有關更多信息，請參閲附註13 “金融工具和公允價值計量”。
訴訟
公司在正常業務過程中不時會受到訴訟。公司預計，任何懸而未決的法律訴訟的最終解決不會對其合併經營業績、財務狀況或現金流產生重大影響。但是，訴訟存在固有的不確定性。因此，無法保證任何懸而未決的法律訴訟（該公司目前認為無關緊要）將來不會成為實質性訴訟。
產品質保
公司通常保證其產品符合客户的規格，並且不會出現材料和工藝上的缺陷。產品保修負債列在簡明合併資產負債表上的應計費用和其他流動負債中。 產品保修責任的變更包括以下內容（以千計）：
| | | | | |
| 2022年12月31日 | $ | 77 | |
| 保修儲備金的增加，扣除撤銷後的金額 | (2) | |
| |
| |
| 2023年9月29日 | $ | 75 | |
(11.) 每股收益（“每股收益”）
下表列出了計算基本每股收益和攤薄後每股收益時使用的信息的對賬情況（以千計，每股金額除外）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 基本每股收益和攤薄後每股收益的分子： | | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 淨收入 | $ | 27,257 | | | $ | 16,057 | | | $ | 64,293 | | | $ | 48,260 | |
| | | | | | | |
| 基本每股收益和攤薄後每股收益的分母： | | | | | | | |
| 加權平均已發行股票——基本 | 33,346 | | | 33,145 | | | 33,305 | | | 33,116 | |
| 基於股份的獎勵的稀釋效應 | 428 | | | 191 | | | 374 | | | 213 | |
| 加權平均已發行股票——攤薄 | 33,774 | | | 33,336 | | | 33,679 | | | 33,329 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 基本每股收益 | $ | 0.82 | | | $ | 0.48 | | | $ | 1.93 | | | $ | 1.46 | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 攤薄後每股 | $ | 0.81 | | | $ | 0.48 | | | $ | 1.91 | | | $ | 1.45 | |
攤薄後的加權平均股票計算不包括以下證券，這些證券對每股收益的計算不具有稀釋作用，也未達到績效標準（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| RSU | — | | | 30 | | | 1 | | | 13 | |
| PRSU | 83 | | | 162 | | | 100 | | | 164 | |
公司2028年票據的稀釋效應使用假設轉換法計算。根據管理2028年票據的契約，公司必須以現金結算2028年票據的本金，並可以選擇以現金、公司普通股或兩者的組合來結算剩餘的轉換債務（即超過轉換價格的股價）。在if轉換法下，假設所有2028年票據均已轉換，公司將包括履行轉換義務所需的股票數量。因為在截至2023年9月29日的三個月中，公司普通股的平均收盤價低於轉換價美元，該價格被用作確定攤薄對每股收益影響的基礎87.20，所有關聯股票均具有抗攤薄作用。
在發行2028年票據時，公司與某些金融機構進行了私下談判的上限看漲交易。Capped Calls 承保範圍約為 2028 年票據中的反稀釋調整，大致類似於 2028 年票據中的反稀釋調整 5.7公司普通股的百萬股，與最初作為2028年票據基礎的股票數量相同，行使價約為美元108.59，但須根據上限看漲期權條款進行某些調整。上限看漲期權將在2028年票據到期時到期，但須提前行使或終止。行使上限看漲期權將減少公司已發行普通股的數量，因此具有反稀釋作用。
有關2028年票據和上限看漲期權的更多信息，請參閲附註6 “債務”。
(12.) 股東權益
普通股
以下是截至2023年9月29日和2022年9月30日的九個月期間已發行和流通的普通股數量摘要：
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 |
| 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 期初已發行股份 | 33,169,778 | | | 33,063,336 | |
| 行使的股票期權 | 72,125 | | | — | |
| 限制性股票的歸屬，扣除為支付税款而預扣的股份 | 84,744 | | | 67,657 | |
| 期末已發行股份 | 33,326,647 | | | 33,130,993 | |
累計其他綜合收益（虧損）
累計其他綜合收益（虧損）（“AOCI”）包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 已定義
好處
計劃
責任 | | 現金
流量
樹籬 | | 國外
貨幣
翻譯
調整 | | 總計
税前
金額 | | 税 | | 税收淨額
金額 |
| 2023年6月30日 | $ | (346) | | | $ | 4,060 | | | $ | 9,174 | | | $ | 12,888 | | | $ | (718) | | | $ | 12,170 | |
| 現金流套期保值的未實現虧損 | — | | | (1,534) | | | — | | | (1,534) | | | 321 | | | (1,213) | |
| 外幣套期保值已實現收益 | — | | | (1,960) | | | — | | | (1,960) | | | 412 | | | (1,548) | |
| | | | | | | | | | | |
| 外幣折算損失 | — | | | — | | | (12,370) | | | (12,370) | | | — | | | (12,370) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月29日 | $ | (346) | | | $ | 566 | | | $ | (3,196) | | | $ | (2,976) | | | $ | 15 | | | $ | (2,961) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | $ | (346) | | | $ | 1,760 | | | $ | 4,150 | | | $ | 5,564 | | | $ | (235) | | | $ | 5,329 | |
| 現金流套期保值的未實現收益 | — | | | 4,038 | | | — | | | 4,038 | | | (849) | | | 3,189 | |
| 外幣套期保值已實現收益 | — | | | (3,970) | | | — | | | (3,970) | | | 834 | | | (3,136) | |
| 利率互換套期保值已實現收益 | — | | | (1,262) | | | — | | | (1,262) | | | 265 | | | (997) | |
| 外幣折算損失 | — | | | — | | | (7,346) | | | (7,346) | | | — | | | (7,346) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2023年9月29日 | $ | (346) | | | $ | 566 | | | $ | (3,196) | | | $ | (2,976) | | | $ | 15 | | | $ | (2,961) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年7月1日 | $ | (890) | | | $ | 1,110 | | | $ | (5,441) | | | $ | (5,221) | | | $ | (63) | | | $ | (5,284) | |
| 現金流套期保值的未實現虧損 | — | | | (150) | | | — | | | (150) | | | 32 | | | (118) | |
| 外匯套期保值已實現虧損 | — | | | 211 | | | — | | | 211 | | | (44) | | | 167 | |
| 利率互換套期保值已實現收益 | — | | | (4) | | | — | | | (4) | | | — | | | (4) | |
| 外幣折算損失 | — | | | — | | | (29,364) | | | (29,364) | | | — | | | (29,364) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | $ | (890) | | | $ | 1,167 | | | $ | (34,805) | | | $ | (34,528) | | | $ | (75) | | | $ | (34,603) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日 | $ | (890) | | | $ | (2,291) | | | $ | 29,720 | | | $ | 26,539 | | | $ | 651 | | | $ | 27,190 | |
| 現金流套期保值的未實現收益 | — | | | 2,415 | | | — | | | 2,415 | | | (507) | | | 1,908 | |
| 外幣套期保值已實現收益 | — | | | (246) | | | — | | | (246) | | | 52 | | | (194) | |
| 利率互換套期保值已實現虧損 | — | | | 1,289 | | | — | | | 1,289 | | | (271) | | | 1,018 | |
| 外幣折算損失 | — | | | — | | | (64,525) | | | (64,525) | | | — | | | (64,525) | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年9月30日 | $ | (890) | | | $ | 1,167 | | | $ | (34,805) | | | $ | (34,528) | | | $ | (75) | | | $ | (34,603) | |
(13.) 金融工具和公允價值衡量標準
經常性以公允價值計量的資產和負債
公允價值計量標準適用於定期以公允價值計量的某些金融資產和負債（每個報告期）。對公司而言，這些金融資產和負債包括其衍生工具和或有對價。公司沒有任何定期按公允價值計量的非金融資產或負債。
公司面臨全球市場風險，包括利率和外幣匯率變動的影響，並可能使用衍生品來管理正常業務過程中發生的這些風險敞口。公司不持有或發行衍生品用於交易或投機目的。所有衍生品均按公允價值記錄在簡明合併資產負債表上。
下表提供有關經常按公允價值記錄的資產和負債的信息（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 公允價值 | | 引用
中的價格
活躍
市場
（第 1 級） | | 意義重大
其他
可觀察
輸入
（第 2 級） | | 意義重大
無法觀察
輸入
（第 3 級） |
| 2023年9月29日 | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 資產：外幣套期保值合約 | $ | 1,738 | | | $ | — | | | $ | 1,738 | | | $ | — | |
| 負債：外幣套期保值合約 | 1,172 | | | — | | | 1,172 | | | — | |
| | | | | | | |
| 負債：或有對價 | 294 | | | — | | | — | | | 294 | |
| | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | | | | | | |
| 資產：利率互換 | $ | 1,262 | | | $ | — | | | $ | 1,262 | | | $ | — | |
| 資產：外幣套期保值合約 | 521 | | | — | | | 521 | | | — | |
| | | | | | | |
| 負債：外幣套期保值合約 | 23 | | | | | 23 | | | |
| 負債：或有對價 | 11,756 | | | — | | | — | | | 11,756 | |
被指定為對衝工具的衍生品
利率互換
公司可以定期簽訂利率互換協議，以降低其未償浮動利率借款的利率變動造成的現金流風險。根據這些互換協議，公司支付固定利率並獲得浮動利率。
截至2023年9月29日，該公司沒有未償還的利率互換。 截至2022年12月31日，有關公司未償還的利率互換（被指定為現金流對衝）的信息如下（千美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名義金額 | | | | | | 到期日 | | 支付固定利率 | | 接收電流浮動利率 | | 公允價值 | | 資產負債表地點 |
| $ | 100,000 | | | | | | | 2023 年 6 月 | | 2.1785 | % | | 4.3869 | % | | $ | 1,262 | | | 預付費用和其他流動資產 |
(13.)金融工具和公允價值計量（續）
外幣合約
公司定期簽訂外幣遠期合約，以對衝其國際業務中受外幣匯率波動影響的風險。公司已將這些外幣遠期合約指定為現金流套期保值。
截至2023年9月29日，有關被指定為現金流套期保值的未償外幣遠期合約的信息如下（千美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名義金額 | | 到期日 | | 美元/外幣 | | 公允價值 | | 資產負債表地點 |
| $ | 9,076 | | | 2023 年 12 月 | | 0.0478 | | 墨西哥比索 | | $ | 1,738 | | | 預付費用和其他流動資產 |
| 54,223 | | | 2024 年 9 月 | | 1.0865 | | 歐元 | | (1,054) | | | 應計費用和其他流動負債 |
| 4,733 | | | 2023 年 12 月 | | 0.0263 | | UYU 比索 | | (53) | | | 應計費用和其他流動負債 |
| 3,672 | | | 2024 年 12 月 | | 1.0994 | | 歐元 | | (65) | | | 其他長期負債 |
截至2022年12月31日，被指定為現金流套期保值的未償還外幣遠期合約的信息如下（千美元）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 名義金額 | | 到期日 | | 美元/外幣 | | 公允價值 | | 資產負債表地點 |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| $ | 37,175 | | | 2023 年 12 月 | | 0.0489 | | 墨西哥比索 | | $ | 504 | | | 預付費用和其他流動資產 |
| 2,685 | | | 2023 年 3 月 | | 0.0249 | | UYU 比索 | | 17 | | | 預付費用和其他流動資產 |
| 17,309 | | | 2023 年 3 月 | | 1.0751 | | 歐元 | | (23) | | | 應計費用和其他流動負債 |
| | | | | | | | | | |
下表列出了截至2023年9月29日和2022年9月30日的三個月和九個月中現金流對衝衍生工具對公司簡明合併經營報表和綜合收益（虧損）的影響（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 2023年9月29日 | | 2022年9月30日 |
| | 總計 | | 現金流對衝活動的收益（虧損）金額 | | 總計 | | 現金流對衝活動的收益（虧損）金額 |
| 銷售 | | $ | 404,693 | | | $ | 53 | | | $ | 342,680 | | | $ | (876) | |
| 銷售成本 | | 299,137 | | | 1,916 | | | 255,962 | | | 563 | |
| 運營費用 | | 57,481 | | | (9) | | | 57,460 | | | 102 | |
| 利息支出 | | 11,967 | | | — | | | 10,676 | | | 4 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 2023年9月29日 | | 2022年9月30日 |
| | 總計 | | 現金流對衝活動的收益（虧損）金額 | | 總計 | | 現金流對衝活動的收益（虧損）金額 |
| 銷售 | | $ | 1,183,522 | | | $ | (81) | | | $ | 1,003,673 | | | $ | (1,301) | |
| 銷售成本 | | 875,489 | | | 4,008 | | | 742,583 | | | 1,309 | |
| 運營費用 | | 184,216 | | | 43 | | | 176,628 | | | 238 | |
| 利息支出 | | 40,680 | | | 1,262 | | | 24,417 | | | (1,289) | |
(13.)金融工具和公允價值計量（續）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | OCI 中確認的未實現收益（虧損） | | 已實現收益（虧損）從 AOCI 重新歸類 |
| | 三個月已結束 | | 運營報表和綜合報表中的位置 收入（虧損） | | 三個月已結束 |
| | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 利率互換 | | $ | — | | | $ | 678 | | | 利息支出 | | $ | — | | | $ | 4 | |
| 外匯合約 | | (1,690) | | | (847) | | | 銷售 | | 53 | | | (876) | |
| 外匯合約 | | 218 | | | 91 | | | 銷售成本 | | 1,916 | | | 563 | |
| 外匯合約 | | (62) | | | (72) | | | 運營費用 | | (9) | | | 102 | |
| | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 | | 運營報表和綜合報表中的位置 收入（虧損） | | 九個月已結束 |
| | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 利率互換 | | $ | — | | | $ | 3,204 | | | 利息支出 | | $ | 1,262 | | | $ | (1,289) | |
| 外匯合約 | | (1,177) | | | (2,528) | | | 銷售 | | (81) | | | (1,301) | |
| 外匯合約 | | 5,232 | | | 1,456 | | | 銷售成本 | | 4,008 | | | 1,309 | |
| 外匯合約 | | (17) | | | 283 | | | 運營費用 | | 43 | | | 238 | |
該公司預計將對總額為美元的淨收益進行重新分類0.6百萬美元與其現金流從AOCI對衝未來十二個月的收益有關。
淨投資套期保值
該公司擁有以外幣計價的長期債務餘額，可作為淨投資套期保值。由於外幣收益或虧損而導致的這些淨投資套期保值的價值變化作為簡明合併經營報表和綜合收益（虧損）中其他綜合收益（虧損）的外幣折算調整推遲，並將保留在累計其他綜合收益（虧損）中，直到對衝投資被出售或實質性清算。我們每季度都會評估淨投資套期保值的有效性。
截至2023年9月29日，該公司的股價為歐元22循環信貸額度被指定為對衝公司在某些以歐元計價的實體中的部分淨投資的淨投資對衝工具，循環信貸額度被指定為淨投資對衝。截至2022年12月31日，沒有未償還的淨投資套期保值。
未指定為套期保值工具的衍生品
公司還對餘額（主要是公司間餘額）存在外幣風險敞口，這些餘額以外幣計價，並使用期末匯率按當前價值進行調整。為了最大限度地減少外幣風險，公司簽訂了期限為一個月的外幣合約。截至2023年9月29日和2022年12月31日，該公司的名義總額為美元20.0百萬和美元12.0分別有百萬份未被指定為套期保值的未兑現外幣合約。未被指定為套期保值的衍生品的公允價值在所列的任何時期內都不重要。未被指定為套期保值工具的外幣合約的淨收益/虧損包含在簡明合併運營報表和綜合收益（虧損）的淨額其他（收益）虧損中。該公司錄得淨虧損美元0.6百萬和美元0.7截至2023年9月29日的三個月和九個月中，分別為百萬美元，而漲幅為美元0.9百萬和美元1.6在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百萬美元。每份未被指定為套期保值工具的外幣合約都將對需要進行外匯重新計量的標的公司間貸款產生大致抵消作用。
(13.)金融工具和公允價值計量（續）
或有對價
下表列出了截至2023年9月29日和2022年9月30日的三個月和九個月中，使用大量不可觀察投入（第三級）衡量的公司或有對價負債的估計公允價值的變化（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 期初的公允價值計量 | $ | 555 | | | $ | 9,072 | | | $ | 11,756 | | | $ | 2,415 | |
本年度收購的記錄金額 | — | | | — | | | — | | | 7,375 | |
| 公允價值計量調整 | (261) | | | (347) | | | (526) | | | (293) | |
付款 | — | | | — | | | (11,177) | | | (493) | |
| 外幣折算 | — | | | (453) | | | 241 | | | (732) | |
| 期末的公允價值計量 | $ | 294 | | | $ | 8,272 | | | $ | 294 | | | $ | 8,272 | |
2019年10月7日，公司收購了美國生物設計有限責任公司（“USB”）的某些資產和負債，該公司是一家為一次性和植入式醫療器械開發複雜編織生物醫學結構的私營開發商和製造商。截至2023年9月29日和2022年12月31日，該公司評估達到所需收入門檻的可能性不大，並確定與收購USB相關的或有對價負債的公允價值為 零。USB資產購買協議下的最後收益期將於2023年12月31日結束。在截至2022年9月30日的九個月中，該公司賺了美元0.5與收購USB相關的百萬筆款項，這是由於在2021年1月1日至2021年12月31日期間實現了基於收入的目標。
2020年2月19日，公司收購了InoMec Ltd.（“InoMec”）的某些資產和負債，該公司是一家總部位於以色列的私營公司，專門從事醫療器械的研究、開發和製造，包括微創工具、輸送系統、管道和導管、手術工具、藥物設備組合、激光組合設備以及工具和生產。截至2023年9月29日和2022年12月31日，與收購InoMec相關的或有對價負債的公允價值為美元0.3百萬和美元1.1分別是百萬。 在截至2023年9月29日的九個月中，該公司的收入為美元0.3與收購InoMec相關的百萬筆款項，這是實現2022年3月1日至2023年2月28日期間基於收入的目標所致。InoMec資產購買協議下的最後收益期將於2024年2月29日結束。 與收購InoMec相關的或有對價負債的剩餘最大潛在未貼現支付額為 $0.9百萬.
