前 99.1 2 exh_991.htm 新聞稿 埃德加·菲林

附錄 99.1

Integer 控股公司公佈2023年第三季度業績

~ 在 23 年第 3 季度的財務業績中表現強勁 ~
~ 2023 年全年展望上升 ~

德克薩斯州普萊諾，2023年10月26日（GLOBE NEWSWIRE）——領先的醫療器械外包製造商Integer Holdings Corporation（紐約證券交易所代碼：ITGR）今天公佈了截至2023年9月29日的三個月業績。

2023年第三季度亮點（與2022年第三季度相比，除非另有説明）

  • 銷售額增長了18％，達到4.05億美元，有機增長了18％。
  • GAAP淨收入增加了1,100萬美元，達到2700萬美元，增長了70％。非公認會計準則調整後的淨收入增加了1,100萬美元，至4,300萬美元，增長了35％。
  • GAAP營業收入增加了1,900萬美元，至4,800萬美元，增長了64％。非公認會計準則調整後的營業收入增加了1,800萬美元，至6,400萬美元，增長了39％。
  • GAAP攤薄後的每股收益增長0.33美元，至每股0.81美元。非公認會計準則調整後的每股收益增加0.32美元，至每股1.27美元。
  • 調整後的息税折舊攤銷前利潤增加了1,800萬美元，至8100萬美元，增長了28％。
  • 從2022年底起，總負債增加了1,600萬美元，至9.41億美元，淨負債總額增加了1,700萬美元，至9.24億美元，這主要歸因於與5億美元可轉換票據和3500萬美元相關的上限看漲期權相關的費用，截至2023年9月29日，槓桿比率為調整後息税折舊攤銷前利潤的3.1倍。

    • 收購 InNeuroco, Inc. 的某些資產，以進一步增強神經血管導管能力

    • 2023年10月1日完成收購，預計將立即增加每股收益。
    • InNeuroco 在高生長神經血管導管方面擁有深厚的設計專業知識和製造能力，主要用於缺血性中風和顱內動脈瘤的治療。
    • 4,200萬美元的收購價格加上額外對價，前提是要在2027年之前實現特定的收入目標。
    • 收購結構提供了税收減免，預計將在未來15年內抵消約500萬美元的現金税，即淨現值。
    • InNeuroco 2023年的銷售額估計約為2500萬美元，利潤率不斷提高。Integer的2023年第四季度展望包括來自InNeuroco的500萬美元銷售額和100萬美元的調整後營業收入。

    Integer總裁兼首席執行官約瑟夫·齊德齊奇表示：“Integer又實現了強勁的季度，有機銷售增長了18％，調整後的營業收入增長了39％，是銷售增長率的兩倍多。”“隨着我們在目標增長市場中繼續看到強勁的客户需求，我們將全年銷售前景提高到中點增長15％。此外，我們將調整後的營業收入前景在中點上調至25％的增長。作為我們增長戰略的一部分，我們於10月1日完成了對InNeuroco的隱蔽收購，以進一步增強我們的神經血管導管能力。”

    討論產品線 2023 年第三季度銷售額

    • 與2022年第三季度相比，2023年第三季度的有氧和血管銷售額增長了23％，這得益於所有市場的持續強勁需求、導絲等關鍵產品的增長、電生理學和結構心臟領域的新產品增長以及供應鏈的改善。
    • 與2022年第三季度相比，2023年第三季度的心律管理和神經調節銷售額增長了22％，CRM和神經調製均實現了兩位數增長，這得益於強勁的需求，包括擁有PMA（上市前批准）產品的新興客户的兩位數增長，以及供應鏈的改善。
    • 2023年第三季度，高級外科、骨科和便攜式醫療的銷售額與2022年第三季度相比下降了13％，這得益於2022年宣佈的為期多年的便攜式醫療退出計劃的執行，以及高級外科和骨科的兩位數低幅下降。
    • 與2022年第三季度相比，Electrochem在2023年第三季度的銷售額下降了25％，在此前供應鏈復甦導致銷售額增加之後，恢復了正常運行率。
    2023 年展望(a)
    （以百萬美元計，每股金額除外）
     
