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最大成員dnmr：neatpha 生產能力 MetricMemberUS-GAAP：績效股成員2022-01-012022-03-310001779020dnmr：二千十九次級定期貸款會員2022-12-310001779020DNMR：研發成員2022-07-012022-09-300001779020DNMR: 6 月 30 日會員2022-12-310001779020US-GAAP：產品會員2022-07-012022-09-300001779020US-GAAP：限制性股票成員2022-07-012022-09-300001779020US-GAAP：軍人2023-01-012023-09-300001779020DNMR：股權分配協議成員2023-09-300001779020美國公認會計準則：股票期權會員US-GAAP：估值技術期權定價模型成員2023-07-012023-09-300001779020dnmr: Private Warrants成員2023-06-300001779020國家：美國2022-01-012022-09-300001779020DNMR：抵押貸款票據2022-12-310001779020dnmr：現金結算期權會員2022-01-012022-03-310001779020US-GAAP：額外實收資本會員2023-06-300001779020dnmr：二千十九次級定期貸款會員2023-09-300001779020US-GAAP：出售一般和管理費用會員US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-09-300001779020dnmr: EbitdametricMemberSRT: 最低成員US-GAAP：績效股成員2021-07-232021-07-230001779020DNMR：肯塔基會員2023-09-300001779020國家：be2022-01-012022-09-300001779020dnmr：兩千二萬名員工 estockPurchase Plan 會員2023-09-300001779020US-GAAP：估值技術期權定價模型成員US-GAAP：Warrant 會員2022-12-310001779020US-GAAP：軍人2023-07-012023-09-300001779020US-GAAP：留存收益會員2023-07-012023-09-300001779020US-GAAP：留存收益會員2022-09-300001779020dnmr：Legacydanimer Options 會員2022-07-012022-09-300001779020DNMR：兩千零二萬激勵計劃成員2023-09-300001779020DNMR：9 月 30 日會員2022-12-310001779020dnmr：neatpha 生產能力 MetricMemberUS-GAAP：績效股成員2022-01-012022-03-310001779020國家：美國2023-01-012023-09-300001779020US-GAAP：額外實收資本會員2023-07-012023-09-300001779020US-GAAP：估值技術期權定價模型成員US-GAAP：Warrant 會員2022-01-012022-12-310001779020US-GAAP：出售一般和管理費用會員2022-07-012022-09-300001779020SRT: 最低成員dnmr：neatpha 生產能力 MetricMemberUS-GAAP：績效股成員2022-01-012022-03-310001779020US-GAAP：額外實收資本會員2022-01-012022-09-300001779020US-GAAP：績效股成員2023-01-012023-09-300001779020國家：美國2023-07-012023-09-300001779020US-GAAP：額外實收資本會員2022-06-300001779020dnmr：Legacydanimer Options 會員2016-01-012016-12-310001779020SRT: 最大成員美國通用會計準則：辦公設備會員2023-09-300001779020DNMR: 3 月 31 日會員2022-12-310001779020美國公認會計準則：股票期權會員SRT: 最大成員US-GAAP：估值技術期權定價模型成員2023-07-012023-09-300001779020國家：PL2023-01-012023-09-300001779020DNMR：肯塔基會員2022-12-310001779020US-GAAP：績效股成員2021-07-230001779020US-GAAP：出售一般和管理費用會員US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001779020US-GAAP：留存收益會員2022-01-012022-09-300001779020國家：德國2022-01-012022-09-300001779020dnmr: 三週年會員2022-12-310001779020dnmr: danimer Blacksholes 會員美國公認會計準則：股票期權會員SRT: 最低成員US-GAAP：估值技術期權定價模型成員2023-07-012023-09-300001779020美國公認會計準則：SeniorNotes會員2021-12-212021-12-210001779020美國公認會計準則：股票期權會員SRT: 最低成員US-GAAP：估值技術期權定價模型成員2023-09-300001779020US-GAAP：出售一般和管理費用會員2023-01-012023-09-300001779020US-GAAP：員工股權會員2022-07-012022-09-300001779020DNMR：Senior SecuredTerm Loan Warrants會員2023-01-012023-09-300001779020美國公認會計準則：銷售成員成本2022-01-012022-09-300001779020DNMR：研發成員2023-01-012023-09-300001779020SRT: 最低成員dnmr：車輛和設備備註會員2023-09-300001779020美國通用會計準則：辦公設備會員2023-09-300001779020dnmr: EbitdametricMemberSRT: 最低成員US-GAAP：績效股成員2023-02-282023-02-2800017790202023-07-012023-09-300001779020US-GAAP：限制性股票成員2022-01-012022-09-300001779020US-GAAP：限制性股票成員2023-01-012023-09-300001779020dnmr: Private Warrants成員2023-01-012023-03-3100017790202023-03-310001779020dnmr: EbitdametricMemberSRT: 最大成員US-GAAP：績效股成員2022-01-012022-03-310001779020US-GAAP：研發費用會員2023-01-012023-09-300001779020DNMR：Senior SecuredTerm Loan Warrants會員2023-07-012023-09-300001779020DNMR：紐約會員2022-12-310001779020DNMR：保險保費 FinanceNotes 會員2023-09-300001779020國家：be2022-07-012022-09-300001779020dnmr: cappedCallOptions 會員2021-12-162021-12-160001779020美國通用會計準則：普通股成員2023-09-300001779020DNMR：Twentynineenter mloan 會員2023-09-300001779020US-GAAP：員工股權會員2023-01-012023-09-300001779020美國公認會計準則：SeniorNotes會員2021-12-210001779020US-GAAP：限制性股票成員2023-04-012023-06-300001779020dnmr：車輛和設備備註會員2022-12-310001779020美國公認會計準則：股票期權會員US-GAAP：估值技術期權定價模型成員2022-07-012022-09-300001779020SRT: 最低成員dnmr：neatpha 生產能力 MetricMemberUS-GAAP：績效股成員2023-02-282023-02-280001779020國家：德國2022-07-012022-09-300001779020dnmr：Legacydanimer Options 會員2022-01-012022-09-300001779020US-GAAP：在建會員2022-12-310001779020US-GAAP：在建會員2023-09-300001779020US-GAAP：產品會員2023-01-012023-09-300001779020US-GAAP：留存收益會員2022-06-300001779020dnmr: Private Warrants成員2023-03-310001779020US-GAAP：LeaseHoldiments 成員2022-12-31xbrli: pureiso421:USDxbrli: 股票xbrli: 股票dnmr: 數字iso421:USD

