美國 個州
證券 和交易委員會
華盛頓， D. C. 20549
表格
對於
，季度期已結束
或者
對於 ，從 _______________ 到 _________________ 的過渡期。
委員會
文件編號：
（註冊人的確切 姓名如其章程所示）
| （州 或其他司法管轄區 | (I.R.S. 僱主 | |
| of 註冊或組織） | 身份 編號。） |
（主要行政辦公室的地址 ）
（註冊人的 電話號碼，包括區號）
根據該法第 12 (b) 條註冊的證券 ：
| 每個類別的標題 | 交易 符號 | 註冊的每個交易所的名稱 | ||
|
|
用複選標記指明
註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2)
在過去的 90 天內一直受到此類申報要求的約束。
用複選標記指明
在過去 12 個月內（或在要求註冊人
提交此類文件的較短時間內），註冊人是否以電子方式提交了 S-T 法規（本章第 232.405 條）第 405 條
要求提交和發佈的所有交互式數據文件。
用複選標記指明 註冊人是大型加速申報者、加速申報者、非加速申報者、規模較小的申報公司 還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、 “小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型 加速過濾器 | ☐ | 加速 過濾器 | ☐ | |
| ☒ | 規模較小的 報告公司 | |||
| 新興 成長型公司 |
如果
是一家新興成長型公司，請用複選標記表示註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守
根據《交易法》第13 (a) 條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。
用複選標記表明
註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第 12b-2 條）。是的 ☐
正如 2023 年 11 月 17 日的 一樣，有 已發行普通股。
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
目錄
| 第一部分 | |
| 財務信息 | |
| 第 1 項。財務報表 | |
| 截至2023年9月30日（未經審計）和2022年12月31日的簡明合併資產負債表 | 1 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併運營報表 | 3 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的綜合虧損（收益）簡明合併報表 | 4 |
| 截至2023年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併股東權益變動表 | 5 |
| 截至2022年9月30日的三個月和九個月未經審計的簡明合併股東權益變動表 | 6 |
| 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月未經審計的簡明合併現金流量表 | 7 |
| 未經審計的簡明合併財務報表附註 | 9 |
| 第 2 項。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析 | 31 |
| 第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露 | 39 |
| 第 4 項。控制和程序 | 39 |
| 第二部分 | |
| 其他信息 | |
| 第 1 項。法律訴訟 | 40 |
| 第 1A 項。風險因素 | 40 |
| 第 2 項。未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 | 42 |
| 第 3 項。優先證券違約 | 43 |
| 第 4 項。礦山安全披露 | 44 |
| 第 5 項。其他信息 | 44 |
| 第 6 項。展品 | 46 |
| 簽名 | 48 |
| i |
I 部分 — 財務信息
項目 1.財務報表
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡化 合併資產負債表
| 九月 30, | 十二月 31, | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 資產 | ||||||||
| 當前 資產 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 應收賬款，扣除備抵金和 $分別在2023年9月30日和2022年12月31日 | ||||||||
|
應收賬款-關聯方，扣除備抵金 | ||||||||
| 應收抵押貸款
，扣除備金 $ | ||||||||
| 庫存 | ||||||||
| 待售的真實 地塊 | ||||||||
| 預付 費用和其他流動資產 | ||||||||
| 流動資產總計 | ||||||||
| 長期 期資產 | ||||||||
| 應收抵押貸款
，非流動部分，扣除備抵金 | ||||||||
| 向員工提升 | ||||||||
| 財產 和裝備，淨值 | ||||||||
| 運營 租賃使用權資產 | ||||||||
| 預付 國外税款，淨額 | ||||||||
| 無形資產 ，淨值 | ||||||||
| 存款， 非流動 | ||||||||
| 資產總數 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 1 |
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明的 合併資產負債表，續
| 九月 30, | 十二月 31, | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 負債 和股東權益 | ||||||||
| 當前 負債 | ||||||||
| 應付賬款 | $ | $ | ||||||
| 應計 費用，流動部分 | ||||||||
| 遞延 收入 | ||||||||
| 經營 租賃負債，流動部分 | ||||||||
| 應付貸款 ，流動部分 | ||||||||
| 可兑換 債務，淨額，流動部分 | ||||||||
| 衍生物 負債，流動部分 | ||||||||
| 其他 流動負債 | ||||||||
| 流動負債總額 | ||||||||
| 長期 長期負債 | ||||||||
| 應計 費用，非流動部分 | ||||||||
| 經營 租賃負債，非流動部分 | ||||||||
| 應付貸款 ，非流動部分 | ||||||||
| 可兑換 債務債務，淨額，非流動部分 | ||||||||
| 衍生物 負債，非流動部分 | ||||||||
| 負債總額 | ||||||||
| 承付款 和意外開支（注15） | ||||||||
| 股東 權益 | ||||||||
| 首選 股票， 授權股份 | ||||||||
| 普通的 股票，面值 $每股； 授權股份； 和 已發行的股票和 和 分別截至2023年9月30日和2022年12月31日的已發行股份 | ||||||||
| 額外 實收資本 | ||||||||
| 累計 其他綜合虧損 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計 赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 財政部 股票，按成本計算， 截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 股東權益總計 | ||||||||
| 負債和股東權益總額 | $ | $ | ||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 2 |
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明的 合併運營報表
（未經審計）
| 對於 來説，這三個月已經結束了 | 對於 來説，九個月已經結束了 | |||||||||||||||
| 九月 30, | 九月 30, | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 銷售 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 銷售成本 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 總利潤 | ||||||||||||||||
| 運營 費用 | ||||||||||||||||
| 銷售 和營銷 | ||||||||||||||||
| 常規 和管理 | ||||||||||||||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||||||||||
| 運營費用總計 | ||||||||||||||||
| 運營造成的損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 其他 支出（收入） | ||||||||||||||||
| 利息 收入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利息 支出 | ||||||||||||||||
| 其他 收入，關聯方 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 清償債務造成的損失 | ||||||||||||||||
| 從外幣折算中獲得 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 衍生負債公允價值變動 | ||||||||||||||||
| 獎勵 費用 | ||||||||||||||||
| 其他費用總額 | ||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於非控股權益的 淨虧損 | ||||||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨 虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 每股普通股淨虧損 | ||||||||||||||||
| 基本 和稀釋版 | $ | ) | $ | ) | $ | ) | $ | ) | ||||||||
| 加權 已發行普通股的平均數量： | ||||||||||||||||
| 基本 和稀釋版 | ||||||||||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 3 |
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明的 綜合（虧損）收益合併報表
（未經審計）
| 對於 來説，這三個月已經結束了 | 對於 來説，九個月已經結束了 | |||||||||||||||
| 九月 30, | 九月 30, | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 其他 綜合（虧損）收入： | ||||||||||||||||
| 外國 貨幣折算調整 | ( | ) | ||||||||||||||
| 全面 損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 歸屬於非控股權益的全面 虧損 | ||||||||||||||||
| 歸屬於控股權益的全面 虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 4 |
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明的 股東權益變動合併表
截至2023年9月30日的三個月和九個月
（未經審計）
| 普通股票 | 財政部 股票 | 額外 付費 | 累積
全面 | 累積的 | 總計
股東 | |||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 損失 | 赤字 | 公平 | |||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2023 年 1 月 1 日 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | ||||||||||||||||||||
| 2016-13 年採用亞利桑那州立大學後變更的累積 影響 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬： | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||