      GAAP 非公認會計準則(b)
      正如報道的那樣 與上一年相比的變化 調整後 與上一年相比的變化
    銷售 1,575 至 1,595 美元 14% 到 16% 不適用 不適用
    營業收入 166 美元到 174 美元 36% 到 43% 235 至 243 美元 22% 到 27%
    EBITDA 不適用 不適用 302 美元至 310 美元 18% 到 21%
    淨收入 90 至 96 美元 37% 到 48% 151 美元至 157 美元 16% 到 22%
    攤薄後的每股收益 2.66 美元至 2.86 美元 36% 到 46% 4.47 美元至 4.67 美元 15% 到 20%
    經營活動產生的現金流 185 至 205 美元 59% 到 76% 不適用 不適用


    (a)除下文所述外，由於上述 “2023年展望” 中包含的調整後營業收入、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後淨收益和調整後每股收益（“EPS”）以及下文 “補充財務信息” 中的調整後總利息支出、調整後的有效税率和槓桿比率等最接近的相應GAAP財務指標，如果不作出不合理的前瞻性努力，就無法進行進一步的對賬這些非公認會計準則中不包括的費用金融措施。
      
    (b)2023 年調整後的營業收入包括 GAAP 營業收入，不包括無形資產攤銷、重組和重組相關費用以及收購和整合成本等項目，税前總額約為 7,000 萬美元。2023年調整後淨收益和調整後每股收益包括GAAP淨收入和攤薄後每股收益，不包括無形資產攤銷、重組和重組相關費用、收購和整合成本以及總計約7,800萬美元的税前股權投資損益等項目。這些項目的税後影響估計約為6,100萬美元，或攤薄後每股約1.81美元。
      
     調整後的息税折舊攤銷前利潤預計將包括調整後的淨收益，其中不包括折舊、利息、股票薪酬和税收等項目，總額約為1.51億美元至1.53億美元。
      

    補充財務信息

    （百萬美元）2023
    外表    		 2022
    實際的
    折舊和攤銷98 美元到 102 美元 $92
    調整後的總利息支出(a)47 至 50 美元 $39
    基於股票的薪酬22 至 23 美元 $21
    重組、收購和其他費用(b)15 到 18 美元 $22
    調整後的有效税率(c)17.5% 至 18.5% 16.1%
    槓桿比率(d)2.5 倍到 3.5 倍 3.5x
    資本支出(d)100 到 120 美元 $74
    現金所得税繳納29 至 33 美元 $11


    (a)調整後的總利息支出是指我們預計的2023年全年GAAP總利息支出，預計在2023年從5200萬美元到5,500萬美元不等，經調整以消除與加速註銷延期發行成本和GAAP總利息支出中包含的未攤銷折扣（債務清償虧損）相關的費用產生的全年影響。
      
    (b)重組、收購和其他費用包括重組和重組相關費用、收購和整合成本、其他一般費用以及遵守新的歐盟醫療器械法規的增量成本。
      
    (c)調整後的有效税率是指我們的全年GAAP有效税率，預計2023年將在15.0％至16.0％之間，經調整後反映了在提供調整後淨收入時排除的項目和某些其他已確定項目的全年影響。
      
    (d)有關槓桿率和資本支出的更多信息，請參閲 “關於非公認會計準則財務信息的説明”。
      


    財務業績摘要
    （千美元，每股數據除外）
     
     三個月已結束 九個月已結束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 QTD 變更 9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 年初至今變化
    營業收入$48,075 $29,258 64.3% $123,817 $84,462 46.6%
    淨收入$27,257 $16,057 69.8% $64,293 $48,260 33.2%
    攤薄後每股$0.81 $0.48 68.8% $1.91 $1.45 31.7%
                
    EBITDA(a)$68,591 $50,563 35.7% $191,762 $148,428 29.2%
    調整後 EBITDA(a)$80,556 $62,917 28.0% $223,201 $183,019 22.0%
    調整後的營業收入(a)$64,212 $46,183 39.0% $173,898 $134,667 29.1%
    調整後淨收益(a)$42,971 $31,788 35.2% $110,403 $92,518 19.3%
    調整後 EPS(a)$1.27 $0.95 33.7% $3.28 $2.78 18.0%
                      


