美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單
（Mark One）
在截至的季度期間
或者
在從 _______ 到 ______ 的過渡期內
委員會文件編號
（註冊人的確切姓名在其 章程中指定）
| （州或其他司法管轄區 公司或組織） | （美國國税局僱主 證件號） |
| （主要行政辦公室地址） | （郵政編碼） |
（註冊人的電話號碼，包括 區號）
不適用
（如果自上次報告以來發生了變化，則以前的姓名、以前的地址和以前的 財年）
根據該法第12 (b) 條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每家交易所的名稱 | ||
用複選標記指明註冊人
(1) 是否在過去
的 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，並且 (2) 在過去的 90 天內一直受到此類申報
要求的約束。
用勾號指明註冊人
在過去 12 個月（或註冊人必須提交此類文件的較短期限）中是否以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
用複選標記指明註冊人 是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。 參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報機構”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| ☒ | 規模較小的申報公司 | ||
| 新興成長型公司 |
如果是新興成長型公司，請用勾號
標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第 13 (a) 條規定的任何新的或修訂的財務會計
標準。
用複選標記表明註冊人
是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）：是
截至2023年11月20日，有
NORTHVIEW 收購公司
表格 10-Q
截至2023年9月30日的季度
目錄
| 頁面 | ||
| 第一部分財務信息 | 1 | |
| 項目 1. | 財務 報表 | 1 |
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的 簡明合併運營報表 | 2 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計 股東赤字變動簡明合併報表 | 3 | |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月未經審計的 簡明合併現金流量表 | 4 | |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 5 | |
| 項目 2. | 管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 21 |
| 項目 3. | 關於市場風險的定量 和定性披露 | 26 |
| 項目 4. | 控制 和程序 | 26 |
| 第二部分。其他信息 | 27 | |
| 項目 1. | 法律 訴訟 | 27 |
| 商品 1A。 | 風險 因素 | 27 |
| 項目 2. | 未註冊 出售股權證券和所得款項的使用 | 29 |
| 項目 3. | 優先證券的默認值 | 29 |
| 項目 4. | 我的 安全披露 | 29 |
| 項目 5. | 其他 信息 | 29 |
| 項目 6. | 展品 | 30 |
| 第三部分。簽名 | 31 | |
i
第一部分財務信息
第 1 項。財務報表。
北景收購公司
簡明的合併資產負債表
9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 資產 | ||||||||
| 流動資產： | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總額 | ||||||||
| 信託賬户中持有的現金和有價證券 | ||||||||
| 總資產 | $ | $ | ||||||
| 負債、可贖回普通股和股東赤字 | ||||||||
| 流動負債： | ||||||||
| 應計費用 | $ | $ | ||||||
| 應付消費税 | ||||||||
| 應繳所得税 | ||||||||
| 可轉換本票 | ||||||||
| 由於關聯方 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 遞延所得税負債 | ||||||||
| 認股證負債 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款和或有開支 | ||||||||
| 普通股可能被贖回， | ||||||||
| 股東赤字： | ||||||||
| 優先股，$ | ||||||||
| 普通股，$ | ||||||||
| 累計赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東赤字總額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債總額、可贖回普通股和股東赤字 | $ | $ | ||||||
隨附附註是 未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
1
北景收購公司
未經審計的簡明合併運營報表
| 在截至9月30日的三個月中 | 在結束的九個月裏 9 月 30 日， | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 組建和運營成本 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 運營損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他收入（支出）： | ||||||||||||||||
| 信託賬户中持有的現金和有價證券所賺取的利息收入 | ||||||||||||||||
| 可轉換貸款公允價值變動 | ||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ||||||||||||||
| 其他（支出）收入總額，淨額 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税準備金前的（虧損）收入 | ( | ) | ||||||||||||||
| 所得税準備金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 淨（虧損）收入 | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||
| $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||
隨附附註是 未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
2
北景收購公司
未經審計的股東赤字變動簡明合併報表
在截至2023年9月 30日的三個月和九個月中
| 普通股 | 額外付費 | 累積的 | 總計 股東 | |||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 截至2022年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 普通股佔贖回價值的增加 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 股票贖回的消費税 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的餘額（未經審計） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 普通股佔贖回價值的增加 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 截至2023年6月30日的餘額（未經審計） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 普通股佔贖回價值的增加 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨虧損 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的餘額（未經審計） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
在截至 2022 年 9 月 30 日的三個月中 和九個月內
| 普通股 | 額外付費 | 累積的 | 總計 股東 | |||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 資本 | 赤字 | 赤字 | ||||||||||||||||
| 截至2021年12月31日的餘額 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 截至2022年3月31日的餘額（未經審計） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 普通股佔贖回價值的增加 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 截至2022年6月30日的餘額（未經審計） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 普通股佔贖回價值的增加 | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
