ovtz20230930_10q.htm0001107280OCULUS VISIONTECH假的--12-31Q3202300250,000,000250,000,0000000500,000,000500,000,00091,422,56991,422,56991,422,56991,422,5690.000500,000,00091,422,569002023年12月21日2024年1月29日2024年6月10日2024年10月14日2025年1月31日0.001在達到特定績效標準之前，不得行使任何股票購買權證。此類標準是 1) 根據ComplyTrust Inc. 的5年期預測收入銷售預測，或2) 在美國主要交易所上市，或3) 控制權變更。00011072802023-01-012023-09-30xbrli: 股票00011072802023-11-09雷霆天空:物品iso421:USD00011072802023-09-3000011072802022-12-310001107280US-GAAP：非關聯黨成員2023-09-300001107280US-GAAP：非關聯黨成員2022-12-310001107280US-GAAP：關聯黨成員2023-09-300001107280US-GAAP：關聯黨成員2022-12-31iso421:USDxbrli: 股票00011072802023-07-012023-09-3000011072802022-07-012022-09-3000011072802022-01-012022-09-300001107280美國通用會計準則：普通股成員2022-12-310001107280US-GAAP：額外實收資本會員2022-12-310001107280US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-12-310001107280US-GAAP：留存收益會員2022-12-310001107280美國通用會計準則：普通股成員2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：額外實收資本會員2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：留存收益會員2023-01-012023-09-300001107280美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001107280US-GAAP：額外實收資本會員2023-09-300001107280US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-09-300001107280US-GAAP：留存收益會員2023-09-300001107280美國通用會計準則：普通股成員2023-06-300001107280US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001107280US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-06-300001107280US-GAAP：留存收益會員2023-06-3000011072802023-06-300001107280美國通用會計準則：普通股成員2023-07-012023-09-300001107280US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-012023-09-300001107280US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2023-07-012023-09-300001107280US-GAAP：留存收益會員2023-07-012023-09-300001107280美國通用會計準則：普通股成員2021-12-310001107280US-GAAP：額外實收資本會員2021-12-310001107280OVTZ：發行股份成員的承諾2021-12-310001107280US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2021-12-310001107280US-GAAP：留存收益會員2021-12-3100011072802021-12-310001107280美國通用會計準則：普通股成員2022-01-012022-09-300001107280US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-09-300001107280OVTZ：發行股份成員的承諾2022-01-012022-09-300001107280US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-01-012022-09-300001107280US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-09-300001107280美國通用會計準則：普通股成員2022-09-300001107280US-GAAP：額外實收資本會員2022-09-300001107280OVTZ：發行股份成員的承諾2022-09-300001107280US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-09-300001107280US-GAAP：留存收益會員2022-09-3000011072802022-09-300001107280美國通用會計準則：普通股成員2022-06-300001107280US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001107280OVTZ：發行股份成員的承諾2022-06-300001107280US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-06-300001107280US-GAAP：留存收益會員2022-06-3000011072802022-06-300001107280美國通用會計準則：普通股成員2022-07-012022-09-300001107280US-GAAP：額外實收資本會員2022-07-012022-09-300001107280OVTZ：發行股份成員的承諾2022-07-012022-09-300001107280US-GAAP：累積的其他綜合收入成員2022-07-012022-09-300001107280US-GAAP：留存收益會員2022-07-012022-09-3000011072802022-01-012022-12-31xbrli: pure0001107280OVTZ: ComplyTrustinc 會2023-09-300001107280OVTZ: ComplyTrustinc 會2022-12-310001107280US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：員工股權會員2022-01-012022-09-300001107280US-GAAP：Warrant 會員2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：Warrant 會員2022-01-012022-09-300001107280OVTZ：Rollingstock 期權計劃成員2023-09-300001107280OVTZ：Rollingstock 期權計劃成員OVTZ: 每六個月授予一次會員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ：Rollingstock 期權計劃成員US-GAAP：基於股份的薪酬獎勵TrancheOne會員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ：Rollingstock 期權計劃成員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ：Rollingstock 期權計劃成員2022-01-012022-09-300001107280OVTZ: RangetWomember2023-09-300001107280OVTZ: RangetWomember2023-01-012023-09-30UTRY：0001107280OVTZ: 三號戰隊成員2023-09-300001107280OVTZ: 三號戰隊成員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: Range Four 成員2023-09-300001107280OVTZ: Range Four 成員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 第五區成員2023-09-300001107280OVTZ: 第五區成員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 第六區成員2023-09-300001107280OVTZ: 第六區成員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 認股權證將於 2025 年 6 月 4 日到期會員2023-09-300001107280OVTZ: 認股權證將於 2025 年 6 月 4 日到期會員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 諮詢費會員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 諮詢費會員2022-01-012022-09-300001107280US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-09-300001107280US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-01-012022-09-300001107280OVTZ：基於股份的薪酬會員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ：基於股份的薪酬會員2022-01-012022-09-300001107280OVTZ: 諮詢費會員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ: 諮詢費會員2022-01-012022-09-30iso421:cad0001107280OVTZ：温哥華加州運營租賃會員2023-01-012023-09-300001107280OVTZ：温哥華加州運營租賃會員2022-01-012022-09-30