    (a)息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後營業收入、調整後淨收益和調整後每股收益均為非公認會計準則財務指標。有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務信息附註”。有關調整後金額與最接近對應的GAAP財務指標的對賬情況，請參閲本新聞稿末尾的表A和表B。
      


    產品線結果摘要
    （千美元）
     
     三個月已結束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 QTD 變更 有機變化(a)
    醫療銷售       
    有氧運動和血管$214,003 $174,131 22.9% 22.2%
    心律管理與神經調節 159,221  130,631 21.9% 21.9%
    高級外科、骨科和便攜式醫療 22,678  26,150 (13.3)% (13.3)%
    醫療銷售總額 395,902  330,912 19.6% 19.3%
    非醫療銷售 8,791  11,768 (25.3)% (25.3)%
    總銷售額$404,693 $342,680 18.1% 17.8%
            
     九個月已結束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 年初至今變化 有機變化(a)
    醫療銷售       
    有氧運動和血管$613,700 $513,772 19.4% 18.4%
    心律管理與神經調節 457,771  389,900 17.4% 17.4%
    高級外科、骨科和便攜式醫療 77,808  69,101 12.6% 12.6%
    醫療銷售總額 1,149,279  972,773 18.1% 17.6%
    非醫療銷售 34,243  30,900 10.8% 10.8%
    總銷售額$1,183,522 $1,003,673 17.9% 17.4%
     


    (a)有機銷售變化是一項非公認會計準則財務指標。有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務信息附註”，並參閲本新聞稿末尾的表D以瞭解這些金額的對賬。
      

    電話會議信息

    公司將於美國中部時間2023年10月26日星期四上午8點/美國東部時間上午9點舉行電話會議，討論這些結果。預定的電話會議將進行網絡直播，可通過我們的網站進行訪問 investor.integer.net 或者撥打 (888) 330-3567（美國）或（646）960-0842（美國境外），會議編號為 9252310。電話會議將存檔在公司的網站上。包含公司業績補充信息的財報電話會議幻燈片將在電話會議之前發佈到我們的網站investor.integer.net，並將在電話會議期間引用。

    公司不時在其網站investor.integer.net上發佈投資者可能感興趣的信息。要通過電子郵件自動接收整數財經新聞，請訪問investor.integer.net並訂閲電子郵件提醒。

    關於整數®

    Integer Holdings Corporation（紐約證券交易所代碼：ITGR）是全球最大的醫療器械外包（MDO）製造商之一，服務於心臟、神經調節、血管、便攜式醫療和骨科市場。該公司提供創新、高質量的醫療技術，以改善全球患者的生活。此外，該公司還為能源、軍事和環境市場的高端利基應用開發電池。該公司的品牌包括 Greatbatch Medical®，湖區醫療®和電化學®。更多信息可在www.integer.net上獲得。

    投資者關係：

    安德魯·塞恩
    763.951.8312
    andrew.senn@integer.net

    關於非公認會計準則財務信息的註釋

    除了根據美利堅合眾國公認會計原則（“GAAP”）報告的業績外，我們還提供調整後的淨收益、調整後的每股收益、扣除利息、税項、折舊和攤銷前的收益（“EBITDA”）、調整後的息税折舊攤銷前利潤、調整後的營業收入和有機銷售變化率。

    調整後的淨收益和調整後的每股收益由公認會計原則金額組成，但須根據該期間發生的以下情況進行調整：（i）無形資產攤銷，（ii）某些法律費用，（iii）重組和重組相關費用；（iv）收購和整合相關成本；（v）其他一般支出；（vii）股權投資（收益）虧損；（vii）債務支出的清償；（viii）歐盟醫療器械增量監管費用，（ix）庫存增加攤銷；（x）不尋常或不經常發生的項目；（xi）與這些調整相關的所得税條款（福利）以及（xii）該期間正常税收規定之外的某些税收項目。調整後每股收益的計算方法是將調整後的淨收益除以攤薄後的加權平均流通股數。