| 淨收入 | — | |||||||||||||||||||
| 截至2022年9月30日的餘額（未經審計） | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
隨附附註是 未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
3
北景收購公司
未經審計的現金流簡明合併報表
| 在截至 9 月 30 日的九個月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自經營活動的現金流： | ||||||||
| 淨收入 | $ | $ | ||||||
| 為使淨收入與經營活動中使用的淨現金相協調而進行的調整： | ||||||||
| 信託賬户中持有的現金和有價證券的利息收入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 可轉換票據公允價值的變化 | ( | ) | ||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 運營資產和負債的變化： | ||||||||
| 預付費用和其他流動資產 | ||||||||
| 應計發行成本和支出 | ( | ) | ||||||
| 應繳所得税 | ( | ) | ||||||
| 由於關聯方 | ||||||||
| 遞延所得税負債 | ( | ) | ||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金流： | ||||||||
| 向信託賬户支付延期費 | ( | ) | ||||||
| 從信託賬户提取的與贖回有關的現金 | ||||||||
| 關聯方報銷 | ||||||||
| 從信託賬户償還特許經營税和所得税 | ||||||||
| 投資活動提供的淨現金 | ||||||||
| 來自融資活動的現金流： | ||||||||
| 可轉換本票的收益 | ||||||||
| 贖回普通股 | ( | ) | ||||||
| 用於融資活動的淨現金 | ( | ) | ||||||
| 現金淨變動 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金，期初 | ||||||||
| 現金，期末 | $ | $ | ||||||
| 現金流信息的補充披露： | ||||||||
| 已繳納的所得税，包括利息和罰款 | $ | $ | ||||||
| 因贖回普通股而應繳的消費税 | $ | $ | ||||||
| 普通股佔贖回價值的增加 | $ | $ | ||||||
隨附附註是 未經審計的簡明合併財務報表不可分割的一部分。
4
北景收購公司
未經審計的簡明合併財務 報表附註
註釋1 — 組織和業務運營描述
NorthView 收購公司（“公司” 或 “Northview”）是一家空白支票公司，於2021年4月19日在特拉華州成立。公司成立的目的是 與 一家或多家企業進行合併、資本證券交換、資產收購、股票購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。該公司尚未選擇任何具體的業務合併目標。雖然 該公司可能在任何業務、行業或地理位置追求最初的業務合併目標，但它打算將 的搜索重點放在專注於醫療創新的業務上。
該公司擁有全資子公司——NV Profusa Merger Sub Inc.（“Merger Sub”），這是一家於2022年10月13日註冊成立的特拉華州公司，其成立完全是在考慮與Profusa合併時成立的（見注6）。Merger Sub 尚未開始任何業務，只有名義資產，沒有負債或 或有負債，除了與合併相關的未償還承諾外，也沒有任何未兑現的承諾。
2021年12月22日，該公司完成了
的首次公開募股（“IPO”）
在首次公開募股結束的同時，
公司完成了總計的私募出售
交易成本為 $
公司的業務合併必須
與一個或多個目標企業合併，這些企業的公允市場價值加起來至少等於
在公開發行
於2021年12月22日結束後，金額為美元
5
公司將向其公眾股東 提供在初始業務合併完成後贖回全部或部分公開股票的機會，可以是 (i) 與為批准初始業務合併而召開的股東會議有關，或 (ii) 通過招標 要約。公司是尋求股東批准擬議的初始業務合併還是進行 要約的決定將由公司自行決定。初始業務合併完成後，股東將有權按每股價格贖回全部或部分 股公開發股，以現金支付，等於在初始業務合併完成前兩個工作日存入信託賬户的總金額，包括 利息（利息應扣除應繳税款）除以當時已發行的公開股數量，前提是此處描述的限制 。公司分配給正確贖回股票的投資者的每股金額不會減去根據業務合併營銷協議向I-Bankers和Dawson James支付的費用（見附註6）。
如果公司無法在合併期內完成初始
業務合併，則將：（i）停止除清盤之外的所有業務，（ii）儘快地
，但不超過十個工作日，以每股價格贖回公眾股票，以現金支付，
等於當時存入信託賬户的總金額，包括利息（利息應為淨額）應付税款，
不超過 $
所有公開發行股票或作為首次公開募股的一部分出售的普通股
股都包含贖回功能，如果有與我們的初始業務合併相關的股東投票或要約以及
對經修訂和重述的公司註冊證書的某些修改，則允許贖回與
我們的清算相關的此類公股。根據美國證券交易委員會及其關於可贖回
股票工具的指導方針（已編入ASC 480-10-S99），不完全屬於公司控制範圍的贖回條款要求將需要贖回的
普通股歸類為永久股權以外。鑑於公共股票是與其他
獨立工具（即公募認股權證）一起發行的，被歸類為臨時股權的普通股的初始賬面價值是根據ASC 470-20確定的分配的
收益。普通股受澳大利亞證券交易委員會 480-10-S99 的約束。如果股票工具
有可能被贖回，我們可以選擇（i）在從發行之日
（或從該工具有可能兑換之日起，如果較晚）到
工具的最早贖回日期這段時間內，累積贖回價值的變化，或者（ii）在贖回價值發生變化時立即確認兑換價值的變化並進行調整該工具的賬面金額
等於每個報告期末的贖回價值。我們選擇立即承認這些變化。儘管贖回
不會導致公司的淨有形資產跌至美元以下
保薦人、高級管理人員和董事已同意 (i) 放棄與 初始業務合併完成相關的創始人股份和公開股的贖回權，(ii) 如果公司未能在合併期內完成初始業務合併，則放棄從信託賬户中清算其創始人 股份的分配的權利（儘管他們將有權 進行清算信託賬户中與他們持有的任何公開股票有關的款項，如果公司未能在這段時間內完成 業務合併）；並且（iii）對其創始人股票和 IPO 期間或之後購買的任何公開股票進行投票，支持初始業務合併。
6
公司的贊助商已同意，如果供應商就向公司提供的服務或出售的產品提出任何索賠，或者與公司討論簽訂交易協議的
潛在目標企業提出任何索賠，將
信託賬户中的資金金額減少到 (i) 美元以下，則該公司的保薦人將對公司承擔責任
流動性和持續經營
截至 2023 年 9 月 30 日，該公司擁有
$
為了為 與預期的業務合併相關的交易成本提供資金，初始股東或初始股東的關聯公司或公司的某些 高級管理人員和董事可以但沒有義務向公司提供營運資金貸款（見附註5）。
2023 年 4 月 27 日，公司與保薦人簽署了可轉換的
週轉資金本票（“票據”），金額為 $
公司最遲要到2023年12月22日才能完成業務合併。目前尚不確定公司能否最遲在2023年12月22日 之前完成業務合併。如果未在規定的日期之前完成業務合併，則可以選擇延長可供我們完成初始業務合併的 時間，或者執行強制清算並隨後解散。 在公司根據財務 會計準則委員會（“FASB”）2014-15年度會計準則更新（“ASU”）“披露實體繼續經營能力的不確定性 ” 中的權威指導對持續經營考慮因素的評估方面，管理層確定，如果公司無法完成業務合併，則強制清算和隨後 解散會引起人們的實質性懷疑公司 有能力在接下來的十二年裏繼續作為持續經營企業自這些簡明合併財務報表發佈之日起的幾個月。如果要求公司在 2023 年 12 月 22 日之後進行清算，則不對資產和負債的賬面金額進行任何 調整。
公司於2023年3月10日舉行會議，對修改公司經修訂和重述的公司註冊證書的提案進行表決，該提案旨在延長
公司必須完成業務合併的日期，或者如果未能這樣做，則停止運營並進行贖回或回購
風險和不確定性
管理層正在繼續評估 COVID-19 疫情和俄烏戰爭的影響 ，並得出結論，儘管這可能對公司的財務狀況、經營業績和/或尋找目標公司產生負面影響 ，但截至這些未經審計的簡明合併財務報表發佈之日，具體影響 尚不容易確定。未經審計的簡明合併 財務報表不包括這種不確定性結果可能導致的任何調整。
7
2022 年 8 月 16 日，2022 年的《通貨膨脹降低法案》（“IR 法案”）簽署為聯邦法律。除其他外，《IR法》規定了新的美國聯邦
在 2022 年 12 月 31 日之後發生的任何與業務合併、延期投票或其他相關的贖回或其他回購都可能需要繳納消費税。 是否以及公司將在多大程度上因業務合併、延期投票或其他原因繳納消費税 將取決於多種因素，包括 (i) 與業務 合併、延期或其他相關的贖回和回購的公允市場價值，(ii) 業務合併的結構，(iii) 任何 “PIPE” 的性質和金額 或其他與業務合併相關的股票發行（或與業務合併無關但已發行的其他股票 ）在企業合併的同一應納税年度內）和（iv）財政部法規和其他指導的內容。 此外，由於消費税將由公司而不是贖回持有人支付，因此任何要求支付 消費税的機制尚未確定。上述情況可能會導致完成業務 合併的手頭現金減少以及公司完成業務合併的能力。
2023 年 3 月 22 日，該公司的股東
兑換
附註2 — 重要會計政策
演示基礎
隨附的未經審計的簡明合併 財務報表按照 美利堅合眾國普遍接受的財務信息會計原則（“GAAP”）以及美國證券交易委員會的規章制度以美元列報。因此，它們不包含 GAAP 要求的所有信息和腳註。管理層認為，未經審計的簡明合併財務 報表反映了所有調整，其中僅包括公允表餘額 和所列期間業績所需的正常經常性調整。截至2023年9月30日的三個月和九個月的中期業績不一定表示截至2023年12月31日的年度或未來任何時期的預期業績。