2022年4月6日，該公司收購了雅蘭。有關收購Aran和相關或有對價的更多信息，請參閲附註2 “業務收購”。在截至2023年9月29日的九個月中，該公司的收入為美元10.9與資產購買協議下的最終收益期相關的百萬美元付款 阿蘭，這是由以下成就所致 最大值 基於收入的目標 截至2022年12月31日的年度. 截至2022年12月31日，與收購阿蘭相關的或有對價負債的公允價值為美元10.9百萬。
截至2023年9月29日的或有對價是公司在InoMec和USB資產購買協議下剩餘債務的估計公允價值。截至2023年9月29日，或有對價負債為美元0.3百萬美元包含在簡明合併資產負債表的應計費用和其他流動負債中。截至2022年12月31日，應計費用和其他流動負債中包含的或有對價負債的當期部分為美元11.2百萬美元，其他長期負債中包含的非流動部分為美元0.6百萬。
(13.)金融工具和公允價值計量（續）
按非經常性公允價值計量的資產和負債
公允價值標準也適用於以非經常性公允價值計量的某些資產和負債。由於這些項目的短期性質，現金、應收賬款、應付賬款和應計費用的賬面金額接近公允價值。
公司循環信貸額度和TLA融資機制下的借款按與公司選擇的標準短期借款指數掛鈎的浮動利率累積利息，外加適用的保證金。該浮動利率債務的賬面金額近似於公允價值，具體取決於相應的利率，並根據市場利率調整進行調整。
股權投資
公司對公司進行長期戰略投資，以促進業務和戰略目標。這些投資包含在簡明合併資產負債表上的其他長期資產中。
股票投資包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 9月29日，
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 權益法投資 | | | | | $ | 8,032 | | | $ | 8,252 | |
| 不可出售的股權證券 | | | | | 2,385 | | | 5,637 | |
股票投資總額 | | | | | $ | 10,417 | | | $ | 13,889 | |
各期股權投資虧損的組成部分如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 權益法投資虧損 | $ | 199 | | | $ | 2,887 | | | $ | 220 | | | $ | 5,611 | |
| 減值費用 | 3,252 | | | — | | | 3,252 | | | — | |
| | | | | | | |
股權投資總虧損，淨額 | $ | 3,451 | | | $ | 2,887 | | | $ | 3,472 | | | $ | 5,611 | |
在2023年第三季度，公司決定投資於 一的非有價股權證券受到減值並確定了公允價值為 零基於現有信息。減值費用為 $3.32023 年第三季度確認了百萬。該評估基於減值的定性指標，減值被視為第三級公允價值衡量標準，因為公允價值是根據市場上看不到的重要投入確定的。對減值損失確定產生重大影響的因素包括被投資者的財務狀況、運營和融資現金流活動，以及對股權證券的優先權索賠、分配權和優惠。
該公司的權益法投資於一家專注於投資生命科學公司的風險投資基金。截至2023年9月29日，該公司擁有 7.5該基金的百分比。
(14.) 區段信息
公司將其業務組織為 二應報告的細分市場：(1) 醫療和 (2) 非醫療。該分部結構反映了公司管理層，特別是其首席運營決策者在就公司業務做出決策（包括資源分配和績效評估）時使用的財務信息和報告。該分部結構反映了公司目前的運營重點，符合ASC 280的規定， 分部報告。就分部報告而言，各細分市場之間的公司間銷售額並不重要。
下表顯示了按產品線劃分的銷售額（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 按產品線劃分的細分銷售額： | | | | | | |
| 醫療 | | | | | | | |
| 有氧運動和血管 | $ | 214,003 | | | $ | 174,131 | | | $ | 613,700 | | | $ | 513,772 | |
心律管理與神經調節 | 159,221 | | | 130,631 | | | 457,771 | | | 389,900 | |
| 高級外科、骨科和便攜式醫療 | 22,678 | | | 26,150 | | | 77,808 | | | 69,101 | |
| | | | | | | |
| 全面醫療 | 395,902 | | | 330,912 | | | 1,149,279 | | | 972,773 | |
| 非醫療 | 8,791 | | | 11,768 | | | 34,243 | | | 30,900 | |
| 總銷售額 | $ | 404,693 | | | $ | 342,680 | | | $ | 1,183,522 | | | $ | 1,003,673 | |
下表顯示了公司應報告細分市場的收入（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 分部收入： | | | | | | | |
| 醫療 | $ | 73,687 | | | $ | 49,176 | | | $ | 196,990 | | | $ | 147,904 | |
| 非醫療 | (905) | | | 1,818 | | | 3,399 | | | 4,108 | |
| 分部收入總額 | 72,782 | | | 50,994 | | | 200,389 | | | 152,012 | |
未分配的運營費用 | (24,707) | | | (21,736) | | | (76,572) | | | (67,550) | |
| 營業收入 | 48,075 | | | 29,258 | | | 123,817 | | | 84,462 | |
| 未分配的支出，淨額 | (15,998) | | | (12,263) | | | (45,851) | | | (29,096) | |
| 税前收入 | $ | 32,077 | | | $ | 16,995 | | | $ | 77,966 | | | $ | 55,366 | |
(15.) 與客户簽訂合同的收入
分類收入
總的來説，公司的業務細分是根據其產品的性質和經濟特徵以及客户關係進行調整的，並對每個業務部門的運營業績進行了有意義的分類。有關每個細分市場按產品線分列的銷售額彙總，請參閲附註14 “細分市場信息”。
一段時間內轉移給客户的產品和服務所確認的收入 31% 和 28截至2023年9月29日的三個月和九個月中佔總收入的百分比，相比之下 28% 和 30在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，分別為百分比。在本報告所述期間，從一段時間內轉移給客户的產品和服務中確認的所有收入基本上都屬於醫療領域。
下表顯示了按重要客户劃分的收入，這些客户被定義為個人佔該細分市場總收入10％或以上的任何客户。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 2023年9月29日 | | 2022年9月30日 |
| 顧客 | | 醫療 | | 非醫療 | | 醫療 | | 非醫療 |
| 客户 A | | 18% | | * | | 18% | | * |
| 客户 B | | 15% | | * | | 16% | | * |
| 客户 C | | 14% | | * | | 13% | | * |
| 客户 D | | * | | 17% | | * | | 25% |
| 客户 E | | * | | 14% | | * | | * |
| 客户 F | | * | | * | | * | | 15% |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 所有其他客户 | | 53% | | 69% | | 53% | | 60% |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 2023年9月29日 | | 2022年9月30日 |
| 顧客 | | 醫療 | | 非醫療 | | 醫療 | | 非醫療 |
| 客户 A | | 18% | | * | | 18% | | * |
| 客户 B | | 16% | | * | | 17% | | * |
| 客户 C | | 14% | | * | | 13% | | * |
| 客户 D | | * | | 20% | | * | | 33% |
| | | | | | | | |
| 所有其他客户 | | 52% | | 80% | | 52% | | 67% |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
__________
* 低於該細分市場同期總收入的10％。
(15。)與客户簽訂合同的收入（續）
下表顯示了按主要發貨地點分列的收入，運送地點定義為某個細分市場總收入的10％或以上的任何國家。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 2023年9月29日 | | 2022年9月30日 |
| 運送到地點 | | 醫療 | | 非醫療 | | 醫療 | | 非醫療 |
| 美國 | | 56% | | 61% | | 54% | | 74% |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 加拿大 | | * | | 13% | | * | | * |
| | | | | | | | |
| 所有其他國家 | | 44% | | 26% | | 46% | | 26% |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 2023年9月29日 | | 2022年9月30日 |
| 運送到地點 | | 醫療 | | 非醫療 | | 醫療 | | 非醫療 |
| 美國 | | 56% | | 62% | | 54% | | 70% |
| 加拿大 | | * | | 11% | | * | | * |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 所有其他國家 | | 44% | | 27% | | 46% | | 30% |