    息税折舊攤銷前利潤的計算方法是將利息支出、所得税準備金（收益）、折舊費用以及無形資產和融資租賃的攤銷費用與淨收益（最直接可比的GAAP財務指標）相加。調整後的息税折舊攤銷前利潤包括息税折舊攤銷前利潤加上基於股票的薪酬以及除第 (i)、(vii)、(xii) 和 (xii) 項以外的與上述相同的調整。調整後的營業收入包括針對上述相同項目進行調整的營業收入，但第 (vi)、(vii)、(xii) 和 (xii) 項除外。

    報告的有機銷售變化是根據外幣的影響和收購的貢獻進行調整後的銷售增長。為了計算外幣對銷售增長率的影響，我們使用當時有效的匯率將本期銷售額轉換為前期銷售額，從而將任何以外幣進行的銷售進行折算，然後將兩者進行比較，抵消外幣對我們交易收入的任何影響，並將該期間獲得或剝離的銷售額分別從本期/上一期金額中扣除。

    我們認為，調整後淨收益、調整後每股收益、息税折舊攤銷前利潤、調整後息税折舊攤銷前利潤、調整後營業收入和有機銷售變化率的列報為尋求瞭解與我們的財務狀況和經營業績相關的財務和業務趨勢的管理層和投資者提供了重要的補充信息。除了上述績效指標外，我們還認為，淨負債總額和槓桿比率為衡量流動性提供了有意義的指標，也是評估我們為包括收購融資和債務償還在內的活動提供資金的能力的有用基礎。淨負債總額按未償債務的本金總額減去現金和現金等價物計算。我們將槓桿比率計算為過去4個季度的淨負債總額除以調整後的息税折舊攤銷前利潤。自由現金流定義為運營活動提供的淨現金（如我們的簡明合併現金流量表中所述）減去資本支出（購置不動產、廠房和設備（PP＆E），扣除出售PP＆E的收益）。

    前瞻性陳述

    本新聞稿中包含的一些陳述是經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條所指的 “前瞻性陳述”，包括2023年的財務業績和指導；與未來銷售、支出和盈利能力有關的陳述；客户需求；供應商績效（包括交貨延遲）；成本（包括工資、人員配備水平和運費）；我們的未來發展和預期增長商業和工業，包括我們的擴張製造能力；我們執行業務模式和業務戰略的能力，包括完成和整合當前或未來的收購目標；有足夠的現金和借貸能力來滿足未來十二個月的營運資金、還本付息和資本支出需求；預計的資本支出；以及未來將發生或可能發生的其他事件、狀況或發展。您可以通過諸如 “展望”、“預期”、“可能”、“將”、“應該”、“可能”、“預期”、“打算”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“預測”、“潛力”、“項目” 或 “繼續” 等術語來識別前瞻性陳述，或者這些術語或其他類似術語的變體或負面影響。這些陳述只是預測。實際事件或結果可能與這些前瞻性陳述所述或暗示的事件或結果存在重大差異。在評估這些陳述和我們的前景時，您應該仔細考慮以下因素。

    儘管無法全面列出所有可能導致實際業績與我們的前瞻性陳述所表達或暗示的結果不同或可能影響我們未來業績的因素，但我們的10-K表年度報告第1A項 “風險因素” 以及我們向美國證券交易委員會提交的其他定期文件中描述了其中一些因素以及不時出現的其他風險和不確定性，包括以下內容：

