10-Q
假的0001036044Q3--12-31Identiv, Inc.P1YP1MP1YP1YP6MP1YP1Y0001036044US-GAAP：留存收益會員2023-09-300001036044US-GAAP：軟件和軟件開發成本會員2022-12-310001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：一般和管理費用會員2023-07-012023-09-300001036044SRT: 亞太地區會員2023-07-012023-09-300001036044INVE：B系列可轉換優先股成員2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：已轉移的加班會員INVE：歐洲和中東成員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：軟件和軟件開發成本會員2023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入SRT: 亞太地區會員2023-07-012023-09-300001036044美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001036044美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001036044US-GAAP：留存收益會員2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：已轉移的加班會員INVE：歐洲和中東成員2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-09-300001036044SRT: 亞太地區會員2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：美國國債普通股會員2023-07-012023-09-300001036044投資：建築和租賃改善會員2022-12-3100010360442024-01-012023-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-07-012022-09-300001036044inve：Promises會員2022-12-310001036044SRT: AmericasMeberUS-GAAP：已轉移的加班會員2022-07-012022-09-300001036044INVE：歐洲和中東成員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：運營部門成員inve: 身份會員2023-07-012023-09-300001036044INVE：B系列可轉換優先股成員2022-12-310001036044SRT: 最低成員INVE：延長硬件保修期會員2023-01-012023-09-3000010360442023-07-012023-09-300001036044美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001036044inve: RangetTwomember2023-09-300001036044US-GAAP：留存收益會員2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-300001036044US-GAAP：運營部門成員INVE：物理訪問控制系統成員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員SRT: AmericasMeberUS-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-01-012022-09-300001036044美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：績效股成員2022-12-310001036044US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：美國國債普通股會員2022-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：PhantomShareUnits PSUS成員2022-01-012022-09-3000010360442022-07-012022-09-300001036044SRT: AmericasMeber2022-12-310001036044國家:2023-09-300001036044US-GAAP：TransferredateDaTime2022-01-012022-09-300001036044SRT: 最大成員inve：專業服務會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-09-300001036044SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：Primerate 會員US-GAAP：循環信貸機制成員INVE：經修訂的貸款協議成員2022-04-142022-04-140001036044US-GAAP：已轉移的加班會員2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：美國國債普通股會員2022-06-300001036044US-GAAP：美國國債普通股會員2021-12-310001036044美國通用會計準則：普通股成員2022-09-3000010360442023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：發達技術權利會員2023-09-300001036044inve：Promises會員2022-01-012022-09-300001036044SRT: AmericasMeber2023-09-300001036044投資：普通股將在B系列可轉換優先股成員轉換後發行2022-01-012022-09-300001036044SRT: 最大成員INVE：軟件維護和支持服務會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-12-310001036044US-GAAP：循環信貸機制成員INVE：第四修正案貸款協議成員投資者：東美銀行會員2023-02-082023-02-080001036044SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-09-300001036044inve: 身份會員2023-09-3000010360442023-09-300001036044inve：Promises會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：TransferredateDaTime2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2022-12-310001036044inve：Promises會員2021-12-310001036044投資：股票激勵計劃 TwentyEleven 會員2023-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-01-012022-09-3000010360442025-01-012023-09-300001036044US-GAAP：美國國債普通股會員2023-06-300001036044US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2022-12-3100010360442021-12-310001036044SRT: AmericasMeberUS-GAAP：TransferredateDaTime2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：員工離職會員2023-01-012023-09-3000010360442022-06-300001036044INVE：歐洲和中東成員2022-12-310001036044INVE：歐洲和中東成員2023-07-012023-09-300001036044inve：RangeThree 成員2023-01-012023-09-3000010360442023-11-020001036044美國公認會計準則：銷售成員成本2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：美國國債普通股會員2023-09-300001036044inve：RangeOne 成員2023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入INVE：歐洲和中東成員2023-07-012023-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：客户關係成員2022-12-310001036044inve: 身份會員2021-12-310001036044US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2022-12-310001036044US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-300001036044INVE：歐洲和中東成員2022-07-012022-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員美國公認會計準則：銷售成員成本2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：已轉移的加班會員INVE：歐洲和中東成員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-01-012022-09-300001036044INVE：B系列可轉換優先股成員2023-06-300001036044US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001036044inve：軟件許可會員SRT: 最低成員2023-01-012023-09-300001036044美國公認會計準則：銷售收入淨成員inve：客户一位會員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-01-012023-09-300001036044投資：4月TwentyoneFundsWarrants會員2023-04-240001036044INVE：B系列可轉換優先股成員2022-01-012022-09-300001036044美國通用會計準則：普通股成員2023-07-012023-09-300001036044SRT: AmericasMeberUS-GAAP：已轉移的加班會員2023-01-012023-09-3000010360442023-10-012023-09-300001036044INVE：B系列可轉換優先股成員2023-01-012023-09-300001036044SRT: 最大成員US-GAAP：訂閲和發行會員2023-01-012023-09-300001036044INVE：B系列可轉換優先股成員美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001036044SRT: 最低成員inve：專業服務會員2023-01-012023-09-300001036044INVE：B系列可轉換優先股成員2022-09-300001036044US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001036044US-GAAP：PhantomShareUnits PSUS成員2023-01-012023-09-300001036044SRT: AmericasMeber2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：傢俱和固定裝置成員2023-09-300001036044美國公認會計準則：優先股成員INVE：B系列可轉換優先股成員2021-12-310001036044US-GAAP：循環信貸機制成員INVE：貸款和擔保協議成員2023-09-300001036044US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001036044投資：4月TwentyoneFundsWarrants會員2020-05-050001036044SRT: 亞太地區會員US-GAAP：TransferredateDaTime2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：員工離職會員2022-07-012022-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：一般和管理費用會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001036044US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-300001036044SRT: AmericasMeberUS-GAAP：TransferredateDaTime2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：TransferredateDaTimeINVE：歐洲和中東成員2022-01-012022-09-300001036044美國公認會計準則：優先股成員INVE：B系列可轉換優先股成員2023-09-300001036044US-GAAP：銷售和營銷費用會員2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：循環信貸機制成員投資者：東美銀行會員INVE：經修訂的貸款協議成員2022-04-140001036044US-GAAP：美國國債普通股會員2022-07-012022-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-09-300001036044SRT: 最大成員US-GAAP：發達技術權利會員2023-09-300001036044US-GAAP：公允價值計量常任成員2022-12-310001036044US-GAAP：留存收益會員2023-06-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：一般和管理費用會員2022-07-012022-09-300001036044SRT: 亞太地區會員2023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入SRT: 亞太地區會員2022-01-012022-09-300001036044SRT: 亞太地區會員2022-12-310001036044US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-300001036044US-GAAP：美國國債普通股會員2022-01-012022-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：研發費用會員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：運營部門成員inve: 身份會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：公允價值計量常任成員2023-09-300001036044SRT: 最低成員US-GAAP：發達技術權利會員2023-09-300001036044US-GAAP：商標會員2023-09-300001036044SRT: AmericasMeberUS-GAAP：已轉移的加班會員2023-07-012023-09-300001036044SRT: 亞太地區會員2022-01-012022-09-300001036044Inve：員工離職和設施關閉會員2022-01-012022-03-310001036044美國通用會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：留存收益會員2022-09-300001036044inve：軟件許可會員2023-01-012023-09-300001036044SRT: 亞太地區會員US-GAAP：TransferredateDaTime2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入INVE：歐洲和中東成員2022-07-012022-09-300001036044SRT: AmericasMeber2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-310001036044inve：RangeOne 成員2023-01-012023-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員2023-01-012023-09-300001036044inve: 硬件產品會員2023-01-012023-09-3000010360442022-09-300001036044SRT: 最低成員inve: 硬件產品會員2023-01-012023-09-300001036044INVE：B系列可轉換優先股成員2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：公允價值輸入三級會員US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-09-300001036044美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001036044SRT: AmericasMeberUS-GAAP：TransferredateDaTime2022-01-012022-09-300001036044inve: RangetTwomember2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：PhantomShareUnits PSUS成員2022-07-012022-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：研發費用會員2022-07-012022-09-300001036044美國公認會計準則：銷售收入淨成員inve：客户一位會員US-GAAP：客户集中度風險成員2023-07-012023-09-300001036044投資：4月TwentyoneFundsWarrants會員2023-04-242023-04-240001036044投資：普通股將在B系列可轉換優先股成員轉換後發行2023-07-012023-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員2023-07-012023-09-300001036044SRT: 最大成員美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001036044US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001036044SRT: 亞太地區會員US-GAAP：TransferredateDaTime2023-07-012023-09-300001036044INVE：歐洲和中東成員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：循環信貸機制成員INVE：經修訂的貸款協議成員2023-01-012023-09-300001036044美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001036044US-GAAP：美國國債普通股會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入INVE：歐洲和中東成員2023-01-012023-09-300001036044投資：普通股將在B系列可轉換優先股成員轉換後發行2023-01-012023-09-300001036044inve：專業服務會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-07-012023-09-300001036044美國公認會計準則：優先股成員INVE：B系列可轉換優先股成員2022-12-310001036044US-GAAP：員工股票會員2023-09-300001036044SRT: 最低成員2023-09-300001036044US-GAAP：員工離職會員2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-09-300001036044SRT: 亞太地區會員US-GAAP：TransferredateDaTime2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員SRT: AmericasMeberUS-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2023-01-012023-09-300001036044投資：限制性股票單位的股票期權歸屬績效股票單位和發行受限股票單位歸屬成員2023-09-300001036044US-GAAP：TransferredateDaTime2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：循環信貸機制成員投資者：東美銀行會員INVE：經修訂的貸款協議成員2022-04-142022-04-140001036044國家：新加坡2023-09-300001036044US-GAAP：已轉移的加班會員2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：訂閲和發行會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-09-300001036044投資：建築和租賃改善會員2023-09-300001036044投資：普通股將在B系列可轉換優先股成員轉換後發行2023-09-300001036044US-GAAP：運營部門成員inve: 身份會員2022-07-012022-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：一般和管理費用會員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-012023-09-300001036044美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：已轉移的加班會員INVE：歐洲和中東成員2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：TransferredateDaTime2023-01-012023-09-3000010360442023-01-012023-06-300001036044SRT: AmericasMeber2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：客户關係成員SRT: 最低成員2023-09-300001036044SRT: 最大成員2023-09-300001036044US-GAAP：已轉移的加班會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：運營部門成員INVE：物理訪問控制系統成員2023-07-012023-09-300001036044美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-09-300001036044SRT: 亞太地區會員US-GAAP：已轉移的加班會員2022-01-012022-09-300001036044SRT: AmericasMeberUS-GAAP：TransferredateDaTime2022-07-012022-09-300001036044INVE：B系列可轉換優先股成員2022-06-300001036044US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001036044US-GAAP：員工股權會員2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-09-300001036044US-GAAP：員工離職會員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入SRT: 亞太地區會員2022-07-012022-09-300001036044INVE：歐洲和中東成員2023-09-3000010360442022-01-012022-09-300001036044美國公認會計準則：優先股成員INVE：B系列可轉換優先股成員2022-09-300001036044INVE：歐洲和中東成員US-GAAP：TransferredateDaTime2022-07-012022-09-300001036044SRT: AmericasMeber2023-01-012023-09-300001036044SRT: 亞太地區會員US-GAAP：已轉移的加班會員2022-07-012022-09-300001036044INVE：軟件維護和支持服務會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：TransferredateDaTimeINVE：歐洲和中東成員2023-01-012023-09-300001036044inve：Promises會員2023-09-300001036044US-GAAP：美國國債普通股會員2022-12-310001036044US-GAAP：運營部門成員INVE：物理訪問控制系統成員2022-07-012022-09-300001036044SRT: 最低成員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入INVE：歐洲和中東成員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：客户關係成員SRT: 最大成員2023-09-300001036044inve：軟件許可會員SRT: 最大成員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：公允價值計量非經常性會員2023-09-300001036044SRT: 最大成員inve: 硬件產品會員2023-01-012023-09-3000010360442022-01-012022-12-310001036044US-GAAP：發達技術權利會員2022-12-310001036044US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-09-300001036044投資者：工廠和機械會員2022-12-310001036044US-GAAP：運營部門成員inve: 身份會員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：客户關係成員2023-09-300001036044INVE：延長硬件保修期會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員SRT: AmericasMeberUS-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-07-012022-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：限制性股票單位 RSU 成員2023-01-012023-09-300001036044inve：Promises會員2022-09-300001036044投資者：工廠和機械會員2023-09-300001036044INVE：B系列可轉換優先股成員2021-12-310001036044美國公認會計準則：優先股成員INVE：B系列可轉換優先股成員2022-06-300001036044SRT: 最低成員US-GAAP：訂閲和發行會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-300001036044US-GAAP：績效股成員2023-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員美國公認會計準則：銷售成員成本2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-3100010360442023-06-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員2022-07-012022-09-300001036044inve：客户一位會員US-GAAP：客户集中度風險成員US-GAAP：應收賬款會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：商標會員2022-12-310001036044SRT: 最大成員INVE：延長硬件保修期會員2023-01-012023-09-300001036044美國公認會計準則：優先股成員INVE：B系列可轉換優先股成員2023-06-300001036044投資：普通股將在B系列可轉換優先股成員轉換後發行2022-07-012022-09-300001036044US-GAAP：運營部門成員INVE：物理訪問控制系統成員2023-01-012023-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：研發費用會員2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：已轉移的加班會員2022-01-012022-09-300001036044SRT: AmericasMeberUS-GAAP：已轉移的加班會員2022-01-012022-09-300001036044INVE：歐洲和中東成員US-GAAP：TransferredateDaTime2023-07-012023-09-300001036044投資：4月TwentyoneFundsWarrants會員2020-05-052020-05-050001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：循環信貸機制成員2023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員SRT: AmericasMeberUS-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入2022-01-012022-09-300001036044美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-09-300001036044US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-07-012023-09-300001036044inve: 身份會員2022-09-300001036044投資：股票期權和限制性股票單位會員US-GAAP：銷售和營銷費用會員2023-07-012023-09-300001036044美國公認會計準則：銷售成員成本2022-07-012022-09-300001036044inve：RangeThree 成員2023-09-300001036044SRT: 最低成員INVE：軟件維護和支持服務會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-09-3000010360442022-12-310001036044US-GAAP：Warrant 會員2022-01-012022-09-300001036044INVE：B系列可轉換優先股成員2023-09-300001036044US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：PhantomShareUnits PSUS成員2023-07-012023-09-300001036044US-GAAP：地理集中度風險成員US-GAAP：與客户成員簽訂合同的收入SRT: 亞太地區會員2023-01-012023-09-300001036044inve: 身份會員2022-12-310001036044US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-09-300001036044US-GAAP：留存收益會員2021-12-31iso421:USDxbrli: 股票投資：細分市場xbrli: purexbrli: 股票投資：客户iso421:USD

 

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表單 10-Q

（Mark One）

☑根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 9月30日 2023

或者

☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

 

在從 ______ 到 ______ 的過渡時期

 

委員會檔案編號： 000-29440

 

IDENTIV, INC.