__________
* 低於該細分市場同期總收入的10％。
合約餘額
公司合同資產和合同負債的期初和期末餘額如下（以千計）：
| | | | | | | | | | | |
| 9月29日，
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| | | |
| 合同資產 | $ | 86,637 | | | $ | 71,927 | |
| 合同負債 | 5,818 | | | 5,616 | |
| | | |
| | | |
在截至2023年9月29日的三個月和九個月中，公司確認了美元0.4百萬和美元3.1截至2022年12月31日，已包含在合同負債餘額中的收入分別為百萬美元。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司確認了美元0.5百萬和美元2.2截至2021年12月31日，已包含在合同負債餘額中的收入分別為百萬美元。
(16.) 後續事件
2023 年 10 月 1 日，公司以全現金交易收購了 InNeuroco, Inc.（“InNeuroco”）的某些資產，價格為 $42百萬，視慣例營運資金調整而定，最高為 $13.5根據到2027年實現的指定收入增長里程碑，應支付百萬的或有對價，以及根據到2027年超過指定收入目標的累計收入金額支付的一次性或有對價。該公司在2023年第四季度通過其循環信貸額度下的借款為收購價格提供了資金。
InNeuroco 是一家總部位於佛羅裏達州的私營公司，具有強大的開發和製造能力，是神經血管導管創新領域公認的領導者。InNeuroco 的專業知識和高度差異化的神經血管導管創新補充了公司的現有能力和市場重點。與公司的戰略一致，InNeuroco的加入進一步提高了Integer在神經血管導管領域為其客户提供增強解決方案的能力。
出於分部報告的目的，此次收購的經營業績和資產將包含在公司的醫療板塊中。除了收購的資產和承擔的負債外，公司還希望將收購價格分配給可識別的無形資產，例如發達的技術和客户關係。該公司預計將在2023年第四季度末之前確定初步的收購價格分配。此次收購產生的商譽可以抵税。
目錄
第 2 項。 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
本10-Q表季度報告應與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的披露內容一起閲讀。此外，請同時閲讀本節以及此處包含的簡明合併財務報表和簡明合併財務報表附註。
前瞻性陳述
本10-Q表格中包含的一些陳述以及我們和我們的代表不時發表的其他書面和口頭陳述不是對歷史或當前事實的陳述。因此，它們是經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第21E條所指的 “前瞻性陳述”。這些前瞻性陳述基於我們當前的預期，這些陳述受已知和未知的風險、不確定性和假設的影響。前瞻性陳述包括與以下內容相關的陳述：
•未來的銷售、支出和盈利能力；客户需求；供應商業績（包括交貨延遲）；成本（包括工資、人員配備水平和運費）；我們業務和行業的未來發展和預期增長，包括製造能力的擴大；
•我們執行業務模式和業務戰略的能力，包括完成和整合當前或未來的收購目標；
•有足夠的現金和借貸能力來滿足未來十二個月的營運資金、還本付息和資本支出需求；以及
•預計資本支出。
你可以通過 “展望”、“預測”、“可能”、“將”、“應該”、“可以”、“期望”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“預測”、“潛力”、“項目” 或 “繼續” 等術語或其他類似術語的變體或負面等術語來識別前瞻性陳述。這些陳述只是預測。實際事件或結果可能與這些前瞻性陳述所陳述或暗示的事件或結果存在重大差異。在評估這些陳述和我們的前景時，您應仔細考慮以下因素。所有歸因於我們或代表我們行事的人的前瞻性陳述均受這些警告因素以及本10-Q表格中包含的其他因素的明確限制。
儘管無法全面列出所有可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的結果不同或可能影響我們未來業績的因素，但我們的10-K表年度報告第1A項 “風險因素” 以及我們向美國證券交易委員會提交的其他定期文件中描述了其中一些因素以及不時出現的其他風險和不確定性，包括以下內容：
•運營風險，例如全球供應鏈問題以及俄羅斯和烏克蘭之間軍事衝突的持續時間、範圍和影響 然後打賭以色列和哈馬斯之間，包括不斷變化的經濟、社會和政府環境及其對我們的供應商和客户以及全球經濟的影響；我們對有限數量客户的依賴；我們面臨的來自客户的定價壓力；我們對第三方供應商提供原材料、關鍵產品和子部件的依賴；我們吸引、培訓和留住足夠數量的合格員工的能力；與我們的產品相關的質量問題可能對我們的聲譽造成損害；依賴性我們的能量與市場相關的收入取決於石油和天然氣行業的狀況；我們製造業務的中斷；我們對信息技術系統以及我們防止網絡攻擊和其他故障的能力的依賴；我們對高級管理團隊和技術人員的依賴；以及全球氣候變化以及各利益相關者對ESG問題的重視；
•戰略風險，例如我們面臨的激烈競爭和成功推銷產品的能力；我們應對技術變化的能力；我們開發新產品並向新的地域和產品市場擴張的能力；以及我們成功識別、進行和整合收購以根據預期擴展和發展業務的能力；
•金融風險，例如我們的大量未償債務以及我們遵守高級擔保信貸機制下的財務和其他契約的能力；可能幹擾我們進入資本市場、借款或金融交易的經濟和信貸市場不確定性；與我們的國際業務和銷售相關的金融和市場風險；我們複雜的國際税收狀況；以及我們實現無形資產全部價值的能力；以及
•法律和合規風險，例如產品投訴、召回或監管審計導致的監管問題；產品責任或知識產權索賠的可能性；我們保護知識產權和專有權利的能力；我們遵守環境法規的能力和成本；我們遵守客户導向的政策和第三方標準或認證要求的能力；我們獲得新技術必要許可的能力；我們的國際法律和監管風險運營，包括貿易監管；以及醫療保健行業受到嚴格監管並受到各種監管變化影響的事實；以及
•不時出現的其他風險和不確定性。
除非適用法律另有要求，否則公司沒有義務更新本10-Q表格中的前瞻性陳述，以反映假設的變化、意外事件的發生或未來經營業績、財務狀況或前景的變化或其他方面。
在本10-Q表格中，除非上下文另有説明，否則提及 “Integer”、“我們”、“我們的” 和 “公司” 是指Integer Holdings Corporation及其子公司。
我們的業務
Integer Holdings Corporation是全球最大的醫療器械外包（“MDO”）製造商之一，服務於心臟、神經調節、血管、骨科、先進的外科和便攜式醫療市場。我們還為非醫療能源、軍事和環境市場的高端利基應用開發電池。我們的願景是通過成為客户在創新技術和服務方面的首選合作伙伴，改善全球患者的生活。
我們將業務分為兩個應報告的細分市場，即醫療和非醫療，我們的收入來自四個主要產品線。醫療領域包括心臟和血管、心律管理和神經調節以及高級外科、骨科和便攜式醫療產品線，非醫療領域包括電化學產品線。有關我們分部的更多信息，請參閲本報告第1項所載簡明合併財務報表附註的附註14 “分部信息”。
2023年的第三季度和前九個月於9月29日結束，分別為91天和272天。2022年第三季度和前九個月於9月30日結束，分別為91天和273天。
全球事件的影響
全球經濟挑戰，包括俄羅斯和烏克蘭之間軍事衝突的影響 然後打賭在以色列和哈馬斯之間，嚴重而持續的通貨膨脹、不斷上升的利率環境、全球貨幣的波動以及供應鏈的中斷可能會繼續造成經濟的不確定性和波動。這些問題對我們業務的影響將因地域市場和產品線而異，但對我們業務的具體影響包括借貸成本增加、勞動力短缺、供應鏈中斷、客户訂單和銷售延遲或減少以及往返某些國家的發貨延遲。我們密切關注經濟狀況。為了應對收入的潛在減少，我們可以採取行動，使我們的成本結構與需求變化保持一致，並管理我們的營運資金。但是，無法保證我們為減輕當前和未來不利經濟狀況和其他事態發展所產生的任何影響所做的努力是否有效。
業務收購
2022年4月6日，我們收購了康尼馬拉生物醫學控股公司特奧蘭塔100％的股權，包括其運營子公司Aran Biomedical和Proxy Biomedical（統稱 “Aran”）。作為專有醫用紡織品、高精度生物材料覆蓋物和塗層以及先進的金屬和聚合物編織領域的公認領導者，雅蘭為植入式醫療器械提供開發和製造解決方案。根據我們的戰略，與Aran的合併將進一步提高我們為結構性心臟病、神經血管、外周血管和血管內以及普通外科等高增長心血管市場的複雜輸送和治療設備提供完整解決方案的能力。有關此次收購的更多信息，請參閲本報告第1項所含簡明合併財務報表附註中的附註2 “業務收購”。
在第三季度末之後，即2023年10月1日，我們收購了InNeuroco, Inc.（“InNeuroco”）的某些資產。InNeuroco 是神經血管導管創新領域公認的領導者，具有強大的開發和製造能力。InNeuroco 的專業知識和高度差異化的神經血管導管創新補充了我們現有的能力和市場重點。根據我們的戰略，InNeuroco的加入進一步提高了我們在神經血管導管領域為客户提供增強解決方案的能力。由於收購InNeuroco是在第三季度末之後進行的，因此下文管理層的討論和分析中未包括收購的資產和經營業績。
有關收購InNeuroco, Inc.的更多信息，請參閲本報告第1項所含簡明合併財務報表附註16 “後續事件”。
財務概覽
2023年第三季度和前九個月的淨收益分別為2730萬美元，攤薄每股收益0.81美元，攤薄每股收益為6,430萬美元，合攤薄每股收益1.91美元，而2022年第三季度和前九個月分別為1,610萬美元，攤薄每股收益為0.48美元，攤薄每股收益為4,830萬美元，攤薄每股收益1.45美元。這些差異主要是由以下因素造成的：
•與2022年同期相比，2023年第三季度和前九個月的銷售額分別增長了6200萬美元和1.798億美元，這得益於我們的醫療產品線需求強勁、新產品增長、擁有PMA（上市前批准）產品的新興客户的增長以及供應鏈的改進。
•2023年第三季度和前九個月的毛利分別增加了1,880萬美元和4,690萬美元，這主要是由於銷售量槓桿率的提高以及供應鏈環境改善帶來的效率提高。
•2023年第三季度的運營支出與去年第三季度持平，與2023年前九個月相比，增加了760萬美元，這主要是由於勞動力成本、攤銷費用和銀行手續費的增加，部分被較低的重組和其他費用所抵消。
