附錄 99.1
寶尊公佈2023年第三季度未經審計 財務業績
中國上海,2023年11月22日——中國領先的品牌電子商務 解決方案提供商和數字商務推動者寶尊公司 (納斯達克股票代碼:BZUN,HKEX:9991)(“寶尊”、“公司” 或 “集團”)今天公佈了截至2023年9月 30日的第三季度未經審計的財務業績。
寶尊董事長兼首席執行官 官Vincent Qiu先生表示:“我很高興寶尊集團共同展示了我們在轉型努力中取得的重大進展。儘管存在宏觀不利因素,但我們的收入同比增長了5%,運營 現金流同比顯著改善。BBM 對 GAP Shanghai 的轉型進展良好,取得了廣泛的成功,包括新產品、 家新店的開業以及品牌營銷和知名度的提高。這些 “GAP 高端化” 的努力確保了成功地從以折扣為導向的方法轉變為專注於建立消費者對我們品牌和產品的喜愛的方法。在本季度, 我們成功地為Gap Shanghai推出了新的零售運營平臺,為Gap的持續 數字化轉型奠定了堅實的基礎。”
“我們還很高興地宣佈計劃收購杭州位置信息技術有限公司(“Location”)的 51% 股權。杭州位置信息技術有限公司(“Location”)是一家專門從事服裝和配飾的頂級抖音合作伙伴。位置是抖音生態系統的第一批推動者之一,也是直播領域的先驅。我們在創意內容方面的市場領導地位、引人入勝的品牌合作伙伴組合和深厚的 電子商務運營經驗與Location在日常直播中的出色技能和見解協同融合,我們感到非常興奮。這種協同作用鞏固了 我們在抖音生態系統中的領導地位,並擴展了我們在其他主要品牌電子商務平臺上的成功,這是我們戰略轉型的又一個重要里程碑。”邱先生總結道。
寶尊首席財務官兼BEC總裁餘亞瑟先生 評論説:“儘管經濟環境疲軟,季節性更強,但我們在業務轉型方面取得了顯著進展。 這標誌着寶尊自首次公開募股以來的第一個第三季度實現正運營現金流,這在很大程度上是由業務優化、 成本降低和營運資本效率提高所推動的。此外,我們在開發全渠道網絡方面繼續取得進展, 在本季度騰訊小程序和抖音生態系統的GMV均實現了兩位數的增長。現在,通過與Location的戰略聯盟 ,我們相信我們在充滿活力的電子商務環境中會變得更加強大,進一步增強了我們對品牌合作伙伴的價值主張 。”
2023 年第三季度財務摘要
· | 淨收入總額為人民幣18.236億元(美元)12.50億美元),與去年同期的人民幣17.413億元相比增長了4.7%。 |
· | 運營虧損為人民幣1.357億元(合1,860萬美元),而去年同期為人民幣2630萬元。 營業利潤率為負7.4%,而2022年同期 的營業利潤率為負1.5%。 |
1本公告包含將某些人民幣(RMB)金額 按指定匯率翻譯成美元(US$),僅為方便讀者而定。除非另有説明 ,否則人民幣兑美元的匯率為7.2960元人民幣兑1美元,即美聯儲委員會H.10統計稿中規定的2023年9月29日生效的中午買入匯率。
· | 運營產生的非公認會計準則虧損2 為人民幣9,040萬元(合1,240萬美元),而去年同期的非公認會計準則運營收入為1,690萬元人民幣。 非公認會計準則營業利潤率為負5.0%,而2022年同期為正1.0%。 |
· | 電子商務調整後 營業虧損3為人民幣4,030萬元(合550萬美元)。 |
· | 品牌管理調整後的營業虧損3 為人民幣5,010萬元(合690萬美元)。 |
· | 歸屬於寶尊普通股股東 的淨虧損為人民幣1.264億元(合1,730萬美元),而2022年同期為人民幣1.689億元。 |
· | 歸屬於寶尊普通股股東的非公認會計準則淨虧損 4為7,640萬元人民幣(合1,050萬美元),而2022年同期 為1,310萬元人民幣。 |
· | 每股美國存托股份(“ADS”)歸屬於寶尊普通 股東的基本和攤薄後淨虧損5”) 均為 人民幣2.12元(0.29美元),而2022年同期均為人民幣2.88元。 |
· | 根據ADS,歸屬於寶尊普通股股東的基本和攤薄後的非公認會計準則淨虧損 6均為人民幣1.28元(0.18美元),而 在2022年同期均為0.22元人民幣。 |
· | 截至2023年9月30日,現金及現金等價物、限制性現金和 短期投資總額為人民幣29.307億元(4.017億美元),而截至2022年12月31日,為人民幣31.411億元。 |
上述GAAP指標與非GAAP指標 的對賬包含在本業績公告的末尾。
調整後的營業利潤/虧損包含在分部信息的分部數據中 。
2非公認會計準則運營收益(虧損)是一種非公認會計準則 財務指標,其定義為運營收入(虧損),不包括基於股份的薪酬支出、業務收購產生的無形資產攤銷 和收購相關支出的影響。
3收購Gap Shanghai之後,集團 更新了運營板塊結構,形成了兩個板塊,即(i)電子商務;(ii)品牌管理,欲瞭解更多信息, 請參閲補充信息。
4歸屬於寶尊普通股股東的非公認會計準則淨收益(虧損)是一項非公認會計準則財務指標,其定義為歸屬於寶尊普通股股東的淨收益(虧損),不包括 基於股份的薪酬支出、業務收購產生的無形資產攤銷、與收購相關的 支出、商譽和投資減值、預期或有收購款的差異損失、 的取消費用回購ADS和返還的ADS,衍生負債的公允價值損失,出售子公司和投資股權 被投資者的虧損,以及未實現的投資損失。
5每股ADS代表三股A類普通股。
6根據ADS,歸屬於寶尊普通股股東的基本和攤薄後的非公認會計準則淨收益(虧損)是非公認會計準則財務指標,分別定義為歸屬於寶尊普通股股東的非公認會計準則淨收益(虧損) 除以用於計算每股普通股基本和攤薄後淨 收益(虧損)的加權平均數乘以三。