（其章程中規定的註冊人的確切姓名）

 

 

特拉華

77-0444317

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（美國國税局僱主

證件號）

 

 

核桃大道 2201 號, 100 號套房

弗裏蒙特, 加利福尼亞

94538

（主要行政辦公室地址）

（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號:(949) 250-8888

 

 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

 

每個班級的標題

 

交易品種

 

註冊的交易所名稱

 

普通股，每股面值0.001美元

 

INVE

 

納斯達克股票市場有限責任公司

 

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的 ☑沒有 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的 ☑沒有 ☐

用複選標記指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報公司”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

 

大型加速過濾器

☐

加速過濾器

☑

非加速過濾器

☐

規模較小的申報公司

☐

新興成長型公司

☐

 

 

 

 

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。 ☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐沒有 ☑

截至2023年11月2日，註冊人已經 23,174,351已發行普通股。

 

 

目錄

頁面

第一部分財務信息

 

第 1 項。

財務報表（未經審計）

3

 

 

簡明合併資產負債表

3

 

 

綜合虧損簡明合併報表

4

 

 

股東權益簡明合併報表

5

 

 

簡明合併現金流量表

7

 

 

未經審計的簡明合併財務報表附註

8

第 2 項。

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

24

第 3 項。

 

關於市場風險的定量和定性披露

33

第 4 項。

控制和程序

33

 

 

第二部分。其他信息

 

第 1 項。

法律訴訟

35

第 1A 項。

風險因素

35

第 2 項。

 

未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用

35

第 5 項。

 

其他信息

35

第 6 項。

 

展品

36

 

 

 

簽名

37

 

 

 

 

2

 

第一部分：財務信息

第 1 項。鰭財務報表

IDENTIV, INC.

壓縮合並TED 資產負債表

（未經審計，以千計，面值除外）

 

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

資產

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

19,674

 

 

$

16,650

 

限制性現金

 

 

1,254

 

 

 

487

 

減去美元備抵後的應收賬款2,677和 $2,666截至2023年9月30日
分別是 2022 年 12 月 31 日和 12 月 31 日

 

 

25,892

 

 

 

24,826

 

庫存

 

 

29,423

 

 

 

28,958

 

預付費用和其他流動資產

 

 

5,238

 

 

 

4,177

 

流動資產總額

 

 

81,481

 

 

 

75,098

 

財產和設備，淨額

 

 

8,518

 

 

 

6,719

 

經營租賃使用權資產

 

 

5,525

 

 

 

4,373

 

無形資產，淨額

 

 

4,483

 

 

 

5,265

 

善意

 

 

10,189

 

 

 

10,190

 

其他資產

 

 

1,261

 

 

 

1,120

 

總資產

 

$

111,457

 

 

$

102,765

 

負債和股東權益

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

12,099

 

 

$

14,760

 

金融負債，扣除債務發行成本（美元）61
截至2023年9月30日

 

 

9,939

 

 

 

—

 

經營租賃負債

 

 

1,708

 

 

 

1,190

 

遞延收入

 

 

2,474

 

 

 

2,068

 

應計薪酬和相關福利

 

 

2,580

 

 

 

2,757

 

其他應計費用和負債

 

 

2,872

 

 

 

2,618

 

流動負債總額

 

 

31,672

 

 

 

23,393

 

長期經營租賃負債

 

 

4,037

 

 

 

3,366

 

長期遞延收入

 

 

904

 

 

 

587

 

其他長期負債

 

 

25

 

 

 

25

 

負債總額

 

 

36,638

 

 

 

27,371

 

承付款和或有開支（見附註15）

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

優先股，$0.001面值： 10,000授權股份； 5,000股份
截至2023年9月30日和2022年12月31日已發行並未償還

 

 

5

 

 

 

5

 

普通股，$0.001面值： 50,000授權股份； 24,751和 24,168股份
已發佈和 23,150和 22,623截至2023年9月30日的已發行股票以及
分別為2022年12月31日

 

 

24

 

 

 

24

 

額外的實收資本

 

 

499,754

 

 

 

495,818

 

庫存股， 1,601和 1,545截至2023年9月30日和2022年12月31日的股票，
分別地

 

 

(12,588

)

 

 

(12,173

)

累計赤字

 

 

(413,266

)

 

 

(409,381

)

累計其他綜合收益

 

 

890

 

 

 

1,101

 

股東權益總額

 

 

74,819

 

 

 

75,394

 

負債和股東權益總額

 

$

111,457

 

 

$

102,765

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

 

3

 

IDENTIV, INC.

壓縮合並 S全面損失報表

（未經審計，以千計，每股數據除外）

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

淨收入

 

$

31,846

 

 

$

30,996

 

 

$

87,398

 

 

$

83,914

 

收入成本

 

 

19,905

 

 

 

19,808

 

 

 

55,398

 

 

 

53,550

 

毛利

 

 

11,941

 

 

 

11,188

 

 

 

32,000

 

 

 

30,364

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和開發

 

 

2,916

 

 

 

2,625

 

 

 

8,638

 

 

 

7,633

 

銷售和營銷

 

 

5,641

 

 

 

5,326

 

 

 

17,617

 

 

 

15,709

 

一般和行政

 

 

2,939

 

 

 

2,639

 

 

 

8,790

 

 

 

7,623

 

重組和遣散

 

 

104

 

 

 

49

 

 

 

376

 

 

 

132

 

運營費用總額

 

 

11,600

 

 

 

10,639

 

 

 

35,421

 

 

 

31,097

 

運營收入（虧損）

 

 

341

 

 

 

549

 

 

 

(3,421

)

 

 

(733

)

營業外收入（支出）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出，淨額

 

 

(211

)

 

 

(39

)

 

 

(351

)

 

 

(101

)

投資收益

 

 

132

 

 

 

—

 

 

 

132

 

 

 

30

 

外匯收益（虧損），淨額

 

 

(264

)

 

 

(3

)

 

 

(184

)

 

 

111

 

所得税優惠（準備金）前的收入（虧損）

 

 

(2

)

 

 

507

 

 

 

(3,824

)

 

 

(693

)

所得税優惠（準備金）

 

 

(20

)

 

 

12

 

 

 

(61

)

 

 

(38

)

淨收益（虧損）

 

 

(22

)

 

 

519

 

 

 

(3,885

)

 

 

(731

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

其他綜合損失：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

外幣折算調整

 

 

(312

)

 

 

(644

)

 

 

(211

)

 

 

(1,490

)

綜合損失

 

$

(334

)

 

$

(125

)

 

$

(4,096

)

 

$

(2,221

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股每股淨收益（虧損）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

$

(0.01

)

 

$

0.01

 

 

$

(0.21

)

 

$

(0.07

)

稀釋

 

$

(0.01

)

 

$

0.01

 

 

$

(0.21

)

 

$

(0.07

)

計算網絡中使用的加權平均份額
普通股每股收益（虧損）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本

 

 

23,174

 

 

 

22,682

 

 

 

23,008

 

 

 

22,632

 

稀釋

 

 

23,174

 

 

 

23,315

 

 

 

23,008

 

 

 

22,632

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

4

 

IDENTIV, INC.

簡明合併報表股東權益淨額

（未經審計，以千計）

 

 

 

 

截至2023年9月30日的三個月

 

 

 

B 系列
可轉換優先股

 

 

普通股

 

 

額外
付費

 

 

財政部

 

 

累積的

 

 

累積的
其他
全面

 

 

總計
股東

 

 

 

股份

 

 

金額

 

 

股份

 

 

金額

 

 

資本

 

 

股票

 

 

赤字

 

 

收入

 

 

公平

 

餘額，2023 年 7 月 1 日

 

 

5,000

 

 

$

5

 

 

 

23,112

 

 

$

24

 

 

$

498,765

 

 

$

(12,457

)

 

$

(413,244

)

 

$

1,202

 

 

$

74,295

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(22

)

 

 

—

 

 

 

(22

)

來自國外的未實現損失
貨幣折算調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(312

)

 

 

(312

)

與之相關的普通股發行
授予股票獎勵

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

54

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

989

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

989

 

為繳納税款而預扣的股份
與淨股結算的關係
限制性股票單位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(16

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(131

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(131

)

餘額，2023 年 9 月 30 日

 

 

5,000

 

 

$

5

 

 

 

23,150

 

 

$

24

 

 

$

499,754

 

 

$

(12,588

)

 

$

(413,266

)

 

$

890

 

 

$

74,819

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年9月30日的九個月

 

 

 

B 系列
可轉換優先股

 

 

普通股

 

 

額外
付費

 

 

財政部

 

 

累積的

 

 

累積的
其他
全面

 

 

總計
股東

 

 

 

股份

 

 

金額

 

 

股份

 

 

金額

 

 

資本

 

 

股票

 

 

赤字

 

 

收入

 

 

公平

 

餘額，2023 年 1 月 1 日

 

 

5,000

 

 

$

5

 

 

 

22,623

 

 

$

24

 

 

$

495,818

 

 

$

(12,173

)

 

$

(409,381

)

 

$

1,101

 

 

$

75,394

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(3,885

)

 

 

—

 

 

 

(3,885

)

來自國外的未實現收入
貨幣折算調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(211

)

 

 

(211

)

與之相關的普通股發行
授予股票獎勵

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

308

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,973

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,973

 

為繳納税款而預扣的股份
與淨股結算的關係
限制性股票單位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(56

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(415

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(415

)

行使所得收益
認股權證

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

275

 

 

 

—

 

 

 

963

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

963

 

餘額，2023 年 9 月 30 日

 

 

5,000

 

 

$

5

 

 

 

23,150

 

 

$

24

 

 

$

499,754

 

 

$

(12,588

)

 

$

(413,266

)

 

$

890

 

 

$

74,819

 

 

5

 

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的三個月

 

 

 

B 系列
可轉換優先股

 

 

普通股

 

 

額外
付費

 

 

財政部

 

 

累積的

 

 

累積的
其他
全面

 

 

總計
股東

 

 

 

股份

 

 

金額

 

 

股份

 

 

金額

 

 

資本

 

 

股票

 

 

赤字

 

 

收入

 

 

公平

 

餘額，2022 年 7 月 1 日

 

 

5,000

 

 

$

5

 

 

 

22,444

 

 

$

24

 

 

$

494,370

 

 

$

(11,757

)

 

$

(410,239

)

 

$

1,103

 

 

$

73,506

 

淨收入

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

519

 

 

 

—

 

 

 

519

 

來自國外的未實現損失
貨幣折算調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(644

)

 

 

(644

)

與之相關的普通股發行
授予股票獎勵

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

64

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

852

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

852

 

為繳納税款而預扣的股份
與淨股結算的關係
限制性股票單位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(18

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(273

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(273

)

餘額，2022 年 9 月 30 日

 

 

5,000

 

 

$

5

 

 

 

22,490

 

 

$

24

 

 

$

495,222

 

 

$

(12,030

)

 

$

(409,720

)

 

$

459

 

 

$

73,960

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至 2022 年 9 月 30 日的九個月

 

 

 

B 系列
可轉換優先股

 

 

普通股

 

 

額外
付費

 

 

財政部

 

 

累積的

 

 

累積的
其他
全面

 

 

總計
股東

 

 

 

股份

 

 

金額

 

 

股份

 

 

金額

 

 

資本

 

 

股票

 

 

赤字

 

 

收入

 

 

公平

 

餘額，2022 年 1 月 1 日

 

 

5,000

 

 

$

5

 

 

 

22,230

 

 

$

24

 

 

$

492,657

 

 

$

(11,134

)

 

$

(408,989

)

 

$

1,949

 

 

$

74,512

 

淨虧損

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(731

)

 

 

—

 

 

 

(731

)

來自國外的未實現損失
貨幣折算調整

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(1,490

)

 

 

(1,490

)

與之相關的普通股發行
授予股票獎勵

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

314

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

基於股票的薪酬

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,565

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

2,565

 

為繳納税款而預扣的股份
與淨股結算的關係
限制性股票單位

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(54

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(896

)

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

(896

)

餘額，2022 年 9 月 30 日

 

 

5,000

 

 

$

5

 

 

 

22,490

 

 

$

24

 

 

$

495,222

 

 

$

(12,030

)

 

$

(409,720

)

 

$

459

 

 

$

73,960

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

6

 

IDENTIV, INC.