•與2022年同期相比，2023年第三季度和前九個月的利息支出分別增加了130萬美元和1,630萬美元，這是由於利率上升、平均未償債務增加以及債務清償造成的損失增加。
•在2023年第三季度和前九個月，我們確認的股權投資虧損為350萬美元，而2022年第三季度和前九個月的虧損分別為290萬美元和560萬美元。股票投資的收益和虧損本質上通常是不可預測的。
•2023年第三季度和前九個月的其他（收益）虧損淨額分別為60萬美元和170萬美元，而2022年第三季度和前九個月的收益分別為130萬美元和90萬美元，這主要是由於相應時期外匯損益的波動。
•我們記錄的2023年第三季度和前九個月的所得税準備金分別為480萬美元和1,370萬美元，而2022年第三季度和前九個月的所得税準備金分別為90萬美元和710萬美元。所得税支出的變化主要是由於税前收入的相對變化以及離散税項的影響。
我們的財務業績
下表列出了從本報告第1項所列期間的簡明合併財務報表中得出的部分財務信息（以千美元計，每股除外）。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | | | |
| | 9月29日， | | 9月30日 | | 改變 |
| | 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 醫療銷售： | | | | | | | |
| 有氧運動和血管 | $ | 214,003 | | | $ | 174,131 | | | $ | 39,872 | | | 22.9 | % |
心律管理與神經調節 | 159,221 | | | 130,631 | | | 28,590 | | | 21.9 | % |
| 高級外科、骨科和便攜式醫療 | 22,678 | | | 26,150 | | | (3,472) | | | (13.3) | % |
| 醫療銷售總額 | 395,902 | | | 330,912 | | | 64,990 | | | 19.6 | % |
| 非醫療 | 8,791 | | | 11,768 | | | (2,977) | | | (25.3) | % |
| 總銷售額 | 404,693 | | | 342,680 | | | 62,013 | | | 18.1 | % |
| 銷售成本 | 299,137 | | | 255,962 | | | 43,175 | | | 16.9 | % |
| 毛利 | 105,556 | | | 86,718 | | | 18,838 | | | 21.7 | % |
| 毛利佔銷售額的百分比 | 26.1 | % | | 25.3 | % | | | | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| 銷售、一般和管理（“SG&A”） | 42,102 | | | 38,195 | | | 3,907 | | | 10.2 | % |
| SG&A 佔銷售額的百分比 | 10.4 | % | | 11.1 | % | | | | |
| 研究、開發和工程（“RD&E”） | 14,539 | | | 16,123 | | | (1,584) | | | (9.8) | % |
| RD&E 佔銷售額的百分比 | 3.6 | % | | 4.7 | % | | | | |
| 重組和其他費用 | 840 | | | 3,142 | | | (2,302) | | | (73.3) | % |
| 運營費用總額 | 57,481 | | | 57,460 | | | 21 | | | — | % |
| 營業收入 | 48,075 | | | 29,258 | | | 18,817 | | | 64.3 | % |
| 運營費用佔銷售額的百分比 | 14.2 | % | | 16.8 | % | | | | |
| 營業收入佔銷售額的百分比 | 11.9 | % | | 8.5 | % | | | | |
| 利息支出 | 11,967 | | | 10,676 | | | 1,291 | | | 12.1 | % |
| 股票投資虧損 | 3,451 | | | 2,887 | | | 564 | | | 19.5 | % |
| 其他（收益）虧損，淨額 | 580 | | | (1,300) | | | 1,880 | | | (144.6) | % |
| 税前收入 | 32,077 | | | 16,995 | | | 15,082 | | | 88.7 | % |
| 所得税準備金 | 4,820 | | | 938 | | | 3,882 | | | 413.9 | % |
| 有效税率 | 15.0 | % | | 5.5 | % | | | | |
| 淨收入 | $ | 27,257 | | | $ | 16,057 | | | $ | 11,200 | | | 69.8 | % |
| 淨收入佔銷售額的百分比 | 6.7 | % | | 4.7 | % | | | | |
| 攤薄後的每股收益 | $ | 0.81 | | | $ | 0.48 | | | $ | 0.33 | | | 68.8 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | |
| 九個月已結束 | | | | |
| 9月29日， | | 9月30日 | | 改變 |
| 2023 | | 2022 | | $ | | % |
| 醫療銷售： | | | | | | | |
| 有氧運動和血管 | $ | 613,700 | | | $ | 513,772 | | | $ | 99,928 | | | 19.4 | % |
心律管理與神經調節 | 457,771 | | | 389,900 | | | 67,871 | | | 17.4 | % |
| 高級外科、骨科和便攜式醫療 | 77,808 | | | 69,101 | | | 8,707 | | | 12.6 | % |
| 醫療銷售總額 | 1,149,279 | | | 972,773 | | | 176,506 | | | 18.1 | % |
| 非醫療 | 34,243 | | | 30,900 | | | 3,343 | | | 10.8 | % |
| 總銷售額 | 1,183,522 | | | 1,003,673 | | | 179,849 | | | 17.9 | % |
| 銷售成本 | 875,489 | | | 742,583 | | | 132,906 | | | 17.9 | % |
| 毛利 | 308,033 | | | 261,090 | | | 46,943 | | | 18.0 | % |
| 毛利佔銷售額的百分比 | 26.0 | % | | 26.0 | % | | | | |
| 運營費用： | | | | | | | |
| SG&A | 129,815 | | | 119,541 | | | 10,274 | | | 8.6 | % |
| SG&A 佔銷售額的百分比 | 11.0 | % | | 11.9 | % | | | | |
| RD&E | 50,514 | | | 47,077 | | | 3,437 | | | 7.3 | % |
| RD&E 佔銷售額的百分比 | 4.3 | % | | 4.7 | % | | | | |
| 重組和其他費用 | 3,887 | | | 10,010 | | | (6,123) | | | (61.2) | % |
| 運營費用總額 | 184,216 | | | 176,628 | | | 7,588 | | | 4.3 | % |
| 營業收入 | 123,817 | | | 84,462 | | | 39,355 | | | 46.6 | % |
| 運營費用佔銷售額的百分比 | 15.6 | % | | 17.6 | % | | | | |
| 營業收入佔銷售額的百分比 | 10.5 | % | | 8.4 | % | | | | |
| 利息支出 | 40,680 | | | 24,417 | | | 16,263 | | | 66.6 | % |
| 股票投資虧損 | 3,472 | | | 5,611 | | | (2,139) | | | (38.1) | % |
| 其他（收益）虧損，淨額 | 1,699 | | | (932) | | | 2,631 | | | (282.3) | % |
| 税前收入 | 77,966 | | | 55,366 | | | 22,600 | | | 40.8 | % |
| 所得税準備金 | 13,673 | | | 7,106 | | | 6,567 | | | 92.4 | % |
| 有效税率 | 17.5 | % | | 12.8 | % | | | | |
| 淨收入 | $ | 64,293 | | | $ | 48,260 | | | $ | 16,033 | | | 33.2 | % |
| 淨收入佔銷售額的百分比 | 5.4 | % | | 4.8 | % | | | | |
| 攤薄後的每股收益 | $ | 1.91 | | | $ | 1.45 | | | $ | 0.46 | | | 31.7 | % |
產品線銷售
在2023年第三季度和前九個月，有氧運動與血管（“C＆V”）的銷售額與2022年同期相比分別增長了3,990萬美元，增長了23％，以及9,990萬美元，增長了19％。2023年第三季度和前九個月C＆V銷售額的增長是由所有市場持續強勁的需求、導絲等關鍵產品的增長、電生理學和結構心臟領域的新產品增長以及供應鏈改善所推動的. 與2022年同期相比，外匯匯率波動使2023年第三季度和前九個月的C＆V銷售額增加了110萬美元和80萬美元，這主要是由於美元兑歐元的波動。
在2023年第三季度和前九個月，心律管理和神經調節（“CRM&N”）的銷售額與2022年同期相比分別增長了2860萬美元，增長了22％，增長了6,790萬美元，增長了17％，CRM和神經調製均實現了兩位數增長，這得益於強勁的需求，包括擁有PMA產品的新興客户的兩位數增長以及供應鏈的改善。與2022年相比，外匯匯率波動沒有對2023年第三季度和前九個月的CRM&N銷售產生重大影響。
2023年第三季度和前九個月的高級外科、骨科和便攜式醫療（“AS＆O”）銷售額與2022年同期相比分別下降了350萬美元，增長了13％，分別增長了870萬美元或13％，增長了870萬美元，增長了13％，增長了13％，這要歸因於2022年宣佈的計劃中的多年便攜式醫療退出計劃以及高級外科和骨科的下滑。與2022年相比，外匯匯率波動沒有對2023年第三季度和前九個月的AS＆O銷售產生重大影響。