業務亮點
寶尊電子商務或 “BEC”
BEC 包括我們的中國電子商務業務, ,例如品牌的門店運營、物流和供應鏈管理中的客户服務和增值服務、IT 和數字 營銷。在本季度,在穩健的 行業勢頭和增值服務滲透率的增加的推動下,服裝和配飾門店運營收入實現了同比增長。
全渠道擴張仍然是我們品牌合作伙伴的關鍵主題。商品總銷量 (GMV)7來自非天貓商城和渠道的 約佔本季度總GMV的40.2%,而2022年同期為31.1% 。截至第三季度末,我們的品牌合作伙伴中約有45.0%與我們合作進行至少兩個渠道的門店運營 ,而去年同期為42.4%。
寶尊品牌管理或 “BBM”
BBM 從事整體品牌管理,包括 戰略和戰術定位、品牌和營銷、零售和電子商務運營、供應鏈和物流以及技術賦能。 我們的目標是利用我們的技術組合,與品牌建立更長期、更深層次的關係。
2023 年第三季度,BBM 繼續專注於改造 Gap Shanghai,從以折扣為導向的方法轉變為專注於建立消費者對我們品牌 和產品的喜愛。在本季度,BBM的產品銷售總額為人民幣2.963億元。2023 年 第三季度 BBM 的產品銷售毛利率為 55.5%,與前幾個季度相比進一步提高。
2023 年第三季度財務業績
總淨收入為人民幣18.236億元 (2.5億美元),較去年同期的人民幣17.413億元增長4.7%。總淨收入的增長 主要是由於BBM的增量收入貢獻,BBM是公司於2023年第一季度推出的新業務線。
產品總銷售收入為人民幣7.079億元(合9,700萬美元),而去年同期為人民幣4.971億元,其中,
· | 電子商務的產品銷售收入為人民幣4.116億元(合5,640萬美元),較去年同期的人民幣4.971億元下降了17.2%。下降的主要原因是宏觀經濟疲軟, 今年電子商務行業的季節性增強,以及公司對其產品分銷模式的優化。 |
7GMV 包含增值税, 不包括(i)運費、(ii)附加費和其他税費、(iii)退回商品的價值以及(iv)尚未結算的購買 的押金。
下表列出了按關鍵類別分列的電子商務產品銷售 收入明細 8 在所示的時間段內:
在截至9月30日的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
人民幣 | 佔淨收入的百分比 | 人民幣 | 美元$ | % 的 淨收入 | 同比 改變 | |||||||||||||||||||
(以百萬計,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
電子商務的產品銷售 | ||||||||||||||||||||||||
家電 | 212.2 | 13 | % | 179.5 | 24.6 | 11 | % | -15 | % | |||||||||||||||
美容和化粧品 | 76.2 | 4 | % | 76.3 | 10.5 | 4 | % | 0 | % | |||||||||||||||
快速消費品 | 66.1 | 4 | % | 31.7 | 4.3 | 2 | % | -52 | % | |||||||||||||||
電子產品 | 50.5 | 3 | % | 25.8 | 3.5 | 1 | % | -49 | % | |||||||||||||||
其他 | 92.1 | 5 | % | 98.3 | 13.5 | 5 | % | 7 | % | |||||||||||||||
電子商務產品銷售淨收入總額 | 497.1 | 29 | % | 411.6 | 56.4 | 23 | % | -17 | % |
· | 品牌管理的產品銷售收入為人民幣2.963億元(合4,060萬美元),其中 主要包括來自Gap Shanghai業務的零售收入,包括線下門店銷售和在線銷售。 |
服務收入為人民幣11.158億元 (1.529億美元),較去年同期的人民幣12.442億元下降了10.3%。下降的主要原因是2022年第三季度倉儲業務量減少以及出售虧損的 子公司導致倉儲和配送收入減少了6,570萬元人民幣,以及由於該季度 績效營銷舉措減少,數字營銷和IT解決方案減少了4,430萬元人民幣,但增值內容驅動型營銷 收入的增加以及來自以下來源的收入減少了4,430萬元人民幣 IT 貨幣化。
下表列出了所示期間按業務 模型分列的服務收入明細:
在截至9月30日的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
人民幣 | 佔淨收入的百分比 | 人民幣 | 美元$ | % 的 淨收入 | 同比 改變 | |||||||||||||||||||
(以百萬計,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
服務收入 | ||||||||||||||||||||||||
在線商店運營 | 347.9 | 20 | % | 340.7 | 46.7 | 19 | % | -2 | % | |||||||||||||||
倉儲和配送 | 492.4 | 28 | % | 431.7 | 59.1 | 23 | % | -12 | % | |||||||||||||||
數字營銷和 IT 解決方案 | 403.9 | 23 | % | 362.7 | 49.7 | 20 | % | -10 | % | |||||||||||||||