隨附的未經審計的簡明合併 財務報表應與公司經審計的財務報表及其附註一起閲讀，這些附註包含在公司於2023年3月6日向美國證券交易委員會提交的10-K表年度報告中。
整合原則
隨附的簡明合併財務 報表包括公司及其全資子公司的賬目。在合併中，所有重要的公司間餘額和交易 均已清除。
新興成長型公司地位
公司是一家 “新興成長型公司”，定義見經2012年《Jumpstart Our Business Startups法》（“JOBS Act”）修訂的《證券法》第2（a）條， 它可能會利用適用於其他上市公司 不是新興成長型公司的各種報告要求的某些豁免，包括但不限於無需遵守獨立註冊公眾的規定 《薩班斯-奧克斯利法案》第404條的會計師事務所認證要求減少了披露義務關於定期報告和委託書中的高管 薪酬，以及豁免就高管薪酬舉行不具約束力的諮詢投票 和股東批准任何先前未獲批准的黃金降落傘補助金的要求。
8
此外，《喬布斯法》第102 (b) (1) 條規定，除非要求私營公司（即 ，未宣佈證券法註冊聲明生效或沒有根據《交易法》註冊 的證券類別）遵守新的或修訂後的財務會計準則， 新興成長型公司無需遵守新的或修訂後的財務會計準則。《喬布斯法案》規定，公司 可以選擇退出延長的過渡期並遵守適用於非新興成長型公司的要求，但是 任何選擇退出的選擇都是不可撤銷的。公司選擇不退出這種延長的過渡期，這意味着 當標準發佈或修訂並且上市或私營公司的申請日期不同時，作為一家新興的 成長型公司，公司可以在私營公司採用新標準或修訂標準時採用新的或修訂後的標準。這可能使 將公司未經審計的簡明合併財務報表與另一家上市公司進行比較變得困難或不可能。 既不是新興成長型公司，也不是選擇不使用延長過渡期的新興成長型公司 ，因為使用的會計準則可能存在差異。
估算值的使用
根據公認會計原則編制這些未經審計的簡明 合併財務報表要求管理層做出估算和假設，這些估計和假設會影響未經審計的簡明合併 財務報表發佈之日報告的 資產和負債金額以及或有資產和負債的披露。
做出估算需要管理層做出 重要的判斷。管理層在制定其 估算值時考慮的未經審計的簡明合併財務報表發佈之日存在的狀況、情況或一系列情況 的影響的估計在短期內可能會因未來一個或多個確認事件而發生變化，這至少是合理的。因此，實際結果可能與這些估計值有很大差異 。
信用風險的集中度
可能使
公司陷入信用風險集中的金融工具包括金融機構的現金賬户，該賬户有時可能超過聯邦
存款保險的承保範圍 $
現金和現金等價物
購買時，公司將所有原始到期日為三個月或更短的短期投資 視為現金等價物。截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司沒有任何現金等價物 。
信託 賬户中持有的現金和有價證券
截至2023年9月30日和2022年12月31日，
信託賬户中持有的資產存放在美國國庫券中，到期日為
在截至2023年9月30日的九個月中，
根據公司與信託賬户受託人大陸股票轉讓與信託公司
（“CST”）簽訂的截至2021年12月20日的信託協議，$
2022年12月31日，根據FASB ASC主題320 “投資——債務和股權證券”，公司將其 美國國庫券歸類為持有至到期的國庫券。持有至到期 證券是指公司有能力和意圖持有直至到期的證券。持有至到期的國債 按攤銷成本入賬，並根據溢價或折扣的攤銷或增加進行調整。
9
持有至到期 證券的市值下降到成本以下，被認為不是暫時性的，會導致減值，使賬面成本降至此類證券的 公允價值。減值計入收益，並建立了新的證券成本基礎。為了確定減值 是否不是暫時性的，公司會考慮其是否有能力和意圖在市場價格回升之前持有投資 ，並考慮表明投資成本可以收回的證據是否大於相反的證據。在本評估中 考慮的證據包括減值的原因、減值的嚴重程度和持續時間、 到年底之後的價值變化、被投資者的預測業績以及 被投資方運營所在的地理區域或行業的總體市場狀況。
保費和折扣在相關的持有至到期證券的期限內攤銷或增加 ，以此作為使用有效利率法對收益率的調整。此類攤銷 和增值包含在未經審計的簡明合併運營報表的 “利息收入” 項目中。 利息收入在賺取時予以確認。
| 截至的賬面價值 十二月三十一日 2022 | 格羅斯 未實現 收益 | 格羅斯 未實現 損失 | 公允價值 截至 十二月三十一日 2022 | |||||||||||||
| 現金 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 美國國庫券 | ||||||||||||||||
| $ | $ | $ | $ | |||||||||||||
自 2023 年 1 月 1 日起，公司將其信託投資的會計政策更改為公允價值法。
截至2023年9月30日，信託賬户中持有的幾乎所有 資產都存放在投資美國國債的共同基金中。該公司在信託賬户中持有的投資 現被歸類為交易證券。交易證券在每個報告期末以公允價值 在資產負債表上列報。信託賬户中持有的投資的公允價值變動所產生的損益 包含在截至2023年9月30日的三個月和九個月的運營報表中。信託賬户中持有的投資 的估計公允價值是根據可用的市場信息確定的。
金融工具的公允價值
公司資產 和負債的公允價值近似於隨附的簡明合併資產負債表中列出的賬面金額，這主要是由於其短期性質，認股權證負債、可轉換本票和信託賬户投資除外。
所得税
公司根據ASC
740 “所得税” 記賬所得税。ASC 740（所得税）要求確認遞延所得税資產和負債，這既是出於未經審計的簡明合併財務報表與資產和負債的納税基礎之間差異的預期
影響，也是
從税收損失和税收抵免結轉中獲得的預期未來税收優惠。ASC 740還要求在全部或部分遞延所得税資產很可能無法變現時設立估值補貼
。截至2023年9月30日，
和2022年12月31日，該公司的遞延所得税資產已記入全額估值補貼。我們的有效税率
是 (
ASC 740還澄清了企業財務報表中確認的所得税中不確定性 的核算，並規定了財務報表確認和衡量納税申報表中已採取或預計將採取的税收狀況的確認門檻和計量流程 。為了使這些福利 得到承認，税務機關審查後，税收狀況必須更有可能得以維持。ASC 740 還就取消確認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡提供了 指導。
公司將與未確認的税收優惠相關的利息和罰款
列為成立成本支出。該公司目前沒有發現任何可能
導致大量付款、應計賬款或與其狀況發生重大偏差的問題。利息和罰款支出共計 $
該公司已將美國 確定為其唯一的 “主要” 税收司法管轄區。公司自成立以來一直受到主要税務機構的所得税。 這些審查可能包括質疑扣除的時間和金額、不同税收司法管轄區之間的收入關係以及 對聯邦和州税法的遵守情況。公司管理層預計，未確認的税收 福利總額在未來十二個月內不會發生重大變化。
10
衍生金融工具
根據ASC主題815 “衍生品和對衝”，公司評估其金融工具，例如權證，以確定此類工具是否為衍生品或包含符合嵌入式衍生品條件的特徵。衍生工具最初在授予日 按公允價值入賬，並在每個報告日重新估值，公允價值的變化在未經審計的簡明合併經營報表 中報告。衍生資產和負債在簡明合併資產負債表中被歸類為流動或非流動 ，具體取決於是否需要在資產負債表 日期後的12個月內進行淨現金結算或工具轉換。
可轉換本票
公司可兑換 本票的公允價值是使用可轉換功能的複合期權公式和主機合約的現值進行估值的。估值 技術要求的輸入既不可觀察又對整體公允價值衡量具有重要意義。這些輸入反映了 管理層自己對市場參與者在定價營運資金貸款時將使用的假設的假設。
認股證負債
該公司的賬目是
與初始 公開發行相關的發行成本
公司符合
ASC 340-10-S99-1、美國證券交易委員會員工會計公告主題5A—— “發行費用” 和美國證券交易委員會員工會計公報
Topic 5T — “主要股東支付的費用或負債的會計處理” 的要求。發行成本主要包括截至資產負債表日期產生的與首次公開募股相關的專業費用和註冊費
。直接歸因於發行擬歸類為權益的股權合約的發行成本
記為權益減少。歸類為資產和負債的股權合約
的發行成本將立即計入支出。公司產生的發行費用總額為 $
每隻普通股的淨（虧損）收益
該公司有兩類股票，
被稱為可能贖回的普通股和普通股。收益和虧損由兩類股票按比例分擔
。那個
| 在截至9月30日的三個月中 | 在截至9月30日的九個月中， | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股 視乎而定 可能的 贖回 | 常見 股票 | 常見 股票 視乎而定 可能的 贖回 | 常見 股票 | 常見 股票 視乎而定 可能的 贖回 | 常見 股票 | 常見 股票 視乎而定 可能的 贖回 | 常見 股票 | |||||||||||||||||||||||||
| 每股基本和攤薄後的淨（虧損）收益： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨（虧損）收入的分配 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 分母： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 加權平均已發行股數 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||
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可能贖回的普通股
作為首次公開募股單位 部分 出售的公司普通股（“公共普通股”）包含贖回功能，允許在公司清算時贖回此類公開的 股票，或者如果存在與公司 的初始業務合併相關的股東投票或要約。根據ASC 480-10-S99，公司將永久股權之外的公共普通股歸類 ，因為贖回條款不完全在公司的控制範圍內。公共普通股是與其他獨立的 工具（即公共認股權證）一起發行的，因此，被歸類為臨時股權的公共普通股的初始賬面價值為 ，即根據ASC 470-20確定的分配收益。