在2023年第三季度和前九個月，非醫療銷售額與2022年同期相比分別下降了300萬美元，下降了25％，增長了330萬美元，增長了11％。2023年第三季度的銷售額反映了供應鏈復甦導致前幾個季度的銷售額增加之後，恢復了正常運行率.與2022年相比，外匯匯率波動對2023年第三季度和前九個月的非醫療銷售沒有重大影響。
毛利
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
| 毛利（以千計） | $ | 105,556 | | | $ | 86,718 | | | 308,033 | | | 261,090 | |
| 毛利率 | 26.1 | % | | 25.3 | % | | 26.0 | % | | 26.0 | % |
2023年第三季度的毛利佔銷售額的百分比（“毛利率”）與去年第三季度相比增長了80個基點，與2023年前九個月與2022年同期相比持平。毛利率環比提高的主要原因是銷售量槓桿率的提高以及供應鏈環境改善帶來的效率提高。
銷售和收購費用
與上年相比，銷售和收購開支的變化是由於以下原因（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 |
| | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 改變 |
薪酬和福利(a) | $ | 21,178 | | | $ | 19,766 | | | $ | 1,412 | |
攤銷費用(b) | 9,275 | | | 8,299 | | | 976 | |
專業費用(c) | 3,746 | | | 3,385 | | | 361 | |
合同服務(d) | 2,923 | | | 2,686 | | | 237 | |
銀行費用和手續費(e) | 976 | | | 249 | | | 727 | |
| 所有其他 SG&A | 4,004 | | | 3,810 | | | 194 | |
| 銷售和收購支出的淨增長 | $ | 42,102 | | | $ | 38,195 | | | $ | 3,907 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 九個月已結束 |
| | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 改變 |
薪酬和福利(a) | $ | 67,825 | | | $ | 64,936 | | | $ | 2,889 | |
攤銷費用(b) | 27,680 | | | 24,699 | | | 2,981 | |
專業費用(c) | 11,075 | | | 9,652 | | | 1,423 | |
合同服務(d) | 8,607 | | | 7,285 | | | 1,322 | |
銀行費用和手續費(e) | 2,167 | | | 652 | | | 1,515 | |
| 所有其他 SG&A | 12,461 | | | 12,317 | | | 144 | |
| 銷售和收購支出的淨增長 | $ | 129,815 | | | $ | 119,541 | | | $ | 10,274 | |
| | | | | |
__________
(a)薪酬和福利支出在2023年第三季度和前九個月有所增加。增長主要是由於年度績效增長和激勵薪酬增加，但部分被員工人數減少所抵消。
(b)與2022年同期相比，2023年第三季度和前九個月的攤銷費用有所增加，這主要是由於與我們的Aran和Oscor客户名單無形資產相關的攤銷增加。
(c)專業費用在2023年第三季度和前九個月有所增加，這主要是由於與第三方信息技術服務相關的成本增加。
(d)與2022年同期相比，2023年第三季度和前九個月的合同服務費用有所增加，這主要是由於信息技術增強帶來的軟件成本增加。
(e)2023年第三季度和前九個月銀行手續費的增加是由保理和供應商融資費用增加推動的，這主要是由於在2023年前九個月推出了應收賬款保理安排。
RD&E
2023年第三季度和前九個月的研發與工程支出分別為1,450萬美元和5,050萬美元，而2022年第三季度和前九個月分別為1,610萬美元和4,710萬美元。與2022年同期相比，2023年第三季度的RD＆E支出有所減少，這主要是由於RD＆E員工支持與客户簽訂產品開發合同的時機。2023年前九個月的研發與工程支出與2022年同期相比有所增加，這主要是由於年度績效增長和激勵性薪酬增加導致勞動力成本增加。RD&E 費用受在建項目的數量和時間以及與這些項目相關的工時和其他成本的影響。我們的研發計劃繼續強調新產品開發、產品改進和新技術平臺創新的開發。
重組和其他費用
我們不斷評估我們的業務並尋找重新調整資源的機會，以更好地為客户和市場提供服務，提高運營效率和能力並降低運營成本。為了實現與這些機會相關的好處，我們開展了重組類活動來實現業務轉型。我們承擔與這些活動相關的成本，主要包括退出和處置成本以及與重組計劃直接相關的其他成本。此外，我們會不時產生與收購和整合業務相關的成本，以及某些其他一般費用，包括資產減值。
重組和其他費用包括以下內容（以千計）：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 三個月已結束 | | 九個月已結束 |
| 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 |
重組費用(a) | $ | 35 | | | $ | 1,919 | | | $ | 2,035 | | | $ | 3,017 | |
收購和整合成本(b) | 777 | | | 597 | | | 1,715 | | | 5,866 | |
其他一般費用(c) | 28 | | | 626 | | | 137 | | | 1,127 | |
重組和其他費用總額 | $ | 840 | | | $ | 3,142 | | | $ | 3,887 | | | $ | 10,010 | |
__________
(a)2023年和2022年前九個月的重組費用主要包括與我們的卓越運營以及戰略重組和調整計劃相關的解僱補助金。
(b)金額包括與從業務收購中購買某些資產和負債相關的費用。2023年和2022年前九個月的收購和整合成本分別包括50萬美元和30萬美元的收益，用於調整與收購相關的或有對價負債的公允價值。有關或有對價公允價值計量的更多信息，請參閲附註13 “金融工具和公允價值衡量標準”。2022 年的金額主要包括與收購 Aran 和 Oscor 相關的費用。
(c)金額包括與上述未述及的其他舉措相關的支出，這些舉措主要涉及旨在降低未來成本和提高效率的整合和業務舉措。
有關這些舉措的更多信息，請參閲本報告第1項所載簡明合併財務報表附註的附註8 “重組和其他費用”。
利息支出
與我們的利息支出相關的信息如下（千美元）： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 三個月已結束 | | |
| 2023年9月29日 | | 2022年9月30日 | | 改變 |
| 金額 | | 費率 | | 金額 | | 費率 | | 金額 | | 比率 (bp) |
| 合同利息支出 | $ | 10,939 | | | 4.42 | % | | $ | 10,102 | | | 4.24 | % | | $ | 837 | | | 18 |
| 利率互換收益 | — | | | — | | | (4) | | | — | | | 4 | | | — |
| 遞延債務發行成本和原始發行折扣的攤銷 | 921 | | | 0.45 | | | 482 | | | 0.23 | | | 439 | | | 22 |
清償債務造成的損失 | 87 | | | 0.04 | | | — | | | — | | | 87 | | | 4 |
| 借款利息支出 | 11,947 | | | 4.91 | % | | 10,580 | | | 4.47 | % | | 1,367 | | | 44 |
| 其他利息支出 | 20 | | | | | 96 | | | | | (76) | | | |
| 利息支出總額 | $ | 11,967 | | | | | $ | 10,676 | | | | | $ | 1,291 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 九個月已結束 | | |
| 2023年9月29日 | | 2022年9月30日 | | 改變 |
| 金額 | | 費率 | | 金額 | | 費率 | | 金額 | | 比率 (bp) |
| 合同利息支出 | $ | 34,560 | | | 4.60 | % | | $ | 21,428 | | | 3.09 | % | | $ | 13,132 | | | 151 |
| 利率掉期的（收益）虧損 | (1,262) | | | (0.16) | | | 1,289 | | | 0.19 | | | (2,551) | | | (35) |
| 遞延債務發行成本和原始發行折扣的攤銷 | 2,608 | | | 0.41 | | | 1,445 | | | 0.23 | | | 1,163 | | | 18 |
清償債務造成的損失 | 4,518 | | | 0.62 | | | — | | | — | | | 4,518 | | | 62 |
| 借款利息支出 | 40,424 | | | 5.47 | % | | 24,162 | | | 3.51 | % | | 16,262 | | | 196 |
| 其他利息支出 | 256 | | | | | 255 | | | | | 1 | | | |
| 利息支出總額 | $ | 40,680 | | | | | $ | 24,417 | | | | | $ | 16,263 | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
2023年，由於平均未償債務增加以及適用利率的提高，合同利息支出有所增加。平均未償債務餘額增加是與戰略變革相關的增量借款的結果，該戰略變革旨在通過發行2028年票據將部分浮動利率債務改為固定利率債務。由於整體市場利率的上升，利率持續攀升，但我們的優先擔保信貸額度的利率下降25個基點部分抵消了這一增長。根據我們的擔保淨槓桿率，利率的降低於2023年第二季度生效。