 

o

 

美國

證券交易委員會

華盛頓特區 20549

 

表單 10-Q

 

（Mark One）

 

☒

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的季度報告

在截至的季度期間 9月30日 2023

或者

☐

根據1934年《證券交易法》第13條或第15（d）條提交的過渡報告

在過渡期內

委員會檔案編號： 001-39280

 

DANIMER SCIENTIFIC

（其章程中規定的註冊人的確切姓名）

 

 

特拉華

84-1924518

（州或其他司法管轄區

公司或組織）

（美國國税局僱主
證件號）

工業大道 140 號
班布里奇, GA

39817

（主要行政辦公室地址）

（郵政編碼）

註冊人的電話號碼，包括區號:(229) 243-7075

 

根據該法第12（b）條註冊的證券：

 

每個班級的標題

 

交易

符號

 

註冊的每個交易所的名稱

A類普通股，每股面值0.0001美元

DNMR

紐約證券交易所

 

 

 

 

 

用勾號指明註冊人 (1) 是否在過去 12 個月內（或在要求註冊人提交此類報告的較短時間內）提交了 1934 年《證券交易法》第 13 條或第 15 (d) 條要求提交的所有報告，以及 (2) 在過去的 90 天內是否受到此類申報要求的約束。 是的☒ 不 ☐

用複選標記表明註冊人是否在過去 12 個月內（或者在要求註冊人提交此類文件的較短時間內）以電子方式提交了根據第 S-T 法規（本章第 232.405 節）第 405 條要求提交的所有交互式數據文件。 是的☒ 不 ☐

用複選標記表明註冊人是大型加速申報人、加速申報人、非加速申報人、小型申報公司還是新興成長型公司。參見《交易法》第12b-2條中 “大型加速申報人”、“加速申報人”、“小型申報公司” 和 “新興成長型公司” 的定義。

 

大型加速過濾器

☐

加速過濾器

☐

非加速過濾器

☒

規模較小的申報公司

☒

新興成長型公司

 

☐

 

 

 

 

 

如果是新興成長型公司，請用複選標記表明註冊人是否選擇不使用延長的過渡期來遵守根據《交易法》第13（a）條規定的任何新的或修訂後的財務會計準則。☐

用複選標記表明註冊人是否為空殼公司（定義見《交易法》第12b-2條）。是的 ☐不是 ☒

截至2023年11月14日，註冊人已經 102,035,267股份普通股，每股面值0.0001美元，已償還。

 

 

 

 

目錄

 

 

 

頁面

 

 

 

第一部分

財務信息

 

 

 

第 1 項。

財務報表（未經審計）

3

 

簡明合併資產負債表

3

 

簡明合併運營報表

4

 

簡明合併股東權益表

5

 

簡明合併現金流量表

6

 

簡明合併財務報表附註

7

第 2 項。

管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

19

第 3 項。

關於市場風險的定量和定性披露

26

第 4 項。

控制和程序

27

 

 

 

第二部分。

其他信息

27

 

 

 

第 1 項。

法律訴訟

27

第 1A 項。

風險因素

27

第 2 項。

股權證券的未註冊銷售、所得款項的使用，以及發行人購買股票證券

27

第 6 項。

展品

28

簽名

29

 