| 總收益 | $ | |||
| 減去： | ||||
| 分配給公共認股權證的收益 | ( | ) | ||
| 普通股發行成本 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 可贖回普通股的增加 | ||||
| 或有可贖回的普通股，2022年12月31日 | ||||
| 減去： | ||||
| 部分兑換 | ( | ) | ||
| 另外： | ||||
| 可贖回普通股的增加 | ||||
| 可或有贖回的普通股，2023年9月30日 | $ |
最近發佈的會計準則
2016年6月，財務會計準則委員會發布了2016-13年度會計準則 更新（“ASU”）— 金融工具——信用損失（主題326）：衡量 金融工具（“ASU 2016-13”）的信用損失。此更新要求按攤銷成本計量的金融資產按預期收取的淨額列報 。預期信用損失的衡量基於有關過去事件的相關信息， 包括歷史經驗、當前狀況以及影響所報告 金額可收回性的合理且可支持的預測。自2016年6月以來，財務會計準則委員會發布了新標準的澄清更新，包括更改小型申報 公司的生效日期。該指南對2022年12月15日之後開始的財政年度以及這些財年 年度內的過渡期有效，允許提前採用。該公司於 2023 年 1 月 1 日採用了 ASU 2016-13。亞利桑那州立大學2016-13年度的採用並未對其財務報表產生重大影響。
管理層認為， 最近發佈但尚未生效的任何其他會計聲明，如果目前獲得通過，不會對公司未經審計的 簡明合併財務報表產生重大影響。
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注3 — 首次公開募股
公共單位
2021年12月22日，該公司出售了
公開認股權證
每份完整的認股權證都使持有人有權以美元的價格購買
一股普通股
認股權證將在首次公開募股結束後的12個月後或其初始業務合併完成後的30天內 行使，並將在公司初始業務合併完成五年後 ，即紐約時間下午 5:00 或更早的 在贖回或清算時到期。
公司已同意，在可行的情況下， ，但無論如何不得遲於初始業務合併完成後的15個工作日，公司將盡其合理的努力 提交與這些普通股有關的註冊聲明 ，並在初始業務合併結束後的60個工作日內宣佈生效，並維持與此類普通股有關的當前招股説明書 股票直到認股權證到期或被兑換。儘管有上述規定，但如果涵蓋行使認股權證時可發行的普通股 的註冊聲明在初始 業務合併完成後的上述規定期限內失效，則認股權證持有人可以在沒有有效的註冊聲明之前以及在 公司未能維持有效的註冊聲明的任何時期，根據 豁免在無現金基礎上行使認股權證根據《證券法》第3 (a) (9) 條經修訂的1933年，即《證券法》，規定此類豁免 可用。如果該豁免或其他豁免不可用，則持有人將無法在無現金 的基礎上行使認股權證。
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贖回認股權證
認股權證可行使後，公司 可以贖回未償還的認股權證：
| ● | 以 的價格為每份認股權證0.01美元； |
| ● | 至少提前 30 天發出書面兑換通知（“30 天贖回期”）； |
| ● | 如果， 且前提是，在截至公司向認股權證持有人發出贖回通知之日前第三個交易日的30個交易日內，普通股的最後銷售價格等於或超過每股18.00美元 。 |
如果公司如上所述要求贖回認股權證 ，則管理層可以選擇要求所有希望行使認股權證的持有人在 “無現金 ” 的基礎上行使認股權證。在確定是否要求所有持有人在 “無現金基礎上” 行使認股權證時，管理層 將考慮公司的現金狀況、已發行認股權證的數量以及行使認股權證時發行最大數量的普通股對股東的攤薄影響 。在這種情況下， 每位持有人將通過交出該數量普通股的認股權證來支付行使價，該認股權證等於權證標的普通股數量乘以（x）認股權證行使價與 “公允市場價值”（定義見下文）除以公允市場價值之間的差 。 “公允市場價值” 是指向認股權證持有人發出贖回通知之日前第三個交易日截止 的10個交易日內，普通股報告的平均最後銷售價格。
附註 4 — 私募配售
該公司的贊助商 I-Bankers 和 Dawson
James 共購買了
私募認股權證與首次公開募股中出售的單位中包含的認股權證相同 ，唯一的不同是私募認股權證：（i）不能由 公司兑換，並且（ii）可以在每種情況下以現金或無現金方式行使，前提是它們由初始購買者或 其任何允許的受讓人持有。如果私募認股權證由除初始購買者或 其允許的受讓人以外的持有人持有，則私募認股權證可由公司兑換，持有人可以在與首次公開募股中出售的認股權證相同的 基礎上行使。
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注5 — 關聯方交易
創始人股票
2021 年 4 月，贊助商支付了 $
保薦人已同意不轉讓、分配
或出售其任何創始人股份，以較早者為準：（A）初始業務合併完成一年後
或（B）初始業務
合併後公司完成清算、合併、證券交易所或其他類似交易的日期，導致公司的所有公眾股東都有權交換普通股
用於現金、證券或其他財產（“封鎖”）。儘管有上述規定，但如果公司
普通股的最後銷售價格等於或超過 $
可轉換本票 — 相關 方
2023 年 4 月 27 日，公司與保薦人簽署了可轉換的
週轉資金本票（“票據”），金額為 $
本票—關聯方
2021 年 4 月 19 日，公司向保薦人發行了無抵押
期票，根據該期票，公司可以借入本金總額不超過美元
通過首次公開募股，公司借了美元
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關聯方貸款
為了籌資
與預期的初始業務合併相關的交易成本，初始股東或初始股東的關聯公司或
公司的某些高管和董事可以但沒有義務根據需要向公司貸款（“營運資金
貸款”）。如果公司完成初始業務合併，公司將從向公司發放的信託賬户收益
中償還此類貸款金額。否則，只能用信託賬户以外的資金償還此類貸款。
如果初始業務合併未結束，公司可以使用
信託賬户之外持有的部分營運資金來償還此類貸款金額，但信託賬户的收益不會用於償還此類貸款金額。將
提高到 $
行政服務費
從首次公開募股生效之日起，
公司開始向其保薦人支付總額為 $
附註6——承付款和或有開支
註冊權
根據首次公開募股截止日簽署的要求公司註冊 此類證券進行轉售的註冊權協議，創始人股票、私人 配售認股權證和認股權證的持有人有權 獲得註冊權。這些證券的持有人有權提出最多三項要求，即 公司註冊此類證券，但不包括簡短的要求。此外，持有人對初始業務合併完成後提交的註冊聲明擁有 的某些 “搭載” 註冊權。但是，註冊權協議 規定，在註釋5所述的適用封鎖期終止 之前，公司將不允許根據《證券法》提交的任何註冊聲明生效。公司將承擔與提交任何此類註冊聲明有關的費用 。
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承銷商協議
承銷商有 30 天的選擇權，從
首次公開募股之日起，一直到額外購買
承銷商獲得的現金承保
折扣約為
業務合併營銷協議
根據業務合併營銷協議，
公司聘請了I-Bankers和Dawson James擔任與業務合併有關的顧問，以協助公司與股東舉行
次會議，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，向有興趣購買與潛在業務
合併相關的公司證券的潛在投資者介紹
公司，協助公司獲得股東對業務的批准組合並協助公司及其與業務合併有關的新聞稿和公開文件。初始業務合併完成後，公司有義務向I-Bankers和Dawson James
支付此類營銷服務的現金費用，金額為
代表股份
2021年12月22日，該公司發行了
| 2021年12月22日 | ||||
| 輸入 | ||||
| 無風險利率 | % | |||
| 預期期限（年） | ||||
| 預期波動率 | % | |||
| 股票價格 | $ | |||
| 代表股份的公允價值 | $ | |||
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代表的認股權證
公司向I-Bankers和Dawson
James（和/或他們的指定人）發放了資助
合併協議
2022年11月7日，NorthView與加利福尼亞州 公司Profusa, Inc.（“Profusa”）之間簽訂了 合併協議和重組計劃（“合併協議”）。合併協議規定，除其他外，在合併協議所設想的 交易結束時，Merger Sub將與Profusa（“合併”）合併，而Profusa將作為NorthView的全資子公司 繼續存在。就合併而言，NorthView將更名為 “Profusa, Inc.”
業務合併受慣例
成交條件的約束，包括滿足美元的最低可用現金條件
Profusa股東將獲得的總對價基於交易前淨值的美元
2023年9月12日，合併
協議的各方簽署了合併協議的第1號修正案（“修正案”），根據該修正案，雙方同意
修改收入里程碑，以反映Profusa提供的最新預測。具體而言，第1號修正案修訂了 “里程碑事件III” 和 “里程碑事件IV” 的定義
，如果合併後的公司實現收益收入為美元，則將向Profusa股東發行四分之一的收益股票
附註7 — 股東赤字
優先股—
公司有權發行
普通股— 該公司
有權發行總計
登記在冊的普通股股東有權就所有事項持有的每股股票獲得
一票，以供股東表決。除非公司經修訂和重述的
公司註冊證書或章程中另有規定，或者根據DGCL的適用條款或適用的證券交易所規則的要求，否則需要經過表決的公司大多數普通股的贊成票才能批准股東投票的任何此類事項。
在董事選舉方面沒有累積投票權，結果是，持有超過
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附註 8 — 公允價值測量