借款利息支出的其他組成部分包括利率互換的損益以及遞延債務發行成本和原始發行折扣的非現金攤銷和註銷（債務清償造成的損失）。利率互換包括我們的利率互換合約的已實現（收益）虧損，該虧損根據利率互換合約固定利率和優先擔保信貸額度浮動利率之間的利差而波動。我們的未償利率互換已於2023年6月30日到期。由於與新債務相關的未攤銷餘額增加，2023年遞延債務發行成本的攤銷和原始發行折扣與2022年同期相比有所增加。2023年前九個月債務清償造成的損失與預付部分定期貸款A融資機制以及全額償還與發行可轉換票據有關的定期貸款B融資機制有關。在2022年的前九個月，我們沒有因債務清償而蒙受損失。
截至2023年9月29日和2022年12月31日，我們的本金債務中分別有52％和11％是固定利率借款或已通過利率互換轉換為固定利率借款。2023年2月，我們通過以2.125％的固定利率發行2028年票據，並償還我們最高利率的可變債務、定期貸款B融資和循環信貸額度的一部分，戰略性地將大約一半的浮動利率債務替換為固定利率債務。預計這些交易將緩解借貸成本的增加，使固定利率和浮動利率的組合更加平衡，以幫助防範利率風險。我們可能會簽訂利率互換協議，以減少浮動利率波動的風險。
有關我們的債務和利率互換協議的更多信息，請參閲本報告第1項所含簡明合併財務報表附註中的附註6 “債務” 和附註13 “金融工具和公允價值衡量標準”。
股權投資損失
在2023年第三季度和前九個月，我們確認股權投資虧損350萬美元。在2022年第三季度和前九個月，我們確認的虧損分別為290萬美元和560萬美元。在2023年第三季度，我們確認了與投資其中一隻非有價股票證券相關的330萬美元減值費用。2023年和2022年的剩餘金額與我們的權益份額法所投資虧損有關，包括被投資方基礎權益的未實現升值/折舊。截至2023年9月29日和2022年12月31日，我們的股權投資賬面價值分別為1,040萬美元和1,390萬美元。有關這些投資的更多詳情，請參閲本報告第1項所含簡明合併財務報表附註中的附註13 “金融工具和公允價值衡量標準”。
其他（收益）虧損，淨額
2023年第三季度和前九個月的其他（收益）虧損淨額分別為60萬美元和170萬美元，而2022年第三季度和前九個月的收益分別為130萬美元和90萬美元。其他（收益）虧損淨額主要包括匯率對以外幣計價的交易的影響所產生的收益/損失。我們的外幣交易收益/虧損主要基於美元相對於歐元、墨西哥比索、烏拉圭比索、馬來西亞林吉特、多米尼加比索或以色列謝克爾的波動。
匯率對包括2023年第三季度和前九個月其他（收益）虧損在內的以外幣計價的交易的影響分別為淨虧損50萬美元和170萬美元，而2022年第三季度和前九個月的收益分別為160萬美元和110萬美元。我們持續監控我們的外匯風險敞口，並努力採取措施降低這些風險。但是，匯率波動可能會對我們未來的財務業績產生重大影響，無論是正面還是負面。
所得税準備金
我們確認2023年第三季度税前收入3,210萬美元的所得税支出為480萬美元（有效税率為15.0％），而2022年同期1,700萬美元税前收入的所得税支出為90萬美元（有效税率為5.5％）。2023年前九個月的税前收入7,800萬美元的所得税支出為1,370萬美元（有效税率為17.5％），而2022年同期的税前所得税支出為710萬美元，税前收入為5,540萬美元（有效税率為12.8％）。2023年第三季度和前九個月的所得税支出分別包括80萬美元和40萬美元的離散税收優惠。2023年第三季度和前九個月的離散税收優惠主要與歸因於2022年美國納税申報表的準備金調整的有利回報有關。剩餘的離散税額主要涉及在這些時期歸屬限制性股票時確認的超額税收優惠，部分抵消了因沒收某些PRSU而記錄的短缺所產生的税收支出，以及可歸因於2022納税年度某些外國納税申報表的準備金調整的不利回報。2022年第三季度和前九個月的所得税支出分別包括70萬美元和20萬美元的離散税收優惠。2022年第三季度和前九個月的離散税收優惠主要與歸因於2021納税年度的準備金調整的有利回報有關。
我們2023年的有效税率與21％的美國聯邦法定税率不同，這主要是由於聯邦税收抵免（包括研發抵免和外國税收抵免）、股票薪酬意外收入或短缺的估計影響，以及美國税收對國外收益的影響，包括GILTI條款，該條款要求我們在美國所得税申報表中包括超過外國子公司有形資產認定回報率的外國子公司收益。美國的國外收入税反映在扣除GILTI納入量50％的法定扣除額（受美國應納税所得額限制，如果有的話）和外國直接投資後，外國直接投資向國內公司提供某些國外銷售和服務收入的37.5％的扣除。此外，我們的利率受外國司法管轄區實現的收益的影響，這些司法管轄區的法定利率與美國聯邦法定利率不同。我們開展業務的主要外國司法管轄區和每個司法管轄區的法定税率包括瑞士（22％）、墨西哥（30％）、烏拉圭（25％）、愛爾蘭（12.5％）和馬來西亞（24％）。我們在馬來西亞一直處於免税期，但該免税期已於 2023 年 4 月到期。作為收購Oscor的一部分，我們收購了多米尼加共和國的製造業務，並根據多米尼加共和國的自由貿易區協議在2034年3月之前運營。
由於多種因素，包括税前收入及其相關司法管轄區組合的變化、業務收購、與税務機關的和解、税率的變化以及外幣匯率的波動，我們的有效税率有可能出現波動。我們將繼續密切關注與税法和税率擬議變更有關的事態發展。對於已經頒佈符合第二支柱框架的法律的司法管轄區，我們目前正在評估第二支柱示範規則和相應的15％全球最低税的潛在影響，預計將於2024年1月1日生效。此外，我們將繼續探索可能對我們的有效税率產生重大影響的規劃機會。
流動性和資本資源
流動性來源
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| （千美元） | 9月29日，
2023 | | 十二月三十一日
2022 | | |
| 現金和現金等價物 | $ | 32,142 | | | $ | 24,272 | | | |
| 營運資金 | $ | 406,243 | | | $ | 334,546 | | | |
| 當前比率 | 3.00 | | | 2.50 | | | |
截至2023年9月29日，現金及現金等價物比2022年12月31日增加了790萬美元，這主要是由於運營活動產生的現金，其中包括加快從新的保理安排中收取客户的好處，但部分被購買不動產、廠房和設備以及長期債務和或有對價的淨支付所抵消。
自2022年12月31日起，營運資金增加了7170萬美元，不包括現金和現金等價物的增加，即6,380萬美元。營運資金（不包括現金和現金等價物）的增加主要與庫存、合同資產和長期債務流動部分的營運資金正波動有關。庫存增加以支持更高的產品需求和銷售量，而我們的優先擔保信貸額度下的加速還款使長期債務的流動部分有所減少。
截至2023年9月29日，我們的現金及現金等價物中有2680萬美元由外國子公司持有。我們打算將外國子公司的分配限制在先前納税的收入或本期的收益範圍內。如果使用本期收益進行分配，我們將在分配期間記錄外國預扣税。
截至2023年9月29日，我們的資本結構包括9.414億美元的債務，扣除遞延債務發行成本和未攤銷的折扣，以及3,300萬股已發行普通股。截至2023年9月29日，我們在循環信貸額度下獲得了4.153億美元的借款能力，可用於正常業務流程和信用證，並有權發行高達1億股普通股和1億股優先股。截至2023年9月29日，我們在2023年剩餘時間內的合同債務還本付息義務，包括未償債務的利息，估計約為800萬美元。例如，如果我們的優先擔保信貸額度的適用利率提高，我們在循環信貸額度中借入更多款項，或者我們支付的本金超過上述合同還本付息義務中反映的最低限額，則實際的本金和利息支付額可能會更高。
根據目前的預期，我們認為，運營提供的預計現金流、可用現金和現金等價物以及循環信貸額度下的借款足以滿足未來十二個月的營運資金、還本付息和資本支出需求。如果我們未來的融資需求增加，我們可能需要安排額外的債務或股權融資。我們不斷評估和考慮各種融資方案，以增強或補充我們現有的財務資源。但是，我們無法保證我們將能夠以可接受的條件達成任何此類安排，或者根本無法達成任何此類安排。
信貸額度和可轉換票據
截至2023年9月29日，我們的優先擔保信貸額度包括5億美元的循環信貸額度，未償本金餘額為8100萬美元，以及未償本金餘額為3.75億美元的TLA貸款。循環信貸額度和TLA機制的到期日為 二月 15, 2028。優先擔保信貸額度包括其性質信貸額度的強制性預付款準備金。
2023年第一季度，我們發行了本金總額為5億美元的票據。2028年票據將於2028年2月15日到期，固定利率為每年2.125％。扣除初始購買者的折扣和佣金以及債務發行成本後，發行2028年票據的淨收益總額約為4.85億美元。我們使用發行2028年票據的淨收益全額結清了TLB融資下到期的3.361億美元本金和利息，償還了循環信貸額度下1.139億美元的本金和利息，支付了相關費用和開支，並支付了與發行2028年票據相關的上限看漲期權。
循環信貸額度和TLA融資機制包含契約，要求我們維持 (i) 總淨槓桿率 不得超過5. 00:1.00，但是在某些符合條件的收購之後，在某些情況下會有所增加，並且（ii）利息覆蓋率至少為2. 50:1.00。截至2023年9月29日，我們遵守了這些財務契約。截至2023年9月29日，根據我們的優先擔保信貸額度協議計算，我們的總淨槓桿率約為2. 7:1.0。在截至2023年9月29日的十二個月期間，根據我們的優先擔保信貸額度協議計算，我們的利息覆蓋率約為7. 7:1.0。
除非貸款人放棄，否則不遵守這些財務契約將導致循環信貸額度和TLA融資機制所定義的違約事件。違約事件可能導致我們的債務加劇。因此，管理層認為，遵守這些契約對我們來説至關重要。
有關公司未償債務的更多信息，請參閲本報告第1項所載簡明合併財務報表附註的附註6 “債務”。
現金流摘要
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| | 九個月已結束 | | |
| （以千計） | 9月29日，
2023 | | 9月30日
2022 | | |
| 提供的現金（用於）： | | | | | |
| 經營活動 | $ | 124,626 | | | $ | 64,779 | | | |
| 投資活動 | (82,785) | | | (169,098) | | | |