區間 淘汰9 | - | - | (19.3 | ) | (2.6 | ) | -1 | % | 不適用 | |||||||||||||||
服務淨收入總額 | 1,244.2 | 71 | % | 1,115.8 | 152.9 | 61 | % | -10 | % |
8關鍵類別是指在所示時期內佔產品銷售收入不少於10%的類別 。
9細分市場間的淘汰主要包括電子商務向Brand Management旗下的品牌Gap提供的在線商店運營、數字營銷和IT服務的收入。
按關鍵類別分列的在線商店 服務業務的總淨收入明細 10 在所示時間段內提供的服務:
在截至9月30日的三個月中 | ||||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||||
人民幣 | % 的 淨收入 | 人民幣 | 美元$ | % 的 淨收入 | 同比 改變 | |||||||||||||||||||
(以百萬計,百分比除外) | ||||||||||||||||||||||||
服務收入中的在線商店業務 | ||||||||||||||||||||||||
服裝和配飾 | 231.9 | 13 | % | 248.4 | 34.0 | 14 | % | 7 | % | |||||||||||||||
-豪華 | 92.9 | 5 | % | 86.3 | 11.8 | 5 | % | -7 | % | |||||||||||||||
-運動服 | 80.4 | 5 | % | 101.3 | 13.9 | 6 | % | 26 | % | |||||||||||||||
-其他服裝 | 58.6 | 3 | % | 60.8 | 8.3 | 3 | % | 4 | % | |||||||||||||||
其他 | 116.0 | 7 | % | 92.3 | 12.7 | 5 | % | -20 | % | |||||||||||||||
區間 淘汰11 | - | - | (11.2 | ) | (1.5 | ) | -1 | % | 不適用 | |||||||||||||||
服務業在線商店業務的總淨收入 | 347.9 | 20 | % | 329.5 | 45.2 | 18 | % | -5 | % |
總運營支出為人民幣19.594億元(2.686億美元),而去年同期為人民幣17.675億元。運營支出的增加主要歸因於對Gap Shanghai的收購。除了來自GAP Shanghai的運營支出外,剩餘的運營費用減少了 人民幣1.379億元,與去年同期相比下降了7.8%。
· | 產品成本為人民幣4.912億元(合6,730萬美元),而去年同期 為人民幣4.148億元。增長的主要原因是與Gap Shanghai相關的產品成本為人民幣1.305億元, 是該公司在2023年第一季度收購的子公司。 |
· | 配送費用為人民幣5.13億元(合7,030萬美元),而去年同期 的配送費用為人民幣5.759億元。下降的主要原因是倉儲和物流業務收入減少,以及公司在2022年第三季度剝離其倉庫和供應鏈 業務的子公司導致運費減少了2770萬元人民幣 ,以及公司擴大 對區域服務中心的使用而進一步節省了客户服務費用。 |
· | 銷售和營銷費用為人民幣6.375億元(合8,740萬美元),而去年同期為人民幣6.024億元 。增長的主要原因是與Gap Shanghai(該公司於2023年第一季度收購的子公司)相關的銷售和營銷費用增量為8170萬元人民幣。 |
10關鍵類別是指在指定時期內佔服務收入不低於 10% 的類別 。
11細分市場間沖銷 主要包括電子商務向品牌管理旗下的品牌Gap提供的門店運營服務的收入。
· | 技術和內容支出為人民幣1.204億元(合1,650萬美元),而去年同期為人民幣9,830萬元。增長的主要原因是公司對技術創新 和產品化的持續投資,但部分被公司的成本控制舉措和效率提高所抵消。 |
· | 一般和管理費用為人民幣2.145億元(合2940萬美元),而去年同期為人民幣9,770萬元。增長的主要原因是與品牌 管理相關的增量支出為人民幣1.102億元,包括與公司於2023年第一季度收購的子公司Gap Shanghai相關的支出,以及 對創意內容商業業務部門和品牌管理的戰略投資支出。 |
運營虧損為人民幣1.357億元 (1,860萬美元),而去年同期為人民幣2630萬元。營業利潤率為負7.4%,而去年同期為負 1.5%。
非公認會計準則運營虧損為人民幣9,040萬元(合1,240萬美元),而去年同期的非公認會計準則運營收入為1,690萬元人民幣。下跌 的主要原因是該公司於2023年第一季度收購的子公司Gap Shanghai產生的虧損,在可比基礎上, 大幅收窄,以及由於宏觀環境疲軟和 季節性增強,BEC業務的盈利能力降低。
電子商務調整後的營業虧損為人民幣4,030萬元(合550萬美元),而去年同期調整後的營業利潤為人民幣1,690萬元。品牌管理調整後 營業虧損為人民幣5,010萬元(690萬美元)。
未實現的投資虧損為人民幣780萬元 (110萬美元),而去年同期為820萬元人民幣。本季度未實現的投資虧損主要與 的交易價格下跌有關。Lanvin Group於2022年12月 成功在紐約證券交易所上市,該公司於2021年6月進行了投資。
歸屬於寶尊普通股股東 的淨虧損為人民幣1.264億元(合1,730萬美元),而去年同期為人民幣1.689億元。