公允價值定義為在衡量 之日市場參與者之間的有序交易中， 因出售資產或負債轉移而獲得的報酬。GAAP建立了三級公允價值層次結構，優先考慮用於衡量公允價值的投入。層次結構將 對活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價設置為最高優先級（1級衡量標準）， 對不可觀察的輸入（3級衡量標準）給予最低優先級。公司的金融工具被歸類為 1 級、2 級或 3 級。這些等級包括：
| ● | 水平 1，定義為可觀察的輸入，例如活躍市場中相同工具的報價（未經調整）； |
| ● | Level 2，定義為活躍市場報價以外的其他可直接或間接觀察到的投入，例如活躍市場中類似工具的報價 或非活躍市場中相同或相似工具的報價；以及 |
| ● | 等級 3，定義為不可觀察的輸入，其中市場數據很少或根本不存在，因此要求實體制定自己的假設， 例如從估值技術中得出的估值，在這種技術中，一個或多個重要投入或重要價值驅動因素是不可觀察的。 |
| 2023年9月30日 | 引用 價格中 活躍 市場 （第 1 級） | 意義重大 其他 可觀察 輸入 （第 2 級） | 意義重大 其他 無法觀察 輸入 （第 3 級） | |||||||||||||
| 資產： | ||||||||||||||||
| 以信託形式持有的現金和有價證券 | $ | $ | ||||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 認股權證負債—公共認股權 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 認股權證負債—私募認股權證 | ||||||||||||||||
| 認股權證負債——代表認股權證 | ||||||||||||||||
| 可轉換本票 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 十二月三十一日 2022 | 引用 價格中 活躍 市場 （第 1 級） | 意義重大 其他 可觀察 輸入 （第 2 級） | 意義重大 其他 無法觀察 輸入 （第 3 級） | |||||||||||||
| 負債： | ||||||||||||||||
| 認股權證負債—公共認股權 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 認股權證負債—私募認股權證 | ||||||||||||||||
| 認股權證負債——代表認股權證 | ||||||||||||||||
| 總計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
截至2022年12月31日，該公司的信託 賬户中沒有任何按公允價值計量的資產。
根據ASC 815-40，公共認股權證、私募認股權證 和代表認股權證被記為負債，並在簡明合併資產負債表中列為負債 。認股權證負債在成立之初以公允價值計量， 在未經審計的簡明合併經營報表 中，公允價值變動在權證負債的公允價值變動中列報。
該公司使用蒙特卡羅模擬
模型對公共認股權證進行初始估值。由於在活躍市場中使用了可觀察的市場報價，隨後對2023年9月30日和2022年12月
31日的公共認股權證的衡量被歸類為1級。截至2023年9月30日和2022年12月
31日，公共認股權證的總價值為美元
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公司使用蒙特卡羅模擬模型 對私募認股權證和代表認股權證進行估值。公司將從（i） 出售單位（包括一股普通股和一隻公募認股權證的二分之一）和（ii）出售私有 配售認股權證中獲得的收益首先根據初始計量時確定的公允價值分配給認股權證，剩餘的收益 分配給普通股可能會根據其相對公允價值進行贖回（臨時權益） 日期。由於使用了不可觀察的投入，在衡量日，私募認股權證和代表認股權證被歸類為公允價值層次結構的第三級 。定價模型中固有的假設與預期股價 波動率、預期壽命和無風險利率有關。該公司根據與認股權證預期剩餘期限相匹配的歷史波動率 來估算其普通股的波動率。無風險利率基於授予日的美國財政部零息收益率 曲線，其到期日與認股權證的預期剩餘期限相似。假設認股權證的預期壽命 等於其剩餘的合同期限。
| 9月30日 2023 | 十二月三十一日 2022 | |||||||
| 輸入 | ||||||||
| 無風險利率 | % | % | ||||||
| 預期期限（年） | ||||||||
| 預期波動率 | % | % | ||||||
| 行使價格 | $ | $ | ||||||
| 普通股的公允價值 | $ | $ | ||||||
| 私人 放置 認股證 | 公開 認股證 | 代表的 認股證 | 搜查令 責任 | |||||||||||||
| 截至2022年12月31日的公允價值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ||||||||||||||||
| 截至2023年3月31日的公允價值 | ||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 截至2023年6月30日的公允價值 | ||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ||||||||||||||||
| 截至2023年9月30日的公允價值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 可轉換本票 | ||||
| 截至2022年12月31日的公允價值 | $ | |||
| 本金借款 | ||||
| 可轉換本票公允價值的變化 | ( | ) | ||
| 截至2023年9月30日的公允價值 | $ | |||
| 私人 放置 認股證 | 公開 認股證 | 代表的 認股證 | 搜查令 責任 | |||||||||||||
| 截至2021年12月31日的公允價值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 從 3 級轉到第 1 級 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 截至2022年3月31日的公允價值 | ||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 截至2022年6月30日的公允價值 | ||||||||||||||||
| 認股權證負債公允價值的變化 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 截至2022年9月30日的公允價值 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
進出第 1、2 和 3 級的資金將在報告期結束時確認 。在截至2022年3月31日的三個月中，公共認股權證 開始與單位分開交易時，公允價值從3級轉至1級。
公司營運 資本貸款的公允價值是使用可轉換功能的複合期權公式和東道合約的現值進行估值的。估值 技術要求的輸入既不可觀察，又對整體公允價值衡量具有重要意義。這些輸入反映了 管理層自己對市場參與者在定價營運資金貸款時將使用的假設的假設。
注9 — 後續事件
公司評估了資產負債表日期之後至未經審計的簡明合併財務報表發佈之日為止發生的後續事件和交易 。 根據公司的審查，該公司在未經審計的簡明合併財務報表中沒有發現任何需要調整或披露的後續事件 。
20
第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和 分析。
提及 “公司”、“NorthView 收購公司”、“NorthView”、“我們的”、“我們” 或 “我們” 是指NorthView Acquision Corp. 以下對公司財務狀況和經營業績的討論和分析應與本報告其他地方包含的未經審計的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀。下文討論和分析中包含的某些信息 包括涉及風險和不確定性的前瞻性陳述。
關於前瞻性陳述的警示説明
這份10-Q表季度報告包括經修訂的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》 （“交易法”）第21E條所指的前瞻性 陳述。這些前瞻性陳述基於我們當前的預期和 對未來事件的預測。這些前瞻性陳述受已知和未知的風險、不確定性和關於我們的假設 的影響，這可能會導致我們的實際業績、活動水平、業績或成就與此類前瞻性陳述所表達或暗示的任何未來 業績、活動水平、業績或成就存在重大差異。在某些情況下，你 可以通過諸如 “可能”、“應該”、“可以”、“會”、 “期望”、“計劃”、“預期”、“相信”、“估計”、“繼續”、 等術語或其他類似表達方式的否定詞來識別前瞻性陳述。可能導致或導致這種差異的因素包括但不限於我們在其他證券交易委員會（“SEC”）文件中描述的因素。
概述
我們是一家空白支票公司，於 2021 年 4 月 19 日作為特拉華州的一家公司註冊成立，目的是與一家或多家企業進行合併、股本交換、資產收購、 股票購買、重組或類似的業務合併（“業務合併”）。我們 於 2021 年 12 月 22 日完成了首次公開募股，目前正在為我們的業務 組合尋找合適的目標。我們打算使用下文所述的公開募股和私募的現金收益，以及其他 發行的股本、債務或現金、股票和債務的組合（如果有）來完成業務合併。
我們預計在追求 最初的業務合併時將產生鉅額成本。我們無法向您保證我們的籌集資金或完成初始業務合併 的計劃將取得成功。
最近的事態發展
2022年11月7日，NorthView簽訂了 合併協議和重組計劃（“合併協議”），由NorthView、NV Profusa Merger Sub Inc.、特拉華州公司、NorthView（“Merger Sub”）的直接全資子公司NorthView（“合併子公司”）和加利福尼亞州 公司 Profusa, Inc.（“Profusa”）簽訂了 合併協議和重組計劃（“合併協議”）。