目錄
美國
證券交易委員會
華盛頓特區 20549
表單 10-Q
☑根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告
在截至的季度期間 2023年9月30日
☐根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告
在從 _____ 到 _____ 的過渡時期
委員會檔案編號： 0-29651
| OCULUS VISIONTECH |
| （註冊人的確切姓名如其章程所示） |
| 懷俄明州 | 06-1576391 |
| （州或其他司法管轄區 | （美國國税局僱主 |
| 公司或組織） | 證件號） |
| 507-西黑斯廷斯街 837 號套房, 温哥華, 公元前, 加拿大, V6C 3N6 |
| （主要行政辦公室地址）（郵政編碼） |
| |
| (604) 685-1017 |
| （註冊人的電話號碼，包括區號） |
用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。
是的☑ 不是 ☐
用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。
是的☑ 不是 ☐
用勾號指明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。
| 大型加速過濾器 | ☐ | 加速過濾器 | ☐ |
| 非加速過濾器 | ☐ | 規模較小的申報公司 | ☑ |
| | | 新興成長型公司 | ☐ |
如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐
用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。
是的 ☐不是 ☑
截至2023年11月9日，有 91,422,569註冊人已發行普通股的股份
根據該法第12（b）條註冊的證券：
| 每個班級的標題 | 交易品種 | 註冊的每個交易所的名稱 |
| 常見 | | |
| 普通股——沒有面值 | OVTZ | 櫃枱外公告板 |
| 優先股——無面值 | 不適用 | 不適用 |
| 普通股——沒有面值 | OVT | TSX 風險交易所 |
| 普通股——沒有面值 | USF1 | 法蘭克福證券交易所 |
目錄
| 第一部分 – 財務信息 |
| |
|
前瞻性陳述 |
4 |
| 第 1 項。 |
|
財務報表 |
6 |
| |
|
簡明的中期合併資產負債表 |
6 |
| |
(A) |
簡明的中期合併運營報表和綜合虧損 |
7 |
| |
(B) |
的簡明中期合併報表 股東’公平 |
8 |
| |
(C) |
簡明的中期合併現金流量表 |
10 |
| |
(D) |
簡明中期合併財務報表附註 |
11 |
| 第 2 項。 |
(E) |
管理’s 對財務狀況和經營業績的討論與分析 |
20 |
| 第 3 項。 |
|
關於市場風險的定量和定性披露 |
23 |
| 第 4 項。 |
|
控制和程序 |
23 |
| |
|
|
|
| |
|
第二部分 – 其他信息 |
|
| |
|
|
|
| 第 1 項。 |
|
法律訴訟 |
24 |
| 第 1A 項。 |
|
風險因素 |
24 |
| 第 2 項。 |
|
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用 |
24 |
| 第 3 項。 |
|
優先證券違約 |
24 |
| 第 4 項。 |
|
礦山安全披露 |
24 |
| 第 5 項。 |
|
其他信息 |
24 |
| 第 6 項。 |
|
展品 |
24 |
前瞻性陳述
本10-Q表季度報告包含前瞻性陳述。就本10-Q表季度報告而言，除歷史事實陳述以外的所有陳述均為 “前瞻性陳述”。在某些情況下，您可以通過前瞻性詞語來識別這些陳述，例如 “計劃”、“可能”、“將”、“期望”、“打算”、“預期”、“相信”、“估計” 和 “繼續” 或類似詞語。前瞻性陳述是非歷史事實的陳述，包括但不限於：
| |
o |
我們的數字水印技術和基於雲的文檔保護系統； |
| |
o |
我們的數據隱私和數據保護服務和解決方案；我們的技術、我們的現金需求，包括我們為未來資本支出和營運資金需求提供資金的能力； |
| |
o |
我們對行業競爭和增長的預期；未來的額外資金來源和可用性；以及 |
| |
o |
融資安排對項目和產品的影響。 |
您應仔細閲讀包含這些詞語的陳述，因為它們討論了未來的預期和計劃，其中包含對未來經營業績或財務狀況的預測或陳述了其他前瞻性信息。我們認為，向投資者傳達未來的預期很重要。但是，將來可能會有一些我們無法準確預測或控制的事件。因此，除非法律要求，否則我們沒有義務出於任何原因更新任何前瞻性陳述，即使有新信息可用或將來發生其他事件。
前瞻性陳述基於當前對影響公司的未來事件的預期，受不確定性和影響全球市場所有業務運營的因素以及公司的特定事項的影響。這些不確定性和因素難以預測，其中許多是公司無法控制的。評估這些前瞻性陳述時需要考慮的因素包括但不限於：
| |
● |
流行病的影響； |
| |
● |
公司有限的運營歷史使其難以評估其業務和前景； |
| |
● |
公司已蒙受鉅額虧損，預計未來將蒙受虧損，可能永遠無法實現盈利； |
| |
● |
如果公司無法獲得大量額外融資，則可能無法繼續營業； |
| |
● |
預計公司未來一段時期的經營業績將受到重大波動的影響，這可能會影響公司普通股的交易價格； |
| |
● |
數據隱私和數據保護市場競爭激烈，公司未能成功競爭將限制其獲得、保持和增加市場份額的能力； |
| |
● |
文件保護市場競爭激烈，公司未能成功競爭將限制其保持和增加市場份額的能力； |
| |
● |
視頻數字水印業務競爭激烈，公司未能成功競爭將限制其保持和增加市場份額的能力； |
| |
● |
公司面臨快速的技術變革，這可能會使其產品和服務過時； |
| |
● |
公司依賴供應商和其他第三方服務提供商，並將與其中一些公司競爭； |
| |
● |
公司的服務技術複雜，可能無法防止可能降低其市場接受度、導致產品責任或損害其聲譽的缺陷； |
| |
● |
公司人員流失或無法招募新人員都可能損害其業務； |
| |
● |
未能按照《薩班斯-奧克斯利法案》第404條維持有效的內部控制可能會對公司的業務和經營業績產生重大不利影響，股東可能會對公司的財務報告失去信心； |
| |
● |
公司目前沒有任何付費客户； |
| |
● |
如果公司無法保護其知識產權，其業務可能會受到損失； |
| |
● |
公司的產品可能侵犯他人的知識產權，導致公司承擔鉅額成本或阻止我們對其產品進行許可； |
| |
● |
公司的成功取決於對電子商務應用程序需求的持續增長； |
| |
● |
政府監管和法律的不確定性可能會增加在互聯網上開展業務的成本和風險； |
| |
● |
該公司的股價一直且可能高度波動，這可能給投資者造成重大損失； |
| |
● |
該公司過去沒有支付現金分紅，預計在可預見的將來也不會支付現金分紅。 |
任何投資回報可能僅限於公司普通股的價值；
| |
● |
證券分析師不得啟動報道或繼續報道公司的普通股，這可能會對其市場價格產生負面影響； |
| |
● |
我們的章程文件中的反收購條款可能會阻止或延遲公司控制權的變更； |
| |
● |
公司打算髮行額外的股權證券，這可能會稀釋現有股東的利益或優先於普通股； |
| |
● |
行使期權和認股權證以及其他普通股或可轉換為普通股或可行使的證券的發行將削弱公司現有股東的所有權權益，並可能對公司普通股的未來市場價格產生不利影響； |
| |
● |
執行官和董事的有限責任可能會阻礙股東對他們提起訴訟； |
| |
● |
美國證券交易委員會對低價 “便士股” 的要求可能會對股東在二級市場出售股票的能力產生不利影響； |
| |
● |
公司預計在可預見的將來不會向股東支付股息； |
| |
● |
公司可能面臨不利的貨幣匯率波動，這可能會損害公司的財務業績和現金流； |
| |
● |
服務中斷和公司基礎設施中斷可能會損害公司並對業務運營產生不利影響並損害聲譽； |
| |
● |
公司產品和服務中的安全漏洞或任何違反公司安全措施的行為都可能損害其聲譽並擾亂公司的業務； |
| |
● |
在美國上市公司的財務報告義務既昂貴又耗時，可能會對公司的管理層提出重大要求；以及 |
| |
● |
公司未能管理或充分應對其中任何一項或多項風險都可能導致業務遭受重大不利影響。 |
公司認為，上述項目是重要因素，可能導致其財務報表中包含的估計值與實際業績以及公司或代表其在本報告或其他地方發表的前瞻性陳述中表達的業績存在重大差異。公司在截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告和向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他定期報告中在 “風險因素” 下更詳細地討論了這些因素。因此，如果本季度報告包含有關公司財務狀況、經營業績、業務前景或任何其他方面的前瞻性陳述，請注意，公司的實際財務狀況、經營業績和業務業績可能與公司在前瞻性陳述中的預測或估計存在重大差異。除非適用的證券法律法規要求，否則我們不打算在每次出現潛在重要因素時更新對重要因素的描述。我們建議股東，他們應該（i）意識到上述未提及的因素可能會影響公司前瞻性陳述的準確性，（ii）在考慮公司的前瞻性陳述時謹慎行事。
第一部分-財務信息
第 1 項。財務報表。
OCULUS VISIONTECH和子公司
簡明的中期合併資產負債表
（以美元表示）
（未經審計）