| 選項 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制 庫存單位 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 為401 (k) 僱主配對發行的普通 股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在新ELOC下發行的股票 ，扣除發行成本 [1] | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 使用 2023 年票據發行的認股權證的相對 公允價值，扣除發行成本 [2] | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 為修改 GGH 票據而發行的認股權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 降低新債發行的認股權證行使價 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換債務和利息後發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 以私募形式以現金形式發行的普通 股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 無現金 認股權證行使 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| True-up 調整 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 綜合損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2023 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 選項 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制 庫存單位 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 在新ELOC下發行的股票 ，扣除發行成本 [3] | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換債務和利息後發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 綜合損失 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2023 年 6 月 30 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬： | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 選項 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制 庫存單位 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 在新ELOC下發行的股票 [4] | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 搜查令 修改 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換債務和利息後發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 以私募形式以現金形式發行的普通 股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 反向股票吐槽的影響 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 其他 綜合損失 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 ——2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||||||||
| [1] |
| [2] |
| [3] |
| [4] |
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 5 |
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明的 股東權益變動合併表
截至2022年9月30日的三個月和九個月
（未經審計）
| 普通股票 | 財政部 股票 | 額外 付費 | 累積的 其他 全面 | 累積的 | Gaucho 小組 館藏 股東 | 非- 控制 | 總計
股東 | |||||||||||||||||||||||||||||||||
| 股份 | 金額 | 股份 | 金額 | 資本 | 損失 | 赤字 | 缺陷 | 利息 | 公平 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| Balance -2022 年 1 月 1 日 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | | $ | ( | ) | $ | | |||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬： | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 選項 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為401 (k) 僱主配對發行的普通 股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為購買少數股權而發行的普通 股票 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為收購 GDS 而發行的普通 股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為購買域名而發行的普通 股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為修改可轉換債務本金而發行的認股權證 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 綜合收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| balance -2022 年 3 月 31 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬： | - | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 選項 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換債務和利息後發行的股票 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務轉換的激勵 損失 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 可轉換債務的巨大 溢價 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 以現金髮行的普通 股票，扣除發行成本 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 交換子公司股票期權時發行的普通 股票 | - | ( | ) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 真正的 向上調整 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | - | - | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 綜合收入 | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2022 年 6 月 30 日 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 基於股票的 薪酬： | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 選項 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 限制 庫存單位 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 轉換債務和利息後發行的股票 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 債務轉換的激勵 損失 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為購買域名而發行的股票 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 為修改可轉換債務本金而發行的認股權證 | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 淨虧損 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 其他 綜合收入 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 餘額 -2022 年 9 月 30 日 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 6 |
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明的 合併現金流量表
（未經審計）
| 對於 來説，九個月已經結束了 | ||||||||
| 九月 30, | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自運營活動的現金 流量 | ||||||||
| 淨虧損 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 調整 以調節淨虧損與經營活動中使用的淨現金： | ||||||||
| 基於股票的 薪酬： | ||||||||
| 401 (k) 股票 | ||||||||
| 普通股票 | ||||||||
| 股票 期權和認股證 | ||||||||
| 限制 庫存單位 | ||||||||
| 非現金 租賃費用 | ||||||||
| 通過外幣折算獲得 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 折舊 和攤銷 | ||||||||
| 債務折扣的攤銷 | ||||||||
| 為信用損失準備金 | ||||||||
| 為過時庫存提供 | ||||||||
| 衍生負債公允價值變動 | ||||||||
| 清償債務造成的損失 | ||||||||
| 獎勵 費用 | ||||||||
| 減少 （增加）資產： | ||||||||
| 應收賬款和應收抵押貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 員工 晉級 | ( | ) | ||||||
| 庫存 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 存款 | ||||||||
| 預付 費用和其他流動資產 | ( | ) | ||||||
| 負債增加 （減少）： | ||||||||
| 應付賬款和應計費用 | ( | ) | ||||||
| 運營 租賃負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 遞延 收入 | ||||||||
| 其他 負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 調整總數 | ||||||||
| 用於經營活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 來自投資活動的現金 流量 | ||||||||
| 扣除獲得的現金後，為收購GDS支付了現金 | ( | ) | ||||||
| 購買 的財產和設備 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 購買 的無形資產 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 用於投資活動的淨現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 7 |
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明合併現金流量表，續
（未經審計）
| 對於 來説，九個月已經結束了 | ||||||||
| 九月 30, | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 來自融資活動的現金 流量 | ||||||||
| 應付貸款的收益 | ||||||||
| 償還應付貸款 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 發行可轉換債務的收益 | ||||||||
| 為與發行可轉換債務有關的 成本融資 | ( | ) | ||||||
| 償還 的可轉換債務債務 | ( | ) | ||||||
| 為可轉換債務支付的贖回 溢價 | ( | ) | ||||||
| 償還 的債務 | ( | ) | ||||||
| 以現金髮行的普通股的收益 | ||||||||
| 在新ELOC下發行股票的收益 ，扣除發行成本 [1] | ||||||||
| 融資活動提供的 淨現金 | ||||||||
| 匯率變動對現金的影響 | ( | ) | ||||||
| 現金淨減少 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金 -期初 | ||||||||
| 現金 -期末 | $ | $ | ||||||
| 補充披露的現金流信息 ： | ||||||||
| 已支付利息 | $ | $ | ||||||
| 已繳納的所得税 | $ | $ | ||||||
| 非現金 投資和融資活動 | ||||||||
| 為履行應計股票補償義務而發行的股權 | $ | $ | ||||||
| 作為無形資產對價發行的股權 | $ | $ | ||||||
| 為購買非控股權益而發行的股權 | $ | $ | ||||||
| 為收購 GDS 而發行的股權 | $ | $ | ||||||
| 修改可轉換債務後發行的認股權證 和交換債務本金 | $ | $ | ||||||
| 轉換債務和利息後發行的股票 | $ | $ | ||||||
| 交換GGI期權時發行的GGH中的普通 股票和限制性股票單位 | $ | $ | ||||||
| 無現金 認股權證行使 | $ | $ | ||||||
| 與2023年票據一起發行的認股權證的相對 公允價值，扣除可分配的發行成本 [2] | $ | $ | ||||||
| 修改可轉換債務後發行的認股權證 和交換債務本金 | $ | $ | ||||||
| 修改認股權證的債務 折扣 | $ | $ | ||||||
| [1] |
| [2] |
附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。
| 8 |
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註
1. 商業組織和業務性質
組織 和運營
Gaucho Group Holdings, Inc.（“公司”，“GGH”）是特拉華州的一家公司，於 1999 年 4 月 5 日註冊成立 ，目前通過其子公司投資、開發和運營一系列奢侈資產，包括房地產開發、上乘 葡萄酒和阿根廷的一家精品酒店，以及銷售高端時裝和配飾的電子商務平臺。