每股ADS歸屬於寶尊普通股股東的基本淨虧損和攤薄後淨虧損均為人民幣2.12元(0.29美元),而2022年同期均為人民幣2.88元。
歸屬於寶尊公司普通 股東的非公認會計準則淨虧損為人民幣7,640萬元(合1,050萬美元),而去年同期為人民幣1,310萬元。
每股ADS歸屬於寶尊普通股股東的基本和攤薄後的非公認會計準則淨虧損均為人民幣1.28元(0.18美元),而2022年同期均為人民幣0.22元。
細分信息
(a) | 區段描述 |
收購Gap Shanghai之後,集團 更新了運營板塊結構,形成了兩個板塊,即(i)電子商務和(ii)品牌管理;
以下摘要描述了集團各運營板塊 的運營情況:
(i) | 電子商務側重於寶尊傳統的電子商務服務業務,包括兩個業務線,BEC(寶尊電子商務) 和BZI(寶尊國際)。 |
a> | BEC 包括我們在中國大陸的電子商務業務,例如品牌門店運營、客户服務和物流和供應鏈管理、IT 和數字營銷方面的增值服務 。 |
b> | BZI 包括我們在中國大陸以外的電子商務業務,包括香港、澳門、臺灣、東南 亞洲和歐洲等地。 |
(ii) | Brand Management從事全面的品牌管理,包括戰略和戰術定位、品牌和營銷、 零售和電子商務運營、供應鏈和物流以及技術賦能,以利用我們的技術組合與 建立更長、更深層次的品牌關係。 | |
(b) | 細分數據 |
下表彙總了集團截至2022年9月30日和2023年9月30日的三個月中 應報告的分部業績,並對前幾個時期的分部信息進行了追溯性重組,以符合本期列報:
在截至9月30日的三個月中 | ||||||||
2022 | 2023 | |||||||
人民幣 | 人民幣 | |||||||
淨收入: | ||||||||
電子商務 | 1,741,272 | 1,543,276 | ||||||
品牌管理 | - | 299,645 | ||||||
分段間抵消* | - | (19,279 | ) | |||||
合併淨收入總額 | 1,741,272 | 1,823,642 | ||||||
**調整後的營業利潤(虧損): | ||||||||
電子商務 | 16,913 | (40,300 | ) | |||||
品牌管理 | - | (50,091 | ) | |||||
調整後營業利潤總額 | 16,913 | (90,391 | ) | |||||
分段間抵消* | - | - | ||||||
未分配的費用: | ||||||||
基於股份的薪酬支出 | (33,829 | ) | (29,415 | ) | ||||
業務收購產生的無形資產的攤銷 | (9,340 | ) | (7,911 | ) | ||||
收購相關費用 | - | (7,995 | ) | |||||
其他收入(支出)總額 | (126,197 | ) | 4,198 | |||||
所得税前虧損 | (152,453 | ) | (131,514 | ) |
* 細分市場的沖銷主要包括電子商務向品牌管理提供的服務的收入。
**調整後的運營 利潤(虧損)代表分部利潤(虧損),即每個分部的運營收入(虧損),未分配基於股份的 薪酬支出、收購相關費用和業務收購產生的無形資產攤銷。
補充信息
寶尊簽署條款表將收購位置51%的股權
寶尊已於2023年11月與杭州位置信息技術有限公司(“地點”)和其他相關方簽署了關鍵期限確認函(“條款表”) ,內容涉及其在Location的股權投資 。寶尊計劃通過增資和股權轉讓收購Location51%的股權。
除條款表中有關 有效期、排他性、保密性、適用法律和爭議解決的規定外,條款表中商定的提議 交易的條款和條件對任何一方都不具有法律約束力。如果擬議的交易完成,則各方的權利和義務 將受最終交易文件的內容管轄。
電話會議
公司將於美國東部時間2023年11月22日星期三上午6點30分(北京時間同日晚上 7:30)舉行電話會議,討論 的收益。
財報電話會議 的撥入詳情如下:
美國: | 1-888-317-6003 |
香港: | 800-963-976 |
新加坡: | 800-120-5863 |
中國大陸: | 4001-206-115 |
國際: | 1-412-317-6061 |
密碼: | 6234438 |
在 2023 年 11 月 29 日之前,可以通過撥打以下號碼觀看電話會議的重播:
美國: | 1-877-344-7529 |
國際: | 1-412-317-0088 |
加拿大: | 855-669-9658 |
重播訪問碼: | 3958715 |
電話會議的網絡直播將在寶尊網站的投資者關係部分播出 ,網址為 http://ir.baozun.com。電話會議結束後,將通過相同的鏈接提供存檔的網絡直播 。
非公認會計準則財務指標的使用
該公司還使用某些非公認會計準則 財務指標來評估其業務。例如,公司使用非公認會計準則運營收入(虧損)、非公認會計準則 營業利潤率、非公認會計準則淨利潤(虧損)、非公認會計準則淨利潤、歸屬於寶尊普通股股東的非公認會計準則淨收益(虧損)和按ADS歸屬於寶尊普通股股東的非公認會計準則淨收益(虧損)作為 的補充衡量標準,以審查和評估其財務和經營業績。這些非公認會計準則財務 指標的列報無意孤立地考慮,也不是為了替代根據美國公認會計原則在 中編制和列報的財務信息。