| | | 9月30日 2023 | | | 十二月三十一日 2022 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 資產 | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 流動資產： | | | | | | | | |
| 現金和現金等價物 | | $ | 239,682 | | | $ | 687,602 | |
| 預付費用和其他流動資產（注4） | | | 7,447 | | | | 30,238 | |
| 總資產 | | $ | 247,129 | | | $ | 717,840 | |
| | | | | | | | | |
| 負債和股東權益（虧損） | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 流動負債： | | | | | | | | |
| 應付賬款和應計負債（附註5） | | $ | 103,226 | | | $ | 133,796 | |
| 應付賬款和應計負債——關聯方 | | | 150,110 | | | | 168,627 | |
| 流動負債總額 | | | 253,336 | | | | 302,423 | |
| | | | | | | | | |
| 股東權益（缺口）： | | | | | | | | |
| 優先股——無面值；已授權 250,000,000股票，未發行 | | | | | | | | |
| 普通股和額外實收資本——無面值；已授權 500,000,000已發行和流通的股票 91,422,569 | | | 46,850,710 | | | | 46,850,710 | |
| 額外實收資本 | | | 1,470,933 | | | | 1,394,997 | |
| 累計其他綜合虧損 | | | (36,598 | ) | | | (34,856 | ) |
| 累計赤字 | | | (48,291,252 | ) | | | (47,795,434 | ) |
| 股東權益（虧損） | | | (6,207 | ) | | | 415,417 | |
| 總負債和股東權益（虧損） | | $ | 247,129 | | | $ | 717,840 | |
參見附註
OCULUS VISIONTECH和子公司
簡明的中期合併運營報表和綜合虧損
（以美元表示）
（未經審計）
| |
|
在結束的三個月裏 9月30日 |
|
|
在結束的九個月裏 9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| |
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|
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|
|
|
|
|
|
|
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|
|
| 費用： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 諮詢（注11） |
|
$ |
45,000 |
|
|
$ |
45,000 |
|
|
$ |
135,000 |
|
|
$ |
90,000 |
|
| 研究與開發（注10） |
|
|
4,624 |
|
|
|
283,269 |
|
|
|
93,561 |
|
|
|
912,892 |
|
| 銷售、一般和行政管理（附註 9 和 11） |
|
|
79,049 |
|
|
|
116,163 |
|
|
|
200,696 |
|
|
|
310,987 |
|
| 股票薪酬（附註7和11） |
|
|
14,923 |
|
|
|
80,267 |
|
|
|
75,936 |
|
|
|
336,107 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 運營損失 |
|
|
(143,596 |
) |
|
|
(524,699 |
) |
|
|
(505,193 |
) |
|
|
(1,649,986 |
) |
| 利息收入 |
|
|
3,089 |
|
|
|
- |
|
|
|
9,375 |
|
|
|
- |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 淨虧損 |
|
|
(140,507 |
) |
|
|
(524,699 |
) |
|
|
(495,818 |
) |
|
|
(1,649,986 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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| 其他綜合損失 |
|
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|
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|
|
|
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|
|
| 貨幣折算差額 |
|
|
(1,878 |
) |
|
|
(22,525 |
) |
|
|
(1,742 |
) |
|
|
(46,409 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 綜合損失總額 |
|
$ |
(142,385 |
) |
|
$ |
(547,224 |
) |
|
$ |
(497,560 |
) |
|
$ |
(1,696,395 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 每股淨虧損——基本虧損和攤薄後虧損 |
|
$ |
(0.00 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.01 |
) |
|
$ |
(0.02 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 已發行普通股的加權平均數量——基本股和攤薄後 |
|
|
91,422,569 |
|
|
|
91,422,569 |
|
|
|
91,422,569 |
|
|
|
91,422,569 |
|
參見附註
OCULUS VISIONTECH和子公司
簡明中期股東權益綜合報表（虧損）
（以美元表示）
（未經審計）
| 截至 2023 年 9 月 30 日的九個月期間 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
常見 股份 |
|
|
金額 |
|
|
額外 實收資本 |
|
|
累積的 其他綜合損失 |
|
|
累計赤字 |
|
|
股東權益 （缺陷） |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年12月31日的餘額 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,394,997 |
|
|
$ |
(34,856 |
) |
|
$ |
(47,795,434 |
) |
|
$ |
415,417 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基於股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
75,936 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
75,936 |
|
| 貨幣折算差額 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,742 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,742 |
) |
| 淨虧損 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(495,818 |
) |
|
|
(495,818 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,470,933 |
|
|
$ |
(36,598 |
) |
|
$ |
(48,291,252 |
) |
|
$ |
(6,207 |
) |
| 截至 2023 年 9 月 30 日的三個月期間 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
常見 股份 |
|
|
金額 |
|
|
額外 實收資本 |
|
|
累積的 其他綜合損失 |
|
|
累計赤字 |
|
|
股東權益 （缺陷） |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至 2023 年 6 月 30 日的餘額 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,456,010 |
|
|
$ |
(34,720 |
) |
|
$ |
(48,150,745 |
) |
|
$ |
121,255 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基於股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
14,923 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
14,923 |
|
| 貨幣折算差額 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,878 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(1,878 |
) |
| 淨虧損 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(140,507 |
) |
|
|