作為 GGH 的 全資子公司，InvestProperty Group, LLC（“IPG”）、Algodon Global Properties, LLC（“AGP”）和 Gaucho Ventures I — 拉斯維加斯有限責任公司（“GVI”）是投資、開發和運營全球 房地產和其他生活方式業務，例如葡萄酒生產和分銷、高爾夫、網球和餐廳。GGH 通過其 ALGODON® 品牌經營其 物業。IPG 和 AGP 已經投資了位於阿根廷的兩個ALGODON® 品牌項目。第一個 項目是Algodon Mansion，這是一家位於布宜諾斯艾利斯的豪華精品酒店，於2010年開業，由該公司 子公司The Algodon — Recoleta, SRL（“TAR”）所有。第二個項目是重建、擴建和重新定位 位於門多薩的酒莊和高爾夫度假村（現名為 Algodon Wine Estates（“AWE”），整合毗鄰的 葡萄酒生產物業，並將該物業的一部分細分用於住宅開發。（“GDS”）。GVI 是 與LVH Holdings（“LVH”）達成的在內華達州拉斯維加斯開發項目的協議的當事方。
2022 年 2 月 3 日，公司通過收購以下資產收購了更多房地產
GGH
還通過其子公司Gaucho Group, Inc.（“GGI”）製造、分銷和銷售高端奢華時裝和配飾。
GGH 舉行了
非控股權 權益
在2019年將某些可轉換債務轉換為高喬集團公司（“GGI”）普通股後，GGI investors
獲得了
| 9 |
GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註
2. 重要會計政策摘要
除非下文披露，否則公司在截至2022年12月31日的10-K表年度報告中載列的經審計的合併 財務報表中規定的公司重要會計政策沒有重大變化。
演示文稿的基礎
所附未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的中期財務信息會計原則（“GAAP”）編制的。因此，它們並不包括美利堅合眾國普遍接受的會計原則要求的年度財務 報表所要求的所有 信息和披露。管理層認為，此類報表包括 認為公允列報公司截至2023年9月30日以及截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月中未經審計的簡明合併財務報表所必需的所有調整（僅包括正常的經常性項目）。 截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表全年的經營業績。建議將這些未經審計的 簡明合併財務報表與公司於2023年4月17日向美國證券交易委員會 （“SEC”）提交的截至2022年12月31日的10-K表年度報告中包含 的合併財務報表及其附註一起閲讀。
Going 企業和管理層的流動性計劃
隨附的簡明合併財務報表是在持續經營的基礎上編制的，該報表考慮了在正常業務過程中變現 資產和償還負債。簡明財務報表不包括任何與資產金額的可收回性和分類或負債分類有關的 調整，如果公司無法繼續經營下去，則可能需要進行這些調整 。
截至2023年9月30日
，該公司的現金和營運資金赤字約為美元
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GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註
公司的運營需求包括運營業務的計劃成本，包括為營運資金 和資本支出提供資金所需的金額。根據預計的收入和支出，公司認為，自這些財務報表公佈之日起，可能沒有足夠的資金在未來十二個月內運營 。自成立以來，公司的運營 主要由股權和債務融資所得的收益提供資金。該公司認為自己可以獲得資本資源 ，並將繼續評估其他融資機會。如果有的話，無法保證公司能夠按照 商業上可接受的條款獲得資金。也無法保證公司可能籌集的資金將使 公司完成其發展計劃或實現盈利運營。上述因素使人們嚴重懷疑 該公司在這些財務報表發佈後的一年內是否有能力繼續經營下去。
阿根廷的高度 通貨膨脹狀況
公司錄得的外幣折算收益約為美元
濃度
公司在主要金融機構持有現金。美國銀行機構持有的現金目前由聯邦存款
保險公司（“FDIC”）提供保險，最高可達美元
收入 確認
公司根據 ASC 主題 606 “與客户簽訂合同的收入” 確認收入。ASC Topic 606 提供了一個全面的 模型，用於核算與客户簽訂的合同產生的收入以及非金融 資產（包括出售不動產和設備、房地產和無形資產）所產生的損益。
公司的收入來自出售房地產、酒店、食品和飲料、其他相關服務，以及 銷售服裝和配飾。當向客户轉讓商品或服務時，公司確認的收入金額為 ，該金額反映了公司為換取這些商品或服務而預期獲得的對價。在確定何時以及如何確認與客户簽訂合同的收入 時，公司進行了以下五步分析：（i）確定與 客户的合同；（ii）確定履約義務；（iii）衡量交易價格；（iv）將 交易價格分配給履約義務；以及（v）公司履行每項履約 義務時確認收入。
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簡明合併財務報表附註
下表彙總了公司簡明合併運營報表中確認的收入：
| 對於 來説，這三個月已經結束了 | 對於 來説，九個月已經結束了 | |||||||||||||||
| 九月 30, | 九月 30, | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 真實 房地產銷售 | ||||||||||||||||
| 酒店 房間和活動 | ||||||||||||||||
| 餐廳 | ||||||||||||||||
| 釀酒 | ||||||||||||||||
| 農業 | ||||||||||||||||
| 高爾夫、 網球等 | ||||||||||||||||
| 衣服 和配飾 | ||||||||||||||||
| 總收入 | ||||||||||||||||
銷售食品、葡萄酒、農產品、衣服和配飾的收入 將在客户獲得對所購商品的控制權時入賬 。來自酒店和其他服務的收入在提供相關服務時確認為所得， 且履約義務得到履行。當客户兑換禮品卡時，將確認銷售禮品卡的收入。 由於缺乏歷史數據，公司不會調整預計無法兑換的禮品卡價值部分（“損壞”）的收入 。房地產地塊銷售的收入在契約時記錄， 地塊的合法所有權將轉移給客户。
公司收入確認的時間可能與其客户付款的時間不同。當 收入在付款前得到確認並且公司擁有無條件的付款權時，應收賬款即被記錄在案。或者，當付款先於 提供相關服務時，公司會記錄遞延收入，直到履行履約義務為止。當拍品銷售結束， 向購買者提供契約時，與房地產地塊銷售存款相關的遞延收入 被確認為收入（連同任何未清餘額）。其他遞延收入主要包括公司接受的與 銷售桶裝葡萄酒協議相關的存款、收到的葡萄和其他農產品的預付押金以及酒店存款。當產品 運送給買方時，葡萄酒 桶裝和農產品預付存款被確認為收入（連同任何未清餘額）。酒店押金在入住客房或提供服務時確認為收入。
與葡萄酒、農產品和酒店服務銷售相關的合同 最初的預計期限不到一年。在指導方針允許的情況下，公司 已選擇不披露與原始預期期限 為一年或更短的合同相關的剩餘履約義務的信息。
截至2023年9月30日和2022年12月31日的
，該公司的遞延收入為美元
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簡明合併財務報表附註
每股普通股的基本 虧損的計算方法是將歸屬於GGH普通股股東的淨虧損除以該期間已發行普通股 的加權平均數。攤薄後每股普通股虧損的計算方法是將歸屬於普通股股東的淨虧損 除以已發行普通股的加權平均數，再加上行使已發行股票期權和認股權證 以及轉換可轉換工具所產生的普通股的影響（如果具有攤薄性）。
| 正如9月30日的 一樣， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 選項 | ||||||||
| 認股證 | ||||||||
| 未歸屬 限制性股票單位 | ||||||||
| 可兑換 債務 | [1] | [2] | ||||||
| 潛在攤薄股票總數 | ||||||||
| [1] | ||
| [2] |
測序政策
根據ASC 815，公司採用了排序政策，根據該政策， 如果由於某些證券的股票數量可能無法確定，或者公司的潛在稀釋股份總額超過公司的授權股份上限， 無法證明其擁有足夠的授權股份，因此必須根據ASC 815將合約從權益重新歸類為資產或負債，則股票將為 是根據潛在稀釋工具的最早發行日期分配的，最早的補助金將獲得第一批 股份。根據ASC 815，在基於股份的支付安排中作為補償發放的證券的發行不受 排序政策的約束。
衍生工具
公司評估其可轉換工具，以確定這些合約或這些合約的嵌入部分是否符合衍生品 金融工具的資格，根據財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂法（“ASC 815”） 主題815 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”） 進行單獨核算。衍生金融工具的會計 處理要求公司以協議簽訂之日的公允價值 和後續每個資產負債表日期的公允價值記錄任何分叉嵌入的特徵。公允價值的任何變化都記錄在每個週期的收益中 作為非營業、非現金收入或支出。公司在每個資產負債表日重新評估其衍生工具 的分類。如果在此期間發生的事件導致分類發生變化，則合同將從導致重新分類的事件發生之日 起重新分類。Bifurcated 嵌入式特徵在票據發行時按其初始 公允價值記錄，這為主體工具創造了額外的債務折扣。
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最近通過的會計公告
2016年6月
，美國會計準則委員會發布了亞利桑那州立大學第2016-13號 “金融工具——信貸損失（主題326）”，還發布了對亞利桑那州立大學2018-19年、亞利桑那州立大學2019-04年、亞利桑那州立大學2019-05和2020-02年（統稱主題326）的初步指導意見的後續修正案。主題 326 要求
衡量和確認按攤銷成本持有的金融資產的預期信貸損失。這用預期損失模型取代了現有的
虧損模型，並需要使用前瞻性信息來計算信用損失估算值。公司
於2023年1月1日採用了本ASU的規定，對所有按攤銷
成本計量的金融資產使用了修改後的追溯法。2022年12月31日之後開始的報告期的結果在主題326下公佈，而前一時期的金額將根據先前適用的公認會計原則繼續報告
。該公司記錄了對累計赤字的調整
最近 發佈的會計公告
2023 年 10 月 ，FASB 發佈了 ASU 2023-06《披露改進：針對美國證券交易委員會披露 更新和簡化倡議的編纂修正案》，以修改澳大利亞證券交易委員會內部各種主題的某些披露和陳述要求。 這些修正案使ASC的要求與美國證券交易委員會宣佈的S-X條例和S-K條例 S-K中規定的某些披露要求的取消相一致。ASC中每個修正主題的生效日期要麼是美國證券交易委員會從S-X條例或S-K條例中刪除 相關披露要求的生效日期，要麼是2027年6月30日（如果美國證券交易委員會在該日期之前尚未刪除 要求）。禁止提前收養。該公司預計亞利桑那州立大學不會對我們的 財務報表和相關披露產生影響。
改敍
對上期金額進行了某些 重新分類，以符合本期財務報表的列報方式。
3. 應收抵押貸款
公司向購買者提供與出售房地產有關的貸款。貸款的利息為
管理層
每季度對每筆貸款進行單獨評估，以評估可收款性並估算逾期未付金額的準備金。管理層
為無法收回的賬户追加了準備金，金額為 $
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簡明合併財務報表附註
以下 表示截至2023年9月30日的應收抵押貸款的到期日：
| 2023 年 10 月 1 日至 12 月 31 日 | $ | |||
| 在截至 12 月 31 日的 年度中， | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此後 | ||||
| 應收賬款總額 | ||||
| 減去： 津貼 | ( | ) | ||
| 應收賬款淨額 | $ |
根據2023年9月30日和2022年12月31日的
，沒有一個借款人的未償貸款金額超過
公司記錄的應收抵押貸款利息收入為美元
4. 庫存
截至2023年9月30日和2022年12月31日的庫存 包括以下內容：
| 2023 年 9 月 30 日 | 十二月
31, 2022 | |||||||
| 葡萄園 正在處理中 | $ | $ | ||||||
| 葡萄酒 正在處理中 | ||||||||
| 完成了 葡萄酒 | ||||||||
| 衣服 和配飾 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 減去： 報廢準備金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
公司記錄了金額為美元的過時庫存準備金
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5. 無形資產
2022 年 2 月 3 日
，該公司購買了域名 Gaucho.com，以換取美元的現金對價
2023 年 6 月 15 日，公司以 $ 的價格購買了一段音樂視頻用於某些營銷媒介
公司認出了 $
| 2023 年 10 月 1 日至 12 月 31 日 | $ | |||
| 在截至 12 月 31 日的 年度中， | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 此後 | ||||
| $ |
6. 金融工具的公允價值
公平 價值是指在衡量之日，在市場參與者之間的有序交易中，出售資產或轉移負債所得的價格 。在確定公允價值時，公司經常利用某些假設，即市場參與者會使用 對資產或負債進行定價，包括對風險和/或估值技術投入所固有風險的假設。 這些投入可以很容易地被觀察、得到市場證實或由公司開發。公允價值層次結構對用於確定公允價值的信息的質量 和可靠性進行排名。按公允價值計值的金融資產和負債歸類為 ，並按以下三類之一披露：
第 1 級-根據在活躍市場交易的相同資產或負債在計量日的報價進行估值。此類金融工具 通常包括活躍交易的股票證券。
第 2 級——基於 (a) 活躍市場中類似資產或負債的報價；(b) 非活躍市場中相同或相似 資產或負債的報價；(c) 資產或負債可觀察到的報價以外的投入； 或 (d) 來自市場證實的投入。此類金融工具包括某些未活躍交易或受到其他限制的公司股票。
第 3 級-根據估值技術進行估值，其中一個或多個重要輸入不容易觀察。此類別中包括某些公司債務工具、某些私募股權投資以及某些承諾和擔保。
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由於這些工具的短期性質，包括現金、應收賬款、向員工發放的預付款和貸款、 預付税款和支出、應付賬款、應計費用和其他負債的 ，這些工具的 賬面價值近似公允價值。公司的應付貸款、債務債務、可轉換債務和衍生物 負債的賬面價值近似公允價值，因為它們的條款和條件與具有相似條款和到期日債務的市場相似。
7. 應計費用
應計 費用由以下內容組成：
| 九月 30, | 十二月 31, | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 應計 薪酬和工資税 | $ | $ | ||||||
| 應計 應付税款-阿根廷 | ||||||||
| 應計 利息 | ||||||||
| 應計 現金充值債務（見附註 10） | ||||||||