公司將來自 運營的非公認會計準則收入(虧損)定義為運營收入(虧損),其中不包括基於股份的薪酬支出、業務收購產生的無形資產攤銷 以及與收購相關的支出的影響。公司將非公認會計準則營業利潤率定義為非公認會計準則運營收入 (虧損)佔總淨收入的百分比。公司將非公認會計準則淨收益(虧損)定義為淨收益(虧損),不包括 基於股份的薪酬支出、業務收購產生的無形資產攤銷、與收購相關的 支出、商譽和投資減值、預期或有收購款的差異損失、回購的ADS和歸還的ADS的取消費用、衍生負債的公允價值損失、子公司處置虧損和股權投資 被投資者和未實現的投資損失。公司將非公認會計準則淨利潤率定義為非公認會計準則淨收益(虧損)佔總淨收入的百分比。公司將歸屬於寶尊普通股股東的非公認會計準則淨收益(虧損)定義為可歸屬於寶尊普通股股東的淨收益(虧損) ,其中不包括基於股份的薪酬支出、業務收購產生的無形 資產攤銷、收購相關費用、商譽和投資減值、 預期或有收購款的差異損失、回購的ADS和返還的ADS的取消費用、公允價值衍生負債損失, 處置損失子公司和對股權投資者的投資,以及未實現的投資損失。公司將根據ADS歸屬於寶尊普通股股東的非公認會計準則淨收益 (虧損)定義為歸屬於寶尊普通股股東的非公認會計準則淨收益(虧損)除以用於計算每股普通股淨收益(虧損)的加權平均股數乘以 三。
公司之所以提出非公認會計準則財務指標 ,是因為公司管理層使用它們來評估公司的財務和經營業績並制定 業務計劃。非公認會計準則運營收益(虧損)、非公認會計準則淨收益(虧損)、歸屬於寶尊普通 股東的非公認會計準則淨收益(虧損)和歸屬於寶尊普通股東的非公認會計準則淨收益(虧損)反映了公司的持續業務運營,從而可以進行更有意義的同期比較。公司認為 ,使用非公認會計準則財務指標有助於投資者以與管理層相同的方式瞭解和評估公司當前的運營 業績和未來前景(如果他們願意)。公司還認為,非公認會計準則 財務指標不包括某些預計不會產生未來現金支付、性質非經常性或可能無法代表公司 核心經營業績和業務前景的支出、損益和其他項目 ,從而為管理層和投資者提供了有用的信息。
非公認會計準則財務指標未根據美國公認會計原則定義 ,也未按照美國公認會計原則列報。非公認會計準則財務指標作為分析工具存在侷限性 。使用非公認會計準則運營收益(虧損)、非公認會計準則淨收益(虧損)、歸屬於寶尊普通股股東的非公認會計準則 淨收益(虧損)以及根據ADS歸屬於寶尊普通股股東 的非公認會計準則淨收益(虧損)的關鍵限制之一是,它們並不能反映影響公司運營的所有收入和支出項目。
此外,非公認會計準則指標可能與包括同行公司在內的其他公司使用的非公認會計準則指標不同,這可能會限制其財務業績與公司的可比性。鑑於上述限制,非公認會計準則運營利潤率(虧損)、非公認會計準則營業利潤率、 非公認會計準則淨收益(虧損)、非公認會計準則淨利潤、非公認會計準則淨收益(虧損)歸屬於寶尊普通股股東和 本期根據ADS歸屬於寶尊普通股股東的非公認會計準則淨收益(虧損)不應為 與運營收益(虧損)、營業利潤率、淨利潤(虧損)、淨利潤、按照 ADS 歸屬於寶尊普通股股東的淨收益(虧損)和按照 ADS 歸屬於寶尊普通股股東的淨收益(虧損)或根據美國公認會計原則編制的其他財務指標分開考慮。
公司通過協調非公認會計準則財務指標與最接近的美國公認會計準則績效指標來彌補這些限制 , 評估公司業績時應考慮這些指標。公司鼓勵您全面查看公司的財務信息 ,不要依賴單一的財務指標。有關這些非公認會計準則財務指標與最直接可比的GAAP 財務指標的對賬,請參閲隨附表格中標題為 “GAAP和非公認會計準則業績對賬” 的部分。
安全港聲明
本公告包含前瞻性陳述。 這些聲明是根據1995年《美國私人證券訴訟改革法》的 “安全港” 條款作出的。 這些前瞻性陳述可以通過 “意願”、“預期”、“預期”、 “未來”、“打算”、“計劃”、“相信”、“估計”、“自信”、“潛力”、“繼續”、“持續”、“正在進行”、“目標”、“向前看”、“展望” 或其他類似術語來識別表達式。非歷史事實的陳述,包括 但不限於有關寶尊信念和期望的陳述,均為前瞻性陳述。前瞻性陳述 涉及固有的風險和不確定性。許多因素可能導致實際業績與 任何前瞻性陳述中包含的業績存在重大差異,包括但不限於寶尊向美國證券交易委員會 提交的文件及其在香港聯合交易所有限公司網站上發佈的公告、通知或其他文件。本公告中提供的所有信息 均截至本文發佈之日,基於寶尊認為截至該日期為合理的假設,除非適用法律要求,否則寶尊沒有義務更新此類信息。
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Baozun Inc. 成立於 2007 年,是品牌 電子商務服務、品牌管理和數字商務服務的領導者。它為來自全球各個行業和領域的 400 多個品牌提供服務 ,包括東亞和東南亞、歐洲和北美。
寶尊公司由三大業務線 ——寶尊電子商務 (BEC)、寶尊品牌管理 (BBM) 和寶尊國際 (BZI) 組成,致力於加速高質量 和可持續增長。在 “科技賦能未來成功” 原則的推動下,寶尊的業務線 致力於為客户的業務賦能,引領他們的發展新階段。
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寶尊公司
孫文迪女士
電子郵件:ir@baozun.com
寶尊公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以千計)
截至 | ||||||||||||