壓縮合並 S現金流量表

（未經審計，以千計）

 

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

經營活動中使用的現金流

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$

(3,885

)

 

$

(731

)

為將淨虧損與所用現金淨額進行對賬而進行的調整
經營活動：

 

 

 

 

 

 

折舊和攤銷

 

 

2,000

 

 

 

1,673

 

投資收益

 

 

(132

)

 

 

(30

)

債務發行成本的攤銷

 

 

28

 

 

 

—

 

股票薪酬支出

 

 

2,973

 

 

 

2,565

 

運營資產和負債的變化：

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

(1,006

)

 

 

(3,695

)

庫存

 

 

(512

)

 

 

(5,218

)

預付費用和其他資產

 

 

(1,206

)

 

 

(861

)

應付賬款

 

 

(2,715

)

 

 

4,487

 

遞延收入

 

 

723

 

 

 

113

 

應計費用和其他負債

 

 

118

 

 

 

(1,317

)

用於經營活動的淨現金

 

 

(3,614

)

 

 

(3,014

)

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

資本支出

 

 

(3,139

)

 

 

(3,008

)

投資收益

 

 

132

 

 

 

30

 

用於投資活動的淨現金

 

 

(3,007

)

 

 

(2,978

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

循環貸款機制下的借款，扣除發行成本

 

 

18,911

 

 

 

—

 

循環貸款機制下的還款

 

 

(9,000

)

 

 

—

 

與限制性股票單位淨股結算相關的已繳税款

 

 

(415

)

 

 

(896

)

行使認股權證的收益

 

 

963

 

 

 

—

 

由（用於）融資活動提供的淨現金

 

 

10,459

 

 

 

(896

)

匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

 

(47

)

 

 

(1,019

)

現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）

 

 

3,791

 

 

 

(7,907

)

期初的現金、現金等價物和限制性現金

 

 

17,137

 

 

 

29,807

 

期末現金、現金等價物和限制性現金

 

$

20,928

 

 

$

21,900

 

現金流信息的補充披露：

 

 

 

 

 

 

支付的利息

 

$

335

 

 

$

6

 

已繳税款，淨額

 

$

58

 

 

$

50

 

非現金投資和融資活動：

 

 

 

 

 

 

為換取經營租賃負債而獲得的經營租賃使用權資產

 

$

2,306

 

 

$

2,915

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

7

 

IDENTIV, INC.

未經審計的濃縮公司附註合併財務報表

2023年9月30日

 

1。演示基礎

隨附的未經審計的簡明合併財務報表包括Identiv, Inc.及其全資子公司（“公司”）的賬目。在合併中，所有公司間餘額和交易均已清除。為了與2023財年的列報表保持一致，對2022財年的簡明合併財務報表進行了某些重新分類。重新分類對淨虧損、總資產、總負債或股東權益沒有影響。

隨附的公司未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的臨時財務信息會計原則（“美國公認會計原則”）以及美國證券交易委員會（“SEC”）的規章制度編制的。因此，它們不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表所需的所有信息和腳註。管理層認為，所有調整，包括正常的經常性調整，均已包括在內，這些調整是公允列報公司未經審計的簡明合併財務報表所必需的。截至2023年9月30日的三個月和九個月的經營業績不一定代表截至2023年12月31日的年度或任何未來時期的預期業績。截至2022年12月31日的未經審計的簡明合併資產負債表來自當日經審計的合併財務報表，但不包括美國公認會計原則要求的完整財務報表的所有披露。本10-Q表季度報告中包含的信息應與 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析”、“風險因素” 以及公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀。

2。重要的會計政策和最近的會計公告

重要會計政策

附註2中披露的公司重要會計政策沒有發生重大變化， 重要會計政策和近期會計公告，載於公司截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告。

最近的會計公告

財務會計準則委員會（“FASB”）或公司自指定生效日期起採用的其他準則制定機構不時發佈新的會計公告。公司認為，最近發佈但尚未生效的標準的影響不會對採用後的財務狀況或經營業績產生重大影響。

3。收入

收入確認

收入在向客户移交承諾產品或服務的控制權時確認，其金額反映了公司為換取這些產品或服務而期望獲得的對價。公司簽訂的合同可能包括其產品、軟件許可證和服務的各種組合，這些組合通常可以區分開來，並作為單獨的履約義務進行核算。對於具有多項履約義務的合同，公司將合同的交易價格分配給每項履約義務，通常使用其獨立銷售價格進行相對分配。規定的合同價值通常是分配給單獨履約義務的交易價格。確認收入時扣除向客户徵收的税款，這些税款隨後匯給政府當局。

產品和服務的性質

該公司的收入來自硬件產品、軟件許可證、訂閲、專業服務、軟件維護和支持以及延長硬件保修期的銷售。

8

 

硬件產品收入 —在涉及硬件產品銷售的安排中，公司通常有兩項履約義務。第一項履約義務是轉讓硬件產品（包括與硬件產品功能不可或缺的軟件）。第二項履約義務是保證產品符合其商定的規格，並且在一到三年內沒有材料和工藝缺陷（即質保）。整個交易價格分配給硬件產品，通常在發貨時被確認為收入，因為客户在那時獲得了對產品的控制權。該公司得出的結論是，控制權通常在該時間點移交，因為客户擁有硬件的所有權，並且目前有義務支付硬件費用。所有交易價格均未分配給保證保修部分，因為公司根據會計準則編碼（“ASC”）460對這些產品保修成本進行核算， 擔保 (“ASC 460”)。

軟件許可證收入 — 公司的許可安排授予客户在協議開始時訪問和使用許可軟件產品的永久權利。技術支持和軟件更新通常在支持協議的整個期限內提供，通常是 一到 三年。公司將這些安排視為兩項履約義務：（1）軟件許可證，以及（2）相關的更新和技術支持。軟件許可證收入在許可證交付給客户或可供下載時確認，而軟件更新和技術支持收入則在支持合同期限內確認。

訂閲收入 — 訂閲收入包括為客户提供公司一個或多個基於軟件即服務（“SaaS”）的解決方案的訪問權限而收取的費用。這些SaaS安排包括訪問公司的許可軟件，以及在某些安排中，在合同期限內使用各種硬件設備。這些SaaS安排不向客户提供在合同期內的任何時候擁有支持訂閲服務的軟件或任何硬件設備（如果適用）的權利，因此不被視為單獨的履約義務。從向客户提供服務之日起，在合同期限內，按直線按比例確認收入。訂閲合同條款範圍為 月按月到 六年按長度計費，按月或按年計費。

專業服務收入 — 專業服務收入主要包括與公司軟件產品與客户其他系統（例如人力資源系統）的集成相關的編程定製服務。專業服務合同通常按時間和材料計費，收入在提供服務時確認。

軟件維護和支持收入 — 支持和維護合同收入包括為支持公司專業服務小組執行的專業編程應用程序而提供的服務。支持和維護合同通常在合同開始時計費，並確認為合同期內的收入，通常是在合同期內 一-或者 三年時期。

延長硬件保修期收入 — 公司硬件產品的銷售還可能包括可選的延長硬件保修，這通常可以保證產品將繼續按最初的預期運行。延長硬件保修合同通常在合同開始時計費，並在相應合同期內（通常超過）確認為收入 一-到-兩年原始保修到期後的期限。

 

性能
義務

 

當履約義務為
通常滿意

 

何時付款
通常到期

 

獨立銷售價格如何
通常為估計值

硬件產品

 

當客户獲得對產品的控制權時（時間點）

 

之內 30-60 發貨天數

 

在沒有多重履約義務的交易中可觀察

軟件許可

 

當許可證交付給客户或可供下載時，適用的許可期限已經開始（時間點）

 

之內 30-60 許可期開始後的天數

 

與軟件維護捆綁在一起的軟件許可證的既定定價慣例，在續訂交易中可以單獨觀察到這些慣例

訂閲

 

按比例計算在訂閲期內（隨着時間的推移）

 

在訂閲期限之前

 

合同規定的價格或標價

專業服務

 

當服務執行和/或合同履行時（時間點）

 

之內 30-60 交貨天數

 

在沒有多重履約義務的交易中可觀察

軟件維護
和支持服務

 

在支持合同的整個過程中（隨着時間的推移）

 

之內 30-60 合同期開始的天數

 

在續訂交易中可觀察

擴展硬件
擔保

 

在支持合同的整個過程中（隨着時間的推移）

 

之內 30-60 合同期開始的天數

 

在續訂交易中可觀察

 

9

 

重要判決

公司與客户的合同通常包括承諾向客户轉讓多種產品和服務。對於此類安排，公司根據其相對獨立銷售價格（“SSP”）為每項履約義務分配交易價格。

需要做出判斷才能確定合同中每項不同履約義務的SSP。對於大多數項目，公司使用歷史交易數據估算SSP。公司在單獨銷售每種產品和服務時，使用一系列金額來估算SSP並需要根據各種產品和服務的相對SSP來確定是否有折扣要分配。在無法直接觀察到SSP的情況下，例如產品或服務不單獨出售，公司使用可能包括市場狀況和其他可觀察到的投入的信息來確定SSP。SSP的確定是一個持續的過程，定期對信息進行審查，以確保SSP反映當前的信息或趨勢。

收入分解

公司根據向客户轉移商品或服務的時間（時間點或一段時間）和基於客户發貨地點的地理區域，對與客户簽訂合同的收入進行細分。跟蹤的地理區域是美洲、歐洲和中東以及亞太地區。

 

基於上述分類標準的淨收入總額如下（以千計）：

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

point-in-
時間

 

 

隨着時間的推移

 

 

總計

 

 

point-in-
時間

 

 

隨着時間的推移

 

 

總計

 

美洲

$

20,628

 

 

$

720

 

 

$

21,348

 

 

$

20,412

 

 

$

539

 

 

$

20,951

 

歐洲和中東

 

5,280

 

 

 

103

 

 

 

5,383

 

 

 

3,544

 

 

 

107

 

 

 

3,651

 

亞太地區

 

5,115

 

 

 

—

 

 

 

5,115

 

 

 

6,364

 

 

 

30

 

 

 

6,394

 

總計

$

31,023

 

 

$

823

 

 

$

31,846

 

 

$

30,320

 

 

$

676

 

 

$

30,996

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

2023

 

 

2022

 

 

point-in-
時間

 

 

隨着時間的推移

 

 

總計

 

 

point-in-
時間

 

 

隨着時間的推移

 

 

總計

 

美洲

$

63,843

 

 

$

2,386

 

 

$

66,229

 

 

$

52,898

 

 

$

2,582

 

 

$

55,480

 

歐洲和中東

 

10,155

 

 

 

284

 

 

 

10,439

 

 

 

11,141

 

 

 

332

 

 

 

11,473

 

亞太地區

 

10,730

 

 

 

—

 

 

 

10,730

 

 

 

16,931

 

 

 

30

 

 

 

16,961

 

總計

$

84,728

 

 

$

2,670

 

 

$

87,398

 

 

$

80,970

 

 

$

2,944

 

 

$

83,914

 

合約餘額

在提供服務之前開具發票的金額記作遞延收入。公司幾乎所有的遞延收入餘額都與軟件維護合同有關。付款條款和條件因合同類型而異，但通常應在合同期限內付款 30到 60 天合同生效。如果收入確認的時間與開具發票的時間不同，則公司已確定其合同不包括重要的融資部分。公司發票條款的主要目的是為客户提供購買公司產品和服務的簡化且可預測的方式，而不是從客户那裏獲得融資。

期間遞延收入的變化 截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月如下（以千計）：

 

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

遞延收入，期初

 

$

2,655

 

 

$

2,433

 

延期本期開具賬單的收入，扣除確認後的收入

 

 

2,293

 

 

 

2,029

 

確認以往各期遞延收入

 

 

(1,570

)

 

 

(1,916

)

遞延收入，期末

 

$

3,378

 

 

$

2,546

 

 

10

 

確認的收入超過開單金額的金額作為未開單應收賬款入賬，並計入簡明合併資產負債表上的其他流動資產。截至2023年9月30日和2022年9月30日，未開單的應收賬款金額並不重要。

 

未履行的履約義務

預計在未來各期確認的與剩餘履約義務相關的收入約為美元，其中不包括與最初預計期限為一年或更短的合同以及收入確認為已開具發票的合同有關的收入1.4截至目前為百萬 2023年9月30日。由於公司通常在合同開始時向客户開具發票，因此這筆金額包含在遞延收入餘額中。截至2023年9月30日，公司希望認可 13在剩餘時間內，與這些未履行的履約義務相關的收入百分比 2023, 37% 期間 2024，以及 50% 此後。

4。公允價值測量

公司根據公允價值層次結構確定其金融工具的公允價值，該等級制度要求實體在衡量公允價值時最大限度地使用可觀察的投入，並最大限度地減少使用不可觀察的投入。層次結構內金融資產或負債的分類基於對公允價值計量具有重要意義的最低層次的投入。根據ASC 820的規定， 公允價值計量和披露，公允價值層次結構將投入按優先順序分為三個級別，可用於衡量公允價值：

•
第 1 級 — 活躍市場中相同資產和負債的報價（未經調整）；
•
第 2 級 — 活躍市場中可直接或間接觀察到的相同資產和負債的報價以外的投入；以及
•
級別 3-不可觀察的輸入。

經常性以公允價值計量的資產和負債

截至2023年9月30日和2022年12月31日，唯一經常性按公允價值計量和確認的資產是名義現金等價物。截至2023年9月30日和2022年12月31日，有 不經常性按公允價值計量和確認的負債。

以非經常性公允價值計量的資產和負債

如果顯示減值，公司的某些資產，包括商譽、無形資產和私人持有的投資，則按非經常性公允價值計量。購買的無形資產主要使用貼現現金流預測按公允價值計量。有關評估涉及商譽和無形資產的潛在減值時使用的衡量標準的更多討論，請參閲附註5，商譽和無形資產.