合併協議規定，除其他外 ，在合併協議所設想的交易結束（“完成”）時，Merger Sub將與 合併，併入Profusa（“合併”），Profusa作為NorthView的全資子公司存活下來。與 合併有關，NorthView 將更名為 “Profusa, Inc.”合併和合並 協議所設想的其他交易以下稱為 “業務合併”。
業務合併受慣例 成交條件的約束，包括滿足1500萬美元的最低可用現金條件，獲得某些政府 的批准以及NorthView和Profusa股東的必要批准。無法保證業務合併 一定會完成。
Profusa股東將獲得的總對價基於1.55億美元的交易前股權價值。匯率將等於 (a) 1.55億美元， 除以每股10.00美元的NorthView普通股的假設價值。
21
根據合併協議，以 某些基於收入和股價的里程碑為前提，Profusa股東將有權額外獲得最多3,87.5萬股NorthView普通股（“收益股份”）。如果在收盤的18個月週年到收盤兩週年之間，合併後的公司的普通股在連續30個交易日內的任何20個交易日的每日成交量加權平均市場價格達到每股至少12.50美元（“里程碑事件I”），則將發行四分之一的收益股 。如果在收盤一週年到兩週年之間，合併後的公司的普通股在相似的天數內達到每股 股至少14.50美元的每日成交量加權平均市場價格（“里程碑事件II”），則將發行四分之一的收益股。根據合併協議，如果合併後的公司在2023財年實現至少510萬美元的收入，則剩餘的四分之一的 股將發行；如果合併後的公司在2024財年實現至少73,100,000美元的收入，則發行四分之一 股票（如果兩個里程碑都實現，則最多發行收益股票的二分之一）。2023年9月12日，合併協議雙方簽訂了 合併協議第1號修正案（“修正案”），根據該修正案，雙方同意修改收入收入 里程碑，以反映Profusa提供的最新預測。具體而言，第1號修正案修訂了 “里程碑 事件III” 和 “里程碑事件四” 的定義，如果合併後的公司在截至2024年12月31日的財年實現11,864,000美元的收益收入，則將向Profusa股東發行四分之一的收益股份 ，如果合併後的公司實現盈利收入，則將向Profusa股東發行四分之一的收益股票截至2025年12月31日的財年，收入為99,702,000美元。第1號修正案還澄清了某些公司認股權證的行使價。
此外，如果Milestone Event I或Milestone Event II在收盤兩週年之前完成，NorthView的贊助商NorthView Sponsor I, LLC和Profusa股東， 將額外發行不超過放棄的任何股份的金額，以激勵獲得額外融資（定義見合併協議中的 ）。
運營結果
截至 2023 年 9 月 30 日，我們尚未開始 任何運營。2021年4月19日（成立）至2023年9月30日期間的所有活動都涉及我們的成立和 的首次公開募股，以及在首次公開募股之後確定業務合併的目標公司。迄今為止，我們既沒有讓 參與任何業務，也沒有產生任何運營收入。最早要等到最初的業務合併完成 之後，我們才會產生任何營業收入。我們將從信託賬户中持有的現金和有價證券中以利息收入和未實現 收益的形式產生非營業收入。作為一家上市公司，我們預計會產生費用 （用於法律、財務報告、會計和審計合規），以及盡職調查費用。
在截至2023年9月30日的三個月中， 我們的淨虧損為367,345美元，其中包括權證負債公允價值變化的243,659美元、 290,098美元的運營成本和25,499美元的所得税準備金，由信託賬户中持有的證券的利息收入138,725美元和可轉換票據公允價值的變動 所抵消為53,186美元。我們必須在每個報告 期末對負債分類認股權證進行重新估值，並在未經審計的簡明合併運營報表中反映變動期間 認股權證負債公允價值變動產生的損益。
在截至2022年9月30日的三個月中， 我們的淨收入為1,763,813美元，其中包括權證負債公允價值變動產生的1,074,374美元的收益和1,136,826美元的 利息收入，但被404,425美元的組建和運營成本以及42,962美元的所得税準備金所抵消。我們必須 在每個報告期末對我們的負債分類認股權證進行重新估值，並在未經審計的 業務簡明報表中反映變動發生期間認股權證負債公允價值變化的收益或虧損。
在截至2023年9月30日的九個月中， 我們的淨收入為925,939美元，其中包括信託賬户中持有的證券的利息收入2,103,111美元，認股權證負債公允價值變動和可轉換票據公允價值變動的收益為190,079美元，由1,048,525美元的 運營成本和所得税所抵消編列經費430 502美元。我們必須在每個報告期結束時 對負債分類認股權證進行重新估值，並在未經審計的簡明合併運營報表中反映權證負債公允價值變動所產生的損益。
在截至2022年9月30日的九個月中， 我們的淨收入為6,685,193美元，其中包括權證負債公允價值變動產生的6,246,897美元的收益和1,371,326美元的 利息收入，但被863,546美元的組建和運營成本以及69,484美元的所得税準備金所抵消。我們必須 在每個報告期末對我們的負債分類認股權證進行重新估值，並在未經審計的 業務簡明報表中反映變動發生期間認股權證負債公允價值變化的收益或虧損。
22
流動性和持續經營
截至2023年9月30日，我們有17,342美元的現金 ，營運資金赤字為2846,203美元。
在截至2023年9月30日的九個月中， 用於經營活動的現金為1,719,650美元。淨收入為925,939美元，主要受到信託利息收入2,103,111美元、 可轉換票據公允價值變動111,776美元、遞延所得税準備金變動36,940美元以及認股權證 負債公允價值變動190,079美元的影響。運營資產和負債的變化反映了在此期間 運營活動中使用了203,683美元的現金。
在截至2023年9月30日的九個月中，投資活動提供的 現金包括向信託支付的340,947美元的延期付款、 信託的1,171,438美元的特許經營税和所得税補償，以及從信託中提取的與部分股票贖回有關的184,845,836美元的現金。
在截至2023年9月30日的九個月中， 用於融資活動的現金包括713,015美元的可轉換本票收益和184,845,836美元的部分股票 贖回。
在截至2022年9月30日的九個月中， 用於經營活動的現金為401,841美元。淨收入為6,685,193美元，主要受到運營資產和負債變動的影響 為531,189美元，但被信託利息收入1,371,326美元和認股權證負債公允價值變動6,246,897美元所抵消。
在截至2022年9月30日的九個月中，投資活動提供的 現金包括信託的8,484美元特許經營税補償和關聯方25,000美元的報銷 。
在截至2022年9月30日的九個月中， 沒有用於融資活動的現金。
在首次公開募股 完成之前，我們的流動性需求已通過發起人出資25,000美元購買創始人股票來滿足 以支付某些發行成本，以及發起人204,841美元的無抵押本票下的貸款，這筆貸款在首次公開募股時已全額支付 。在首次公開募股和私募完成後，我們的流動性 需求已通過信託賬户中未持有的私募完成收益以及可轉換本票的 提款得到滿足。
為了為 與預期的業務合併相關的交易成本提供資金，初始股東或初始股東的關聯公司或公司的某些 高級管理人員和董事可以但沒有義務向公司提供營運資金貸款（見附註5）。
2023年4月27日，公司與保薦人簽署了價值120萬美元的可轉換 營運資金本票（“票據”）。該票據不計息，應在業務合併完成或清算之日中較早的一天到期 。保薦人可以選擇將本票據未付本金餘額的全部或任何部分 轉換為認股權證，價格為每份認股權證1.00美元。該公司的未償本金為 713,015美元，並將於2023年9月30日在資產負債表上按公允價值列報該票據，金額為601,239美元。
公司必須在 2023 年 12 月 22 日之前完成業務合併。目前尚不確定公司能否在2023年12月 22日之前完成業務合併。如果業務合併未在規定的日期之前完成，則可以選擇延長我們完成初始業務合併的可用時間 ，也可以執行強制清算和隨後的解散。關於公司根據2014-15年度財務會計 準則委員會（“FASB”）會計準則更新（“ASU”）的權威指導 “披露 實體作為持續經營企業的能力的不確定性” 對持續經營考慮因素的評估，管理層已確定，如果公司無法完成業務合併，則強制清算以及隨後的 解散會引起人們的極大懷疑公司有能力 在接下來的十二年中繼續作為持續經營企業自這些簡明合併財務報表發佈之日起的幾個月。如果要求公司在2023年12月22日之後進行清算，則不會對資產和負債的賬面金額進行任何調整。
資產負債表外融資安排
截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們沒有任何資產負債表外安排 。
合同義務
截至2023年9月30日和2022年12月31日， 我們沒有任何長期債務、資本或運營租賃債務。
我們與贊助商簽訂了行政服務協議 ，根據該協議，我們支付向管理 團隊成員提供的辦公空間以及祕書和管理服務，金額為每月5,000美元。在截至2023年9月30日的九個月中，與 管理服務費相關的支出和賬單為3萬美元。截至2023年9月30日，與行政服務費有關的55,000美元尚未支付，並將 記為應付關聯方。
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NorthView此前曾聘請I-Bankers擔任 顧問，協助舉行會議，討論潛在的業務合併和目標業務的屬性，向有興趣為業務合併提供資金的潛在投資者介紹 NorthView，協助 NorthView 獲得此類業務合併的股東批准，並協助NorthView發佈與此類業務合併有關的新聞稿和公開文件（“業務合併營銷協議”）”）。就此類合作而言，NorthView 同意在業務合併 完成後向IBS支付此類服務的現金費（“業務合併費”），金額相當於其首次公開募股總收益的3.68％（不包括 可能應支付的任何適用的發現者費用）。NorthView此前還簽訂了一封聘書（“訂婚信”），考慮了 業務合併費。關於業務合併，NorthView和I-Bankers修改了業務合併營銷 協議和聘書，將部分業務合併費修改為部分以NorthView證券 支付，部分在與Profusa的合併結束時以現金支付，此類證券受封鎖條款的約束。