(140,507 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至 2023 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,470,933 |
|
|
$ |
(36,598 |
) |
|
$ |
(48,291,252 |
) |
|
$ |
(6,207 |
) |
| 截至 2022 年 9 月 30 日的九個月期間 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
普通股 |
|
|
金額 |
|
|
額外 實收資本 |
|
|
發行股票的承諾 |
|
|
累計其他綜合收益（虧損） |
|
|
累計赤字 |
|
|
股東權益 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2021年12月31日的餘額 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
998,477 |
|
|
$ |
414,128 |
|
|
$ |
6,190 |
|
|
$ |
(46,145,845 |
) |
|
$ |
2,123,660 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基於股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
336,107 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
336,107 |
|
| 貨幣折算差額 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(46,409 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(46,409 |
) |
| 淨虧損 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(1,649,986 |
) |
|
|
(1,649,986 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2022 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,334,584 |
|
|
$ |
414,128 |
|
|
$ |
(40,219 |
) |
|
$ |
(47,795,831 |
) |
|
$ |
763,372 |
|
| 截至 2022 年 9 月 30 日的三個月期間 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
普通股 |
|
|
金額 |
|
|
額外實收資本 |
|
|
發行股票的承諾 |
|
|
累計其他綜合收益（虧損） |
|
|
累計赤字 |
|
|
股東權益 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 截至2022年6月30日的餘額 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,254,317 |
|
|
$ |
414,128 |
|
|
$ |
(17,694 |
) |
|
$ |
(47,271,132 |
) |
|
$ |
1,230,329 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 基於股份的薪酬 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
80,267 |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
80,267 |
|
| 貨幣折算差額 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(22,525 |
) |
|
|
- |
|
|
|
(22,525 |
) |
| 淨虧損 |
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
- |
|
|
|
(524,699 |
) |
|
|
(524,699 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 2022 年 9 月 30 日的餘額 |
|
|
91,422,569 |
|
|
$ |
46,850,710 |
|
|
$ |
1,334,584 |
|
|
$ |
414,128 |
|
|
$ |
(40,219 |
) |
|
$ |
(47,795,831 |
) |
|
$ |
763,372 |
|
參見附註
OCULUS VISIONTECH和子公司
簡明的中期合併現金流量表
（以美元表示）
（未經審計）
| 截至9月30日的九個月 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 來自經營活動的現金流： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 淨虧損 |
|
$ |
(495,818 |
) |
|
$ |
(1,649,986 |
) |
| 加回基於股份的非現金薪酬 |
|
|
75,936 |
|
|
|
336,107 |
|
| 為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 運營資產和負債的變化： |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 減少預付費用和其他流動資產 |
|
|
22,791 |
|
|
|
14,678 |
|
| 應付賬款和應計負債增加（減少） |
|
|
(30,570 |
) |
|
|
53,125 |
|
| 應付賬款和應計負債的增加（減少）——關聯方 |
|
|
(18,517 |
) |
|
|
104,945 |
|
| 用於經營活動的淨現金 |
|
|
(446,178 |
) |
|
|
(1,141,131 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 外幣折算的影響 |
|
|
(1,742 |
) |
|
|
(47,363 |
) |
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金和現金等價物的淨減少 |
|
|
(447,920 |
) |
|
|
(1,188,494 |
) |
| 期初的現金和現金等價物 |
|
|
687,602 |
|
|
|
2,208,451 |
|
| 期末的現金和現金等價物 |
|
$ |
239,682 |
|
|
$ |
1,019,957 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
| 現金流信息的補充披露： |
|
|
|
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|
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| |
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|
|
|
|
|
|
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| 在此期間支付的利息現金 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
| 在此期間支付的所得税現金 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
在本報告所述期間，沒有非現金融資或投資活動。
參見附註
10
OCULUS VISIONTECH INC.還有子公司
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日
Oculus VisionTech, Inc.（”公司“）是一家處於開發階段的科技公司，專注於為企業業務客户提供網絡安全、數據隱私和數據保護解決方案。實際上，公司的所有資產及其幾乎所有業務都位於美國和加拿大，並在其中開展。
此處未經審計的簡明合併財務報表和附註應與公司年度表格報告中包含的公司經審計的合併財務報表及其附註一起閲讀 10-K 表示截至的年份 2022年12月31日。 根據美國證券交易委員會（“SEC”）的職責和規定，此處包含的簡明中期合併財務報表由公司編制，未經審計。根據美國證券交易委員會的規則和條例，根據美利堅合眾國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的財務報表中通常包含的某些信息和腳註披露已被壓縮或省略。儘管管理層認為披露是充分的，因此提供了信息 不誤導性。管理層認為，所有具有正常和經常性質的調整（除非另有説明），都是公允地反映公司截至目前的財務狀況所必需的 2023年9月30日 和 2022年12月31日， 及其運作結果 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022,以及的現金流 九幾個月已結束 2023年9月30日 和 2022
這些簡明的中期合併財務報表是在持續經營的基礎上編制的，假設在可預見的將來，公司將能夠在正常業務過程中變現資產並償還負債。公司從成立起就蒙受了損失，而且確實蒙受了損失 不目前有足夠的財政資源來長期維持運營。如財務報表所示，公司蒙受了$的損失495,818對於 九幾個月已結束 2023年9月30日 而且，此外，公司蒙受了$的損失1,649,589截至該年度 2022年12月31日。 截至 2023年9月30日 該公司的累計赤字為美元48,291,252以及營運資金短缺美元6,207。由於公司目前的財務狀況和難以獲得資本的機會，可能有 不保證公司將來能夠籌集更多資金，在這種情況下，公司將無法履行其財務義務。這些重大不確定性使人們對公司繼續經營的能力產生了重大懷疑。財務報表確實如此 不包括如果公司無法繼續運營，可能需要對資產和負債的金額和分類進行調整。公司能否繼續作為持續經營企業取決於其是否有能力在到期時產生足夠的現金流來履行其債務，而管理層認為它將能夠做到這一點。迄今為止，公司主要通過向外部投資者和公司管理層發行普通股和認股權證來為運營提供資金。公司認為，其運營將產生額外資金，必要時將繼續向公司提供來自外部投資者和公司管理層的額外資金。