截至2023年9月30日和2022年12月31日，該公司有 $348,000按非經常性公允價值計量的私人持有的投資，由於沒有報價市場價格和固有的流動性不足，這些投資被歸類為三級資產。公司審查其投資，以識別和評估可能存在減值跡象的投資。如果非臨時性公允價值低於相應資產的賬面價值，公司將調整其私人持有投資的賬面價值，以抵消任何減值。私人持有的投資金額包含在隨附的簡明合併資產負債表中的其他資產中。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，有 不在非經常性基礎上按公允價值計量和確認的負債。

未按公允價值計量的資產和負債

由於期限短，公司應收賬款、預付費用和其他流動資產、應付賬款和其他應計負債的賬面金額接近公允價值。公司金融負債的賬面價值近似於公允價值，其基礎是公司目前為類似條件的貸款提供的借款利率。

 

11

 

5。商譽和無形資產

善意

下表彙總了商譽活動（以千計）：

 

 

身份

 

 

房舍

 

 

總計

 

截至 2022 年 1 月 1 日的餘額

 

$

3,554

 

 

$

6,714

 

 

$

10,268

 

貨幣折算調整

 

 

—

 

 

 

(89

)

 

 

(89

)

截至2022年9月30日的餘額

 

$

3,554

 

 

$

6,625

 

 

$

10,179

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年1月1日的餘額

 

$

3,554

 

 

$

6,636

 

 

$

10,190

 

貨幣折算調整

 

 

—

 

 

 

(1

)

 

 

(1

)

截至2023年9月30日的餘額

 

$

3,554

 

 

$

6,635

 

 

$

10,189

 

 

根據ASC 350的規定， 無形資產-商譽及其他，公司每年在第四季度對商譽進行減值測試，或者每當事件或情況變化表明這些資產的賬面金額可能無法收回時，都會對商譽進行減值測試。公司對定性因素進行初步評估，以確定事件和情況的存在是否導致確定申報單位的公允價值很有可能低於其賬面金額。在進行定性評估時，公司確定並考慮影響其申報單位公允價值的相關關鍵因素、事件和情況的重要性。這些因素包括外部因素，例如宏觀經濟、行業和市場狀況，以及實體特定的因素，例如實際和計劃財務業績。如果公司在評估相關事件和情況的總體情況後確定申報單位的公允價值很有可能超過其賬面價值並且沒有減值跡象，則不進行進一步的測試；但是，如果公司得出其他結論，則公司將進行量化減值測試，將申報單位的估計公允價值與包括商譽在內的賬面價值進行比較。如果申報單位的賬面金額超過其公允價值，則減值損失將記錄在簡明合併的綜合虧損報表中。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，該公司指出 不商譽減值指標，並得出結論，無需進一步測試。

無形資產

下表彙總了收購產生的無形資產的賬面總額和累計攤銷（以千計）：

 

 

 

 

 

發達

 

 

顧客

 

 

 

 

 

商標

 

 

科技

 

 

人際關係

 

 

總計

 

攤銷期（年）

 

5

 

 

10 – 12

 

4 – 12

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年9月30日的賬面總額

 

$

756

 

 

$

9,079

 

 

$

15,730

 

 

$

25,565

 

累計攤銷

 

 

(742

)

 

 

(6,990

)

 

 

(13,350

)

 

 

(21,082

)

無形資產，截至2023年9月30日的淨資產

 

$

14

 

 

$

2,089

 

 

$

2,380

 

 

$

4,483

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

截至2022年12月31日的賬面總額

 

$

766

 

 

$

9,093

 

 

$

15,743

 

 

$

25,602

 

累計攤銷

 

 

(691

)

 

 

(6,666

)

 

 

(12,980

)

 

 

(20,337

)

無形資產，截至2022年12月31日的淨資產

 

$

75

 

 

$

2,427

 

 

$

2,763

 

 

$

5,265

 

 

每個時期，公司都會評估所購買的無形資產的估計剩餘使用壽命，以及事件或情況變化是否需要修改剩餘的攤銷期。如果需要修訂剩餘的攤銷期，則在無形資產的剩餘使用壽命內對攤銷進行前瞻性調整。如上表所示，須攤銷的無形資產在其使用壽命內按直線攤銷。公司在每個報告期末對其可攤銷無形資產進行減值評估。該公司做到了 不t 確定在此期間的任何減值指標 截至2023年9月30日的九個月。

12

 

 

下表彙總了該公司的綜合虧損簡明合併報表中包含的攤銷費用 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月（以千計）：

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入成本

 

$

114

 

 

$

112

 

 

$

337

 

 

$

336

 

銷售和營銷

 

 

144

 

 

 

168

 

 

 

445

 

 

 

504

 

總計

 

$

258

 

 

$

280

 

 

$

782

 

 

$

840

 

 

 

截至目前，購買的具有確定壽命的無形資產的估計未來攤銷費用 2023 年 9 月 30 日情況如下（以千計）：

 

2023 年（剩餘三個月）

 

$

258

 

2024

 

 

956

 

2025

 

 

956

 

2026

 

 

956

 

2027

 

 

956

 

此後

 

 

401

 

總計

 

$

4,483

 

 

6。資產負債表組成部分

 

公司的庫存按成本或可變現淨值中較低者列報。庫存包括（以千計）：

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

原材料

 

$

14,457

 

 

$

13,333

 

正在進行的工作

 

 

—

 

 

 

55

 

成品

 

 

14,966

 

 

 

15,570

 

總計

 

$

29,423

 

 

$

28,958

 

 

財產和設備，淨額包括（以千計）：

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

建築物和租賃權改進

 

$

2,816

 

 

$

1,941

 

傢俱、固定裝置和辦公設備

 

 

992

 

 

 

726

 

設備和機械

 

 

17,040

 

 

 

15,311

 

購買的軟件

 

 

839

 

 

 

718

 

總計

 

 

21,687

 

 

 

18,696

 

累計折舊

 

 

(13,169

)

 

 

(11,977

)

財產和設備，淨額

 

$

8,518

 

 

$

6,719

 

 

13

 

公司記錄的折舊費用為美元0.5百萬和美元0.3期間的百萬 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三個月，分別和 $1.2百萬和美元0.8期間的百萬 分別截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月。

其他應計費用和負債包括（以千計）：

 

 

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

應計的專業費用

 

$

770

 

 

$

574

 

應計擔保

 

 

369

 

 

 

345

 

其他應計費用

 

 

1,733

 

 

 

1,699

 

總計

 

$

2,872

 

 

$

2,618

 

 

7。金融負債

該公司的金融負債包括（以千計）：

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

2023

 

 

2022

 

循環貸款額度

 

$

10,000

 

 

$

—

 

減去：未攤銷的債務發行成本

 

 

(61

)

 

 

—

 

金融負債，扣除債務發行成本

 

$

9,939

 

 

$

—

 

2017年2月8日，公司與華美銀行（“EWB”）簽訂了貸款和擔保協議（經修訂或修訂和不時重述，“貸款協議”）。經過隨後的修訂，公司和EWB於2022年4月14日修改了貸款協議，取代了美元20.0百萬美元循環貸款額度，以借款基礎為準，具有非公式循環貸款額度，沒有借款基礎要求，到期日為 2023年2月8日。此外，利率從最優惠利率下調至最優惠利率減去 0.25%（截至的利率 2023年9月30日是 8.50%)，並對某些財務契約進行了修訂。2023年2月8日，公司對貸款協議進行了修訂（“第四修正案”）。第四修正案修訂了《貸款協議》，除其他外，將到期日延長至 2025年2月8日，並修改某些財務契約。

貸款協議包含慣例陳述和擔保以及慣常的肯定和負面契約，包括對公司獲得留置權、承擔債務、進行某些限制性付款（包括分紅）、合併或合併和處置資產以及其他財務契約的能力的限制或限制。公司在貸款協議下的義務幾乎由其所有資產抵押。截至2023年9月30日，有 $10.0未償還100萬英鎊，該公司遵守了貸款協議下的所有財務契約。

 

8。所得税

該公司在全球開展業務，因此提交聯邦、州和國外的納税申報表。公司努力在審查階段與每個税務機關解決未決問題，並可以隨時與税務機關達成協議。儘管公司已按其認為可能的結果的金額累計，但税務機關的最終結果可能導致納税義務大於或少於簡明合併財務報表中反映的納税額。此外，公司可能稍後決定對任何評估提出質疑，並可以行使上訴權。

根據ASC 740的規定，公司適用了不確定的税收狀況，並考慮了不確定的税收狀況， 所得税(“ASC 740”), 它澄清了企業財務報表中確認的所得税不確定性的會計處理.它為財務報表的確認和衡量納税申報表中已採取或預期的納税狀況規定了確認門檻和計量屬性。ASC 740還就取消承認、分類、利息和罰款、過渡期會計、披露和過渡提供了指導。

在2017年之前，公司通常不再接受税務審查。但是，如果美國使用2017年之前納税年度的虧損結轉，則這些納税年度可能會受到税務機關的調查。儘管解決和/或完成税務審計的時間尚不確定，但該公司認為其未確認的税收優惠在未來12個月內不會發生重大變化。

2021年3月11日，拜登總統簽署了2021年的《美國救援計劃法案》（“法案”），使之成為法律。1.9 萬億美元的法案包括 COVID-19 救濟措施以及更廣泛的刺激措施，但也包括多項增收和營業税條款。《冠狀病毒援助、救濟和經濟安全法》（“CARES法案”）還包括幾項針對公司的重要條款，包括淨營業虧損和工資福利的使用。公司所在的幾個外國（非美國）司法管轄區

14

 

運營商也採取了類似的經濟刺激措施。該法案和CARES法案對公司的簡明合併財務報表和披露沒有實質性影響。

《降低通貨膨脹法》（“IRA”）於2022年8月16日簽署成為法律。IRA規定對某些擁有超過$的公司徵收最低税1數十億美元的收入，股票回購的消費税以及各種税收抵免的變化。該公司認為，IRA對公司的所得税幾乎沒有影響。

9。股東權益

B系列可轉換優先股股息增加

下表彙總了B系列可轉換優先股以及該系列可轉換優先股的股息活動增加情況 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月（以千計）：

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

B系列可轉換優先股：

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

25,951

 

$

24,715

 

 

$

25,323

 

$

24,117

 

B 系列可轉換優先股的累積分紅

 

 

319

 

 

304

 

 

 

947

 

 

902

 

期末餘額

 

$

26,270

 

$

25,019

 

 

$

26,270

 

$

25,019

 

轉換後可發行的普通股數量：

 

 

 

 

 

 

 

期初的股票數量

 

 

6,488

 

 

6,179

 

 

 

6,331

 

 

6,029

 

B 系列可轉換優先股的累積分紅

 

 

80

 

 

76

 

 

 

237

 

 

226

 

期末股票數量

 

 

6,568

 

 

6,255

 

 

 

6,568

 

 

6,255

 

 

根據當前的轉換價格，截至2023年9月30日的B系列可轉換優先股的已發行股份，包括股息的增加可以轉換成 6,567,532公司普通股。但是，在某些情況下，轉換率可能會有所調整，例如如果公司以低於美元的價格發行普通股4.00每股普通股，最低轉換價格為美元3.27每股。截至 2023年9月30日，調整轉換率的條件均未得到滿足。

B系列可轉換優先股的每股有權獲得累計年度股息為 5該股份發行後頭六年的百分比，以及 3此後每年的百分比，公司保留在第10年之後以現金結算每年的股息的選擇權。股息在股票轉換為公司普通股時累積並以實物形式支付。通常，除非在某些有限的情況下，否則股票無權投票，包括在控制權變更交易中，可分配給公司股東的每股預期價格預計將低於美元4.00每股。B系列可轉換優先股的指定證書進一步規定，除其他外，如果公司發生任何控制權變更、清算或解散，則B系列可轉換優先股的持有人將有權在與普通股持有人同等的基礎上獲得與公司普通股持有人獲得的相同金額和形式的對價（如同轉為通股）以股票為基礎，不考慮實益所有權限制（如定義）在指定證書中）適用於B系列可轉換優先股）。

15

 

普通股認股權證

開啟 2020年5月5日，公司與4月21日基金有限責任公司和4月21日基金有限公司（統稱 “4月21日基金”）簽訂了票據和認股權證購買協議, 據此，公司發行了認股權證（“4月21日基金認股權證”）進行收購 275,000公司普通股的行使價為 $3.50每股。4月21日的基金認股權證的期限為 三年（但須在收購完成後提前終止）。根據2017年12月21日的股東協議，行使4月21日基金認股權證時可發行的普通股有權獲得轉售登記權。2023 年 4 月 24 日 4 月 21 日，基金行使了認股權證，獲得了 275,000公司普通股，導致公司獲得美元962,500現金收益。

普通股留待將來發行

截至2023年9月30日，留待未來發行的普通股如下：

 

行使未償還的股票期權、限制性股票單位（“限制性股票單位”）的歸屬、歸屬
績效股票單位（“PSU”），以及發行已歸屬但未發行的限制性股票單位

 

 

1,442,696

 

員工股票購買計劃

 

 

293,888

 

根據2011年計劃可供授予的普通股

 

 

332,245

 

轉換B系列可轉換優先股後可發行的普通股

 

 

7,541,449

 

總計

 

 

9,610,278

 

 

10。股票補償

股票激勵計劃

公司維持一項基於股票的薪酬計劃，即經修訂的2011年激勵性薪酬計劃（“2011年計劃”），通過向董事會或董事會委員會提供向這些人發放股權激勵的自由裁量權，來吸引、激勵、留住和獎勵員工、董事和顧問。