    • 運營風險，例如全球供應鏈問題的持續時間、範圍和影響，以及俄羅斯和烏克蘭之間以及以色列和哈馬斯之間的軍事衝突，包括不斷變化的經濟、社會和政府環境及其對我們的員工、供應商和客户以及全球經濟的影響；我們對有限數量客户的依賴；我們面臨的來自客户的定價壓力；我們在原材料、關鍵產品和子組件方面對第三方供應商的依賴；競爭激烈的勞動力市場和我們的有能力吸引、培訓和留住足夠數量的合格員工；與我們的產品相關的質量問題可能損害我們的聲譽；我們與能源市場相關的收入對石油和天然氣行業狀況的依賴；我們的製造業務中斷；我們對信息技術系統以及我們防止網絡攻擊和其他故障的能力的依賴；以及我們對高級管理團隊和技術人員的依賴；
    • 戰略風險，例如我們面臨的激烈競爭和成功推銷產品的能力；我們應對技術變化的能力；我們開發新產品並向新的地域和產品市場擴張的能力；以及我們成功識別、進行和整合收購以根據預期擴展和發展業務的能力；
    • 金融風險，例如我們的大量未償債務以及我們遵守高級擔保信貸機制下的財務和其他契約的能力；可能幹擾我們進入資本市場、借款或金融交易的經濟和信貸市場不確定性；與我們的國際業務和銷售相關的金融和市場風險；我們複雜的國際税收狀況；以及我們實現無形資產全部價值的能力；以及
    • 法律和合規風險，例如產品投訴、召回或監管審計導致的監管問題；產品責任或知識產權索賠的可能性；我們保護知識產權和專有權利的能力；我們遵守環境法規的能力和成本；我們遵守客户導向的政策和第三方標準或認證要求的能力；我們獲得新技術必要許可的能力；我們的國際法律和監管風險運營，包括貿易監管；以及醫療保健行業受到嚴格監管並受到各種監管變化影響的事實。

    除非法律要求，否則我們沒有義務更新本新聞稿中的前瞻性陳述，無論是為了反映假設的變化、意外事件的發生或未來經營業績、財務狀況或前景的變化還是其他方面。


    簡明合併資產負債表——未經審計
    （以千計）
      
     2023年9月29日 2022年12月31日
    資產   
    流動資產：   
    現金和現金等價物$32,142  $24,272
    應收賬款，淨額 226,327   224,325
    庫存 232,158   208,766
    可退還的所得税 4,832   2,003
    合同資產 86,637   71,927
    預付費用和其他流動資產 27,248   27,005
    流動資產總額 609,344   558,298
    不動產、廠房和設備，淨額 364,283   317,243
    善意 979,886   982,192
    其他無形資產，淨額 779,115   819,889
    遞延所得税 6,398   6,247
    經營租賃資產 67,418   74,809
    融資租賃資產 8,352   8,852
    其他長期資產 24,553   26,856
    總資產$2,839,349  $2,794,386
    負債和股東權益   
    流動負債：   
    長期債務的當前部分$—  $18,188
    應付賬款 108,351   110,780
    應繳所得税 2,282   10,923
    經營租賃負債 9,977   10,362
    應計費用和其他流動負債 82,491   73,499
    流動負債總額 203,101   223,752
    長期債務 941,383   907,073
    遞延所得税 151,386   160,671
    經營租賃負債 57,325   64,049
    融資租賃負債 7,488   8,006
    其他長期負債 15,317   13,379
    負債總額 1,376,000   1,376,930
    股東權益：   
    普通股 33   33
    額外的實收資本 721,283   731,393
    留存收益 744,994   680,701
    累計其他綜合收益 (2,961)  5,329
    股東權益總額 1,463,349   1,417,456
    負債和股東權益總額$2,839,349  $2,794,386
     


    簡明合併運營報表——未經審計    
    （以千計，每股數據除外）       
            
     三個月已結束 九個月已結束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022
    銷售$404,693 $342,680  $1,183,522 $1,003,673 
    銷售成本 (COS) 299,137  255,962   875,489  742,583 
    毛利 105,556  86,718   308,033  261,090 
    運營費用：       
    銷售、一般和管理 (SG&A) 42,102  38,195   129,815  119,541 
    研究、開發和工程 (RD&E) 14,539  16,123   50,514  47,077 
    重組和其他費用（R&O） 840  3,142   3,887  10,010 
    運營費用總額 57,481  57,460   184,216  176,628 
    營業收入 48,075  29,258   123,817  84,462 
    利息支出 11,967  10,676   40,680  24,417 
    股票投資虧損 3,451  2,887   3,472  5,611 
    其他（收益）虧損，淨額 580  (1,300)  1,699  (932)
    税前收入 32,077  16,995   77,966  55,366 
    所得税準備金 4,820  938   13,673  7,106 
    淨收入$27,257 $16,057  $64,293 $48,260 
            