整合的基礎
這些簡明的中期合併財務報表以美元列報，是根據美國公認的會計原則（“美國公認會計原則”）編制的。開啟 2023年11月14日 董事會批准了日期為的簡明中期合併財務報表 2023年9月30日。
這些簡明的中期合併財務報表包括公司和公司控制的實體的財務報表。從控制開始之日起至控制權終止之日，子公司的財務報表包含在簡明的中期合併財務報表中。
控制權被定義為參與被投資方而獲得可變回報的風險或權利，以及通過控制被投資方影響這些回報的能力。當投資者擁有現有權利，使其能夠指導對被投資者的回報產生重大影響的活動時，就存在對被投資者的控制權。這種控制權通常通過擁有超過... 來證明 50%公司股本的投票權或目前可行使的潛在投票權。所有重要的公司間往來業務和餘額均已消除。
11
OCULUS VISIONTECH INC和子公司
下表列出了受控實體：
| 子公司名稱 | 的國家 公司註冊 | | 所有權 利息在 9月30日 2023 | | | 所有權 利息在 十二月三十一日 2022 | | 主要活動 |
| | | | | | | | | | | |
| ComplyTrust Inc | 美國/特拉華 | | | 100 | % | | | 100 | % | 軟件開發 |
重要判斷、估計和假設
根據美國公認會計原則編制財務報表要求管理層做出判斷、估計和假設，這些判斷、估計和假設會影響財務報表日報告的資產和負債數額、或有資產和負債的披露，以及該期間報告的收入和支出金額。這些判斷、估計和假設定期得到評估，並以管理層的經驗和對相關事實和情況的瞭解為基礎。儘管管理層認為估計是合理的，但實際結果可能與這些估計有所不同，並可能影響未來的運營業績和現金流。
需要管理層在財務報告日做出重大判斷和估計的領域，如果實際結果與假設不同，則可能導致資產和負債賬面金額發生重大變化，這些領域涉及但是 不僅限於以下：
重大判斷
| | ● | 功能貨幣的確定 |
| | ● | 採用公允價值法發行的與私募相關的基於股份的薪酬和認股權證。公司使用Black-Scholes期權定價模型來確定基於股份的薪酬的公允價值。該估算還需要確定估值模型的最合適輸入。影響股票期權公允價值估計值的主要因素是股票價格、所使用的預期波動率和該工具的預期期限。該公司目前根據歷史股價信息估算其普通股的預期波動率。 |
現金和現金等價物
現金等價物包括原始到期日為的高流動性投資 十二幾個月或更短，其價值變動風險微乎其微。持有現金等價物是為了兑現短期現金承諾，而不是用於投資或其他目的。
待處置的長期資產和長期資產的減值
每當事件或情況變化表明資產的賬面金額時，都會對長期資產進行減值審查 可能 不是可恢復的。持有和使用的資產的可收回性是通過將資產的賬面金額與該資產預計產生的未來淨現金流進行比較來衡量的。如果此類資產被視為減值，則應確認的減值以資產賬面金額超過資產公允價值的金額來衡量。待處置的資產按賬面金額和公允價值減去出售成本的較低者列報。
研究和開發
研究活動支出在合併運營報表中確認，綜合虧損在發生時予以確認。只有在支出可以可靠地衡量、產品或工藝在技術和商業上可行、未來可能獲得經濟效益，並且公司打算並有足夠的資源完成開發以及使用或出售資產的情況下，才將開發支出作為由此產生的無形資產成本的一部分進行資本化。管理層確定截至目前 2023年9月30日， 它是 不但能夠足夠確定地證明任何經濟利益都可能流向公司。因此，迄今為止發生的所有研發費用均已計入支出。
12
OCULUS VISIONTECH INC和子公司
無形資產
單獨收購的可識別無形資產在初始確認時按成本計量。在企業合併中收購的無形資產的成本按收購之日的公允價值估值。初始確認後，無形資產按成本減去任何累計攤銷和任何累計減值損失入賬。
無形資產的使用壽命被評估為有限或無限期。
壽命有限的無形資產在有用的經濟壽命內攤銷，並每年進行減值評估，只要有跡象表明該無形資產 可能 受損。至少在每個財政年度結束時審查使用壽命有限的無形資產的攤銷期和方法。資產所體現的預期使用壽命或預期的未來經濟利益消費模式的變化通過酌情改變攤還期或方法予以核算，並被視為會計估計數的變化。壽命有限的無形資產的攤銷費用在損益中確認。
壽命無限的無形資產按成本減去任何累計減值損失計量。每年對這些無形資產進行減值測試，如果有跡象表明無形資產，則更頻繁地進行減值測試 可能 受損。
所得税
公司採用資產和負債法核算所得税。當期所得税是當年應納税所得或虧損的預期應付税款或應收税款，使用報告日頒佈或實質性頒佈的税率，以及對前幾年應付税款的任何調整。遞延所得税資產和負債是針對未來税收後果進行確認的，這些後果歸因於現有資產和負債的財務報表賬面金額與各自的税基之間的差異。遞延所得税資產和負債是使用已頒佈的税率來衡量的，預計將在預計收回或結算這些臨時差額的年份適用於應納税所得額。根據資產和負債法，税率變動對遞延所得税資產和負債的影響在包括頒佈日期在內的期間的收入中確認。如果估值補貼更有可能，則認列估值補貼 不部分或全部遞延所得税資產將 不得到認可。
每股淨虧損
每股基本虧損是使用該期間已發行普通股的加權平均數計算得出的。攤薄後的每股虧損反映了證券或收縮後可能發生的攤薄 可能 要求將來發行的普通股進行轉換，除非影響具有反攤薄作用。在已結束的期間 2023年9月30日 事實證明，這種計算具有反攤薄作用，因此該公司的計算結果是反攤薄的 1,815,000 (2022: 5,415,000) 股票期權和 12,500,000 (2022: 17,400,000）認股權證不包括在計算範圍內。
基於股票的薪酬
公司遵守會計準則編纂科的規定 718“薪酬——股票補償”，它確定了基於權益的薪酬獎勵的會計核算，應使用公允價值法進行核算。以股權結算的股份支付安排最初按授予之日的公允價值計量，並記錄在股東權益中。被視為現金結算的安排最初按公允價值記錄並歸類為應計負債，隨後在每個報告日按公允價值重新計量。公司的股票期權計劃是一種股權結算安排。
所有基於股份的付款在授予日的公允價值被確認為預計將獲得服務收益期間的薪酬支出，相應的股東權益或應計負債貸記入股東權益或應計負債，具體取決於股權結算還是現金結算。公司使用Black-Scholes期權定價模型估算了授予的股票期權的公允價值，並估算了授予之日的預期沒收率。
13
OCULUS VISIONTECH INC和子公司
功能貨幣
公司的合併財務報表以美元列報，美元是公司的報告貨幣。Oculus VisionTech Inc. 的功能貨幣是加元（“加元” 或 “C”）美元，ComplyTrust Inc. 的功能貨幣是美元。
根據 ASC 830,外匯問題，對於使用非美元功能貨幣的公司，公司使用資產負債表日的現行匯率將資產和負債轉換為美元，運營報表和綜合虧損和現金流在報告期內按平均匯率折算。從加元折算成美元所產生的調整作為累計其他綜合虧損的一部分記入股東權益。
外幣交易使用交易當日的現行匯率（即期匯率）折算成實體或部門相應貨幣的功能貨幣。此類交易的結算和按期末匯率對以外幣標價的貨幣項目進行重新計量所產生的外匯損益在損益中確認。非貨幣物品 不期末重新折算的按歷史成本計量（使用交易日的匯率折算），但以公允價值計量的非貨幣項目除外，這些項目是使用確定公允價值之日的匯率折算的。損益記錄在運營報表和綜合虧損表中。
最近發佈的會計公告
公司已經審查了已經發布但已發佈的新會計公告和經修訂的會計公告 不但有效。公司確實如此 不預計未來的會計公告會產生任何重大影響。
預付費用和其他流動資產包括以下內容：
| |
|
9月30日 |
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十二月三十一日 |
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2023 |
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2022 |
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| 預付費用 |
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$ |
3,035 |
|
|
$ |
28,028 |
|
| 應收税款-加拿大商品及服務税 |
|
|
4,412 |
|
|
|
2,210 |
|
| |
|
$ |
7,447 |
|
|
$ |
30,238 |
|
應付賬款和應計負債包括以下內容：
| |
|
9月30日 2023 |
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|
十二月三十一日 2022 |
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|
|
| 應付賬款 |
|
$ |
85,532 |
|
|
$ |
81,927 |
|
| 應計費用和負債 |
|
|
17,694 |
|
|
|
51,869 |
|
| |
|
$ |
103,226 |
|
|
$ |
133,796 |
|
14
OCULUS VISIONTECH INC.還有子公司
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日
該公司有 不面值普通股 500,000,000授權股份和 91,422,569出類拔萃 2023年9月30日 和 2022年12月31日。
公司已授權發行 250,000,000沒有面值的無表決權優先股， 無發行的。
截至 2023年9月30日 託管中持有的普通股為零。
在已結束的期間內 2023年9月30日 並於年底了 2022年12月31日， 該公司有一個機車車輛期權計劃。最多 10佔公司已發行和流通普通股的百分比 可能 留作授予股票期權之用。所有授予的期權歸屬 20% 每 六月。
但是，在以下情況下，所有期權都將被視為既得 一公司符合以下標準中的一項：
| | i. | 達到銷售預期： |
| | | - | 任一中的較大者 20% 每人歸屬 六月或按公司子公司收入的比例百分比計算。 |
| | | | |
| | ii。 | 公司在任何國家證券交易所上市。 |
| | | | |
| | iii。 | a 控制權變更事件。 |