股票期權

的股票期權活動摘要 截至2023年9月30日的九個月情況如下：

 

 

 

數字
傑出

 

 

加權平均運動
每股價格

 

 

加權平均值
剩餘的
合同期限
（年份）

 

 

聚合
固有的
價值

 

截至2023年1月1日的餘額

 

 

505,593

 

 

$

5.05

 

 

 

3.17

 

 

$

1,280,805

 

已授予

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

已取消或已過期

 

 

(10,133

)

 

 

8.31

 

 

 

 

 

 

 

已鍛鍊

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

截至2023年9月30日的餘額

 

 

495,460

 

 

$

4.99

 

 

 

2.48

 

 

$

1,816,597

 

自 2023 年 9 月 30 日起已歸屬或預計將歸屬

 

 

495,460

 

 

$

4.99

 

 

 

2.48

 

 

$

1,816,597

 

自2023年9月30日起可行使

 

 

495,460

 

 

$

4.99

 

 

 

2.48

 

 

$

1,816,597

 

 

上表中的內在價值總額代表截至2023年9月30日公司普通股的公允價值與價內股票期權的行使價乘以此類股票期權的數量之間的差額。

16

 

下表彙總了截至目前未償還的股票期權的信息 2023 年 9 月 30 日：

 

 

 

未償還的股票期權

 

 

可行使的股票期權

 

行使價範圍

 

數字
傑出

 

 

加權
平均值
剩餘的
合同壽命
（年份）

 

 

加權
平均值
運動
價格

 

 

數字
可鍛鍊

 

 

加權
平均值
運動
價格

 

$4.36 - $7.50

 

 

446,960

 

 

 

2.67

 

 

$

4.38

 

 

 

446,960

 

 

$

4.38

 

$8.80 - $13.20

 

 

48,500

 

 

 

0.71

 

 

 

10.63

 

 

 

48,500

 

 

 

10.63

 

$4.36 - $13.20

 

 

495,460

 

 

 

2.48

 

 

$

4.99

 

 

 

495,460

 

 

$

4.99

 

 

截至2023年9月30日，有 不 與股票期權相關的未確認的基於股票的薪酬支出。

限制性股票單位

以下是 RSU 的活動摘要 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月：

 

 

 

數字
傑出

 

 

加權平均值
公允價值

 

截至 2023 年 1 月 1 日尚未歸屬

 

 

819,185

 

 

$

13.23

 

已授予

 

 

343,429

 

 

 

6.64

 

既得

 

 

(221,279

)

 

 

11.88

 

被沒收

 

 

(78,263

)

 

 

8.89

 

截至2023年9月30日未歸屬

 

 

863,072

 

 

$

12.61

 

限制性股票已歸屬但尚未發行

 

 

44,164

 

 

$

12.21

 

 

公司限制性股票單位的公允價值是根據授予之日公司普通股的公允市場價值計算得出的。截至2023年9月30日，有 $7.8與授予的未歸屬限制性股票相關的百萬美元未確認的薪酬支出，預計將在加權平均期內予以確認 2.7年份。 沒有税收優惠是從限制性股票單位中實現的 截至2023年9月30日的九個月。

高性能庫存單位

公司向某些關鍵員工發放PSU，這些員工必須實現公司薪酬委員會制定的績效目標、衡量績效的時間段以及其他限制和條件。績效目標基於預先設定的目標，這些目標指定了在實現績效目標後確定將歸屬的PSU數量的方式。如果員工終止僱用，PSU的非既得部分將不歸屬，非既得部分的所有權利都將終止。

以下是 PSU 活動的摘要 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月：

 

 

 

數字
傑出

 

 

加權平均值
公允價值

 

截至 2023 年 1 月 1 日尚未歸屬

 

 

40,000

 

 

$

8.51

 

已授予

 

 

—

 

 

 

—

 

既得

 

 

—

 

 

 

—

 

被沒收

 

 

—

 

 

 

—

 

截至2023年9月30日未歸屬

 

 

40,000

 

 

$

8.51

 

 

截至2023年9月30日，還不到 $0.1數百萬美元未確認的薪酬支出與未歸屬PSU有關，預計將在一段時間內予以確認 0.25年份。 沒有PSU 實現了税收優惠 截至2023年9月30日的九個月。

17

 

股票薪酬支出

下表彙總了與股票期權、限制性股票單位和PSU相關的股票薪酬支出，這些費用包含在簡明的合併綜合虧損報表中 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月（以千計）：

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入成本

 

$

45

 

 

$

39

 

 

$

135

 

 

$

138

 

研究和開發

 

 

176

 

 

 

239

 

 

 

524

 

 

 

780

 

銷售和營銷

 

 

313

 

 

 

223

 

 

 

945

 

 

 

606

 

一般和行政

 

 

455

 

 

 

351

 

 

 

1,369

 

 

 

1,041

 

總計

 

$

989

 

 

$

852

 

 

$

2,973

 

 

$

2,565

 

 

限制性股票單位淨股結算

在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，該公司回購了 56,741和 54,074分別向公司上繳普通股，以履行與向員工發行的限制性股票單位歸屬有關的預扣税義務。

11。每股普通股淨收益（虧損）

每股普通股基本淨收益（虧損）的計算方法是將該期間普通股股東可獲得的淨收益（虧損）除以該期間已發行普通股的加權平均數。攤薄後的每股普通股淨收益（虧損）受到被視為潛在普通股的股票工具的影響，如果是攤薄的，則使用庫存股或如果轉換後的會計方法計算。每股普通股基本淨收益（虧損）和攤薄後的淨收益（虧損）的計算方法如下：

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

普通股每股基本淨收益（虧損）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收益（虧損）

 

$

(22

)

 

$

519

 

 

$

(3,885

)

 

$

(731

)

減去：B系列可轉換優先股股息的增加

 

 

(319

)

 

 

(304

)

 

 

(947

)

 

 

(902

)

普通股股東可獲得的淨收益（虧損）

 

$

(341

)

 

$

215

 

 

$

(4,832

)

 

$

(1,633

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分母：

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行普通股——基本

 

 

23,174

 

 

22,682

 

 

 

23,008

 

 

22,632

 

普通股每股淨收益（虧損）——基本

 

$

(0.01

)

 

$

0.01

 

 

$

(0.21

)

 

$

(0.07

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

每股普通股攤薄後的淨收益（虧損）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

分子：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

普通股股東可獲得的淨收益（虧損）

 

$

(341

)

 

$

215

 

 

$

(4,832

)

 

$

(1,633

)

另外：B系列可轉換優先股股息的增加，
如果是稀釋的

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

普通股股東可獲得的淨收益（虧損）

 

$

(341

)

 

$

215

 

 

$

(4,832

)

 

$

(1,633

)

 

 

 

 

 

 

分母：

 

 

 

 

 

 

加權平均已發行普通股——基本

 

 

23,174

 

 

22,682

 

 

 

23,008

 

 

22,632

 

稀釋性證券：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股票期權、限制性股票單位和認股證

 

 

—

 

 

 

633

 

 

 

—

 

 

 

—

 

已發行普通股的加權平均值——攤薄

 

 

23,174

 

 

 

23,315

 

 

 

23,008

 

 

 

22,632

 

普通股每股淨收益（虧損）——攤薄

 

$

(0.01

)

 

$

0.01

 

 

$

(0.21

)

 

$

(0.07

)

 

18

 

以下普通股等價物已被排除在攤薄後的每股淨收益（虧損）的計算中 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月，因為它們的納入本來是反稀釋的（以千計）：

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

受未償還限制性股票單位約束的普通股

 

 

863

 

 

 

—

 

 

 

863

 

 

 

505

 

受已發行PSU約束的普通股

 

 

40

 

 

 

75

 

 

 

40

 

 

 

75

 

受未償還股票期權約束的普通股

 

 

495

 

 

 

—

 

 

 

495

 

 

 

506

 

受未償認股權證約束的普通股

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

—

 

 

 

275

 

B系列轉換後可發行的普通股
可轉換優先股

 

 

6,568

 

 

 

6,255

 

 

 

6,568

 

 

 

6,255

 

總計

 

 

7,966

 

 

 

6,330

 

 

 

7,966

 

 

 

7,616

 

 

19

 

 

12。分部報告、地理信息和信用風險集中度

分部報告

該公司有 二應報告的運營部門：身份和場所。確定要報告哪些信息的方法基於管理層組織公司內部運營部門以做出運營決策和評估財務業績的方式。運營部門被定義為企業中從事可能從中獲得收入和產生費用的業務活動的組成部分，其首席運營決策者可以獲得有關這些活動的單獨財務信息（“CODM”）。該公司的CODM是其首席執行官。

CODM 審查每個運營部門的財務信息和業務業績。該公司在收入和毛利水平上評估其運營部門的業績。公司不按運營部門報告總資產、資本支出或運營支出，因為CODM不會將此類信息用於評估業績或分配資源。

按細分市場劃分的淨收入和毛利信息 截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月如下（以千計）：

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

身份：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

18,280

 

 

$

19,150

 

 

$

50,651

 

 

$

50,647

 

毛利

 

 

3,764

 

 

 

4,319

 

 

 

10,894

 

 

 

11,459

 

毛利率

 

 

21

%

 

 

23

%

 

 

22

%

 

 

23

%

前提：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

13,566

 

 

 

11,846

 

 

 

36,747

 

 

 

33,267

 

毛利

 

 

8,177

 

 

 

6,869

 

 

 

21,106

 

 

 

18,905

 

毛利率

 

 

60

%

 

 

58

%

 

 

57

%

 

 

57

%

總計：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

31,846

 

 

 

30,996

 

 

 

87,398

 

 

 

83,914

 

毛利

 

 

11,941

 

 

 

11,188

 

 

 

32,000

 

 

 

30,364

 

毛利率

 

 

37

%

 

 

36

%

 

 

37

%

 

 

36

%

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和開發

 

 

2,916

 

 

 

2,625

 

 

 

8,638

 

 

 

7,633

 

銷售和營銷

 

 

5,641

 

 

 

5,326

 

 

 

17,617

 

 

 

15,709

 

一般和行政

 

 

2,939

 

 

 

2,639

 

 

 

8,790

 

 

 

7,623

 

重組和遣散

 

 

104

 

 

 

49

 

 

 

376

 

 

 

132

 

總運營費用：

 

 

11,600

 

 

 

10,639

 

 

 

35,421

 

 

 

31,097

 

運營收入（虧損）

 

 

341

 

 

 

549

 

 

 

(3,421

)

 

 

(733

)

營業外收入（支出）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出，淨額

 

 

(211

)

 

 

(39

)

 

 

(351

)

 

 

(101

)

投資收益

 

 

132

 

 

 

—

 

 

 

132

 

 

 

30

 

外匯收益（虧損），淨額

 

 

(264

)

 

 

(3

)

 

 

(184

)

 

 

111

 

所得税優惠（準備金）前的收入（虧損）

 

$

(2

)

 

$

507

 

 

$

(3,824

)

 

$

(693

)

 

20

 

 

地理信息

地理淨收入基於客户的配送地點。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月按地理區域劃分的淨收入信息如下（以千計）：

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

美洲

 

$

21,348

 

 

$

20,951

 

 

$

66,229

 

 

$

55,480

 

歐洲和中東

 

 

5,383

 

 

 

3,651

 

 

 

10,439

 

 

 

11,473

 

亞太地區

 

 

5,115

 

 

 

6,394

 

 

 

10,730

 

 

 

16,961

 

總計

 

$

31,846

 

 

$

30,996

 

 

$

87,398

 

 

$

83,914

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

佔淨收入的百分比：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美洲

 

 

67

%

 

 

68

%

 

 

76

%

 

 

66

%

歐洲和中東

 

 

17

%

 

 

11

%

 

 

12

%

 

 

14

%

亞太地區

 

 

16

%

 

 

21

%

 

 

12

%

 

 

20

%

總計

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

100

%

 

信用風險的集中度

一個 客户入賬 10% 和 12截至2023年9月30日的三個月和九個月中，分別佔淨收入的百分比。 沒有在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，客户佔淨收入的10％或以上。 一個客户入賬 12截至的應收賬款淨額的百分比 2023年9月30日. 沒有截至目前，客户佔應收賬款淨額的10％或以上 2022年12月31日.