    每股收益：       
    基本$0.82 $0.48  $1.93 $1.46 
    稀釋$0.81 $0.48  $1.91 $1.45 
            
    加權平均已發行股數：       
    基本 33,346  33,145   33,305  33,116 
    稀釋 33,774  33,336   33,679  33,329 
                  


    簡明合併現金流量表-未經審計
    （以千計）
      
     九個月已結束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022
    來自經營活動的現金流：   
    淨收入$64,293  $48,260 
    為使淨收入與經營活動提供的淨現金保持一致而進行的調整：   
    折舊和攤銷 73,116   68,645 
    與債務相關的費用包含在利息支出中 7,126   1,445 
    庫存增加攤銷 —   798 
    基於股票的薪酬 17,099   15,973 
    非現金租賃費用 8,124   8,179 
    股票投資的非現金損失 3,472   5,611 
    或有對價公允價值調整 (526)  — 
    其他非現金（收益）損失 (734)  3,373 
    遞延所得税 (5)  (969)
    扣除收購後的運營資產和負債的變化：   
    應收賬款 (58)  (33,496)
    庫存 (25,785)  (59,036)
    預付費用和其他資產 (1,473)  (1,255)
    合同資產 (14,863)  (7,698)
    應付賬款 (869)  25,524 
    應計費用和其他負債 7,401   (6,012)
    應繳所得税 (11,692)  (4,563)
    經營活動提供的淨現金 124,626   64,779 
    來自投資活動的現金流：   
    購置不動產、廠房和設備 (82,885)  (43,098)
    出售不動產、廠房和設備的收益 100   636 
    收購，淨額 —   (126,636)
    用於投資活動的淨現金 (82,785)  (169,098)
    來自融資活動的現金流：   
    定期貸款的本金還款 (415,938)  (11,437)
    扣除折扣後的可轉換票據發行收益 486,250   — 
    循環信貸額度的收益 294,603   160,000 
    循環信貸額度的支付 (353,993)  (39,000)
    購買上限通話 (35,000)  — 
    支付債務發行成本 (2,181)  — 
    行使股票期權的收益 2,303   — 
    與限制性股票單位獎勵的淨股份結算相關的預扣税 (3,067)  (2,073)
    或有對價付款 (7,660)  (493)
    融資租賃的本金支付 (854)  (585)
    融資活動提供的（用於）淨現金 (35,537)  106,412 
    外幣匯率對現金和現金等價物的影響 1,566   209 
    現金和現金等價物的淨增長 7,870   2,302 
    現金和現金等價物，期初 24,272   17,885 
    現金和現金等價物，期末$32,142  $20,187 
     


    表 A：淨收益和攤薄後每股收益對賬
    （以千計，每股金額除外）
     
     三個月已結束
     2023年9月29日 2022年9月30日
     税前 扣除税款 Per
    稀釋
    分享    		 税前 扣除税款 Per
    稀釋
    分享
    淨收益（GAAP）$32,077 $27,257 $0.81 $16,995  $16,057  $0.48
    調整(a):           
    無形資產的攤銷 13,105  10,358  0.31  12,126   9,583   0.29
    與重組和重組相關的費用(b) 703  628  0.02  3,258   2,529   0.08
    收購和整合成本(c) 777  580  0.02  597   505   0.02
    其他一般費用(d) 28  28  —  626   465   0.01
    股票投資虧損(e) 3,451  2,726  0.08  2,887   2,281   0.07
    債務消滅造成的損失(f) 87  68  —  —   —   —
    醫療器械法規(g) 205  164  —  320   254   0.01
    其他調整(h) 1,319  1,042  0.03  (2)  (1)  —
    税收調整(i) —  120  —  —   115   —
    調整後淨收益（非公認會計準則）$51,752 $42,971  1.27 $36,807  $31,788   0.95
                