在已結束的期間內 2023年9月30日 該公司沒有授予任何股票期權並記錄了美元75,936 (2022: $336,107）對先前授予的既得部分的股份補償。
選項的變化如下：
| | | 的數量 選項 | | | 加權 平均的 行使價格 | | | 聚合 內在價值 | |
| 未償期權，2021 年 12 月 31 日 | | | 5,315,000 | | | $ | 0.49 | | | $ | - | |
| 已授予 | | | 100,000 | | | | 0.80 | | | | - | |
| 2022 年 12 月 31 日未償還的期權 | | | 5,415,000 | | | $ | 0.50 | | | $ | - | |
| 已過期 | | | (3,600,000 | ) | | | 0.35 | | | | - | |
| 未償期權，2023年9月30日 | | | 1,815,000 | | | $ | 0.80 | | | $ | - | |
總內在價值按標的獎勵的行使價與公司普通股的價內期權的報價之間的差額計算得出 2023年9月30日。
15
OCULUS VISIONTECH INC和子公司
截至目前尚未兑現的期權詳情 2023年9月30日 如下所示：
| 行使價格 （CAD） | | | 的數量 選項 傑出的 | | 到期日期 | | 期權數量 可行使 | | | 剩餘的 合同壽命（年） | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| $ | 0.450 | | | | 250,000 | | 2023年12月21日 | | | 250,000 | | | | 0.22 | |
| $ | 1.200 | | | | 500,000 | | 2024年1月29日 | | | 500,000 | | | | 0.33 | |
| $ | 0.800 | | | | 375,000 | | 2024年6月10日 | | | 300,000 | | | | 0.70 | |
| $ | 0.600 | | | | 590,000 | | 2024年10月14日 | | | 354,000 | | | | 1.04 | |
| $ | 0.800 | | | | 100,000 | | 2025年1月31日 | | | 40,000 | | | | 1.34 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 1,815,000 | | | | | 1,444,000 | | | | | |
認股權證的變更如下：
| |
|
的數量 認股權證 |
|
|
加權 平均的 行使價格 |
|
| 2021年12月31日和2022年12月31日未償還的認股權證 |
|
|
17,400,000 |
|
|
$ |
0.28 |
|
| 已過期 |
|
|
(4,900,000 |
) |
|
$ |
1.00 |
|
| 未償還的認股權證，2023年9月30日 |
|
|
12,500,000 |
|
|
$ |
0.001 |
|
截至目前未兑現的認股權證詳情 2023年9月30日 如下所示：
| 行使價格 |
|
|
|
|
的數量 認股權證 傑出的 |
|
到期日期 |
|
的數量 認股權證 可行使 |
|
|
剩餘的 合同壽命 （年） |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| $ |
0.001 |
(1) |
|
（美國） |
|
|
12,500,000 |
|
2025年6月4日 |
|
|
- |
|
|
|
1.68 |
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|
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|
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|
|
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|
| |
|
|
|
|
|
|
12,500,000 |
|
|
|
|
- |
|
|
|
|
|
| |
(1) |
沒有在滿足特定績效標準之前，股票購買認股權證可以行使。這樣的標準是 1) ComplyTrust Inc. 的收入銷售預測 5-年表，或 2) 在美國主要交易所上市，或 3）控制權變更。 |
16
OCULUS VISIONTECH INC.還有子公司
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日
截至該期間的銷售、一般和管理細目 2023年9月30日 和 2022如下所示：
| |
|
三個月已結束 9月30日 |
|
|
九個月已結束 9月30日 |
|
| |
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 申報費和監管費 |
|
$ |
8,514 |
|
|
$ |
5,789 |
|
|
$ |
26,557 |
|
|
$ |
34,280 |
|
| 市場營銷 |
|
|
- |
|
|
|
19,359 |
|
|
|
- |
|
|
|
73,053 |
|
| 專業費用 |
|
|
13,614 |
|
|
|
20,733 |
|
|
|
39,722 |
|
|
|
67,882 |
|
| 租金 |
|
|
10,936 |
|
|
|
10,249 |
|
|
|
32,587 |
|
|
|
28,807 |
|
| 辦公室和行政 |
|
|
45,985 |
|
|
|
60,033 |
|
|
|
101,830 |
|
|
|
106,963 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
$ |
79,049 |
|
|
$ |
116,163 |
|
|
$ |
200,696 |
|
|
$ |
310,987 |
|
截至該期間的研發細目 2023年9月30日 和 2022如下所示：
| |
|
三個月已結束 9月30日 |
|
|
九個月已結束 9月30日 |
|
| |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| 項目管理 |
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
- |
|
|
$ |
11,990 |
|
| 軟件開發 |
|
|
4,624 |
|
|
|
203,687 |
|
|
|
59,123 |
|
|
|
677,035 |
|
| 業務發展 |
|
|
- |
|
|
|
33,435 |
|
|
|
3,952 |
|
|
|
99,636 |
|
| 工資單 |
|
|
- |
|
|
|
46,147 |
|
|
|
30,486 |
|
|
|
124,231 |
|
| |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |
|
$ |
4,624 |
|
|
$ |
283,269 |
|
|
$ |
93,561 |
|
|
$ |
912,892 |
|
關聯方包括董事會、高級職員、近親屬和由這些人控制的企業，以及某些履行類似職能的人員。
公司將其關鍵管理層定義為董事會、首席執行官、總裁和首席財務官。截至期內公司董事和主要管理人員的薪酬 2023年9月30日 和 2022如下所示：
| | | | | | | |
| | | 2023 | | | 2022 | |
| | | | | | | | | |
| 諮詢 | | $ | 135,000 | | | $ | 90,000 | |
| 一般銷售和行政銷售 | | | 79,913 | | | | 65,742 | |
| 向董事和高級管理人員提供基於股份的薪酬 | | | 1,442 | | | | 40,761 | |
| | | $ | 216,355 | | | $ | 196,503 | |
截至該期間的公司 2023年9月30日 和 2022已向關聯方賠償 $79,913和 $65,742，分別用於代表公司支付的銷售、一般和管理費用。公司支出了 $135,000 (2022 - $90,000）截至該期間由公司董事控制的公司應計的諮詢費 2023年9月30日 和 2022.
17
OCULUS VISIONTECH INC和子公司
該公司還記錄了基於股份的薪酬 $1,442 (2022 - $40,761) 適用於截至期內歸屬於關聯方的期權 2023年9月30日 和 2022.
以公允價值計量的金融工具分為 一的 三根據用於估算公允價值的輸入的相對可靠性確定公允價值層次結構中的水平。該 三公允價值層次結構的級別如下所述。
級別 1-相同資產或負債在活躍市場上的報價（未經調整）；
級別 2— Level 中包含的報價以外的輸入 1資產或負債是可以直接（即作為價格）或間接（即從價格衍生的）觀察到的；以及
級別 3-資產或負債的輸入 不基於可觀察的市場數據（不可觀察的輸入）。
金融工具的公允價值
公司擁有各種金融工具，包括現金和現金等價物、應付賬款和應計負債以及應付賬款和應計負債——關聯方。由於這些金融工具的短期性質，應付賬款和應計負債以及應付賬款和應計負債——關聯方的賬面價值近似其公允價值。
現金和現金等價物按一定水平持有 1公允價值計量。
公司的風險敞口和對公司金融工具的影響總結如下：
信用風險
公司僅在應收賬款的時間和可收款金額的不確定性方面面臨信用風險。該公司認為其信用風險較低，因為應收賬款由可從加拿大管理機構收回的商品和服務税（GST）組成。管理層確實如此 不認為應收賬款已減值。該公司認為現金不存在重大的信用風險，因為這些金額存放在加拿大主要銀行。
流動性風險
流動性風險是公司將面臨的風險 不能夠在到期時履行其財務義務。公司管理流動性風險的方法是確保其有足夠的流動性來償還到期的負債。截至目前 2023年9月30日 該公司的現金和現金等價物餘額為美元239,682 (2022 年 12 月 31 日 — $687,602) 以結清$的流動負債253,336 (2022 年 12 月 31 日 — $302,423）。公司的所有金融負債的合同到期日為 30天數或按需到期，並受正常貿易條款的約束。