截至目前按地理位置劃分的長期資產 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日如下（以千計）：

 

 

 

9月30日
2023

 

 

十二月三十一日
2022

 

財產和設備，淨額：

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

761

 

 

$

530

 

歐洲和中東

 

 

532

 

 

 

458

 

亞太地區

 

 

7,225

 

 

 

5,731

 

財產和設備總額，淨額

 

$

8,518

 

 

$

6,719

 

 

 

 

 

 

 

 

經營租賃投資回報率資產：

 

 

 

 

 

 

美洲

 

$

3,037

 

 

$

3,637

 

歐洲和中東

 

 

338

 

 

 

384

 

亞太地區

 

 

2,150

 

 

 

352

 

經營租賃使用權資產總額

 

$

5,525

 

 

$

4,373

 

 

13。重組和遣散費

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，重組費用包括與遣散費相關的費用，金額為美元104,000和 $376,000，分別地。在這期間 截至 2022 年 9 月 30 日的三個月和九個月，重組費用包括與遣散費相關的費用，金額為美元49,000和 $283,000，分別地。此外，在2022年第一季度，公司就加利福尼亞州舊金山租賃辦公空間的房東未付的租金達成了和解協議。作為和解的結果，該公司記錄的淨信貸額為美元151,000代表應計金額與結算金額之間的差額。

21

 

14。租約

該公司的租賃主要包括全球不同國家的行政辦公空間、研發設施、製造設施和銷售辦公室的運營租約。公司從一開始就確定一項安排是否為租賃。一些租賃協議包含租賃和非租賃部分，它們作為單一租賃部分記賬。總租金支出為 $0.5百萬和美元1.4百萬換成了 截至 2023 年 9 月 30 日的三個月和九個月，分別和 $0.4百萬和美元1.0百萬換成了 分別截至2022年9月30日的三個月和九個月。

最初的租賃條款在開始時確定，可能包括以下選項 擴展或者在合理確定公司將行使選擇權時終止租約。剩餘的租賃條款包括 一到 五年，其中一些包括可擴展至以下的選項 五年。初始期限為12個月或更短的租賃不記錄在簡明的合併資產負債表上。由於公司的租賃沒有提供隱含的利率，因此未來租賃付款的現值是根據租賃開始之日獲得的信息，使用公司的增量借款利率來確定的。

下表將前五年的未貼現現金流和剩餘年份的總額與截至目前在簡明合併資產負債表上記錄的運營租賃負債進行了對賬 2023 年 9 月 30 日（以千計）：

 

 

9月30日
2023

 

2023 年（剩餘三個月）

 

$

506

 

2024

 

 

1,963

 

2025

 

 

1,738

 

2026

 

 

1,325

 

2027

 

 

856

 

此後

 

 

22

 

最低租賃付款總額

 

 

6,410

 

減去：代表利息的租賃付款金額

 

 

(665

)

未來最低租賃付款的現值

 

 

5,745

 

減去：經營租賃項下的流動負債

 

 

(1,708

)

長期經營租賃負債

 

$

4,037

 

 

在截至2023年9月30日的九個月中，該公司簽訂了主要與其在新加坡和泰國的製造設施有關的新租約，從而記錄了營業租賃ROU資產和相應的運營租賃負債約為美元2.2百萬和美元2.2分別是百萬。

 

截至2023年9月30日，公司經營租賃的加權平均剩餘租賃期限為 3.5年份，用於確定公司運營租賃現值的加權平均貼現率為 7.0%.

為計量經營租賃負債所含金額支付的現金為美元0.6百萬 和 $1.3百萬 在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，分別地。

15。承諾和意外開支

下表彙總了截至目前公司的主要合同承諾，不包括運營租賃 2023 年 9 月 30 日（以千計）：

 

 

購買
承諾

 

 

其他
合同的
承諾

 

 

總計

 

2023 年（剩餘三個月）

 

$

22,444

 

 

$

163

 

 

$

22,607

 

2024

 

 

13,843

 

 

 

56

 

 

 

13,899

 

2025

 

 

4,772

 

 

 

60

 

 

 

4,832

 

總計

 

$

41,059

 

 

$

279

 

 

$

41,338

 

 

22

 

庫存的購買承諾在很大程度上取決於對客户需求的預測。由於客户需求的不確定性，公司可能不得不更改、重新安排或取消供應商的採購或採購訂單。這些變化可能會導致供應商對這些購買或合同承諾收取取消費用。

下表彙總了公司在此期間的保修應計賬户活動 截至 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日的三個月和九個月：

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

期初餘額

 

$

356

 

 

$

393

 

 

$

345

 

 

$

377

 

記入成本和開支

 

 

30

 

 

 

—

 

 

 

40

 

 

 

21

 

保修索賠費用

 

 

(17

)

 

 

(11

)

 

 

(16

)

 

 

(16

)

期末餘額

 

$

369

 

 

$

382

 

 

$

369

 

 

$

382

 

 

公司為某些產品的銷售提供保修期，保修期為 12到 36月，預計保修費的備抵額在銷售期間記錄在案。此類補貼的確定要求公司估算產品退貨率以及保修期內產品的維修或更換預期成本。公司目前根據每個產品系列的歷史保修成本以及基於前12個月銷售活動的負債估算來建立保修儲備。如果實際退貨率和/或維修和更換成本與公司的估計差異很大，則可能需要在未來進行調整以確認額外的銷售成本。從歷史上看，保修應計額和費用金額並不重要。

23

 

它EM 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

本項目2 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 以及本10-Q表季度報告（“季度報告”）的其他部分包含涉及風險和不確定性的1933年《證券法》第27A條和經修訂的1934年《證券交易法》第21E條的安全港條款所指的前瞻性陳述。前瞻性陳述反映了基於某些假設的當前對未來事件的預期，包括任何與任何歷史或當前事實沒有直接關係的陳述。前瞻性陳述也可以用 “將”、“相信”、“可以”、“應該”、“將”、“可能”、“預期”、“打算”、“計劃”、“估計”、“期望”、“項目” 或這些術語或其他類似表達方式中的否定詞來識別。前瞻性陳述並不能保證未來的業績，我們的實際業績可能與前瞻性陳述中討論的結果有很大不同。可能導致此類差異的因素包括但不限於本報告第二部分第1A項和截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告第一部分第1A項 “風險因素” 標題下討論的因素，以下討論應與截至12月31日止年度的10-K表年度報告第二部分第8項中包含的經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀，2022。除非法律要求，否則我們不承擔出於任何原因修改或更新任何前瞻性陳述的義務。

除非另有説明，否則此處使用的 “公司”、“Identiv”、“我們” 和 “我們的” 等術語統指Identiv, Inc.及其全資子公司。

概述

Identiv是安全識別和人身安全的全球提供商。

我們正在利用我們支持射頻識別（“RFID”）的物理設備管理專業知識以及我們的物理接入、視頻和分析解決方案，為我們的客户和客户提供領先的解決方案，擁抱物聯網（“IoT”）。科技和出行、消費者、政府、醫療保健、教育和其他領域的客户都依賴Identiv的身份識別和訪問解決方案。Identiv的平臺包括RFID和近場通信（“NFC”）、網絡安全以及全方位的物理接入、視頻和音頻安全。我們正在將物聯網的好處應用於各種物理、互聯的物品。

Identiv的使命是以數字方式實現地球上每一個物理事物和每個物理位置。我們通過支持 RFID 的設備、移動、客户端/服務器、雲、網絡、專用硬件和軟件定義架構的平臺提供完整的安全解決方案。通過這樣做，我們相信我們將創造智能的物理安全和更智能的物理世界。

細分市場

我們將業務分為兩個應報告的業務領域，主要是按解決方案系列進行的：身份和場所。我們的 身份細分市場包括支持安全訪問信息的產品和解決方案，服務於邏輯訪問和網絡安全市場，以及使用RFID嵌入式安全保護互聯對象和信息。我們的處所 細分市場包括我們針對政府和企業場所安全市場的解決方案，包括訪問控制、視頻監控、分析、音頻、訪問讀取器和身份。

24

 

影響我們績效的因素

市場採用

我們的財務業績取決於最終用户在多個行業中採用我們的 RFID 產品的速度、範圍和深度。這種步伐、範圍和深度在2020年有所加快，導致我們的經營業績出現大幅波動。我們認為，在2021年，RFID部署的增長速度比歷史快得多。我們認為，芯片功能以較低的成本顯著提高，加上蘋果公司在其iPhone 12和iOS 14中採用了完整的NFC數據交換格式（“NDEF”）協議，加快了產品工程師將RFID集成到其產品中的機會，以創造全新、更具吸引力的客户體驗、產品可靠性和性能。隨着市場達到這個關鍵點，我們擴大了產能和技術領先地位。我們跟蹤增長指標，包括設計成果、客户發佈和技術發佈。我們在技術、世界一流的質量和自動化方面進行了投資，我們相信我們的競爭優勢將繼續推動增長。

我們認為，潛在的長期趨勢是多個垂直行業繼續採用RFID。我們還認為，擴大用例可以促進垂直行業和其他市場的採用。此外，我們的客户並不明顯集中，因此我們相信我們的需求將繼續具有彈性，可以抵禦任何個人客户或應用程序的流失。

如果RFID市場的普及，特別是我們產品的採用，沒有達到我們的預期，那麼我們的增長前景和經營業績將受到不利影響。如果我們無法滿足最終用户或客户的數量或性能預期，那麼我們的業務前景可能會受到不利影響。相比之下，如果我們的RFID銷售超出預期，那麼我們的收入和盈利能力可能會受到積極影響。

鑑於新客户部署的具體時間的不確定性，我們無法向您保證我們有適當的庫存和容量水平，也無法向您保證將來不會出現庫存短缺或超支，也不會以維持毛利率的成本購買庫存。我們試圖通過深度融入客户的設計週期、與芯片合作伙伴合作開發交貨週期長的組件、在短週期內管理有限的資本設備需求以及使我們的設施面向未來以適應多種增長潛力情景來降低這些風險。

如果擁有大型項目的最終用户更改或推遲項目，我們可能會遇到季度或每年的收入大幅波動，我們預計在可預見的將來，這種不確定性將繼續成為我們業務的特徵。

季節性和其他因素

我們每個季度對產品的需求都有所不同，並且通常在本財年的下半年會經歷更強勁的需求週期。我們向美國政府機構銷售的物理門禁解決方案和相關產品受政府年度預算週期的影響，通常在每年的第三季度達到最高水平。我們的 Identity 讀取器的銷售受到政府機構的項目計劃以及應用程序部署的推出時間表的影響，其中許多是出售給世界各地的政府機構。此外，根據不同的商業和全球政府預算週期，該業務通常會受到季節性的影響。預計上半年，尤其是第一季度，美國的銷售額將下降，通常在每年的下半年銷售額會增加。在亞太地區，由於三月和六月財年結束，第一季度的訂單需求可能會增加，因為客户試圖在財年結束之前完成項目。因此，我們每年第一季度的淨收入水平通常取決於項目完成的相對強度以及我們的美國客户羣和國際客户羣之間的銷售組合。

為美國聯邦政府安全計劃購買我們的產品和服務

除了需求的普遍季節性外，由於收入的很大一部分通常來自美國聯邦政府機構，因此美國聯邦政府的總體支出模式對我們產品的需求也有重大影響。增長的驅動力包括我們的技術實力和久經考驗的安全解決方案、在家辦公的規定以及許多不同機構對安全投資的持續強勁。我們相信，通過美國聯邦政府對安全的關注以及我們成功採購政府業務，我們的業務將繼續取得成功和增長。如果政府購買政策或預算限制發生變化，可能會對我們的增長前景和經營業績產生影響。如果我們無法滿足最終用户或客户的數量或績效預期，那麼我們的業務前景和經營業績可能會受到不利影響。

 

宏觀經濟狀況和其他因素對我們業務的影響

COVID-19 疫情及其應對措施對全球經濟產生了負面影響，包括整個行業的全球供應鏈挑戰，例如製造、運輸和物流。我們從有限的來源購買某些產品和關鍵部件，這些來源依賴於供應鏈，包括運費，以接收組件，運輸

25

 

完成產品並將我們的產品運送到世界各地。鑑於快速變化的商業環境，我們經歷了客户訂單的延遲和減少、供應鏈可用性的變化、組件短缺和其他與生產相關的挑戰。我們目前無法確定是否會持續出現任何中斷，也無法確定這可能會在多大程度上對我們的業務產生未來影響。我們將繼續監控全球供應鏈挑戰及其對我們的財務狀況、經營業績和現金流的影響。

 

最近，我們還受到其他不利宏觀經濟狀況的影響，包括但不限於通貨膨脹、外匯波動和全球經濟活動放緩。這些情況還影響了我們的供應商、合同製造商、物流供應商和分銷商，導致材料成本增加以及運輸和運輸費率上升，從而影響了我們產品的定價。價格上漲可能無法成功抵消成本上漲或可能導致我們失去市場份額，進而可能對我們的財務狀況、經營業績和現金流產生不利影響。

運營結果

下表包括按業務部門劃分的淨收入和淨利潤信息，並將毛利與扣除所得税準備金前的虧損（以千計）進行了對賬。

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

%
改變

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

身份：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

$

18,280

 

 

$

19,150

 

 

 

(5

%)

 

$

50,651

 

 

$

50,647

 

 

 

0

%

毛利

 

 

3,764

 

 

 

4,319

 

 

 

(13

%)

 

 

10,894

 

 

 

11,459

 

 

 

(5

%)

毛利率

 

 

21

%

 

 

23

%

 

 

 

 

 

22

%

 

 

23

%

 

 

 

前提：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

13,566

 

 

 

11,846

 

 

 

15

%

 

 

36,747

 

 

 

33,267

 

 

 

10

%

毛利

 

 

8,177

 

 

 

6,869

 

 

 

19

%

 

 

21,106

 

 

 

18,905

 

 

 

12

%

毛利率

 

 

60

%

 

 

58

%

 

 

 

 

 

57

%

 

 

57

%

 

 

 

總計：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

淨收入

 

 

31,846

 

 

 

30,996

 

 

 

3

%

 

 

87,398

 

 

 

83,914

 

 

 

4

%

毛利

 

 

11,941

 

 

 

11,188

 

 

 

7

%

 

 

32,000

 

 

 

30,364

 

 

 

5

%

毛利率

 

 

37

%

 

 

36

%

 

 

 

 

 

37

%

 

 

36

%

 

 

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

研究和開發

 

 

2,916

 

 

 

2,625

 

 

 

11

%

 

 

8,638

 

 

 

7,633

 

 

 

13

%

銷售和營銷

 

 

5,641

 

 

 

5,326

 

 

 

6

%

 

 

17,617

 

 

 

15,709

 

 

 

12

%

一般和行政

 

 

2,939

 

 

 

2,639

 

 

 

11

%

 

 

8,790

 

 

 

7,623

 

 

 

15

%

重組和遣散

 

 

104

 

 

 

49

 

 

 

112

%

 

 

376

 

 

 

132

 

 

 

185

%

總運營費用：

 

 

11,600

 

 

 

10,639

 

 

 

9

%

 

 