    調整後攤薄後每股收益的加權平均份額   33,774      33,336   
                
     九個月已結束
     2023年9月29日 2022年9月30日
     税前 扣除税款 Per
    稀釋
    分享    		 税前 扣除税款 Per
    稀釋
    分享
    淨收益（GAAP）$77,966 $64,293 $1.91 $55,366  $48,260  $1.45
    調整(a):           
    無形資產的攤銷 39,136  30,934  0.92  36,015   28,465   0.85
    與重組和重組相關的費用(b) 5,624  4,485  0.13  5,895   4,604   0.14
    收購和整合成本(c) 1,715  1,282  0.04  5,866   4,654   0.14
    其他一般費用(d) 137  107  —  1,127   861   0.03
    股票投資虧損(e) 3,472  2,743  0.08  5,611   4,433   0.13
    債務消滅造成的損失(f) 4,518  3,569  0.11  —   —   —
    醫療器械法規(g) 1,241  981  0.03  612   484   0.01
    其他調整(h) 2,228  1,760  0.05  (108)  (84)  —
    庫存增加攤銷 (COS)(j) —  —  —  798   630   0.02
    税收調整(i) —  249  0.01  —   211   0.01
    調整後淨收益（非公認會計準則）$136,037 $110,403 $3.28 $111,182  $92,518  $2.78
                
    調整後攤薄後每股收益的加權平均份額   33,679      33,329   


    (a)税前和税後金額之間的差異是與相應調整相關的估計税收影響。扣除税額是使用21％的美國税率和適用於外國税務管轄區的法定税率計算得出的，並根據存在的淨營業虧損（“NOL”）進行了調整。出於税收目的不可扣除的費用（即永久税收差額）將按100％計算。
      
    (b) 我們啟動離散重組計劃主要是為了重新調整資源，以更好地為客户和市場提供服務，提高運營效率和能力，降低運營成本或提高盈利能力。根據計劃的不同，重組費用可能包括解僱補助金、合同終止、設施關閉以及其他退出和處置成本。與重組相關的費用與該計劃直接相關，可能包括留用獎金、加速折舊、諮詢費用以及在我們的設施之間轉移製造業務的成本。
      
    (c) 收購和整合成本是與業務或資產收購直接相關的增量成本。除其他外，這些成本可能包括專業費用、諮詢費用和其他費用、系統集成成本以及與或有對價相關的公允價值調整等。
      
    (d) 其他一般費用是零星發生的離散交易，會影響同期比較。2023年和2022年期間的支出主要包括遣散費、信息技術系統轉換費用以及與公司某些法人實體重組相關的費用。
      
    (e)在2023年第三季度，我們確定對其中一隻非有價股票證券的投資已減值，並記錄了330萬美元的減值費用。2023年和2022年的剩餘金額與我們的權益份額法所投資虧損有關，包括被投資方基礎權益的未實現升值/折舊。
      
    (f)債務清償後的損失包括加速註銷未攤銷的遞延債務發行成本和包含在利息支出中的折扣。2023年的金額表示註銷未攤銷的遞延債務發行成本和折扣，這些成本和折扣與管理我們的信貸額度的信貸協議修正案、定期貸款A融資機制的部分預付款以及我們的B期貸款機制的全額還款有關。
      
    (g) 這些費用代表了為先前註冊的產品遵守新的歐盟醫療器械法規而產生的增量成本，主要包括支持該項目的承包商的費用和其他直接的第三方費用。
      
    (h) 在2023年期間，金額與領導層過渡和某些正式戰略項目相關的成本有關。領導力過渡成本主要包括與高管離職相關的遣散費以及與相關的領導層過渡相關的增量成本。戰略項目主要涉及系統重新配置，以支持我們的卓越製造、運營戰略需求，以及對某些技術和平臺開發的投資，以調整我們的能力以滿足客户需求。截至2023年9月29日的三個月和九個月的其他調整包括分別為30萬美元和120萬美元的税前領導層過渡成本，以及與戰略項目相關的税前成本分別為100萬美元和110萬美元。2022年的金額與2019年11月申請破產的一位前客户有關，這主要是由於對供應商採購訂單終止條款的優惠和解，以及使用或出售先前預留庫存時確認的收益。
      
    (i) 在2023年和2022年期間，税收調整主要與獲得的外國税收抵免有關，包括使用、不確定税收優惠的變化和相關利息。在2022年期間，税收調整還包括不可扣除的收購成本。
      