利率風險
利率風險是指金融工具的未來現金流因市場利率變化而波動的風險。儘管如此，公司實現此類損失的風險是有限的 不擁有任何重要的計息金融工具。
外幣風險
截至目前 2023年9月30日 和 2022年12月31日， 由於某些貨幣金融工具以加元計價，因此公司面臨外匯風險。該公司的敏感度分析表明，合理預期的美國匯率變化將使外匯收益或損失的變化微不足道。
該公司有 一無關的經營租賃 第三加拿大温哥華辦公空間派對。
加拿大温哥華分公司的租約按月計算，每月支付的租金為美元3,950(CND)。在已結束的期間 2023年9月30日 和 2022租金支出為 $31,066和 $27,288，分別地。
18
OCULUS VISIONTECH INC.還有子公司
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 9 月 30 日
該公司目前在單一應報告的運營部門中運營。公司的所有資產和支出都位於加拿大和美國。
| 第 2 項。 |
管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析。 |
前瞻性陳述和補充數據
以下討論應與我們的簡明中期財務報表和本季度報告其他地方出現的其他財務信息一起閲讀。除歷史信息外，以下討論和本季度報告的其他部分還包含適用證券法規定的前瞻性陳述。你可以用 “計劃”、“可能”、“將”、“期望”、“打算”、“預期”、“相信”、“估計” 和 “繼續” 等前瞻性詞語來識別這些陳述。前瞻性陳述是非歷史事實的陳述，包括但不限於有關我們的產品和服務的陳述，包括我們的數字水印技術和基於雲的文檔保護系統、我們的數據隱私和數據保護服務和解決方案、我們的技術、我們的現金需求，包括我們為未來資本支出和營運資金需求提供資金的能力，以及我們對行業競爭和增長的預期，是前瞻性陳述、未來來源和額外資金的可得性以及供資安排對項目和產品的影響.您應仔細閲讀包含這些詞語的陳述，因為它們討論了未來的預期和計劃，其中包含對未來經營業績或財務狀況的預測或陳述了其他前瞻性信息。我們認為，向投資者傳達未來的預期很重要。但是，將來可能會有一些我們無法準確預測或控制的事件。因此，除非法律要求，否則我們沒有義務出於任何原因更新任何前瞻性陳述，即使有新信息可用或將來發生其他事件。
此處包含的前瞻性陳述基於當前的預期，這些預期涉及我們截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告以及向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他定期報告中 “風險因素” 中列出的許多風險和不確定性。因此，如果本季度報告包含有關公司財務狀況、經營業績、業務前景或任何其他方面的前瞻性陳述，請注意，公司的實際財務狀況、經營業績和業務業績可能與公司在前瞻性陳述中的預測或估計存在重大差異。
公司概述
Oculus VisionTech Inc.（OVTZ）是一家總部位於加拿大的開發階段科技公司，專注於為企業業務客户提供網絡安全、數據隱私和數據保護解決方案。該公司總部位於加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華，最初由圖像處理專家創立，由經驗豐富的領導層運營。目前，OVTZ正在擴大和投資一套新的數據保護和數據隱私安全產品，這將徹底改變全球數據主體和數據控制者的CCPA、GDPR、LGPD和其他數據隱私立法合規性。我們的使命是創新可行的軟件工具，通過相互信任的數據合規願景，為全球個人、組織及其客户在數據隱私和數據保護方面的特定需求提供智能自動化解決方案。
我們的 Forget-Me-Yes® 數據隱私產品是一個軟件即服務 (SaaS) 平臺，專門針對巴西 LGPD、歐洲 GDPR、加州消費者隱私法案 (CCPA)、科羅拉多州隱私法 (CPA) 和弗吉尼亞州 CDPA 數據隱私監管合規中的全球 “被遺忘權” (rTBF) 和擦除權 (RoE) 法律部分而開發。正在開發另一種新的數據保護軟件工具 ComplyScan®，以解決公有云數據治理合規性問題。我們傳統的雲文檔保護系統 (Cloud-DPS) 技術利用我們的數字水印技術，使 OVTZ 能夠提供基於 SaaS 的文檔管理平臺，用於防篡改的文檔身份驗證和保護。過去，我們一直使用我們的數字水印技術進行基於嵌入式數字水印的流媒體視頻內容分發，以及視頻點播 (VOD) 系統、服務和源到目的地數字媒體交付解決方案，允許通過互聯網、內聯網、衞星或無線連接傳輸實時或錄製的數字化和壓縮視頻。
我們於1986年4月18日在加拿大艾伯塔省註冊成立，名為 “第一商業金融集團公司”。1989 年，我們的名稱改為 “加拿大美光金屬公司”，該公司收購了德克薩斯州公司美國視頻公司 100% 的已發行股份，以便專注於數字媒體業務。1995 年，我們更名為 “美國視頻互動公司”，並繼續從艾伯塔省進入懷俄明州。在2011年12月30日舉行的股東大會上，通過了一項決議，將我們的名稱更改為 “Oculus VisionTech Inc.”，並通過反向股票拆分（股份合併）來改變我們的股本，基礎是將十五股舊普通股換成一股新普通股。2012 年 1 月 25 日，我們更名為 “Oculus VisionTech Inc.”2020年6月，OVTZ收購了總部位於加利福尼亞州聖地亞哥的特拉華州公司數據隱私軟件開發初創公司OCL Technologies Inc.（OCL）。作為 OVTZ 的 100% 全資子公司，為了更好地協調客户和市場重點，OCL 已於 2021 年 1 月 21 日完成了公司名稱變更為 ComplyTrust® Inc. (CTI)。本文檔中的所有 OCL 參考文獻都與新更名 CTI 同義。
我們的行政和公司總部辦公室位於加拿大不列顛哥倫比亞省温哥華市西黑斯廷斯街 837 號 507 套房，V6C 3N6。我們的電話號碼是 1-800-684-0183，我們的傳真號碼是 604-685-5777。我們的電子郵件地址是 contact@ovtz.com 我們的網站是 www.ovtz.com。我們的普通股在多倫多證券交易所風險投資交易所（TSX.V — OVT、OTCQB — OVTZ、FSE — USF1）上市交易。
業務目標：
在這個數字化轉型時代，數據貨幣化、物聯網和大規模數據遷移到融合的超大規模、地理分佈式雲基礎設施和工作負載、數據保護和數據隱私已成為焦點。GDPR、LGPD、CCPA 和許多其他新的國際（加拿大/Pipda、China/PIPL、India/DIA）以及即將出台的美國聯邦（ADPPA）和個別州數據隱私法規使個人和組織有權訪問和要求刪除給定數據主體的所有個人信息。在我們不斷髮展的 “一切即服務” 世界中，OVTZ 認識到需要全球雲原生數據隱私和數據保護解決方案，這些解決方案必須支持多雲平臺，可以增強現有的傳統架構和更新的敏捷驅動架構。OVTZ 正在為混合本地和多雲數據管理構建基於微服務的模塊化軟件解決方案和服務，其中包括自動惡意軟件、隱私和勒索軟件掃描、報告和可視化。
我們全新的 Forget-Me-Yes® (FMY) 軟件即服務 (SaaS) 數據隱私解決方案是一個安全的零知識平臺，通過整合自動策略驅動的重新查詢服務，確保數據主體請求的 RTBF/RoE 數據在其 FMY 訂閲期內被 “遺忘”，從而提供持續 “被遺忘權” (RTBF) 和 “擦除權” (RoE) 隱私合規的單一來源能力。FMY 採用混合加密技術，可確保所有用户界面、傳輸中的數據和靜態數據保持安全，只能由訂閲者訪問。藉助雲原生架構，FMY 功能可以用作完整的一站式 SaaS 訂閲平臺，也可以單獨獲得許可，與現有的第三方應用程序和數據隱私平臺無縫集成。
我們新的 ComplyTrust® 軟件即服務套件 (CTSS) 是一組專門為解決雲原生數據管理和合規數據治理而設計的軟件工具。CTSS 將幫助消除企業組織障礙和障礙，進一步實現成功的雲遷移和部署，從而使雲基礎設施提供商、企業組織和用户共同受益。CTSS 基於各種用户可定義和數據驅動的指標，幫助實現跨賬户、區域和服務的雲合規性報告的自動化和可視化。第一款 CTSS 產品的開發已經開始，這是一款名為 ComplyScan® (CS) 的雲原生數據備份合規性報告工具。
OVTZ認識到，基於雲的數字文檔安全/保護產品是公司潛在的可行商機，它使我們能夠將最初為娛樂行業的工作室和網絡開發的專有實時數字視頻水印技術應用於數字文檔安全/保護市場。Cloud-DPS 使用實時圖像處理和水印算法，保護數字文檔（包括文本文檔、照片、藍圖等）免遭任何修改和/或企圖偽造，使用實時圖像處理和水印算法，嵌入到文檔的安全/保護副本中。這種身份驗證和驗證過程確保了原始數字文檔的完整性。
我們在上述方面的短期業務目標：
| 1. |
為企業研發計劃內開發的新技術申請專利和許可； |
| 2. |
使用我們的 Forget-Me-Yes® (FMY) 數據隱私軟件即服務平臺和 ComplyTrust® SaaS 套件 (CTSS) 演示選定商業項目的概念驗證，因公司產品的 FMY 數據隱私、ComplyScan® (CS) 合規性驗證工具和我們的傳統 C-DPS 身份驗證/防篡改功能的架構和業務差異化因素獲得行業認可，並在 21 財年及以上財年創造銷售和支持收入。 |
關鍵會計政策（和估計）
在編制合併財務報表時，公司遵循公司10-K表年度報告中包含的公司2022年12月31日合併財務報表的附註3 “重要會計政策摘要” 中描述的GAAP。這些原則的應用需要做出重大判斷或估算過程，這些判斷或估算過程可能會影響公司的經營業績、財務狀況和現金流以及相關的腳註披露。公司不斷審查其會計政策和財務信息披露。除公司財務報表附註3（重要會計政策摘要）中指出的外，自2022年12月31日以來，公司的關鍵會計政策或估計沒有重大變化。
操作結果
銷售
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間，銷售額為零。
銷售成本
截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月期間，銷售成本為零。
銷售、一般和管理費用
在截至2023年9月30日的期間，銷售、一般和管理費用，包括產品營銷負債、諮詢費、辦公費、專業費用和其他執行我們的業務計劃和日常運營的費用，有所下降。我們將繼續開發和銷售 C-DPS — 雲文件保護系統以及 “被遺忘權” 和 “刪除權” 平臺。由於一般費用波動不大，管理費用略有下降。