關鍵會計政策
管理層對 我們的經營業績、流動性和資本資源的討論和分析是基於我們的財務信息。我們在本 報告中包含的簡明合併財務報表附註的附註2——重要會計政策中描述了我們的重要會計 政策。我們的簡明合併財務報表是根據美國公認會計原則編制的。我們的某些會計政策 要求管理層在定義財務估算中不可或缺的適當假設時做出重大判斷。管理層持續審查會計政策、假設、估計和判斷，以確保我們的簡明合併財務 報表公允列報，並符合美國公認會計原則。判斷以歷史經驗、現有合同條款、 行業趨勢和外部來源提供的信息為依據。但是，就其性質而言，判斷受到 固有的不確定性的影響，因此，實際結果可能與我們的估計有所不同。
認股證負債
根據ASC 815-40中包含的指導方針，我們對與首次公開募股相關的 發行的認股權證進行了核算。該指導方針規定，由於認股權證不符合該認股權證下的 股權處理標準，因此每份認股權證都必須記錄為負債。因此，我們將每份認股權證按其公允價值歸類為 負債。該負債在每個資產負債表日均需重新計量。每次此類重新計量時， 認股權證負債都將調整為公允價值，公允價值的變化將在我們未經審計的簡明合併 運營報表中確認。
每隻普通股的淨（虧損）收益
我們有兩類股票， 被稱為可能贖回的普通股和普通股。收益和虧損由兩類 股票之間按比例分配。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中，用於購買我們股票的未償還認股權證的17,404,250股潛在普通股被排除在 攤薄後的每股收益中，因為認股權證是偶然行使的， 且意外開支尚未得到滿足。因此，攤薄後的普通股每股淨（虧損）收益與所述期間普通股每股基本淨 （虧損）收益相同。
可能贖回的普通股
我們在首次公開募股 （“公共普通股”）中作為單位的一部分出售的普通股（“公共普通股”）包含贖回功能，允許贖回與我們的清算有關 的此類公共股票，或者與初始業務合併有關的股東投票或要約。根據 ASC 480-10-S99 的 ，我們將需要贖回的公共普通股歸類為永久股權之外的普通股，因為贖回條款 不完全在我們的控制範圍內。公共普通股是與其他獨立工具（即公共認股權證）一起發行的，因此 ，歸類為臨時權益的公共普通股的初始賬面價值是根據ASC 470-20的 確定的分配收益。
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最新會計準則
2016年6月，財務會計準則委員會發布了2016-13年度會計準則 更新（“ASU”）— 金融工具——信用損失（主題326）：衡量 金融工具（“ASU 2016-13”）的信用損失。此更新要求按攤銷成本計量的金融資產按預期收取的淨額列報 。預期信用損失的衡量基於有關過去事件的相關信息， 包括歷史經驗、當前狀況以及影響所報告 金額可收回性的合理且可支持的預測。自2016年6月以來，財務會計準則委員會發布了新標準的澄清更新，包括更改小型申報 公司的生效日期。該指南對2022年12月15日之後開始的財政年度以及這些財年 年度內的過渡期有效，允許提前採用。該公司於 2023 年 1 月 1 日採用了 ASU 2016-13。亞利桑那州立大學2016-13年度的採用並未對其財務報表產生重大影響。
我們的管理層認為，任何其他 最近發佈但尚未生效的會計準則，如果目前被採用，不會對隨附的未經審計的 簡明合併財務報表產生重大影響。
《就業法》
《就業法》包含的條款， 除其他外，放寬了對符合條件的上市公司的某些報告要求。根據喬布斯法案，我們有資格成為 “新興成長型公司” ，並且可以根據 私營（非公開交易）公司的生效日期遵守新的或修訂的會計公告。我們選擇推遲採用新的或修訂的會計準則，因此， 在非新興成長型公司需要採用新的或修訂的會計準則的相關日期， 我們可能無法遵守新的或修訂的會計準則。因此，我們的簡明合併財務報表可能無法與 自上市公司生效之日起遵守新的或修訂的會計公告的公司相提並論。
此外，我們正在評估 依賴《就業法》規定的其他減少的報告要求的好處。在《喬布斯法案》中規定的某些條件下，如果作為 “新興成長型公司”，我們選擇依賴此類豁免，除其他外，我們可能不需要 提供獨立註冊會計師事務所關於我們根據第 404 條對財務報告的內部 控制制度的認證報告，(ii) 提供非新興增長可能需要的所有薪酬披露 根據《多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法》的上市公司，(iii) 遵守任何要求PCAOB 在強制性審計公司輪換方面可採用 ，或者作為獨立註冊會計師事務所 報告的補編，提供有關審計和簡明合併財務報表（審計師討論和分析）的更多信息， 和（iv）披露某些與高管薪酬相關的項目，例如高管薪酬與績效之間的相關性 以及首席執行官薪酬與員工薪酬中位數的比較。這些豁免將在我們完成首次公開募股後的五年 內適用，或者直到我們不再是 “新興成長型公司” 為止，以 較早者為準。
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第 3 項關於市場風險的定量和定性披露
按照《交易法》第 12b-2 條的定義 ，我們是一家規模較小的申報公司，無需提供本項下其他要求的信息。
第 4 項。控制和程序披露控制和程序評估 和程序
披露控制和程序的設計 是為了確保我們在交易法案報告中要求披露的信息在證券交易委員會規則和表格規定的期限內記錄、處理、彙總和報告 ，並酌情收集和傳達給我們的 管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官或履行類似職能的人員，以便及時就所需的披露做出決定。
在包括首席執行官和首席財務會計官在內的管理層的監督和參與下，我們對截至2023年9月30日的披露控制和程序的有效性進行了評估 ，該術語在《交易法》第13a-15 (e) 和 15d-15 (e) 條中定義。根據他們的評估，我們的首席執行官兼首席財務和會計 官員得出結論，我們的披露控制和程序（定義見《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條）， 自2023年9月30日起生效。
我們不希望我們的披露控制 和程序能夠防止所有錯誤和所有欺詐事件。披露控制和程序，無論構思多麼周到， 運作得多好，都只能為披露控制和程序的目標得到實現提供合理而非絕對的保證。 此外，披露控制和程序的設計必須反映資源限制這一事實，並且必須將收益 與成本相比考慮。由於所有披露控制和程序存在固有的侷限性，任何對披露控制和程序的評估 都無法絕對保證我們已經發現了所有控制缺陷和 欺詐實例（如果有）。披露控制和程序的設計也部分基於對 未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。
財務報告內部控制的變化
在最近一個財年 季度，我們對財務報告的內部控制 （該術語的定義見《交易法》第13a-15（f）條和第15d-15（f）條）沒有發生任何變化，這些變化對我們對財務報告的內部控制產生了重大影響或有理由可能產生重大影響。
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第二部分-其他信息
第 1 項。法律訴訟。
沒有。
第 1A 項。風險因素。
可能導致我們的實際業績 與本報告中存在重大差異的因素包括我們在截至2022年12月31日的財年的10-K表中描述的風險因素。截至本報告發布之日，除下文所述外， 我們截至2022年12月31日止年度的10-K表以及我們向美國證券交易委員會提交的截至2023年3月31日和2023年6月30日的季度的10-Q表中披露的風險因素沒有重大變化。
根據合併協議，我們 可能無法完成業務合併。如果我們無法這樣做，我們將承擔與撤回交易相關的鉅額費用 ，並且可能無法找到額外的融資來源來支付這些費用。
在 合併協議方面，我們在研究、規劃和談判交易方面花費了大量成本。這些成本包括但不限於與確保融資來源相關的成本、與僱用和留住提供完成交易所需的財務、審計和法律服務的第三方顧問相關的成本 ，以及我們的高管、 高管和員工產生的與交易相關的費用。如果無論出於何種原因，合併協議 所設想的交易未能完成，我們將承擔這些成本，但沒有收入來源可以支付。我們可能需要獲得 個額外的融資來源以履行我們的義務，而我們可能無法按照與現有 融資相同的條件或根本無法獲得這些資金。如果我們無法獲得新的融資來源，也沒有足夠的資金來履行我們的義務，我們 將被迫停止運營並清算信託賬户。
如果根據經修訂的1940年《投資公司法》（“投資公司法”）， 我們被視為投資公司， ，我們將被要求制定繁瑣的合規要求，我們的活動將受到嚴格限制，因此 我們可能會放棄完成初始業務合併並進行清算的努力。
目前，《投資公司法》對空白支票公司（SPAC）（包括像我們這樣的公司）的適用性尚不確定。因此， 有可能聲稱我們一直是一家未註冊的投資公司。
如果我們被視為《投資公司法》下的投資公司，我們的活動將受到嚴格限制。此外， 將受到繁瑣的合規要求的約束。我們認為，作為一家投資 公司，我們的主要活動不會使我們受到《投資公司法》的監管。但是，如果我們被視為投資公司並須遵守《投資公司法》中的規定 ，我們將承擔額外的監管負擔和未分配資金的費用。 因此，除非我們能夠修改活動以免被視為投資公司，否則我們預計會放棄 完成初始業務合併的努力，轉而進行清算。如果我們要清算，我們的認股權證和權利將 過期，一文不值。這也將使您失去與業務合併和任何其他 目標公司相關的投資機會，以及通過合併後的公司價格上漲實現未來投資收益的機會。
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如果初始業務合併受美國外國 投資法規的約束並受到美國外國投資委員會 (CFIUS) 等美國政府實體的審查， 或最終被禁止，則我們 可能無法完成與美國目標公司的初始業務合併。