    (j) 與收購相關的會計要求我們按其公允價值記錄庫存，該公允價值有時高於庫存的先前賬面價值。在出售相關庫存期間，庫存價值的增加將攤銷為銷售成本。我們將庫存增加攤銷排除在非公認會計準則財務指標之外，因為我們認為這是一項非現金支出，不能代表我們持續的經營業績。
      

    有關我們使用非公認會計準則財務指標的更多信息，請參閲 “非公認會計準則財務信息附註”。

    表 B：調整後的營業收入對賬
    （以千計）
     
     三個月已結束 九個月已結束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022
    營業收入（GAAP）$48,075 $29,258  $123,817 $84,462 
    調整：       
    無形資產的攤銷 13,105  12,126   39,136  36,015 
    與重組和重組相關的費用 703  3,258   5,624  5,895 
    收購和整合成本 777  597   1,715  5,866 
    其他一般費用 28  626   137  1,127 
    醫療器械法規 205  320   1,241  612 
    其他調整 1,319  (2)  2,228  (108)
    庫存增加攤銷 —  —   —  798 
    調整後的營業收入（非公認會計準則）$64,212 $46,183  $173,898 $134,667 
     


    表 C：息税折舊攤銷前利潤對賬
    （以千計）
     
     三個月已結束 九個月已結束
     9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022    		 9月29日，
    2023    		 9月30日
    2022
    淨收益（GAAP）$27,257 $16,057  $64,293 $48,260 
            
    利息支出 11,967  10,676   40,680  24,417 
    所得税準備金 4,820  938   13,673  7,106 
    折舊 11,100  10,479   32,982  31,881 
    無形資產和融資租賃的攤銷 13,447  12,413   40,134  36,764 
    息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則） 68,591  50,563   191,762  148,428 
    基於股票的薪酬(a) 5,482  4,668   17,022  14,790 
    與重組和重組相關的費用 703  3,258   5,624  5,895 
    收購和整合成本 777  597   1,715  5,866 
    其他一般費用 28  626   137  1,127 
    股票投資虧損 3,451  2,887   3,472  5,611 
    醫療器械法規 205  320   1,241  612 
    其他調整 1,319  (2)  2,228  (108)
    庫存增加攤銷 —  —   —  798 
    調整後的息税折舊攤銷前利潤（非公認會計準則）$80,556 $62,917  $223,201 $183,019 
     


    (a)股票薪酬支出總額減去重組和重組相關費用以及收購和整合成本中包含的金額。
      


    表 D：自然銷售變化對賬（百分比變化）
     
     GAAP 報告的增長 收購和外幣的影響(a) 非公認會計準則有機變化
    QTD 變動（2023 年第三季度與 2022 年第三季度）     
    醫療銷售     
    有氧運動和血管22.9% 0.7% 22.2%
    心律管理與神經調節21.9% —% 21.9%
    高級外科、骨科和便攜式醫療(13.3)% —% (13.3)%
    醫療銷售總額19.6% 0.3% 19.3%
    非醫療銷售(25.3)% —% (25.3)%
    總銷售額18.1% 0.3% 17.8%
          
    年初至今的變化（2023 年 900 萬對 2022 年 900 月）     
    醫療銷售     
    有氧運動和血管19.4% 1.0% 18.4%
    心律管理與神經調節17.4% —% 17.4%
    高級外科、骨科和便攜式醫療12.6% —% 12.6%
    醫療銷售總額18.1% 0.5% 17.6%
    非醫療銷售10.8% —% 10.8%
    總銷售額17.9% 0.5% 17.4%


    (a)對銷售額進行了調整，以排除外幣匯率波動和收購的影響。
      


    表 E：淨債務總額對賬
    （以千計）
     
     9月29日，
    2023    		 十二月三十一日
    2022
    債務總額$941,383 $925,261
    添加：上面包括的未攤銷折扣和遞延債務發行成本 14,864  5,977
    未償債務的本金總額 956,247  931,238
    減去：現金和現金等價物 32,142  24,272
    淨負債總額（非公認會計準則）$924,105 $906,966