十二月三十一日 2022 | 9月30日 2023 | 9月30日 2023 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
資產 | ||||||||||||
流動資產 | ||||||||||||
現金和現金等價物 | 2,144,020 | 2,157,961 | 295,773 | |||||||||
限制性現金 | 101,704 | 54,068 | 7,411 | |||||||||
短期投資 | 895,425 | 718,655 | 98,500 | |||||||||
應收賬款,淨額 | 2,292,678 | 1,664,731 | 228,170 | |||||||||
庫存 | 942,997 | 1,130,888 | 155,001 | |||||||||
向供應商支付的預付款 | 372,612 | 411,863 | 56,451 | |||||||||
預付款和其他流動資產 | 554,415 | 592,472 | 81,207 | |||||||||
關聯方應付的款項 | 93,270 | 71,726 | 9,831 | |||||||||
流動資產總額 | 7,397,121 | 6,802,364 | 932,344 | |||||||||
非流動資產 | ||||||||||||
對股權投資者的投資 | 269,693 | 299,383 | 41,034 | |||||||||
財產和設備,淨額 | 694,446 | 854,152 | 117,071 | |||||||||
無形資產,淨額 | 310,724 | 307,791 | 42,186 | |||||||||
土地使用權,淨額 | 39,490 | 38,721 | 5,307 | |||||||||
經營租賃使用權資產 | 847,047 | 1,087,413 | 149,042 | |||||||||
善意 | 336,326 | 346,914 | 47,549 | |||||||||
其他非流動資產 | 65,114 | 57,732 | 7,913 | |||||||||
遞延所得税資產 | 162,509 | 205,204 | 28,126 | |||||||||
非流動資產總額 | 2,725,349 | 3,197,310 | 438,228 | |||||||||
總資產 | 10,122,470 | 9,999,674 | 1,370,572 | |||||||||
負債和股東權益 | ||||||||||||
流動負債 | ||||||||||||
短期貸款 | 1,016,071 | 976,310 | 133,814 | |||||||||
應付賬款 | 474,732 | 536,228 | 73,496 | |||||||||
應付票據 | 487,837 | 320,000 | 43,860 | |||||||||
應付所得税 | 46,828 | 20,779 | 2,848 | |||||||||
應計費用和其他流動負債 | 1,025,540 | 1,036,029 | 142,004 | |||||||||
衍生負債 | 364,758 | - | - | |||||||||
應付給關聯方的款項 | 30,434 | 28,876 | 3,958 | |||||||||
當期經營租賃負債 | 235,445 | 299,541 | 41,056 | |||||||||
流動負債總額 | 3,681,645 | 3,217,763 | 441,036 | |||||||||
非流動負債 | ||||||||||||
遞延所得税負債 | 28,082 | 26,682 | 3,657 | |||||||||
長期經營租賃負債 | 673,955 | 851,382 | 116,692 | |||||||||
其他非流動負債 | 62,450 | 57,644 | 7,901 | |||||||||
非流動負債總額 | 764,487 | 935,708 | 128,250 | |||||||||
負債總額 | 4,446,132 | 4,153,471 | 569,286 |
寶尊公司
未經審計的簡明合併資產負債表
(以千計,股票和每股數據除外)
截至 | ||||||||||||
十二月三十一日 2022 | 9月30日 2023 | 9月30日 2023 | ||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
可贖回的非控制性權益 | 1,438,082 | 1,560,795 | 213,924 | |||||||||
寶尊公司股東權益: | ||||||||||||
A類普通股(面值0.0001美元;截至2022年12月31日和2023年9月30日,已發行和流通的股票分別為4.7億股,分別為163,100,873股和165,629,464股) | 116 | 93 | 13 | |||||||||
B類普通股(截至2022年12月31日和2023年9月30日,面值為0.0001美元;已授權3,000,000股,分別為13,300,738股已發行和流通股) | 8 | 8 | 1 | |||||||||
額外的實收資本 | 5,129,103 | 4,544,489 | 622,874 | |||||||||