| 其他 應計費用 | ||||||||
| 應計 費用，當前 | ||||||||
| 應計 工資税債務，非當期 | ||||||||
| 應計費用總額 | $ | $ | ||||||
2020 年 11 月 27 日，公司簽訂了各種付款計劃，根據這些計劃，它同意在一段時間內繳納阿根廷的工資税
8. 遞延收入
遞延 收入由以下內容組成：
| 2023 年 9 月 30 | 2022 年 12 月 31 | |||||||
| 真實 地塊銷售存款 | $ | $ | ||||||
| 酒店 押金 | ||||||||
| 預付 管理費 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 總計 | $ | $ | ||||||
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公司接受存款以及出售阿根廷門多薩葡萄酒
產區阿爾戈登葡萄酒莊園房地產建築用地的協議。這些批次銷售存款通常以美元計價。該公司收到了另外十二批
手續的押金，並記錄了金額為美元的遞延收入
9. 應付貸款
公司的應付貸款彙總如下：
| 九月 30, | 十二月 31, | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| EIDL | $ | $ | ||||||
| 2018 年貸款 | ||||||||
| 2022 年貸款 | ||||||||
| 2023 年貸款 | ||||||||
| 應付貸款總額 | ||||||||
| 減去： 當前部分 | ||||||||
| 貸款 應付貸款，非流動貸款 | $ | $ | ||||||
2023 年 1 月 9 日
，該公司收到了美元
公司承擔了與應付貸款相關的利息支出，金額為 $
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10. 可轉換債務債務
根據公司的可轉換債務債務所欠的 金額如下：
| GGH 注意事項 | 2023 注意事項 | 總計 校長 | 債務 折扣 | 可兑換
債務， 扣除折扣 | ||||||||||||||||
| 2023 年 1 月 1 日餘額 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 已發放筆記 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 與信函協議相關的授權書 修改 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 債務 本金轉換為普通股： | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 本金 還款 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 債務折扣的攤銷 | ||||||||||||||||||||
| 2023 年 9 月 30 日餘額 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 減去： 可轉換債務的當前部分 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 等於： 可轉換債務，非流動 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||
GGH 可轉換票據
2023年2月2日，公司與剩餘的GGH票據的持有人簽訂了第四份信函協議（“信函協議 #4”）。根據信函協議 #4，雙方同意將GGH票據的轉換價格降至以下兩者中較低者：（i）轉換日前一個交易日的收盤價 銷售價格；（ii）轉換日前五個交易日普通股 的平均收盤銷售價格。
在
2023 年 2 月 3 日至 2 月 15 日之間，持有人選擇兑換 $
2023 年 2 月 8 日 ，公司與剩餘 GGH 票據的持有人簽訂了第五份信函協議（“信函協議 #5”）。根據信函協議 #5，雙方同意將票據的到期日從2023年2月9日延長至2023年2月28日。
2023 年 2 月 20 日，公司與 GGH 票據的其餘持有人
簽訂了另一項交換協議（“交易所協議 #4”），根據該協議，購買的認股權證總額不超過
2023 年 2 月 21 日，公司用剩餘的 GGH 票據兑換 $
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2023 年可轉換票據
2023 年 2 月 21 日，公司與機構投資者（
“投資者”）簽訂了證券購買協議（“SPA”），根據該協議，公司獲得了美元的收益
公司承擔的融資成本為 $
發行2023年票據後，公司在發行時記錄了債務折扣，總金額為美元
根據 SPA，購買某些認股權證的行使價
2023 年票據可轉換為公司普通股，轉換價格等於 (i) 美元中較低者
2023 年票據在發行日（“到期日”）的一週年到期，利率為
2023 票據可在公司選擇時兑換，前提是公司沒有違約，以 (a) 中較大者為準
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在
發生2023年票據違約事件時，轉換價格將降至 (a) 13.40美元（視上文
所述的調整而定）；（b）收到轉換通知前一天成交量加權平均價格的80％；或（c）收到轉換通知前十五個交易日三個最低成交量加權平均價格的平均
的80％，兩者中較低者，以
為底價 $
違約轉換價格事件代表一種贖回功能，該功能與債務託管人分開，記錄為衍生物 負債。截至2023年票據發行之日，管理層估計發生違約事件的可能性可以忽略不計； 因此，在發行之日，衍生負債的公允價值微乎其微。
根據2023年票據的條款，公司必須在發行日期的每三個月週年之前支付、轉換或贖回初始本金的四分之一，外加任何未償利息 和全部金額。
2023 年 5 月 21 日，2023 年票據發生了違約事件，原因是該日未按要求支付
到期的季度付款（“2023 年 5 月違約事件”）。2023年8月11日，公司與投資者簽訂了一份書面協議
，根據該協議，除其他外：（i）投資者同意禁止發佈違約事件通知和違約事件
贖回通知；（ii）免除2023年8月1日至2023年12月31日到期的款項每月以現金支付利息的要求；（iii）違約的適用 2023年5月21日至2023年12月31日期間，免除2023年票據的利率，（iv）公司預付的要求、贖回或轉換2023年票據初始欠款本金的四分之一，以及發行日每三個月週年之前的所有未償利息和整數金額。在2023年12月
31日之前免除；(v) 公司將2023年票據認股權證的行使價從美元調整為美元
在
2023年第二季度，公司支付的贖回款總額為美元
在
截至2023年9月30日的九個月中，公司發行了 發行時價值為美元的普通股
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衍生品 責任
違約轉換價格事件代表一種兑換功能，該功能與 2023 年票據主機分開，並記錄為衍生的
負債。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，該公司已錄得美元
下表彙總了 定期以公允價值計量的衍生負債公允價值的變化：
| 2023 年 1 月 1 日餘額 | $ | |||
| 發行2023年票據時衍生負債的公允價值 | ||||
| 補充： 2023 年 5 月違約事件發生衍生負債公允價值的變化 | ||||
| 加： 與該期間應計的可轉換利息相關的衍生品的公允價值 | ||||
| 截至2023年9月20日的九個月衍生品公允價值的變化 | ||||
| 減去： 與該期間轉換的2023年票據餘額相關的衍生品的公允價值 | ( | ) | ||
| 2023 年 9 月 30 日餘額 | ||||
| 減去： 衍生負債的當期部分 | ||||
| 等於： 衍生負債，非流動部分 | $ |
可轉換債務的利息 支出
公司的總利息支出約為 $
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，利息
支出約為 (i) 美元
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，利息
支出約為 (i) 美元
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11. 分段數據
公司的財務狀況和經營業績分為三個應報告的部分，這與CODM 做出資源分配決策和評估公司業績的方式一致。
| ● | 通過AWE和TAR進行真實 房地產開發，包括酒店和酒莊業務， 為ALGODON® 品牌提供支持。 | |
| ● | Fashion （電子商務），通過GGI，包括製造和銷售通過電子商務平臺銷售的高端時裝和配飾 。 | |
| ● | 公司， 包括一般公司管理費用，不能直接歸因於 個業務板塊。 |
下表 顯示了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的細分市場信息：
| 截至2023年9月30日的三個月 | 截至2023年9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
真實 房地產 發展 | 時尚 （電子商務） | 企業 | 總計 | 真實 房地產 發展 | 時尚 （電子商務） | 企業 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 來自國外業務的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 運營造成的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 截至2022年9月30日的三個月 | 截至2022年9月30日的九個月 | |||||||||||||||||||||||||||||||
真實 房地產 發展 | 時尚 （電子商務） | 企業 | 總計 | 真實 房地產 發展 | 時尚 （電子商務） | 企業 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 來自國外業務的收入 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 運營造成的損失 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
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下表 顯示了截至2023年9月30日和2022年12月31日的細分市場信息：
| 作為 2023 年 9 月 30 日的 | 作為 2022 年 12 月 31 日的 | |||||||||||||||||||||||||||||||
真實 房地產 發展 | 時尚 （電子商務） | 企業 | 總計 | 真實 房地產 發展 | 時尚 （電子商務） | 企業 | 總計 | |||||||||||||||||||||||||
| 財產和設備總計，淨額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 國外 財產和設備總額，淨額 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 資產總數 | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
12. 關聯方交易
應收賬款-關聯方
截至2023年9月30日和2022年12月31日的
，該公司的應收賬款——關聯方為美元
在
截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司預付了金額為美元的款項
在
截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司預付了金額為美元
公司記錄的津貼為美元
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費用 共享
2010 年 4 月 1 日，公司與關聯方簽訂協議，分擔辦公空間、支持人員、專業
服務和其他運營費用（“關聯方 ESA”）等費用。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，
該公司記錄的對比費用約為美元
管理 費用收入
公司賺取的管理費為 $
LVH 有限責任公司協議修正案
2023年6月30日 ，公司通過其全資子公司GVI執行了LVH經修訂和重述的有限責任公司 責任公司協議的第四修正案，將執行地面租賃的外部日期從2023年6月30日延長至2023年12月29日。
2023年9月27日，公司通過其全資子公司GVI執行公司與LVH之間的信函協議，暫停了
LVH的業務運營，並放棄了在未簽署地面租賃的情況下要求解散LVH的條款，並將
所有可用現金返還給GVI。GVI 收到了金額為 $ 的現金
13. 福利繳款計劃
公司贊助了一項401（k）利潤分享計劃（“401（k）計劃”），該計劃幾乎涵蓋了其在美國 州的所有員工。401（k）計劃規定每年酌情繳款，按薪酬比例分配。此外， 每位參與者可以選擇通過扣除工資的方式為401（k）計劃繳款。
參與者始終全額存入其賬户，包括公司的供款。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，該公司記錄的與出資相關的費用約為美元
公司發行普通股，根據
發行之日普通股的公允價值來償還這些債務。2023年1月23日，公司發行了 股票價值為 $每股滿意度為 $
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14. 股東權益
普通股票
2023 年 2 月 2 日
，該公司發行了 無現金行使普通股後的普通股
2023 年 2 月 10 日
，該公司出售 普通股和要購買的認股權證
在 2023 年 8 月
期間，該公司出售了 普通股和要購買的認股權證
在
截至2023年9月30日的九個月中，該公司共出售了 公司普通股，
總收益為 $
有關截至2023年9月30日 的三個月和九個月內發行的普通股的更多詳情，請參閲 附註10——可轉換債務。
累計 其他綜合虧損
在
截至2023年9月30日的三個月和九個月中，該公司的收益（虧損）為美元
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認股證
在截至2023年9月30日的九個月中， 的逮捕令活動摘要如下所示：
的編號 認股證 | 加權 平均值 運動 價格 | 加權 平均值 剩餘的 以年為單位的生活 | 固有的 價值 | |||||||||||||
| 未完成， 2023 年 1 月 1 日 | $ | |||||||||||||||
| 已發行 | ||||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ( | ) | ||||||||||||||
| 已過期 | ( | ) | ||||||||||||||