我們已經安排了更多的員工和顧問參與營銷活動，以確定和評估適當的細分市場，與潛在合作伙伴制定業務安排，提高對新產品和服務的認識，並與行業和潛在客户進行溝通。銷售、一般和管理費用的其他組成部分沒有顯著變化。
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月期間
截至2023年9月30日的九個月中，銷售、一般和管理費用從截至2022年9月30日的310,987美元降至200,969美元。由於本財政期間的公司和申報活動極少，我們在該期間減少了成本。
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月期間
截至2023年9月30日的三個月，銷售、一般和管理費用從截至2022年9月30日的116,163美元降至79,049美元。由於本財政期間的公司和申報活動極少，我們在該期間減少了成本。
研究和開發
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月期間
截至2023年9月30日的九個月中，研發從同期的912,892美元降至93,561美元。這是該公司努力降低成本的結果，因為在此期間的活動很少。我們在2022年產生了可比的成本，因為管理層在2021年維持了開發CTSS（ComplyScan®）的決定，以及我們子公司的Forget-Me-Yes® 零信任數據隱私平臺的持續開發。（“被遺忘權” 和 “刪除權”）。
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月期間
截至2023年9月30日的三個月中，研發從同期的283,269美元降至4,624美元。這是該公司努力降低成本的結果，因為在此期間的活動很少。我們在2022年產生了可比的成本，因為管理層在2021年維持了開發CTSS（ComplyScan®）的決定，以及我們子公司的Forget-Me-Yes® 零信任數據隱私平臺的持續開發。（“被遺忘權” 和 “刪除權”）。
淨虧損
截至 2023 年 9 月 30 日的九個月期間
迄今為止，我們尚未實現盈利，預計在可預見的將來將蒙受鉅額損失。截至2023年9月30日的九個月中，我們的淨虧損為495,818美元，而同期淨虧損為1,649,986美元。
截至 2023 年 9 月 30 日的三個月期間
迄今為止，我們尚未實現盈利，預計在可預見的將來將蒙受鉅額損失。截至2023年9月30日的三個月，我們的淨虧損為140,507美元，而同期淨虧損為524,699美元。
流動性和資本資源
截至2023年9月30日，我們的現金及現金等價物頭寸為239,682美元，低於2022年12月31日的687,602美元。截至2023年9月30日，我們的營運資金缺口為6,207美元，累計赤字為48,291,252美元。
從歷史上看，我們主要通過股東貸款和向我們的高管、董事、員工和一小部分投資者發行股權證券，以及管理層成員的短期過渡貸款來滿足我們的資本需求。
截至2023年9月30日，我們有239,682美元的現金及現金等價物。管理層預測，在接下來的12個月中，公司將沒有足夠的營運資金來運營。我們將額外需要300萬至500萬美元來為2023財年的運營提供資金，我們打算通過出售股權證券獲得此類融資。儘管公司過去曾成功獲得融資，但無法保證公司能夠獲得足夠的融資，也無法保證此類融資將以公司可以接受的條件進行融資，以滿足可能導致正在進行的開發計劃延遲、減少或終止的未來運營需求。
假設獲得上述300萬至500萬美元的融資，則將通過預期的收入增長和證券的額外銷售來支持長期的持續運營。儘管長期融資需求可能因我們的銷售業績而異，但管理層預計，在2023財年，我們將需要300萬至500萬美元的額外融資。我們沒有關於額外融資的具有約束力的承諾或安排，也無法保證管理層能夠按照我們可接受的條件獲得任何額外資金（如果有的話）。
資產負債表外安排
截至2023年9月30日，我們沒有資產負債表外安排。
根據經修訂的 1934 年《證券交易法》（“交易法”）第 12b-2 條的定義，Oculus 是一家規模較小的申報公司，無需提供本項目所要求的信息。
我們維持 “披露控制和程序”，該術語在《交易法》第13a-15（e）條和第15d-15（e）條中定義，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的時間內得到記錄、處理、彙總和報告，並收集此類信息並將其傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官，他是我們的首席執行官，首席財務官，他是我們的酌情首席財務幹事，以便及時就要求的披露作出決定。在設計和評估我們的披露控制和程序時，管理層認識到，披露控制和程序，無論構思和運作得多麼周密，都只能為實現披露控制和程序的目標提供合理而非絕對的保證。此外，在設計披露控制和程序時，我們的管理層必須運用其判斷來評估可能的披露控制和程序的成本效益關係。
截至2023年9月30日，我們在首席執行官兼首席財務官的監督和參與下，對披露控制和程序的設計和運營的有效性進行了評估。根據這項評估，我們的首席執行官兼首席財務官得出結論，截至本報告所涉期末，我們的披露控制和程序可有效確保在美國證券交易委員會規則和表格規定的時限內，記錄、處理、彙總和報告我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息，並確保這些信息得到收集並傳達給我們的管理層，包括我們的主要高管和我們的管理層校長財務官員或履行類似職能的人員，視情況而定，以便及時就所需的披露作出決定。
財務報告內部控制的變化
在截至2023年9月30日的季度中，與第13a-15條（d）款或第15d-15條所要求的評估有關的財務報告的內部控制沒有發生任何變化，這些變化對我們的財務報告內部控制產生重大影響或有理由可能對我們的財務報告內部控制產生重大影響。
第二部分-其他信息
我們可能會不時捲入在正常業務過程中出現的各種訴訟和法律訴訟。但是，訴訟存在固有的不確定性，這些或其他事項可能會不時產生不利後果，這可能會損害我們的業務。我們目前沒有發現任何我們認為會對我們的業務、財務狀況或經營業績產生重大不利影響的此類法律訴訟或索賠。
根據《交易法》第12b-2條的定義，Oculus是一家規模較小的申報公司，無需提供本條款所要求的信息。我們於2023年3月28日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告的第一部分第1A項中描述了與我們的業務、財務狀況和經營業績相關的風險。這些因素對你對 Oculus 的評估仍然有意義，我們敦促你查看並考慮此類表格 10-K 中列出的風險因素。
| 第 2 項。 |
未註冊的股權證券銷售和所得款項的使用。 |
沒有。
沒有。
不適用。
沒有。
本項目所需的信息列在本報告簽名頁之後的附錄索引中。
| 展覽 沒有。 |
描述 |
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| EX-31.1 |
首席執行官認證 |
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| EX-31.2 |
首席財務官認證 |
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| 前 32.1 |
首席執行官的 SOX 認證 |
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| EX-32.2 |
SOC 首席財務官認證 |
| 101.INS |
內聯 XBRL 實例文檔 |
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| 101.SCH |
內聯 XBRL 分類擴展架構文檔 |
| |
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| 101.CAL |
內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔 |
| |
|
| 101.DEF |
內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔 |
| |
|
| 101.LAB |
內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔 |
| |
|
| 101.PRE |
內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔 |
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| 104 |
封面交互式數據文件（嵌入在 Inline XBRL 中幷包含在附錄 101 中） |
簽名
根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。
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OCULUS VISIONTECH |
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| 2023年11月9日 |
來自： |
/s/Rowland Perkins |
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羅蘭·珀金斯 |
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總裁兼首席執行官 |
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（首席執行官） |
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| 2023年11月9日 |
來自： |
/s/Anton J. Drescher |
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安東 J. Drescher |
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首席財務官 |
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（首席財務和會計官員） |