庫存股 | (832,578 | ) | - | - | ||||||||
累計赤字 | (228,165 | ) | (458,173 | ) | (62,800 | ) | ||||||
累計其他綜合收益 | 15,678 | 56,034 | 7,680 | |||||||||
寶尊公司股東權益總額 | 4,084,162 | 4,142,451 | 567,768 | |||||||||
非控股權益 | 154,094 | 142,957 | 19,594 | |||||||||
股東權益總額 | 4,238,256 | 4,285,408 | 587,362 | |||||||||
負債總額、可贖回的非控股權益和股東權益 | 10,122,470 | 9,999,674 | 1,370,572 |
寶尊公司
未經審計的綜合收益簡明合併報表
(以千計,份額和每股 數據以及每股 ADS 數據除外)
在截至9月30日的三個月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
淨收入 | ||||||||||||
產品銷售(1) | 497,098 | 707,855 | 97,020 | |||||||||
服務 | 1,244,174 | 1,115,787 | 152,931 | |||||||||
淨收入總額 | 1,741,272 | 1,823,642 | 249,951 | |||||||||
運營費用 (2) | ||||||||||||
產品成本 | (414,776 | ) | (491,160 | ) | (67,319 | ) | ||||||
配送(3) | (575,875 | ) | (512,997 | ) | (70,312 | ) | ||||||
銷售和營銷 (3) | (602,438 | ) | (637,488 | ) | (87,375 | ) | ||||||
技術和內容(3) | (98,301 | ) | (120,382 | ) | (16,500 | ) | ||||||
一般和行政(3) | (97,684 | ) | (214,487 | ) | (29,398 | ) | ||||||
其他營業收入,淨額 | 21,546 | 17,160 | 2,352 | |||||||||
運營費用總額 | (1,767,528 | ) | (1,959,354 | ) | (268,552 | ) | ||||||
運營損失 | (26,256 | ) | (135,712 | ) | (18,601 | ) | ||||||
其他收入(支出) | ||||||||||||
利息收入 | 8,485 | 24,466 | 3,352 | |||||||||
利息支出 | (9,724 | ) | (11,190 | ) | (1,534 | ) | ||||||
未實現的投資損失 | (8,219 | ) | (7,805 | ) | (1,070 | ) | ||||||
投資減值損失 | (8,400 | ) | - | - | ||||||||
出售子公司和投資股權被投資者的虧損 | (99,521 | ) | - | - | ||||||||
匯兑損失 | (8,818 | ) | (1,273 | ) | (174 | ) | ||||||
所得税前虧損 | (152,453 | ) | (131,514 | ) | (18,027 | ) | ||||||
所得税支出 (4) | (4,259 | ) | (1,946 | ) | (267 | ) | ||||||
權益法投資中扣除税款後的收益(虧損)份額為零 | (269 | ) | 3,861 | 529 | ||||||||
淨虧損 | (156,981 | ) | (129,599 | ) | (17,765 | ) | ||||||
歸屬於非控股權益的淨(收益)虧損 | (2,382 | ) | 7,900 | 1,083 | ||||||||
歸屬於可贖回非控股權益的淨收益 | (9,495 | ) | (4,734 | ) | (649 | ) | ||||||
歸屬於寶尊公司普通股股東的淨虧損 | (168,858 | ) | (126,433 | ) | (17,331 | ) | ||||||
歸屬於寶尊公司普通股股東的每股淨虧損: | ||||||||||||
基本 | (0.96 | ) | (0.71 | ) | (0.10 | ) | ||||||
稀釋 | (0.96 | ) | (0.71 | ) | (0.10 | ) | ||||||
歸屬於寶尊公司普通股股東的每張ADS的淨虧損: | ||||||||||||
基本 | (2.88 | ) | (2.12 | ) | (0.29 | ) | ||||||
稀釋 | (2.88 | ) | (2.12 | ) | (0.29 | ) | ||||||
用於計算每股普通股淨虧損的加權平均股數 | ||||||||||||
基本 | 176,164,018 | 178,755,231 | 178,755,231 | |||||||||
稀釋 | 176,164,018 | 178,755,231 | 178,755,231 | |||||||||
淨虧損 | (156,981 | ) | (129,599 | ) | (17,765 | ) | ||||||