35,421

 

 

 

31,097

 

 

 

14

%

運營收入（虧損）

 

 

341

 

 

 

549

 

 

 

(38

%)

 

 

(3,421

)

 

 

(733

)

 

 

367

%

營業外收入（支出）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

利息支出，淨額

 

 

(211

)

 

 

(39

)

 

 

441

%

 

 

(351

)

 

 

(101

)

 

 

248

%

投資收益

 

 

132

 

 

 

—

 

 

 

100

%

 

 

132

 

 

 

30

 

 

 

340

%

外匯收益（虧損），淨額

 

 

(264

)

 

 

(3

)

 

 

8,700

%

 

 

(184

)

 

 

111

 

 

 

(266

%)

所得税優惠（準備金）前的收入（虧損）

 

$

(2

)

 

$

507

 

 

 

(100

%)

 

$

(3,824

)

 

$

(693

)

 

 

452

%

 

基於每位客户的收貨地點的地理淨收入如下（以千計）：

26

 

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

%
 改變

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

美洲

 

$

21,348

 

 

$

20,951

 

 

 

2

%

 

$

66,229

 

 

$

55,480

 

 

 

19

%

歐洲和中東

 

 

5,383

 

 

 

3,651

 

 

 

47

%

 

 

10,439

 

 

 

11,473

 

 

 

(9

%)

亞太地區

 

 

5,115

 

 

 

6,394

 

 

 

(20

%)

 

 

10,730

 

 

 

16,961

 

 

 

(37

%)

總計

 

$

31,846

 

 

$

30,996

 

 

 

 

 

$

87,398

 

 

$

83,914

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

佔淨收入的百分比：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

美洲

 

 

67

%

 

 

68

%

 

 

 

 

 

76

%

 

 

66

%

 

 

 

歐洲和中東

 

 

17

%

 

 

11

%

 

 

 

 

 

12

%

 

 

14

%

 

 

 

亞太地區

 

 

16

%

 

 

21

%

 

 

 

 

 

12

%

 

 

20

%

 

 

 

總計

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

 

 

 

100

%

 

 

100

%

 

 

 

淨收入

截至2023年9月30日的三個月，淨收入為3180萬美元，與2022年同期的3100萬美元相比增長了3％。截至2023年9月30日的三個月，美洲的淨收入為2,130萬美元，與2022年同期的2100萬美元相比增長了2％。截至2023年9月30日的三個月，歐洲、中東和亞太地區的淨收入約為1,050萬美元，與2022年同期相比增長5％。

截至2023年9月30日的九個月中，淨收入為8,740萬美元，與2022年同期的8,390萬美元相比增長了4％。截至2023年9月30日的九個月中，美洲的淨收入為6,620萬美元，與2022年同期的5550萬美元相比增長了19％。截至2023年9月30日的九個月中，歐洲、中東和亞太地區的淨收入約為2,120萬美元，與2022年同期相比下降26％。

身份細分

截至2023年9月30日的三個月，我們的身份板塊的淨收入為1,830萬美元，與2022年同期的1,920萬美元相比下降了5％。在截至2023年9月30日的九個月中，該細分市場的淨收入為5,070萬美元，與2022年同期的5,060萬美元相比增長不到1％。截至2023年9月30日的三個月和九個月中，該細分市場的淨收入分別佔我們淨收入的57％和58％，而去年同期為62％和60％。

截至2023年9月30日的三個月，美洲該細分市場的淨收入與2022年同期相比下降了13％，這主要是由於門禁卡的銷售減少。在截至2023年9月30日的九個月中，美洲該細分市場的淨收入與2022年同期相比增長了29％，這主要是由於向醫療保健和專業包裝市場的客户銷售的RFID應答器產品的增加，以及我們傳統智能卡讀卡器的銷售增加，但門禁卡銷售的減少部分抵消了這一點。

截至2023年9月30日的三個月，歐洲、中東和亞太地區該細分市場的淨收入與2022年同期相比增長了5％，這主要是由於RFID應答器產品和我們的傳統智能卡讀卡器的銷售增加。在截至2023年9月30日的九個月中，歐洲、中東和亞太地區的該細分市場的淨收入與2022年同期相比下降了27％，這主要是由於RFID轉發器產品、我們的傳統智能卡讀卡器和門禁卡的銷售減少。

樓宇板塊

截至2023年9月30日的三個月，我們的辦公場所板塊的淨收入為1,360萬美元，與2022年同期的1180萬美元相比增長了15％。在截至2023年9月30日的九個月中，該細分市場的淨收入為3,670萬美元，與2022年同期的3,330萬美元相比增長了10％。在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們的房屋板塊的淨收入分別佔淨收入的43％和42％，而去年同期為38％和40％。

由於Hirsch Velocity硬件、軟件及相關產品的銷售增加，截至2023年9月30日的三個月和九個月中，該細分市場在美洲的淨收入與2022年同期相比分別增長了16％和12％

27

 

在聯邦政府和商業企業中，提供支持服務，提高視頻技術和分析軟件產品的銷售額。

截至2023年9月30日的三個月，該細分市場在歐洲、中東和亞太地區的淨收入與2022年同期相比增長了1％，而截至2023年9月30日的九個月的淨收入與2022年同期相比下降了7％。這些地區的淨收入主要由項目驅動，可能因時期而異。

總體趨勢是，根據國土安全部第12號總統指令（“HSPD-12”）等計劃，美國聯邦機構繼續受到安全改善任務的約束，管理和預算辦公室的備忘錄（“監察員辦公室 M-11-11”）對此進行了重申。我們相信，我們的可信物理訪問解決方案是一項極具吸引力的產品，可以幫助聯邦機構客户朝着遵守聯邦指令和規定邁進。為了抓住美國的總體銷售機會，尤其是美國政府客户的銷售機會，我們專注於強大的美國銷售組織以及我們在華盛頓特區的銷售業務。

毛利和毛利率

截至2023年9月30日的三個月，毛利為1190萬美元，佔淨收入的37％，而2022年同期為1,120萬美元，佔淨收入的36％。截至2023年9月30日的九個月中，毛利為3,200萬美元，佔淨收入的37％，而2022年同期為3,040萬美元，佔淨收入的36％。毛利表示淨收入減去產品銷售的直接成本、製造管理費用以及與準備產品直接相關的其他成本，包括運費、報廢、庫存調整和攤銷（如適用）。

身份細分

在我們的身份板塊中，截至2023年9月30日的三個月和九個月中，毛利分別為380萬美元和1,090萬美元，而2022年同期為430萬美元和1150萬美元。與2022年同期相比，截至2023年9月30日的三個月和九個月中，身份板塊的毛利率分別從23％和23％降至21％和22％。毛利率的下降主要歸因於該細分市場內產品結構的變化，利潤率較高的傳統門禁卡的銷售減少。

樓宇板塊

在我們的辦公場所板塊中，截至2023年9月30日的三個月和九個月中，毛利分別為820萬美元和2,110萬美元，而2022年同期為690萬美元和1,890萬美元。截至2023年9月30日的三個月，房地產板塊的毛利率增至60％，而去年同期為58％，這主要是由於運費和物流成本降低。截至2023年9月30日的九個月中，毛利率與2022年同期相當。

我們預計，不同時期我們的總毛利將存在差異，因為我們的毛利過去和將來都主要受到不同產品組合的影響。在每個產品類別中，毛利率往往保持一致，但隨着時間的推移，可能會受到各種因素的影響，包括但不限於競爭、產品定價、任何給定季度的銷售量、製造量、產品配置和組合、新產品的可用性、產品增強、軟件和服務、庫存減記風險以及組件的成本和可用性。

運營費用

有關截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的運營費用的信息如下（千美元）。

研究和開發

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

研究和開發

 

$

2,916

 

 

$

2,625

 

 

 

11

%

 

$

8,638

 

 

$

7,633

 

 

 

13

%

佔淨收入的百分比

 

 

9

%

 

 

8

%

 

 

 

 

 

10

%

 

 

9

%

 

 

 

 

研發費用主要包括員工薪酬和硬件、軟件和固件產品開發費用。我們的大部分研發活動都集中在現有產品的持續開發以及為新興市場機會開發新產品上。

截至2023年9月30日的三個月和九個月中，研發費用與上年同期相比有所增加，這主要是由於員工和相關薪資成本增加，以及與我們的產品相匹配的認證成本增加

28

 

發展路線圖，2023年與前幾年授予的績效股權單位相關的股票薪酬成本的降低部分抵消。

銷售和營銷

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

銷售和營銷

 

$

5,641

 

 

$

5,326

 

 

 

6

%

 

$

17,617

 

 

$

15,709

 

 

 

12

%

佔淨收入的百分比

 

 

18

%

 

 

17

%

 

 

 

 

 

20

%

 

 

19

%

 

 

 

 

銷售和營銷費用主要包括員工薪酬以及某些無形資產的攤銷費用、客户潛在客户開發活動、參加展會、廣告以及其他營銷和銷售成本。

截至2023年9月30日的三個月和九個月中，銷售和營銷費用與上年同期相比有所增加，這主要是由於員工人數和相關薪資成本的增加以及差旅相關成本的增加，但2023年外部承包商成本的降低部分抵消了這些費用。

一般和行政

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

一般和行政

 

$

2,939

 

 

$

2,639

 

 

 

11

%

 

$

8,790

 

 

$

7,623

 

 

 

15

%

佔淨收入的百分比

 

 

9

%

 

 

9

%

 

 

 

 

 

10

%

 

 

9

%

 

 

 

 

一般和管理費用主要包括履行行政職能的僱員的薪酬費用以及法律、審計和其他諮詢服務產生的專業費用。

截至2023年9月30日的三個月和九個月中，一般和管理費用與去年同期相比有所增加，這主要是由於員工人數和相關薪資成本增加以及股票薪酬成本增加。

重組和遣散費

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

重組和遣散

 

$

104

 

 

$

49

 

 

 

112

%

 

$

376

 

 

$

132

 

 

 

185

%

截至2023年9月30日的三個月和九個月的重組費用包括與遣散費相關的費用。在截至2022年9月30日的三個月和九個月中，重組費用分別包括49,000美元和28.3萬美元的遣散費。此外，在2022年第一季度，我們就加利福尼亞州舊金山租賃辦公空間的房東未付的租金達成了和解協議。作為和解的結果，我們記錄了淨貸記額為153,000美元，代表應計金額與結算金額之間的差額。

營業外收入（支出）

有關我們截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的非營業收入（支出）的信息如下（千美元）。

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

利息支出，淨額

 

$

(211

)

 

$

(39

)

 

 

441

%

 

$

(351

)

 

$

(101

)

 

 

248

%

投資收益

 

$

132

 

 

$

—

 

 

 

100

%

 

$

132

 

 

$

30

 

 

 

340

%

外匯收益（虧損），淨額

 

$

(264

)

 

$

(3

)

 

n/m

 

 

$

(184

)

 

$

111

 

 

 

(266

%)

 

29

 

淨利息支出包括金融負債利息和債務發行成本攤銷。截至2023年9月30日的三個月和九個月中，與2022年同期相比，利息支出有所增加，這歸因於我們在循環貸款機制下向貸款機構提供的借款。

 

投資收益與收購我們之前投資的一傢俬人公司而獲得的額外收益有關，該私人公司已完全減值且沒有賬面價值。

這段時期貨幣估值的變化主要是美元、印度盧比、加元、泰銖和歐元之間匯率變動的結果。我們的外幣損益主要來自當地財務報表中以相應實體的本位幣以外的其他貨幣計價的流動資產和負債的估值。

所得税準備金

 

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

 

2023

 

 

2022

 

 

% 改變

 

所得税優惠（準備金）

 

$

(20

)

 

$

12

 

 

 

(267

%)

 

$

(61

)

 

$

(38

)

 

 

61

%

有效税率

 

 

0

%

 

 

0

%

 

 

 

 

 

(2

%)

 

 

(5

%)

 

 

 

 

截至2023年9月30日，我們的遞延所得税資產被估值補貼完全抵消。會計準則編纂 (“ASC”) 740, 所得税, 規定, 如果遞延所得税資產更有可能變現, 則應確認此類資產.根據現有證據的權重，包括歷史經營業績、自成立以來報告的累計淨虧損以及難以準確預測未來業績，我們對所有美國和國外遞延所得税淨資產提供了全額估值補貼。我們每季度重新評估估值補貼的需求。如果後來確定不需要部分或全部估值補貼，則在做出此類決定期間，這通常將成為所得税準備金的好處。

在截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們記錄了所得税條款。截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的有效税率與21％的聯邦法定税率不同，這主要是由於估值補貼的變化，以及某些外國司法管轄區的準備金或福利，這些司法管轄區的税率較高。

流動性和資本資源

截至2023年9月30日，我們的營運資金（定義為流動資產減去流動負債）為4,980萬美元，與截至2022年12月31日的5170萬美元相比減少了190萬美元。截至2023年9月30日，我們的現金及現金等價物餘額為1,970萬美元。

2017 年 2 月 8 日，我們與華美銀行（“EWB”）簽訂了貸款和擔保協議（經修訂或不時重述，即 “貸款協議”）。在隨後的修正之後，我們於2022年4月14日修訂並重述了貸款協議，將受借款基礎限制的2,000萬美元循環貸款機制替換為沒有借款基礎要求且到期日為2023年2月8日的非公式循環貸款機制。此外，利率從最優惠利率降至最優惠利率減去0.25％，並對某些財務契約進行了修訂。2023 年 2 月 8 日，我們簽署了《貸款協議》的修正案（“第四修正案”）。第四修正案對貸款協議進行了修訂，除其他外，將到期日延長至2025年2月8日，並修改了某些財務契約。截至2023年9月30日，我們遵守了《貸款協議》下的所有財務契約。