| 已取消 | ||||||||||||||||
| 已重新定價 [1] | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 已重新定價 [1] | $ | |||||||||||||||
| 待定， 2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | ||||||||||||||
| 可行使， 2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | ||||||||||||||
| [1] |
有關截至2023年9月30日的九個月 個月內發行的認股權證的更多詳情，請參閲上面的 普通股和附註10——可轉換債務債務。
| 認股權證 未兑現 | 認股權證 可行使 | |||||||||||||||
| 練習 價格 | 可鍛鍊的 進入 | 傑出 的編號 認股證 | 加權 平均值 剩餘 生命 在 年內 | 可鍛鍊 的編號 認股證 | ||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||
| $ | ||||||||||||||||
| 總計 | ||||||||||||||||
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GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註
限制 庫存單位
| 加權 平均值 | |||||||||
| 的編號 | 授予 日期值 | ||||||||
| RSU | 每 股 | ||||||||
| RSU 未歸屬 2023 年 1 月 1 日 | $ | ||||||||
| 已授予 | |||||||||
| 既得 | ( | ) | |||||||
| 被沒收 | ( | ) | |||||||
| RSU 未歸屬 2023 年 9 月 30 日 | $ | ||||||||
2023 年 1 月 23 日
，該公司批准了 限制某些員工和顧問使用的股票單位（“RSU”），其中
在授予之日歸屬的限制性股份，以及
在 截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司記錄的股票薪酬支出為美元和 $ 分別與RSU的攤銷有關。 截至2022年9月 30日的三到九個月內，記錄了與RSU攤銷相關的費用。
股票 期權
| 加權 | 加權 | |||||||||||||||
| 平均值 | 平均值 | |||||||||||||||
| 的編號 | 運動 | 剩餘的 | 固有的 | |||||||||||||
| 選項 | 價格 | 術語 （年） | 價值 | |||||||||||||
| 未完成， 2023 年 1 月 1 日 | ||||||||||||||||
| 已授予 | ||||||||||||||||
| 已鍛鍊 | ||||||||||||||||
| 已過期 | ( | ) | ||||||||||||||
| 被沒收 | ( | ) | ||||||||||||||
| 待定， 2023 年 9 月 30 日 | $ | |||||||||||||||
| 可行使， 2023 年 9 月 30 日 | $ | $ | ||||||||||||||
在 截至2023年9月30日的三個月和九個月中，公司記錄的股票薪酬支出為美元和 $， ，在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，公司記錄的股票薪酬支出約為 $和 $，分別與購買GGH普通股的期權的攤銷有關。
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GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註
公司有記錄 截至2023年9月30日的三個月和九個月中，與購買GGI普通股的期權相關的股票薪酬費用 ，因為截至2022年6月22日，所有GGI期權均已交換和取消。在截至2022年9月30日 的三個月和九個月中，公司記錄的股票薪酬支出約為美元和 $，分別將 與購買GGI普通股的期權相關。
股票 薪酬支出反映在隨附的簡明合併運營報表中的一般和管理費用（分類方式與受助人的工資補償相同） 中。截至 2023 年 9 月 30 日，有 $與股票期權補助相關的未確認股票 薪酬支出，將在加權平均期內攤銷 年份。
15. 承付款和意外開支
法律 事項
公司可能會在正常業務過程中不時參與訴訟和仲裁。目前， 公司沒有參與任何正在進行的訴訟。公司將與意外損失相關的法律費用記錄在發生時。結算 是在可能發生和可估值時以及是否累積的。
16. 租賃
2021 年 4 月 8 日，GGI 簽訂了一份租賃協議，在佛羅裏達州邁阿密租賃一個零售空間
截至2023年9月30日的 ，該公司沒有被歸類為融資租賃的租約。
運營租賃支出總額為 $
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GAUCHO 集團控股有限公司和子公司
簡明合併財務報表附註
與租賃相關的補充 現金流信息如下：
| 在截至 9 月 30 日的 九個月中， | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 支付的現金 用於支付租賃負債計量中包含的金額： | ||||||||
| 來自運營租賃的經營 現金流 | $ | $ | ||||||
| 為換取租賃義務而獲得的使用權 資產： | ||||||||
| 經營 租約 | $ | $ | ||||||
| 加權 平均剩餘租賃期限： | ||||||||
| 經營 租約 | ||||||||
| 加權 平均貼現率： | ||||||||
| 經營 租約 | % | % | ||||||
未來 的最低租賃承諾如下：
| 期間：2023 年 10 月 1 日至 12 月 31 日 | $ | |||
| 在截至 12 月 31 日的 年度中， | ||||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 未來最低租賃付款總額 | ||||
| 減去： 歸算利息 | ( | ) | ||
| 淨額 未來最低租賃付款 | ||||
| 減去： 經營租賃負債，流動部分 | ||||
| 經營 租賃負債，非流動部分 | $ |
根據將於2031年8月31日到期的經營租約
，
公司是其購買的與收購GDS有關的建築物和土地的出租人。在租約到期時，承租人可以簽訂新的租約或歸還資產，
將可供公司釋放。該公司記錄的租賃收入為 $
17. 後續事件
除非下文 所述，否則在這些簡明合併財務報表發佈之日之後的這段時間內， 沒有發生任何需要調整我們在所列簡明合併財務報表中的披露內容的後續事件 ：
2023 年可轉換票據
根據2023年購買協議和票據
，公司和持有人於2023年10月5日簽訂了2023年票據
的第一份修正案，該修正案修訂了2023年票據，並將票據的兑換底價從美元下調
在 2023 年 10 月
期間，該公司發行了 發行時價值為美元的普通股
權益 信貸額度
2023 年 10 月
5 日，該公司要求從新的 ELOC 中提款，併發行了總額為 公司普通股，
總收益為 $
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項目 2：管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析
以下 的討論應與我們未經審計的簡明合併財務報表及其附註一起閲讀，此處包含 。關於1995年《私人證券 訴訟改革法》的 “安全港” 條款，也因為我們希望利用這些條款，我們提醒讀者注意以下討論中以及本報告其他地方 以及由我們或代表我們發表的任何其他聲明中的某些前瞻性陳述，無論未來是否在向證券交易所 委員會提交的文件中。前瞻性陳述是指不基於歷史信息的陳述，與未來的運營、戰略、 財務業績或其他發展有關。前瞻性陳述必須基於估計和假設，這些估計和假設本質上受重大的商業、經濟和競爭不確定性和突發事件的影響，其中許多是我們無法控制的，其中許多 在未來的業務決策方面可能會發生變化。這些不確定性和突發事件可能會影響實際業績 ，並可能導致實際結果與由我們或代表我們發表的任何前瞻性陳述中表達的結果存在重大差異。 諸如 “預期”、“估計”、“計劃”、“繼續”、“正在進行”、 “期望”、“相信”、“打算”、“可能”、“可能”、“br}” 等詞語用於識別前瞻性陳述。我們不承擔任何更新前瞻性陳述的義務。
除非 上下文另有要求，否則本文檔中提及的 “GGH”、“我們”、“我們” 或 “公司” 均指Gaucho Group Holdings, Inc. 及其子公司。
請 注意，由於我們有資格成為新興成長型公司和小型申報公司，因此我們選擇在編制本10-Q表季度報告時遵循規模較小 申報公司的規則。
概述
Gaucho Group Holdings, Inc.（“GGH” 或 “公司”）將其電子商務皮具、配飾和時裝 品牌Gaucho — Buenos Aires™ 定位為奢侈品之一，為全球消費者提供一個獲得阿根廷 風格和高端產品的平臺。該奢侈品牌專注於皮革製品、成衣和配飾，是 Argentina 展現其當代風格的奢侈品牌。在2022年第一季度，該公司推出了Gaucho Casa，這是一款 Home & Living 奢華紡織品和家居飾品系列，將在布宜諾斯艾利斯高喬電子商務平臺上銷售和銷售。 Gaucho Casa 憑藉其植根於高喬美學的獨特精神 的奢華紡織品和家居飾品，挑戰傳統生活方式系列。GGH 尋求將其直接面向消費者的在線產品擴展到美國、亞洲、英國 英國、歐洲和阿根廷的全球市場。我們打算專注於Gaucho — Buenos Aires和Gaucho Casa品牌的電子商務和可擴展性， 因為阿根廷的房地產具有政治敏感性。
GGH 的目標是成為公認的南美領先奢侈品牌的LVMH（“路易威登酩悦軒尼詩”）。 通過其全資子公司之一，GGH 還擁有並經營精品酒店、酒店和豪華 葡萄園房地產市場的傳統投資。這包括一個高爾夫、網球和健康度假勝地，以及一家屢獲殊榮的葡萄酒生產公司 專注於馬爾貝克和馬爾貝克混合物。GGH利用這些葡萄酒作為其大使，尋求進一步開發其傳統房地產，其中包括 開發位於其度假村內的住宅葡萄園。
由於 COVID-19 疫情 ，我們終止了公司辦公室租約，高級管理層現在遠程辦公。GGH 的當地 業務由在阿根廷布宜諾斯艾利斯和聖拉斐爾擁有豐富酒店、酒店和度假經驗的專業人員管理。
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的最近發展和趨勢
雖然 世界衞生組織於 2023 年 5 月 5 日宣佈結束 COVID-19 全球突發衞生事件，但我們將繼續密切關注 的爆發及其對我們的運營、財務狀況和現金流的相關影響，以及對員工的影響。COVID-19 由於這種情況的持續變化以及疫情的規模和持續時間，截至本報告發布之日，其對我們未來運營和流動性的影響仍不確定。
由於 對原材料的需求增加以及與 COVID-19 的影響相關的全球供應鏈的廣泛中斷，我們 已經面臨並將繼續面臨顯著的成本上漲，特別是在原材料和其他供應鏈成本方面。由於原材料短缺、運輸和能源成本增加、供應鏈中斷以及通貨膨脹加劇，國際衝突 或其他地緣政治事件，包括2022年俄羅斯入侵烏克蘭，可能進一步導致供應鏈成本增加 。 地緣政治緊張局勢的進一步升級也可能導致外匯匯率和金融市場的變化，這些變化都可能對我們的業務和供應鏈，進而對我們的經營業績產生不利影響。儘管最終可能會對公司的運營和流動性產生重大影響 ，但在發行時，影響尚無法確定。
2023年6月30日，公司通過其全資子公司Gaucho Ventures I — 拉斯維加斯有限責任公司（“GVI”）執行了LVH Holdings LLC（“LVH”）經修訂和重述的有限責任公司協議的第四修正案，將 地租的外部執行日期從2023年6月30日延長至2023年12月29日。
2023年7月3日，公司和2023年票據的持有人共轉換了149,476美元的本金、利息和轉換溢價 ，轉換後公司共發行了32,942股股票。
2023年7月14日，公司以每股5.55美元的價格向公司非執行董事 共發行了27,027股股票，總價值為15萬美元，作為對2023年上半年擔任公司董事會成員的報酬。
2023年8月30日，公司和2023年票據的持有人共轉換了9萬美元的本金、利息和轉換 溢價，轉換後公司共發行了32,300股股票。
在 2023 年 9 月 期間，公司和 2023 年票據的持有人共轉換了 450,000 美元的本金、利息和轉換 溢價。該公司共發行了166,670股股票，並記錄了金額為186,832美元的負債，用於向持有人支付現金真價實付款 。
2023年9月27日，公司通過其全資子公司GVI簽署了公司與LVH之間的信函協議，以 暫停LVH的業務運營，並放棄在未簽署地面租賃的情況下要求解散LVH的條款， 並將所有可用現金返還給GVI。GVI收到了金額為137,222美元的現金，這意味着返還的現金超過了 商定的儲備金。
9月29日 ，該公司要求根據新的ELOC提取其股權信貸額度，並向Tumim Capital發行了29,364股普通股，總收益為52,988美元。
2023年10月5日，該公司要求對新的ELOC進行提款，併發行了39,000股普通股，總收益為76,449美元， 減去了6,116美元的配售代理費。
在2023年10月 期間，公司發行了1,330,634股普通股，發行時價值為2614,925美元，折算本金、 利息和衍生負債總額為3,706,682美元。按已發行股票價值折算的負債總額 中剩餘的1,091,777美元代表應向持有人支付現金真價實付的負債。
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合併經營業績
截至 2023 年 9 月 30 日的 個月與截至 2022 年 9 月 30 日的三個月相比
概述
我們 報告稱，截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月，淨虧損分別約為230萬美元和470萬美元。
收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，運營收入 分別約為46.4萬美元和44.1萬美元，反映出 增長了約23,000美元，增長了5％。銷售額的總體增長是由酒店、餐廳和葡萄酒收入 增加約66.6萬美元推動的，這要歸因於放寬COVID限制，以及阿根廷政府為促進旅遊業 和振興當地企業所做的努力，但由於阿根廷比索 兑美元貶值導致的收入減少，部分抵消了收入的減少。
總利潤
在截至2023年9月30日的三個月中，我們 創造了約14.3萬美元的毛利潤，在截至2022年9月30日的三個月中，毛利潤約為7,000美元，毛利增長了約13.6萬美元，這主要是由於 酒店和餐廳收入的增加，而這並未導致與這些業務部門相關的固定成本增加。
銷售 和營銷費用