其他綜合收入,扣除零税款: | ||||||||||||
外幣折算調整 | 83,606 | 8,630 | 1,183 | |||||||||
綜合損失 | (73,375 | ) | (120,969 | ) | (16,582 | ) |
(1) | 包括截至2023年9月30日的三個月期間,電子商務和品牌管理的產品銷售額分別為人民幣4.116億元和人民幣2.963億元,而截至2022年9月30日 的三個月期間,電子商務的產品銷售額為人民幣4.971億元。 |
(2) | 基於股份的薪酬支出在運營支出項目中分配如下: |
在截至9月30日的三個月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
配送 | 2,820 | 1,846 | 253 | |||||||||
銷售和營銷 | 14,643 | 10,394 | 1,425 | |||||||||
技術和內容 | 5,233 | 3,448 | 473 | |||||||||
一般和行政 | 11,133 | 13,727 | 1,881 | |||||||||
33,829 | 29,415 | 4,032 |
(3) 包括收購業務 產生的無形資產攤銷,截至2022年9月30日和2023年9月30日的三個月期間,攤銷額分別為人民幣930萬元和790萬元人民幣。
(4) 包括與沖銷遞延所得税負債相關的180萬元人民幣和150萬元人民幣 的所得税優惠,分別在截至2022年9月30日和2023年9月30日的三個月期間的業務收購中確認。
寶尊公司
公認會計準則和非公認會計準則業績的對賬
(以千計,份額和每個 ADS 數據除外)
在截至9月30日的三個月中 | ||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||
人民幣 | 人民幣 | 美元$ | ||||||||||
運營損失 | (26,256 | ) | (135,712 | ) | (18,601 | ) | ||||||
加:基於股份的薪酬支出 | 33,829 | 29,415 | 4,032 | |||||||||
業務收購產生的無形資產的攤銷 | 9,340 | 7,911 | 1,084 | |||||||||
收購相關費用 | - | 7,995 | 1,096 | |||||||||
非公認會計準則運營收入(虧損) | 16,913 | (90,391 | ) | (12,389 | ) | |||||||
淨虧損 | (156,981 | ) | (129,599 | ) | (17,765 | ) | ||||||
加:基於股份的薪酬支出 | 33,829 | 29,415 | 4,032 | |||||||||
業務收購產生的無形資產的攤銷 | 9,340 | 7,911 | 1,084 | |||||||||
收購相關費用 | - | 7,995 | 1,096 | |||||||||
未實現的投資損失 | 8,219 | 7,805 | 1,070 | |||||||||
投資減值損失 | 8,400 | - | - | |||||||||
出售子公司和投資股權被投資者的虧損 | 99,521 | - | - | |||||||||
減去:攤銷業務收購產生的無形資產 的税收影響 | (1,838 | ) | (1,507 | ) | (207 | ) | ||||||
非公認會計準則淨收益(虧損) | 490 | (77,980 | ) | (10,690 | ) | |||||||
歸屬於寶尊公司普通股股東的淨虧損 | (168,858 | ) | (126,433 | ) | (17,331 | ) | ||||||
加:基於股份的薪酬支出 | 33,829 | 29,415 | 4,032 | |||||||||
業務收購產生的無形資產的攤銷 | 7,139 | 5,991 | 821 | |||||||||
收購相關費用 | - | 7,995 | 1,096 | |||||||||
未實現的投資損失 | 8,219 | 7,805 | 1,070 | |||||||||
投資減值損失 | 8,400 | - | - | |||||||||
出售子公司和投資股權被投資者的虧損 | 99,521 | - | - | |||||||||
減去:攤銷業務收購產生的無形資產 的税收影響 | (1,396 | ) | (1,127 | ) | (155 | ) | ||||||
歸屬於寶尊公司普通股股東的非公認會計準則淨虧損 | (13,146 | ) | (76,354 | ) | (10,467 | ) | ||||||
根據ADS,歸屬於寶尊公司普通股股東的非公認會計準則淨虧損: | ||||||||||||
基本 | (0.22 | ) | (1.28 | ) | (0.18 | ) | ||||||
稀釋 | (0.22 | ) | (1.28 | ) | (0.18 | ) | ||||||
用於計算每股普通股淨虧損的加權平均股數 | ||||||||||||
基本 | 176,164,018 | 178,755,231 | 178,755,231 | |||||||||
稀釋 | 176,164,018 | 178,755,231 | 178,755,231 |