由於我們之前未匯出的收入需繳納美國聯邦所得税，因此我們預計，將這些收入匯回美國不會產生與此類金額相關的大量額外税收。但是，我們的估計是臨時性的，有待進一步分析。通常，我們的大多數外國子公司都有累積赤字，在美國境外持有的現金和現金等價物通常不是從轉移到美國後匯回國時需要納税的收益產生的現金。我們可以使用在美國境外持有的現金來為國內業務和債務提供資金，而不會產生任何實質性的所得税後果。截至2023年9月30日，此類子公司包含的現金金額為570萬美元。我們沒有，也沒有必要將資金匯回美國，以滿足正常業務過程中出現的國內流動性需求，包括與我們的國內債務還本付息要求相關的流動性需求。

我們歷來因經營活動而蒙受過營業虧損和負現金流，將來我們可能會繼續蒙受損失。截至2023年9月30日，我們的累計赤字為4.132億美元。在截至2023年9月30日的九個月中，我們的淨虧損為390萬美元。

30

 

我們認為，我們現有的現金和現金等價物，加上運營產生的現金和貸款協議下的可用信貸，將足以滿足我們為未來12個月的運營提供資金的營運資金需求。我們也可能使用現金收購或投資於會改變我們現金需求的補充業務、技術、服務或產品。我們也可以選擇通過公開或私募股權發行、債務融資或其他安排為我們的業務融資。但是，無法保證我們會獲得額外的資金，也無法保證這些資金將以可接受的條件提供給我們。如果我們通過發行股票證券籌集資金，可能會導致向股東稀釋。發行的債務或任何股權證券也可能提供優先於普通股持有人的權利、優惠或特權。發行債務證券或貸款的條款可能會對我們的運營施加重大限制。產生額外債務或發行某些債務或股權證券可能會導致固定還款義務增加，還可能導致限制性契約，例如限制我們承擔額外債務或發行額外股權的能力，限制我們收購或許可知識產權的能力，以及其他可能對我們開展業務的能力產生不利影響的運營限制。我們的貸款協議對我們的運營施加了限制，增加了我們的固定還款義務，並有限制性契約。此外，我們發行額外股票證券或發行此類證券的可能性可能會導致我們普通股的市場價格下跌。如果我們無法在需要時獲得額外的資金，我們可能不得不縮減或縮小業務範圍，或者放棄潛在的商機。

以下彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金流（以千計）：

 

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

用於經營活動的淨現金

 

$

(3,614

)

 

$

(3,014

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(3,007

)

 

 

(2,978

)

由（用於）融資活動提供的淨現金

 

 

10,459

 

 

 

(896

)

匯率對現金、現金等價物和限制性現金的影響

 

 

(47

)

 

 

(1,019

)

現金、現金等價物和限制性現金的淨增加（減少）

 

 

3,791

 

 

 

(7,907

)

期初的現金、現金等價物和限制性現金

 

 

17,137

 

 

 

29,807

 

期末現金、現金等價物和限制性現金

 

$

20,928

 

 

$

21,900

 

來自經營活動的現金流

截至2023年9月30日的九個月中，用於經營活動的現金為360萬美元，這主要是由於淨虧損390萬美元，運營資產和負債淨變動造成的現金減少460萬美元，部分被某些非現金項目的490萬美元調整所抵消，主要包括折舊、攤銷和股票薪酬。

截至2022年9月30日的九個月中，用於經營活動的現金為300萬美元，這主要是由於淨虧損70萬美元，運營資產和負債淨變動造成的現金減少650萬美元，但被某些非現金項目的420萬美元調整所抵消，主要包括折舊、攤銷和股票薪酬。

來自投資活動的現金流

截至2023年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為300萬美元，這主要與我們在泰國製造工廠的資本投資支出有關。截至2022年9月30日的九個月中，用於投資活動的現金為300萬美元，主要與我們在新加坡的製造工廠和德國研發設施的資本支出有關。

來自融資活動的現金流

在截至2023年9月30日的九個月中，融資活動提供的現金為1,050萬美元，其中包括根據我們與貸款人達成的循環貸款機制淨借款990萬美元，4月21日基金、LP和April Fund, Ltd.行使認股權證所得的約100萬美元，部分被限制性股票單位的淨股結算所抵消。在截至2022年9月30日的九個月中，用於融資活動的現金為90萬美元，這與限制性股票單位的淨股份結算有關。

合同義務

我們根據不可取消的運營租賃協議租賃設施、某些設備和汽車。參見注釋 14， 租賃，在我們簡明合併財務報表的隨附附註中。

庫存採購高度依賴於對客户需求的預測。由於客户需求的不確定性，我們可能不得不更改、重新安排或取消供應商的採購或採購訂單。這些變化可能會導致

31

 

供應商對這些訂單或合同承諾收取的取消費用。參見注釋 15， 承付款和或有開支，見我們未經審計的簡明合併財務報表的附註。

我們的其他長期負債包括未確認的總税收優惠以及相關的利息和罰款。目前，我們無法對與這些納税義務相關的個別年度的還款時間做出合理可靠的估計。

資產負債表外安排

我們沒有簽訂資產負債表外安排，也沒有向第三方發放擔保。

氣候變化

我們認為，無論是氣候變化還是與氣候變化相關的政府法規，都沒有對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大影響。

關鍵會計政策與估計

我們未經審計的簡明合併財務報表是根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則編制的。編制這些未經審計的簡明合併財務報表要求管理層制定會計政策，其中包含影響未經審計的簡明合併財務報表和隨附附註中報告的金額的估計和假設。這些政策涉及收入確認、存貨、所得税、商譽、無形和長期資產以及股票薪酬。我們還有其他重要的會計政策和慣例；但是，一旦通過，這些其他政策要麼通常不需要我們做出重大估計或假設，要麼只需要實施所採用的政策，而不必對政策本身做出判斷。管理層的估計和判斷基於歷史經驗以及我們認為在這種情況下合理的各種其他因素，這些因素的結果構成了對資產和負債賬面價值做出判斷的基礎，而這些資產和負債的賬面價值從其他來源看不出來。儘管我們打算建立準確的估計和假設，但在不同的假設或條件下，實際結果可能與這些估計值有所不同。

在截至2023年9月30日的三個月中，管理層認為，我們在截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中的 “管理層對財務狀況和經營業績的討論與分析” 中的關鍵會計政策和估計中披露的項目沒有重大變化。

最近的會計公告

參見注釋 2，S重要的會計政策和最近的會計公告， 在本季度報告第一部分第1項中我們未經審計的簡明合併財務報表的隨附附註中，其中描述了最近的會計公告，該公告以引用方式納入此處。

32

 

 

第 3 項。定量和定性ve 關於市場風險的披露

我們主要受到貨幣匯率變化的影響，因為我們的某些業務是以外幣進行的，例如印度盧比、加元、泰銖和歐元。

經濟風險敞口

我們以各種外幣進行交易，擁有可觀的國際收入以及以外幣計價的成本。這使我們面臨外幣匯率波動的風險。我們的目標是確定重要的外匯風險敞口，並管理這些風險敞口，以最大限度地減少貨幣波動對我們簡明的合併財務報表的潛在影響。

交易風險

我們的外幣交易損益敞口是以相關實體本位幣以外貨幣計價的資產和負債（包括公司間交易）的結果。在某些情況下，這些資產和負債的本位幣價值的變化會導致我們的簡明合併財務報表出現波動。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們使用一種建模技術進行了靈敏度分析，該建模技術評估了美元與外國子公司本位幣相比變動10％的假設影響，所有其他變量保持不變，以確定本應產生的增量交易收益或虧損。使用的外匯匯率基於2023年9月30日和2022年12月31日每年的有效市場匯率。這些敏感度分析的結果表明，對假設的外幣匯率變動10％的影響將導致截至2023年9月30日的外匯收益或虧損增加90萬美元，截至2022年12月31日增加110萬美元。

翻譯曝光率

當我們在合併時將外國子公司的財務報表轉換為美元時，我們還面臨匯率波動的影響。如果外幣匯率發生變化，則將外國子公司的財務報表轉換為美元會產生損益，該收益或虧損作為累計其他綜合收益（虧損）的一部分記錄在我們的簡明合併股東權益報表中。

在我們的國際業務方面，我們重新計量了以非功能貨幣計價為子公司的本位幣的賬户，並將由此產生的收益（虧損）計入我們簡明的綜合虧損合併報表中的淨外幣收益（虧損）。我們在期末按當前匯率重新衡量所有貨幣資產和負債，按歷史匯率重新衡量非貨幣資產和負債，按期間有效的平均匯率重新衡量收入和支出。

第 4 項。 控制和程序

評估披露控制和程序

我們維持 “披露控制和程序”，該術語在1934年《證券交易法》或《交易法》第13a-15（e）條中定義，旨在確保在我們根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內被記錄、處理、彙總和報告，並確保收集此類信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官酌情安排高管和首席財務官，以便及時關於必要披露的決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，披露控制和程序，無論構思和運作多麼周密，都只能為實現披露控制和程序的目標提供合理而非絕對的保證。我們的披露控制和程序旨在滿足合理的保證標準。此外，在設計披露控制和程序時，我們的管理層必須運用其判斷力來評估可能的披露控制和程序的成本效益關係。任何披露控制和程序的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，無法保證任何設計在未來所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。

根據他們對本10-Q表季度報告所涉期末的評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至該日，我們的披露控制和程序在合理的保證水平上是有效的。

33

 

財務報告內部控制的變化

在截至2023年9月30日的三個月中，我們沒有對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條）進行任何對財務報告的內部控制產生重大影響或有理由可能對財務報告的內部控制產生重大影響的變化。

34

 

第二部分：OT她的信息

我們可能會不時受到在正常業務過程中提出的各種法律訴訟和索賠的約束，或者可能被指定為其他訴訟的被告。即使我們勝訴，法律訴訟也可能導致材料成本，佔用大量管理資源並受到處罰。此類索賠或其他訴訟的結果無法確定，可能會對我們的財務狀況、經營業績或現金流產生重大影響。

第 1A 項。Ri天空因子

我們的業務和經營業績受到許多風險、不確定性以及您應注意的其他因素的影響。您應仔細審查和考慮有關可能對我們的業務、財務狀況或未來業績產生重大影響的某些因素的信息，這些因素載於我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告第一部分第1A項，標題為 “風險因素”。與我們在2022年10-K表年度報告中披露的風險因素相比，沒有重大變化。 風險因素中描述的風險、不確定性和其他因素並不是我們公司面臨的唯一因素。其他風險、不確定性和其他我們目前不知道或我們目前認為不重要的因素也可能損害我們的業務運營。任何風險、不確定性和其他因素都可能對我們的業務、財務狀況、經營業績、現金流或產品市場份額產生重大不利影響，並可能導致我們普通股的交易價格大幅下跌。

第 2 項。未註冊的設備銷售ty 證券和所得款項的使用

在截至2023年9月30日的三個月中，我們回購了16,101股普通股。下表列出了截至2023年9月30日的三個月中公司購買普通股的信息：

 

 

發行人購買股票證券

 

時期

 

購買的股票總數(1)

 

 

每股支付的平均價格

 

 

作為公開宣佈的計劃或計劃的一部分購買的股票總數

 

 

根據計劃或計劃可以購買的最大股票數量（或大約美元價值）

 

2023 年 7 月 1 日 — 2023 年 7 月 31 日

 

 

6,413

 

 

$

8.28

 

 

 

—

 

 

 

—

 

2023 年 8 月 1 日 — 2023 年 8 月 31 日

 

 

3,652

 

 

 

7.83

 

 

 

—

 

 

 

—

 

2023 年 9 月 1 日 — 2023 年 9 月 30 日

 

 

6,036

 

 

 

8.24

 

 

 

—

 

 

 

—

 

總計

 

 

16,101

 

 

$

8.16

 

 

 

—

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

(1)包括向公司上繳的股份，以履行與授予員工的限制性股票單位相關的預扣税義務。

 

 

第 5 項Oth她的信息

規則 10b5-1 和非規則 10b5-1 交易安排

在本10-Q表季度報告所涵蓋的時期內，公司沒有董事或高管 採用要麼 終止a “規則 10b5-1 交易安排” 或 “非規則 10b5-1 交易安排”，每個術語的定義見第 S-K 法規第 408 (a) 項。

 

 

 

 

 

35

 

第 6 項。 展品

 

展覽

數字

 

描述

 

 

 

  31.1^

根據1934年《證券交易法》第302條對首席執行官進行認證。

 

 

 

  31.2^

根據1934年《證券交易法》第302條對首席財務官進行認證。

 

 

 

  32#

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18條第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。

 

 

 

101.INS

行內 XBRL 實例文檔 — 實例文檔未出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在行內 XBRL 文檔中。

 

 

 

101.SCH

內聯 XBRL 分類擴展架構文檔

 

 

 

101.CAL

內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔

 

 

 

101.DEF

內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔

 

 

 

101.LAB

內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔

 

 

 

101.PRE

內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔

 

 

 

104

封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）

 

 

 

 

# 就經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第18條而言，隨函附上，並非 “提交”。除非註冊人特別以提及方式納入了根據1933年《證券法》或《交易法》提交的任何文件，否則此類認證不得被視為以提及方式納入其中。

 

^ 隨函提交。

36

 

信號圖雷斯

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

IDENTIV, INC.

 

 

 

 

 

2023年11月8日

來自：

/S/史蒂芬·漢弗萊斯

史蒂芬·漢弗萊斯

首席執行官

（首席執行官）

 

 

 

 

 

2023年11月8日

來自：

/S/賈斯汀·斯卡普拉

賈斯汀斯卡普拉

首席財務官

（首席財務和會計官）

 

37