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，銷售 和營銷費用分別約為20.5萬美元和10.9萬美元， 增長了約96,000美元，增長了88％。與推廣GGI品牌期間 期間的慶祝活動費用相關的約11.2萬美元的增加以及11,000美元的廣告費用增加被阿根廷比索兑美元貶值的影響所導致的約 25,000美元的減少部分抵消。
一般 和管理費用
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，一般 和管理費用分別約為12.67萬美元和172.9萬美元， 減少了約46.2萬美元，下降了27％。由於阿根廷比索兑美元貶值 的影響而減少的約566,000美元，但保險費用的增加約13.3萬美元，以及不屬於個人重要性的其他總支出增加約3萬美元，部分抵消了減少的約566,000美元。
折舊 和攤銷費用
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，折舊 和攤銷費用分別約為11.4萬美元和8.4萬美元， 與新資產購買相關的增長了約3萬美元，即36％。
利息 收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，利息 收入分別約為53,000美元和65,000美元， 減少了12,000美元。
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利息 expense
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，利息 支出分別約為11.57萬美元和17.1萬美元， 增加了約98.6萬美元，增長了577％。上漲主要與2023年2月發行的可轉換債券 相關的利息和債務折扣增加，以及可轉換 債務違約事件導致的違約利息和溢價增加有關。
其他 收入，關聯方
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，其他 收入分別約為21.2萬美元和7.5萬美元， 增加了約13.7萬美元，這是LVH暫停業務後從其獲得的現金分配金額。
從外幣折算中獲得的收益
由於阿根廷比索兑美國 美元匯率的波動， 公司在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中分別錄得約13.2萬美元和18.5萬美元的外幣折算收益，減少了約53,000美元。
衍生負債的公允價值變動
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中， 公司的衍生負債公允價值分別變動約為95,727美元和0美元。在截至2023年9月30日的三個月中，公允價值的變化與該期間可轉換利息應計產生的衍生負債有關。
激勵費
截至2023年9月30日的三個月，獎勵 支出為0美元，而截至2022年9月30日的三個月中，獎勵費用為2,965,222美元。 在截至2022年9月30日的三個月中， 激勵支出源於可轉換 債務的轉換價格暫時降低。
截至2023年9月30日的九個月 個月，而截至2022年9月30日的九個月為止的九個月
概述
我們 報告稱，截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，淨虧損分別約為1,000萬美元和1,230萬美元。
收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，運營收入 分別約為162.3萬美元和12.72萬美元， 增長了約35.1萬美元，增長了28％。銷售額的總體增長是由酒店、餐廳和 葡萄酒收入增長約201萬美元推動的，這要歸因於放寬COVID限制以及阿根廷政府努力促進旅遊業和振興當地企業，服裝、配飾和其他收入增加了約23.6萬美元， 我們在邁阿密的旗艦零售店的開業以及農業收入增加了約24.7萬美元。這些收入 的增長被阿根廷比索兑美元貶值的影響 的批量銷售額減少約30,000美元和約2,114,000美元，部分抵消了這些收入 的增長。
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總利潤
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們 分別創造了約34萬美元和66,000美元的毛利潤， 增長了約27.4萬美元，增長了415％。在截至2023年9月30日的九個月中，毛利的增長主要與該期間的酒店、食品和葡萄酒銷售有關。該公司的酒店於2022年上半年進行了翻新， 導致收入有限，固定成本持續與酒店和餐廳運營有關。
銷售成本 包括房地產地塊、原材料、直接勞動力和與我們的業務活動相關的間接人工， 增加了約77,000美元，即6％，從截至2022年9月30日的九個月的約12.6萬美元增加到截至2023年9月30日的九個月的約12.83萬美元。銷售成本的增加包括酒店、餐廳和葡萄酒 成本的增加約127.1萬美元，以及服裝、配飾和其他成本的增加約231,091美元，這與上述相關收入的增加相對應 。此外，以 虧損出售的農產品銷售數量增加，銷售成本增加了約33.8萬美元。由於阿根廷比索兑美元貶值的影響， 減少了約1,800,000美元，這部分抵消了銷售成本的增加。
銷售 和營銷費用
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，銷售 和營銷費用分別約為65.3萬美元和61.4萬美元， 增長了約3.8萬美元，增長了6％。在此期間，為推廣GGI品牌而舉行的慶祝活動 的費用以及額外的數字營銷費用增加了約15.9萬美元，但由於阿根廷比索兑美元貶值而減少了約12.1萬美元，部分抵消了增加的約15.9萬美元。
一般 和管理費用
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，一般 和管理費用分別約為473.5萬美元和5,403,000美元， 減少了約66.8萬美元，下降了12％。以外幣計價的 交易確認的收益減少約100萬美元，以及因阿根廷比索兑美元貶值 的影響而減少的約140萬美元，但專業費用 和諮詢費（主要是業務發展和投資者關係諮詢）的增加約64.9萬美元，薪酬支出約33.4萬美元， 約18美元， 5,000 美元的保險費用，17.9 萬美元的税收費用，其他不屬於個人重要的 總支出也增加了約42.4萬美元。以外幣計價的交易中確認的收益源於官方匯率與適用於比索的實際匯率之間的差額 。
折舊 和攤銷費用
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，折舊 和攤銷費用分別約為32.8萬美元和17.9萬美元， 與新資產購買相關的增長了約14.9萬美元，增長了83％。
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利息 收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，利息 收入分別約為16.8萬美元和96,000美元，由於該期間應收抵押貸款的增加， 增加了約72,000美元，即75％。
利息 支出
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，利息 支出分別約為28.24萬美元和162.4萬美元， 增加了約120.1萬美元，增長了74％。上漲主要與2023年2月發行的可轉換債券 相關的利息和債務折扣增加，以及可轉換 債務違約事件導致的違約利息和溢價增加有關。
其他 收入
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，其他 收入分別約為362,222美元和22.5萬美元， 增加了約13.7萬美元，這意味着LVH暫停業務後從其獲得的現金分配金額。
從外幣折算中獲得收益 。
由於阿根廷的高通貨膨脹狀況， 公司在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中分別錄得約34.7萬美元和41.1萬美元的外幣折算收益。外幣折算的收益減少了約64,000美元，這是由於阿根廷比索對美元的匯率波動。
清償債務造成的損失
在截至2023年9月30日的九個月中，清償債務的虧損 約為41.6萬美元，而在截至2022年9月30日的九個月中， 的虧損為210.5萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中，債務清償損失約為41.6萬美元，包括：(i) 轉換GGH票據時支付的約11.2萬美元的溢價；(ii) 在 現金贖回GGH票據時支付的約12.4萬美元的溢價；(iii) 為兑換本金而支付的2023年票據的溢價，金額約為32,000美元；(iv)) 在轉換時支付的金額約為13,000美元的溢價、總計87,179美元的本金 和2023年票據所欠利息，以及 (iv) GGH票據交易協議中發行的認股權證的公允價值約為13.5萬美元（更多細節見附註10——可轉換債務債務）。在截至2022年9月30日的九個月中，由於可轉換債務轉換價格在 期間下調，債務清償損失約為210.5萬美元。
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流動性 和資本資源
我們 以多種方式衡量我們的流動性，包括以下幾種：
| 九月 30, | 十二月 31, | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| （未經審計） | ||||||||
| 現金 | $ | 201,108 | $ | 300,185 | ||||
| 營運資本 （缺口） | $ | (1,128,750 | ) | $ | 595,120 | |||
| 可兑換 債務債務 | $ | 4,335,136 | $ | 1,997,909 | ||||
| 應付貸款 | $ | 299,748 | $ | 256,321 | ||||
我們對流動負債的現金 要求包括約220萬美元的應付賬款和應計費用、大約 23.5萬美元的租賃負債以及約29萬美元的應付貸款和其他流動負債。我們還有金額約為190萬美元的可轉換 債務，如果不在到期前進行轉換，則將於2024年2月21日到期。我們的長期負債所需的現金 包括約110萬美元的運營租賃負債、約91,000美元的應付貸款和大約52,000美元的長期應計費用。
在 截至2023年9月30日的九個月中，我們從債務和股權融資中獲得的收益為部分活動提供了資金。 很大一部分資金已用於支付營運資金需求和人員、辦公費用以及各種諮詢 和專業費用。
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨 現金分別約為49.84萬美元和4,484,000美元， 。在截至2023年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨現金主要歸因於 淨虧損約9,97.6萬美元，經調整後的淨非現金支出約為5,712,000美元，以及用於為運營資產和負債水平變化提供資金的約72萬美元的 現金。在截至2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的淨 現金歸因於約12,291,000美元的淨虧損，經調整後 淨非現金支出約7,393,000美元，以及由運營資產和負債水平變化提供的約41.3萬美元的現金。
在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金 分別為約63萬美元和19.59萬美元， ，主要來自分別購買約58萬美元和19.16萬美元的房地產和設備， 以及用於購買某些無形資產的約5萬美元和43,000美元。
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截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨 現金分別約為552.9萬美元和 215萬美元。在截至2023年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金來自發行債務的淨收益約為4,678,000美元、私募發行普通股的99.6萬美元收益、 根據新ELOC發行股票的約77.6萬美元收益以及發行應付票據的18.5萬美元收益，部分被償還所抵消 金額約為1,019,000美元的可轉換債務債務和相關的贖回溢價，以及貸款的償還應付金額約為87,000美元。在截至2022年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金 來自私募發行的債務約172.7萬美元的收益，扣除發行成本後的普通股發行收益約為51.1萬美元，被約81,000美元的貸款還款和7,000美元 償還債務所抵消。
截至2023年9月30日 ，該公司的現金和營運資金赤字分別約為201,000美元和1,128,000美元。 在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，公司分別淨虧損約1,000萬美元和1,230萬美元， ，在經營活動中使用的現金分別約為500萬美元和450萬美元。此外，截至2023年9月 30日，與公司將於2024年2月21日到期的可轉換債務相關的欠款約190萬美元，其中大約 20萬美元代表公司當前應付的應付貸款部分，這些貸款應按需支付，或應在2023年9月30日之後的十二個月內到期。在截至2023年9月30日的九個月中，公司利用可轉換債務融資的淨收益約為500萬美元，來自公司 股權信貸額度的提款約90萬美元，出售普通股的100萬美元收益以及來自應付貸款的約20萬美元， 的應付貸款收益約為20萬美元。
公司的運營需求包括運營業務的計劃成本，包括為營運資金 和資本支出提供資金所需的金額。根據預計的收入和支出，公司認為自這些財務報表公佈之日起，它可能沒有足夠的資金在未來十二個月內運營 。自成立以來，該公司的業務 主要通過股權和債務融資的收益提供資金。該公司認為自己可以獲得資本資源 ，並將繼續評估其他融資機會。無法保證公司能夠按照 商業上可接受的條件獲得資金（如果有的話）。也無法保證公司可能籌集的資金數額將使 公司能夠完成其開發計劃或實現盈利業務。上述因素使人們對 公司繼續經營的能力產生了重大懷疑。
額外資金的可用性
由於我們的融資 ，我們得以維持運營。但是，我們需要籌集額外資金，以滿足 我們未來的運營支出和資本支出的流動性需求，包括GGI庫存生產、GGI電子商務平臺的持續開發 、擴建我們的酒莊以及對房地產開發的額外投資。如果我們無法以合理的條件獲得 足夠的資金，我們可能需要大幅削減或停止運營。
非平衡表 表單安排
沒有。
合同 義務
由於 是一家規模較小的申報公司，我們無需提供本項目第 (a) (5) 段所要求的信息。
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關鍵 會計政策和估計
與我們在2023年4月17日向美國證券交易委員會 提交的10-K表年度報告中提出的 “管理層對財務狀況和經營業績的 討論和分析” 中提出的關鍵會計政策、估計和新的會計聲明沒有重大變化，除非下文所述另有説明。有關與我們業務相關的關鍵會計 政策的披露，請參閲該文件。
可兑換 期票