| 籌資活動 | (35,537) | | | 106,412 | | | |
| 外幣匯率對現金和現金等價物的影響 | 1,566 | | | 209 | | | |
| 現金和現金等價物的淨變化 | $ | 7,870 | | | $ | 2,302 | | | |
經營活動 –在2023年的前九個月中，我們的運營現金為1.246億美元，而2022年前九個月為6,480萬美元。增加5,980萬美元是由於運營資產和負債的變化使現金流增加了3,920萬美元，經摺舊和攤銷等非現金項目調整後的淨收入增加了2,060萬美元。
經摺舊和攤銷等非現金項目調整後的淨收入增長主要來自於銷售量的增加，部分被較高的利息支出所抵消。與運營資產和負債變化相關的增長主要與應收賬款、庫存和應付賬款的增長減少有關。應收賬款受益於2023年前九個月達成的新的保理安排，該安排加快了應收賬款的收款。應收賬款保理活動使2023年前九個月經營活動產生的現金增加了約3000萬美元。2022年前九個月，通過投資支持增長和防範供應鏈風險，庫存增長居高不下，而應付賬款在2023年前九個月因供應商付款時機和庫存增長放緩而對現金流產生的收益較少。
投資活動 –用於投資活動的淨現金減少了8,630萬美元，這主要是由於為收購支付的現金減少，但2023年前九個月對不動產、廠房和設備的購買量增加8,290萬美元，而去年同期為4,310萬美元，部分抵消了這一減少。2022年第二季度的投資活動包括為收購Aran和結算營運資金以及與Oscor的其他收盤調整支付的淨現金1.266億美元。
融資活動 —2023年前九個月用於融資活動的淨現金為3550萬美元，而2022年前九個月融資活動提供的淨現金為1.064億美元。2023年前九個月用於融資活動的現金主要與我們的定期貸款B貸款的全額償還3.356億美元、定期貸款A融資機制的8,030萬美元還款、循環信貸額度的5,940萬美元淨付款、與發行2028年票據相關的3,500萬美元上限看漲期權購買以及為清算與Aran和Inlan相關的某些或有對價負債而支付的770萬美元有關 Omec的收購，部分被我們2028年發行的4.863億美元票據所抵消。2022年的淨現金流入包括循環信貸額度的1.6億美元借款，主要用於為收購阿蘭提供資金。
資產負債表外安排
我們目前沒有資產負債表外安排，這些安排已經或可能對我們的簡明合併財務報表產生重大當前或未來影響。
最近發佈的會計準則的影響
在正常業務過程中，我們會評估財務會計準則委員會、美國證券交易委員會或其他權威會計機構發佈的所有新會計聲明，以確定它們可能對我們的簡明合併財務報表產生的潛在影響。有關最近發佈的會計準則及其對我們財務狀況或經營業績的潛在影響的更多信息，請參閲本報告第1項所含簡明合併財務報表附註1 “列報基礎”。
關鍵會計政策與估計
根據美國普遍接受的會計原則編制我們的簡明合併財務報表要求管理層做出影響財務報表和隨附附註中報告的金額的估計、假設和判斷。我們的估計、假設和判斷基於歷史經驗和其他各種被認為在當時情況下是合理的假設，這些假設的結果構成了對資產和負債賬面金額做出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面金額從其他來源不容易看出來。對未來事件做出估計、假設和判斷本質上是不可預測的，並且存在重大的不確定性，其中一些是我們無法控制的。管理層認為，簡明合併財務報表中採用的估計、假設和判斷以及由此產生的餘額是合理的；但是，實際結果可能存在重大差異。
與我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中第二部分第7項 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 中披露的政策和估算相比，關鍵會計政策和估計沒有重大變化。
第 3 項。有關市場風險的定量和定性披露
請參閲本10-Q表標題 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 下顯示的信息。此外，關於市場風險敞口的討論載於公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告的第二部分第7A項 “市場風險的定量和定性披露”。
自上面提到的公司10-K表年度報告中納入這一討論以來，報告的市場風險沒有發生任何重大變化。
第 4 項。控制和程序
a. 評估披露控制和程序
我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，評估了我們截至2023年9月29日向美國證券交易委員會提交的報告中與記錄、處理、彙總和報告信息有關的披露控制和程序（定義見1934年《證券交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）。這些披露控制和程序旨在提供合理的保證，確保我們的員工向管理層（包括我們的子公司）披露與我們（包括我們的子公司）有關的重要信息，並確保這些信息在證券交易委員會規則和表格規定的時限內被記錄、處理、彙總、評估和報告（如適用）。根據他們的評估，截至2023年9月29日，我們的首席執行官和首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序是有效的。
b. 財務報告內部控制的變化
在公司最近一個財季中，公司對財務報告的內部控制沒有發生重大影響或合理可能對公司財務報告的內部控制產生重大影響的變化。
第二部分——其他信息
第 1 項。法律訴訟
正如公司先前在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的那樣，在截至2023年9月29日的季度中，沒有需要報告新的重大法律訴訟，公司的法律訴訟在本季度也沒有重大進展。
第 1A 項。風險因素
正如公司此前在截至年度的10-K表年度報告中披露的那樣，公司的風險因素沒有發生重大變化 2022年12月31日。
第 5 項。其他信息
在截至2023年9月29日的財季中，公司沒有董事或執行官 採用，已修改或 終止任何旨在滿足第 10b5-1 (c) 條或任何 “非規則 10b5-1 交易安排” 中肯定性辯護條件的購買或出售公司證券的合同、指示或書面計劃。
第 6 項。展品
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| 展品編號 | | 描述 |
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| 10.1#* | | Integer Holdings Corporation與迪倫·史密斯之間的求職信，日期為2023年10月4日。 |
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| 31.1* | | 根據《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證。 |
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| 31.2* | | 根據《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證。 |
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| 32.1** | | 根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18篇第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。 |
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| 101.INS* | | XBRL 實例文檔-實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。 |
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| 101.SCH* | | XBRL 擴展架構文檔 |
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| 101.CAL* | | XBRL 擴展計算 Linkbase 文檔 |
| |
| 101.LAB* | | XBRL 擴展標籤鏈接庫文檔 |
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| 101.PRE* | | XBRL 擴展演示文稿 Linkbase 文檔 |
| |
| 101.DEF* | | XBRL 擴展定義 Linkbase 文檔 |
| | |
| 104 | | 封面交互式數據文件（嵌入在 Inline XBRL 文檔中幷包含在附錄 101 中）。 |
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| * | 隨函提交。 |
| ** | 隨函提供。 |
| # | 表示是管理合同或薪酬計劃或安排的展品。 |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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| 註明日期： | 2023年10月26日 | | 整數控股公司 |
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| | | 來自： | | /s/ Joseph W. Dziedzic |
| | | | | Joseph W. Dziedzic |
| | | | | 總裁兼首席執行官 |
| | | | | （首席執行官） |
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| | | 來自： | | /s/ 迪倫·史密斯 |
| | | | | 迪倫·史密斯 |
| | | | | 執行副總裁兼首席財務官 |
| | | | | （首席財務官） |
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| | | 來自： | | /s/ 湯姆 ·P· 託馬斯 |
| | | | | 湯姆·託馬斯 |
| | | | | 副總裁、公司財務總監 |
| | | | | （首席會計官） |