公司保薦人集團的所有成員 都不是、受外國人控制或與外國人有實質性關係，因此，我們認為， 將不受美國外國投資法規的約束，也不會受到美國外國投資委員會 （CFIUS）等美國政府實體的審查。但是，我們與美國企業的初始業務合併可能會受到CFIUS的審查，2018年《外國投資風險審查現代化法案》（“FIRRMA”）擴大了審查範圍 ，包括對敏感美國企業的某些非被動、 非控股性投資以及某些房地產收購，即使在美國沒有標的業務。 FIRRMA 以及隨後生效的實施條例也要求某些類別的投資進行強制申報。 如果我們與美國企業的潛在初始業務合併屬於CFIUS的管轄範圍，我們可能會決定我們 必須進行強制申報，或者我們將向CFIUS提交自願通知，或者在完成初始業務合併之前或之後繼續進行初始業務合併 ，並冒着CFIUS幹預的風險。CFIUS可能會決定封鎖 或推遲我們的初始業務合併，施加條件以緩解與此類初始業務合併有關的國家安全問題 ，或者命令我們在未事先獲得CFIUS許可的情況下剝離合並後公司的全部或部分美國業務， 這可能會限制某些初始業務合併機會的吸引力或阻止我們尋求我們認為 本來會對我們和我們都有利的某些初始業務合併機會股東。因此，我們可以完成 初始業務合併的潛在目標可能有限，在與其他沒有類似外國所有權問題的特殊目的收購 公司競爭方面，我們可能會受到不利影響。
此外，政府審查過程 ，無論是CFIUS還是其他方式，都可能很漫長，而且我們完成初始業務合併的時間有限。 如果我們無法在公司註冊證書要求的時間段內完成初始業務合併，因為 審查過程超過了該時限，或者因為我們的初始業務合併最終被CFIUS或其他 美國政府實體禁止，我們可能會被要求進行清算。如果我們進行清算，我們的公眾股東只能獲得信託賬户中按比例分配的部分 ，而我們的認股權證和權利將一文不值地到期。這也將導致您失去對目標公司的投資機會 ，以及通過合併後公司的價格上漲實現未來投資收益的機會。
在贖回方面，可能會對我們徵收新的1％的美國 聯邦消費税。
2022 年 8 月 16 日， 2022 年通貨膨脹降低法案（“IRA”）簽署成為聯邦法律。除其他外，IRA規定，對上市的美國公司、上市非美國公司的某些 美國子公司、“受保外國代理公司”（定義見 IRA）以及上述公司的某些關聯公司（均為 “受保公司”）對股票的某些回購（包括贖回）徵收 % 的新美國聯邦消費税。由於我們的證券在 Nasdaq 上市，因此我們是一家 “受保公司”。消費税是對回購公司本身徵收的， 而不是向其回購股票的股東徵收的。消費税的金額通常為回購時回購的 股票的公允市場價值的1％。但是，為了計算消費税， 允許回購公司將某些新股發行的公允市場價值與同一 應納税年度股票回購的公允市場價值相抵消。此外，某些例外情況適用於消費税。美國財政部已被授權提供 條例和其他實施指導，並防止避開消費税。個人退休賬户僅適用於 在 2022 年 12 月 31 日之後進行的回購。
如果我們在2022年12月31日之後完成企業 合併，則與業務合併相關的任何贖回或其他回購，或在2022年12月31日之後發生的任何 其他贖回或其他回購，都可能需要繳納消費税。 我們是否需要繳納消費税以及在多大程度上需要繳納消費税將取決於多種因素，包括（i）贖回和 回購的公允市場價值，（ii）與業務合併相關的發行股權（或與業務合併無關 發行但在企業合併的同一個應納税年度內發行的股權）的性質和金額，以及（iii）內容 來自美國財政部的法規和其他指導。此外，由於消費税將由我們 支付，而不是由兑換持有人支付，因此消費税所需繳納的機制尚未確定。上述情況可能 減少完成任何業務合併的手頭可用現金以及我們完成任何此類業務合併的能力 。
2023年3月22日， 公司的股東贖回了18,000,868股股票，總額為184,845,836美元。該公司決定，由於贖回的股份，應記錄消費税 的負債。截至2023年9月30日，該公司向股東赤字收取了1,848,455美元的消費税負債，按贖回股票的1％計算。
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第 2 項。未註冊的股權證券銷售和 所得款項的使用。
2021年12月22日，我們完成了18,975,000個單位的首次公開募股 ，其中包括在充分行使授予承銷商的超額配股權 後發行的247.5萬個單位，總收益為189,75萬美元。I-Bankers Securities, Inc.和Dawson James Securities, Inc. 擔任首次公開募股的聯合賬面管理人。本次發行的證券是根據證券法 註冊表在S-1表格（編號333-257156和333-261763）上註冊的。美國證券交易委員會宣佈 註冊聲明於 2021 年 12 月 20 日生效。
在完成初始 公開募股的同時，我們以每份私募認股權證1.00美元的價格，完成了向發起人、I-Bankers 和Dawson James共計7,347,500份私募認股權證的私募配售，總收益為7,347,500美元。
私募認股權證與首次公開募股中出售的認股權證相同 ，唯一的不同是私募認股權證：（i）公司不可贖回，（ii）可以以 換取現金或無現金的方式行使，前提是它們由初始購買者或其任何允許的受讓人持有。
我們共支付了345萬美元的承保折扣和佣金，609,623美元用於與首次公開募股相關的其他費用和支出。首次公開募股中幾家承銷商 的代表I-Bankers和Dawson James獲得了與首次公開募股相關的部分承銷折扣和佣金。我們還從首次公開募股的收益中向發起人償還了 期票。扣除承保折扣和佣金以及產生的 發行成本後，我們的首次公開募股和出售私募認股權證的淨收益總額為193,037,877美元，其中191,647,500美元（或首次公開募股中出售的每單位10.10美元）存入信託賬户。除上述情況外，我們沒有向董事、 高級管理人員或擁有我們普通股百分之十或以上的個人或他們的關聯公司支付任何款項。
第 3 項。優先證券違約。
沒有。
第 4 項。礦山安全披露。
不適用。
第 5 項。其他信息。
在本季度報告所涉期間， 公司的所有董事或執行官均未通過或終止第10b5-1條交易安排或非規則 10b5-1交易安排（每種安排的定義見經修訂的1934年《證券交易法》第S-K條第408項）。
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第 6 項。展品
以下附錄作為 一部分提交，或以引用方式納入本10-Q表季度報告。
| 沒有。 | 展品的描述 | |
| 2.1+ | NorthView、NV Profusa Merger Sub, Inc.和Profusa, Inc.之間簽訂的截至2022年11月7日的合併協議和重組計劃（參照NorthView於2022年11月10日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄2.1納入）。 | |
| 2.2 | NorthView、Profusa和Merger Sub於2023年9月12日發佈的合併協議第1號修正案（參照NorthView於2023年9月13日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告附錄2.2納入） | |
| 31.1* | 根據根據2002年 薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席執行官進行認證 | |
| 31.2* | 根據根據2002年 薩班斯-奧克斯利法案第302條通過的《證券交易法》第13a-14 (a) 條對首席財務官進行認證 | |
| 32.1* | 根據根據 2002 年《薩班斯法案》第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 條對首席執行官進行認證 | |
| 32.2* | 根據根據 2002 年 Sarbanes-Oxley 法案第 906 條通過的《美國法典》第 18 條第 1350 條對首席財務官進行認證 | |
| 101.INS | Inline XBRL 實例文檔（實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為其 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中） | |
| 101.SCH | 行內 XBRL 分類法擴展架構文檔 | |
| 101.CAL | Inline XBRL 分類法擴展計算鏈接庫文檔 | |
| 101.DEF | Inline XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 | |
| 101.LAB | Inline XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 | |
| 101.PRE | Inline XBRL 分類法擴展演示文稿鏈接庫文檔 | |
| 104 | Cover Page 交互式數據文件（格式為 Inline XBRL，包含在附錄 101 中） | |
| * | 這些 認證是根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條提供給美國證券交易委員會，根據經修訂的1934年《證券交易法》第18條 ，除非此類申報中以具體提及方式明確規定，否則不得將其視為以引用方式納入 。 |
| + | 根據S-K法規第601 (b) (2) 項，本展覽的某些 件展品和時間表已被省略。註冊人 同意應美國證券交易委員會的要求向其補充提供所有遺漏證物和時間表的副本。 |
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簽名
根據交易所 法案的要求，註冊人要求下列簽署人代表其簽署本報告，並獲得正式授權。
| NORTHVIEW 收購公司 | ||
| 日期：2023 年 11 月 20 日 | 來自： | /s/{ br} 傑克·斯托弗爾 |
| 姓名： | 傑克·斯托弗爾 | |
| 標題： | 首席執行官 | |
| 來自： | /s/ Fred Knechtel | |
| 姓名： | 弗雷德·克內希特爾 | |
| 標題： | 首席財務官 | |
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