公司評估其可轉換工具，以確定這些合約或這些合約的嵌入部分是否符合衍生品 金融工具的資格，根據財務會計準則委員會（“FASB”）會計準則編纂法（“ASC 815”） 主題815 “衍生品和套期保值”（“ASC 815”） 進行單獨核算。衍生金融工具的會計 處理要求公司以協議簽訂之日的公允價值 和後續每個資產負債表日期的公允價值記錄任何分叉嵌入的特徵。公允價值的任何變化都記錄在每個週期的收益中 作為非營業、非現金收入或支出。公司在每個資產負債表日重新評估其衍生工具 的分類。如果在此期間發生的事件導致分類發生變化，則合同將從導致重新分類的事件發生之日 起重新分類。Bifurcated 嵌入式特徵在票據發行時按其初始 公允價值記錄，這為主體工具創造了額外的債務折扣。
項目 3.關於市場風險的定量和定性披露
由於 是 S-K 法規第 10 項定義的 “小型申報公司”，因此我們無需提供本項目要求的信息 。
項目 4：控制和程序
披露 控制和程序
我們的 管理層在首席執行官（即我們的首要 執行官）和首席財務官（即我們的首席財務官兼首席會計官）的監督和參與下，對截至9月30日 披露控制和程序（根據《交易法》第13a-15 (e) 條或第15d-15 (e) 條的定義）設計的 有效性進行了評估，2023年，根據《交易法》第13a-15（b）條。根據該評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至2023年9月30日，我們的披露控制和程序並未生效，這是由於 由於我們的規模較小而缺乏職責分工，也沒有對控制措施的運營有效性進行測試。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的季度中，管理層根據《交易法》第13a-15 (d) 或15d-15 (d) 條進行的評估中發現，我們對財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
控件的固有限制
管理層 預計我們的披露控制和程序或我們對財務報告的內部控制不會阻止或發現所有 錯誤和所有欺詐行為。控制和程序，無論設計和運作多麼良好，都只能為實現 的目標提供合理的保證，管理層在評估可能的控制措施與 程序的成本效益關係時必然會運用其判斷。由於所有控制系統的固有侷限性，任何控制評估都無法絕對保證公司內部的所有控制問題和欺詐事件（如果有）都已被發現。這些固有的限制包括這樣一個現實，即 決策中的判斷可能是錯誤的，而崩潰可能是由於簡單的錯誤或錯誤而發生的。此外，某些人的個人行為、兩人或多人的串通或管理層推翻控制措施可以規避控制 。 任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設， 無法保證任何設計在所有潛在的未來條件下都能成功實現其既定目標。隨着時間的推移，由於條件的變化或政策或程序遵守程度的惡化，控制 可能會變得不足。 由於經濟實惠的控制系統存在固有的侷限性，可能會出現錯誤或欺詐導致的錯誤陳述，而不會被發現。
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第二部分-其他信息
項目 1.法律訴訟
從 起，公司及其子公司和關聯公司會不時受到與其業務相關的訴訟和仲裁索賠。 此類索賠可能不在其保險範圍內，即使是，如果針對GGH及其子公司的索賠成功， 也可能超過適用保險的限額。我們沒有參與任何我們認為個人 或總體上可能對我們簡明的合併財務狀況、經營業績或現金 流量產生重大不利影響的訴訟。
商品 1A。風險因素
由於 是 S-K 法規第 10 項定義的 “小型申報公司”，因此我們無需提供本項目要求的信息 。但是，我們當前的風險因素載於公司於2023年4月17日向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的10-K表年度報告的第1A項，以及2023年8月14日向美國證券交易委員會提交的公司10-Q表季度報告 第1A項。
我們的 股票交易價格一直低於1.00美元，我們未能遵守納斯達克的持續上市要求可能會導致 的普通股退市。
我們的 普通股目前在納斯達克資本市場上市交易。我們必須滿足 納斯達克股票市場有限責任公司（或納斯達克）的持續上市要求，才能維持普通股在納斯達克資本市場的上市。
2023年6月1日，公司收到了納斯達克 股票市場上市資格部門（“員工”）的缺陷信，通知公司，在過去的連續30個工作日中，公司 普通股的收盤價低於納斯達克上市規則第5450（a）（1）條 繼續納入納斯達克資本市場的每股1.00美元的最低要求（“投標價格要求”）。該通知對公司 在納斯達克的上市沒有直接影響，該公司的普通股將繼續在納斯達克上市，股票代碼為 “VINO”。
根據納斯達克規則，公司獲得180個日曆日的初始期限，或直到2023年11月28日（“合規日期 日”），以恢復對出價要求的遵守。如果在合規日之前的任何時候， 公司普通股的收盤價在至少連續10個工作日內至少為1.00美元，則工作人員將向公司 提供書面確認書，證明其符合出價要求。
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如果 公司未在合規日期之前恢復對投標價格要求的遵守，則公司可能有資格再延長 180 個日曆日的合規期。要獲得資格，公司必須滿足公募股票市場 價值的持續上市要求以及納斯達克資本市場的所有其他初始上市標準，但投標價格 要求除外，並且需要提供書面通知，表示打算在額外的180個日曆日合規期內彌補缺陷，如有必要，可以通過進行反向股票拆分來實現合規。如果公司未在合規日期之前恢復遵守投標價格要求 ，並且當時沒有資格延長合規期，則員工 將向公司提供書面通知，説明其普通股將被退市。屆時，公司可以就員工的除名決定向納斯達克聽證會小組提出上訴 。
公司將於2023年12月20日舉行股東特別大會，除其他外，該公司已要求 股東批准在2024年6月30日當天或之前授予董事會的自由裁量權（如有必要，以防止公司普通股 在納斯達克退市），在 之間對已發行普通股進行反向股票拆分二 (1:2) 至十比一 (1:10)，或介於兩者之間，同時將普通股的授權數量 保持在1.5億股，如在納斯達克上市是必需的。根據特拉華州通用公司法第242（d）條的變更， 公司需要獲得代表會議多數票的公司股東的批准才能批准這項 提案，但這並不能保證。
如果 我們的普通股從納斯達克退市，那麼我們的普通股交易很可能會在為非上市證券建立的 場外交易市場上進行，例如OTCQB或OTC Markets Group Inc.維護的粉紅市場。投資者可能會發現 不太方便在場外交易市場上出售我們的普通股，也更不方便獲得尋求買入的準確報價，還有許多投資者 可能不會買入或賣出我們的普通股，因為難以進入場外市場，政策使他們無法進入 交易未在國家交易所上市的證券或其他原因。此外，作為退市證券，我們的普通股將作為 “便士股” 受美國證券交易委員會規定的約束，該規定對經紀交易商提出了額外的披露要求。與便士股有關的法規 ，加上經紀商 佣金通常佔低價股價格的百分比高於高價股票價格的百分比等因素，投資者每筆交易的成本通常更高，這將進一步限制 投資者交易我們普通股的能力。此外，退市將對我們以我們可接受的條件籌集 資本的能力產生重大不利影響，甚至可能導致投資者、供應商、客户和 員工失去信心，減少業務發展機會。出於這些原因和其他原因，退市將對我們普通股的流動性、 交易量和價格產生不利影響，導致對我們的投資價值下降，並對我們的 業務、財務狀況和經營業績，包括我們吸引和留住合格員工以及籌集 資本的能力產生不利影響。
公司目前拖欠其一張可轉換本票，該本票允許持有人兑換 票據的全部或部分。
根據2023年購買協議和票據 ，截至2023年5月21日，公司未能預付、贖回或轉換該票據 初始本金和利息的四分之一。持有人可以通過書面 通知要求公司贖回全部或部分票據，這將對公司產生重大不利影響。2023年8月11日，公司與票據 的持有人簽訂了一項協議（“信函協議”），根據該協議，除其他外：持有人同意在2023年12月31日之前禁止 發佈違約通知和違約贖回通知。 票據的到期日為2024年2月21日。有關更多信息，請參見第 3 項。
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由於 LVH 活動暫停，我們可能無法獲得全部投資回報。
公司通過其全資子公司Gaucho Ventures I — Las Vegas, LLC（“GVI”）向LVH Holdings LLC（“LVH”）出資700萬美元，用於在內華達州拉斯維加斯開發項目，並獲得396份有限責任 公司權益，相當於LVH的11.9％的股權。截至2023年9月30日，LVH已將我們對LVH 的現金捐款用於土地改善費用，例如建築、法律、工程和會計費。如果LVH在不久的將來被清算並解散 ，我們很可能無法從LVH獲得全部退款，並可能損失全部投資。
項目 2.未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。
董事會 薪酬
2023年7月14日，公司以每股5.55美元的價格向公司非執行董事發行了共計27,027股股票，作為2023年上半年擔任公司董事會成員的薪酬 。在此次證券銷售中，沒有使用一般招標 ，不支付任何佣金，所有人都是合格投資者，並且公司依賴根據經修訂的1933年《證券法》（“證券 法”）頒佈的關於發行人不涉及任何公開發行的交易的第4（a）（2）條和/或第506（b）條規定的註冊豁免。2023 年 7 月 28 日， 向美國證券交易委員會提交了一份表格 D。
權益 信貸額度
根據2022年11月8日與Tumim Capital簽訂的購買協議，該公司要求提取和發行普通股 ，並在截至2023年9月30日的三個月中獲得了以下總收益：2023年9月29日，公司向Tumim發行了 29,364股普通股，總收益為52,988美元。根據基準投資公司與基準投資公司旗下的金斯伍德 資本市場於2021年2月16日簽訂的承銷協議，未使用一般招標手段，向基準投資公司支付了 總收益的8％的佣金。該公司依賴《證券法》第4（a）（2）條和/或D條例第506（b）條規定的與銷售有關的註冊豁免 。 表格 D 已於 2022 年 11 月 21 日提交給美國證券交易委員會。
有擔保的 可轉換本票
正如 先前在2023年2月21日提交的8-K表最新報告中報道的那樣，公司和機構投資者（“持有人”） 簽訂了截至2023年2月21日的某份證券購買協議（“2023年證券購買協議”） ，公司向持有人發行了優先有擔保可轉換票據（“票據”）和購買337,710股普通股的認股權證公司股票（“認股權證”，連同2023年證券購買協議和票據，即 “票據文件”）。
有關 票據文件的完整描述，請參閲我們 於 2023 年 2 月 21 日向美國證券交易委員會提交的 8-K 表最新報告及其附錄。
2023年7月3日，在持有人選舉時，共計12萬美元的本金、9,980美元的利息和19,497美元的溢價被轉換成公司32,942股普通股，轉換價格為每股4.538美元。
2023年8月30日，在持有人選舉時，共計73,141美元的本金、5,120美元的利息和11,739美元的溢價被轉換成公司32,300股普通股，轉換價格為每股2.786美元。
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2023年9月26日，經持有人選舉，共計73,141美元的本金、5,120美元的利息、11,739美元的溢價 被轉換為33,334股公司普通股，轉換價格為每股2.70美元，公司記錄了金額為20,900美元的現金補足負債 。
2023年9月27日，在持有人的選舉中，共計292,564美元的本金、20,479美元的利息、46,957美元的溢價以每股2.70美元的轉換價格將 轉換為133,336股公司普通股，公司記錄了金額為165,933美元的現金 負債。
根據票據文件已經發行和可能發行的 股普通股，是根據《證券法》第4（a）（2）條和/或該法案D條例第506（b）條的規定，通過免於 註冊的交易進行發行和出售。該公司 於2023年3月3日左右向美國證券交易委員會提交了表格D。
單位 私募配售
2023年9月15日，公司通過以每單位4.50美元的價格私募單位共籌集了40.5萬美元，每單位等於 1股普通股和認股權證的1/5，不包括認股權證行使（“發行”）。共發行了90萬股 股普通股和購買18萬股普通股的認股權證。自發行之日起，每份完整認股權證可在兩年 年內以4.50美元的價格行使。公司此前在2023年8月11日向美國證券交易委員會提交的8-K表最新報告中，根據《證券法》第135c條報告了此次發行。
對於 本次證券的出售，沒有使用一般招標，沒有支付任何佣金，所有人都是合格投資者，並且與公司有 密切的先前關係，公司依賴於《證券法》第 條第 4 (a) (2) 款和/或第506 (b) 條對發行人不涉及 任何公開發行的交易頒佈的註冊豁免。該公司於2023年9月20日向美國證券交易委員會提交了表格D。
項目 3.優先證券違約
根據票據文件 ，自票據發行三個月週年日起，公司必須預付、贖回或轉換票據初始本金和利息的四分之一 。截至2023年5月21日，也就是 的第一個三個月週年紀念日，該公司尚未滿足該要求。公司必須在一 (1) 個工作日內向持有人發出違約通知。持有人可以通過書面通知要求 公司兑換票據的全部或部分股份。
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正如 先前在2023年8月11日提交的8-K表最新報告中報道的那樣，該票據發生了違約事件。 因此，2023年8月11日，公司與持有人根據 簽訂了一項協議（“信函協議”），該協議除其他外：(i) 持有人同意禁止發佈違約事件通知和違約贖回事件通知； (ii) 持有人免除了票據中要求在一定時期內每月以現金支付票據利息的要求；(iii) 持有人同意在一段時間內免除票據違約利率的適用；(iv) 持有人同意免除票據中 的要求公司將在發行日期的每三 (3) 個月週年紀念日之前預付、贖回或轉換票據初始本金和利息的四分之一；(v) 公司將認股權證的行使價從 13.40美元調整為4.50美元；(vi) 持有人可以繼續按替代轉換價格或4.50美元轉換票據。
此處未定義的所有 術語均指註釋文件中已定義的術語。
項目 4.礦山和安全披露
不適用。
項目 5.其他信息
年度 股東大會
2023 年 8 月 24 日，公司於美國東部時間下午 12:00 舉行了公司年度股東大會（“AGM”），法定人數出席了會議。在股東周年大會上，股東：（i）選出兩（2）名三類候選人為董事會成員 （Scott L. Mathis和William A. Allen），任期三年；（ii）授予董事會在2024年6月30日當天或之前酌情決定權（如有必要 阻止公司普通股在納斯達克退市），實施反向股票拆分 已發行普通股的比例介於一比二 (1:2) 至十比一 (1:10) 之間，或介於兩者之間，同時將 的授權普通股數量維持在150股，00萬股，符合納斯達克上市的要求；（iii）就高管薪酬進行了諮詢投票 ；（iv）就高管薪酬諮詢投票的頻率進行了諮詢投票；（v）批准 並批准任命Marcum LLP為公司截至2023年12月31日止年度的獨立註冊會計師事務所。更多詳情，請參閲我們於2023年8月25日向美國證券交易委員會提交的8-K表的最新報告。
反向 股票分割
2023 年 9 月 25 日 ，公司使經修訂和重述的公司註冊證書生效，對公司已發行和流通的普通股進行了反向股票拆分 ，面值為每股0.01美元，比例為1比10。
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LVH Holdings LLC
2023 年 9 月 27 日，公司通過其全資子公司 Gaucho Ventures I — 拉斯維加斯有限責任公司（“GVI”）簽署了公司、特拉華州有限責任公司 SLVH LLC（“SLVH”）和德克薩斯州有限責任公司 Timberline Development Partners LLC（“Timberline Development Partners LLC”（“GVH”）之間的 份信函協議 berline”）， 暫停LVH的業務運營，終止與Timberline的開發協議，分配超過商定儲備金的所有可用現金 ，免除要求的條款如果未簽署地面租約，則解散LVH，並解除和終止 成員或其關聯公司向LVH出資或提供服務或為LVH的利益提供服務的某些義務。
任命 為顧問委員會成員
2023 年 9 月 27 日，Amrita Bhalla 被任命為公司顧問委員會成員。與此相關的是， 董事會於2023年10月23日根據公司的2018年股權激勵計劃，向巴拉女士授予了總共5萬股限制性股票， ，每股價格為1.02美元，但須在四年內歸屬。
有擔保的 可轉換本票
根據2023年購買協議和票據，公司和持有人於2023年10月5日簽訂了優先擔保 可轉換票據的第一修正案（“第一修正案”），該修正案對票據進行了修訂，並將底價從2.70美元降至0.40美元。
2023年10月9日，公司和持有人簽訂了優先有擔保可轉換票據第二修正案（“第二修正案”） ，該修正案對票據進行了修訂，並重申根據票據、票據文件、第一修正案和第二修正案 發行股票必須遵守納斯達克規則5635的規定。
2023年10月4日，公司發行了937,157股普通股，發行時價值為1,091,777美元，轉換了2,063,816美元的本金、136,444美元的利息、962,614美元的衍生負債（包括違約溢價和贖回功能），轉換價為每股2.70美元。轉換後的負債總額 中超過已發行股票價值的1,091,777美元代表應向持有人支付現金真價實付的負債。
2023年10月5日，投資者選擇將票據規定的總額為210,732美元的本金和31,610美元的溢價轉換為公司15萬股普通股，轉換價格為每股1.62美元。
2023年10月9日，投資者選擇將票據規定的總額為73,046美元的本金和12,600美元的溢價轉換為公司95,000股普通股，轉換價格為每股0.88美元。
2023年10月16日，投資者選擇根據該票據將總額為63,228美元的本金和9,484美元的溢價轉換為公司10萬股普通股，轉換價格為每股0.727美元。
2023年10月19日，投資者選擇根據該票據將總額為31,296美元的本金和4,694美元的溢價轉換為公司48,477股普通股，轉換價格為每股0.742美元。
另請參閲上面第 1A 和 3 項 。
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權益 信貸額度
2023年10月5日，根據2022年11月8日與Tumim Capital簽訂的普通股購買協議（“新ELOC”），公司要求提款併發行普通股，並收到的總收益如下：向Tumim提供39,000股普通股， 總收益為76,449美元。根據Benchmark Investments, Inc.與Benchmark Investments, Inc.（f/k/a EF Hutton）旗下的金斯伍德資本市場於2021年2月16日簽訂的承銷協議，未使用一般招標方式，向Benchmark Investments, Inc.支付了總收益8％的佣金。在銷售方面，公司依賴 《證券法》第4（a）（2）條和/或第D條第506（b）條規定的註冊豁免。表格 D 已於 2022 年 11 月 21 日提交給 SEC。
股東特別會議
2023 年 10 月 27 日，公司在 14-A 表格上提交了 初步委託書，2023 年 11 月 3 日在 14-A 表格上提交了經修訂的初步委託書，並於 2023 年 11 月 13 日在 14-A 表格上提交了最終委託書，要求股東批准以下提案：(i) 批准 以遵守納斯達克上市規則第 5635 (d) 條，根據新 ELOC 全面發行普通股，但不影響納斯達克上市中規定的19.99％的上限第 5635 (d); (ii) 條授予董事會 的自由裁量權（如有必要，以防止公司在納斯達克的普通股退市），在 2024 年 6 月 30 日當天或之前， 對已發行普通股進行反向股票拆分，範圍從一比二 (1:2) 到一比十 (1:10)，或介於兩者之間，同時保持不變按照納斯達克上市的要求 ，發行1.5億股的授權普通股；以及（iii）為了遵守納斯達克上市規則第5635（d）條的目的，批准股票的全面發行根據經修訂的1933年《證券法》第506（b）條 ，我們的普通股將以私募方式發行普通股，總收益不超過720萬美元，但不影響第5635（d）條規定的19.99％的上限。
項目 6.展品
以下 文件作為本10-Q表最新報告的附錄提交給委員會。
| 展覽 | 描述 | |
| 1.1 | 承保 協議，日期為 2021 年 2 月 16 日 (5) | |
| 1.2 | 截至2021年2月19日，公司與大陸集團簽訂的認股權證 協議，包括認股權證的形式。(6) | |
| 3.1 | 向特拉華州國務卿提交的經修訂和重述的公司註冊證書，自2023年9月25日起生效 (29) | |
| 3.2 | 經修訂的 和重述的章程 (1) | |
| 3.3 | 2019 年 7 月 8 日批准的公司經修訂和重述的章程修正案 (4) | |
| 4.1 | 2016 年股票期權計劃。(2) | |
| 4.2 | 2016年10月20日董事會通過的2016年股票期權計劃的第一個 修正案。(2) | |
| 4.3 | 2018 年股權激勵計劃。(3) | |
| 4.4 | 董事會於 2019 年 5 月 13 日批准的公司 2018 年股權激勵計劃修正案 2019 年 7 月 8 日 (4) | |
| 4.5 | 董事會於2021年7月12日批准的公司 2018 年股權激勵計劃修正案 ，股東於 2021 年 8 月 26 日 批准 (14) | |
| 4.6 | 董事會於 2022 年 7 月 1 日批准的公司 2018 年股權激勵計劃修正案 2022 年 8 月 30 日獲得股權激勵計劃的修正 (19) | |
| 4.7 | 承銷商 認股權證 (5) | |
| 4.8 | 搜查令表格 (11) | |
| 4.9 | 表格 經修正和重述的認股權證 (16) | |
| 4.10 | 認股權證 (17) | |
| 4.11 | 表格 認股權證 (20) | |
| 4.12 | 認股權證 (24) | |
| 4.13 | 認股權證 (25) | |
| 10.1 | 公司與 Scott L. Mathis 於 2015 年 9 月 28 日簽訂的僱傭 協議 (23) | |
| 10.2 | 公司與斯科特·馬西斯於2020年3月29日簽訂的留用 獎金協議 (7) | |
| 10.3 | 公司與其首席財務官於2022年12月14日簽訂的僱傭協議 (22) | |
| 10.4 | Gaucho Group, Inc. 與設計區開發合作伙伴有限責任公司之間的商業 租賃協議，日期為2021年4月8日 (8) | |
| 10.5 | LVH Holdings LLC 經修訂的 和重述的有限責任公司協議，日期為 2021 年 6 月 16 日 (9) | |
| 10.6 | 2021 年 11 月 16 日對經修訂和重述的有限責任協議的第一份 修正案 (10) | |
| 10.7 | 2022 年 6 月 7 日對經修訂和重述的有限責任協議的第二份 修正案 (13) | |
| 10.8 | 2022 年 6 月 7 日經修訂和重述的有限責任協議的第三次 修正案 (21) | |
| 10.9 | Gaucho Group Holdings, Inc.與Tumim Stone Capital LLC簽訂的共同的 股票購買協議，日期為2022年11月8日 (18) | |
| 10.10 | Gaucho Group Holdings, Inc. 與 Tumim Stone Capital LLC 簽訂的 權利協議，日期為 2022 年 11 月 8 日 (15) | |
| 10.11 | 日期為 2023 年 2 月 21 日的證券 購買協議 (25) | |
| 10.12 | 本公司發行的優先有擔保可轉換票據表格 (25) | |
| 10.13 | 擔保和質押協議表格 (25) | |
| 10.14 | 股東質押協議表格 (25) | |
| 10.15 | 註冊權協議表格 (25) | |
| 10.16 | 2023 年 6 月 30 日對經修訂和重述的有限責任協議的第四次 修正案 (27) | |
| 10.17 | 截至 2023 年 8 月 11 日，公司與其中所列訂閲者之間的來函 協議 (28) | |
| 10.18 | 截至2023年9月27日關於LVH Holdings LLC的信函 協議 (30) | |
| 10.19 | Gaucho Group Holdings, Inc.及其上市持有人對截至2023年10月5日的優先有擔保可轉換票據的第一修正案 (31) | |
| 10.20 | Gaucho Group Holdings, Inc.及其上市持有人對截至2023年10月9日的優先有擔保可轉換票據的第二修正案 (32) | |
| 22.1 | 擔保證券的子公司 擔保人和發行人以及其證券抵押注冊人證券的關聯公司 (12) | |
| 31.1 | 根據《交易法》第13a-14 (a) 條或第15d-14 (a) 條對首席執行官進行認證。* | |
| 31.2 | 根據《交易法》第13a-14 (a) 條或第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。* | |
| 32 | 根據 2002 年《薩班斯-奧克斯利法案》第 906 條對首席執行官和首席財務官進行認證** | |
| 99.1 | Algodon 葡萄酒莊園物業地圖 (26) | |
| 101.INS | 內聯 XBRL 實例文檔* | |
| 101.SCH | 內聯 XBRL 架構文檔* | |
| 101.CAL | 內聯 XBRL 計算鏈接庫文檔* | |
| 101.DEF | 內聯 XBRL 定義鏈接庫文檔* | |
| 101.LAB | 內聯 XBRL 標籤鏈接庫文檔* | |
| 101.PRE | 內聯 XBRL 演示文稿鏈接庫文檔* | |
| 104 | 封面交互式數據文件（嵌入在 內聯 XBRL 文檔中）* |
| 46 |
| 1. | 根據 2014 年 5 月 14 日第 10 號表格第 12 (g) 節在公司證券登記中以引用方式註冊成立 。 |
| 2. | 以引用方式納入公司 2017 年 3 月 31 日提交的 10-K 表年度報告。 |
| 3. | 以引用方式納入公司於2018年11月19日提交的10-Q表季度報告。 |
| 4. | 參照公司於2019年7月9日提交的8-K表最新報告註冊成立 。 |
| 5. | 參照公司於2021年2月18日提交的8-K表最新報告註冊成立 。 |
| 6. | 參照公司於2021年2月22日提交的8-K表最新報告註冊成立 。 |
| 7. | 參照公司於2020年4月1日提交的8-K表最新報告註冊成立 。 |
| 8. | 參照公司於2021年4月12日提交的10-K表年度報告註冊成立 。 |
| 9. | 參照公司於2021年8月16日提交的10-Q表季度報告註冊成立 。 |
| 10. | 參照公司於2021年11月17日提交的8-K表最新報告註冊成立 。 |
| 11. | 參照公司於 2022 年 3 月 1 日提交的 8-K 表最新報告註冊成立 。 |
| 12. | 參照公司於 2022 年 4 月 14 日提交的 10-K 表年度報告註冊成立 。 |
| 13. | 參照公司於 2022 年 6 月 8 日提交的 8-K 表最新報告註冊成立 。 |
| 14. | 參照公司於 2021 年 8 月 31 日提交的 8-K 表最新報告註冊成立 。 |
| 15. | 參照公司於 2022 年 11 月 9 日提交的 8-K 表最新報告註冊成立 。 |
| 16. | 參照公司於 2022 年 10 月 24 日提交的 8-K 表最新報告註冊成立 。 |
| 17. | 參照公司於 2022 年 9 月 8 日提交的經修訂的 8-K/A 表最新報告註冊成立 。 |
| 18. | 參照經2022年11月14日提交的經8-K/A表修訂的公司最新報告註冊成立 。 |
| 19. | 參照公司於 2022 年 11 月 18 日提交的 10-Q 表季度報告註冊成立。 |
| 20. | 參照公司於 2022 年 12 月 1 日提交的 8-K 表最新報告註冊成立 。 |
| 21. | 參照公司於 2022 年 12 月 13 日提交的 8-K 表最新報告註冊成立 。 |
| 22. | 參照公司於 2022 年 12 月 15 日提交的 8-K 表最新報告註冊成立 。 |
| 23. | 參照公司於2015年11月16日提交的10-Q表季度報告註冊成立。 |
| 24. | 參照公司於 2023 年 2 月 21 日提交的 8-K 表最新報告註冊成立 。 |
| 25. | 參照公司於 2023 年 2 月 21 日提交的 8-K 表最新報告註冊成立 。 |
| 26. | 參照公司於 2023 年 4 月 17 日提交的 10-K 表年度報告註冊成立。 |
| 27. | 是參照公司於2023年7月5日提交的8-K表最新報告而成立的。 |
| 28. | 是參照公司於2023年8月11日提交的8-K表最新報告而成立的。 |
| 29. | 是參照公司於2023年9月22日提交的8-K表最新報告而成立的。 |
| 30. | 是參照公司於2023年9月29日提交的8-K表最新報告而成立的。 |
| 31. | 是參照公司於2023年10月5日提交的8-K表最新報告而成立的。 |
| 32. | 是參照公司於2023年10月10日提交的8-K表最新報告而成立的。 |
| * | 隨函提交 。 |
| ** | 已提供， 未在此提交。 |
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簽名
根據 1934 年《證券交易法》第 12 條的要求，註冊人已正式促成下列簽署人代表 簽署本報告，並獲得正式授權。
| 日期： 2023 年 11 月 17 日 | GAUCHO 集團控股有限公司 | |
| 來自： | ||
| Scott L. Mathis | ||
| 主管 執行官 | ||
|
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| 來自： | ||
| Maria Echevarria | ||
| 主管 財務官兼首席運營官 | ||
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