前瞻性陳述

根據1995年《私人證券訴訟改革法》的定義，此處包含的某些陳述，以及我們向美國證券交易委員會（“SEC”）提交的其他文件以及我們發佈的其他書面和口頭信息，構成了1995年《私人證券訴訟改革法》所定義的 “前瞻性陳述”。除其他外，前瞻性陳述可能涉及 COVID-19 疫情和烏克蘭持續衝突對我們的業務、運營和財務業績的影響（除其他外，每場衝突都可能影響下面列出的許多項目）；對我們產品和服務的需求；收入增長；競爭的影響；供應鏈和技術舉措；庫存和庫存狀況；經濟狀況；包括抵押貸款、房屋淨值貸款在內的信貸市場狀況，以及消費信貸; 關税的影響; 信貸需求產品；管理與員工、供應商和供應商以及客户的關係；國際貿易爭端、自然災害、公共衞生問題（包括疫情和相關隔離、就地避難令和類似限制）以及其他可能中斷我們產品或服務的供應或交付或需求的業務中斷；股票計劃的延續；淨收益表現；每股收益；資本配置和支出；流動性；投資資本支出回報率；槓桿；以股票為基礎薪酬支出；大宗商品價格上漲和通貨緊縮；以我們可接受的條件和利率發行債務的能力；調查、調查、調查、索賠和訴訟的影響和預期結果；會計費用的影響；採用某些會計準則的影響；監管變化的影響；財務前景；被收購的公司融入我們的組織以及認識到這些收購的預期協同效應和收益的能力。

前瞻性陳述基於當前可用的信息以及我們當前對未來事件的假設、預期和預測。您不應依賴我們的前瞻性陳述。這些陳述不能保證未來的業績，受未來事件、風險和不確定性的影響，其中許多事件是我們無法控制的，取決於第三方的行動，或者我們目前不知道，還有可能導致實際業績與我們的預期和預測存在重大差異的不準確假設。這些風險和不確定性包括但不限於第二部分所述的風險和不確定性。第 1A 項。風險因素以及本報告中的其他部分，以及我們向美國證券交易委員會提交的未來報告中可能不時描述的那樣。您應將此類信息與我們的簡明合併財務報表和相關附註以及第一部分第2項一起閲讀。管理層在本報告中對財務狀況和經營業績的討論和分析。可能還有其他我們無法預測的因素或本報告中未描述的因素，通常是因為我們目前不認為這些因素是實質性的。這些因素可能導致結果與我們的預期存在重大差異。

前瞻性陳述僅代表其發表之日，除非法律要求，否則我們不承諾更新這些陳述。但是，建議您查看我們在向美國證券交易委員會提交的定期文件中就相關主題所作的任何進一步披露。

2

 

第一部分—芬蘭社交信息

Item 1。財務報表（未經審計）

DANIMER SCIENTIFIC

簡明的合併資產負債表

（未經審計）

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

（以千計，股票和每股數據除外）

 

2023

 

 

2022

 

資產：

 

 

 

 

 

 

流動資產：

 

 

 

 

 

 

現金和現金等價物

 

$

77,393

 

 

$

62,792

 

應收賬款，淨額

 

 

12,422

 

 

 

17,989

 

其他應收賬款，淨額

 

 

715

 

 

 

1,635

 

庫存，淨額

 

 

26,685

 

 

 

32,743

 

預付費用和其他流動資產

 

 

4,754

 

 

 

5,225

 

合同資產，淨額

 

 

5,103

 

 

 

4,687

 

流動資產總額

 

 

127,072

 

 

 

125,071

 

 

 

 

 

 

 

 

不動產、廠房和設備，淨額

 

 

449,824

 

 

 

453,949

 

無形資產，淨額

 

 

78,660

 

 

 

80,941

 

使用權資產

 

 

19,157

 

 

 

19,028

 

槓桿應收貸款

 

 

31,446

 

 

 

31,446

 

限制性現金

 

 

14,461

 

 

 

1,609

 

其他資產

 

 

346

 

 

 

226

 

總資產

 

$

720,966

 

 

$

712,270

 

 

 

 

 

 

 

 

負債和股東權益：

 

 

 

 

 

 

流動負債：

 

 

 

 

 

 

應付賬款

 

$

3,909

 

 

$

14,977

 

應計負債

 

 

5,899

 

 

 

5,001

 

遞延收入

 

 

438

 

 

 

-

 

租賃負債的當期部分

 

 

3,337

 

 

 

3,337

 

長期債務的流動部分，淨額

 

 

1,184

 

 

 

1,972

 

流動負債總額

 

 

14,767

 

 

 

25,287

 

 

 

 

 

 

 

 

私人認股權證責任

 

 

113

 

 

 

212

 

長期租賃負債，淨額

 

 

21,965

 

 

 

22,114

 

長期債務，淨額

 

 

378,687

 

 

 

286,398

 

遞延所得税

 

 

-

 

 

 

200

 

其他長期負債

 

 

1,153

 

 

 

447

 

負債總額

 

$

416,685

 

 

$

334,658

 

 

 

 

 

 

 

 

承付款和或有開支（注14）

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

股東權益：

 

 

 

 

 

 

普通股， $0.0001面值； 200,000,000授權股份： 102,035,267和 101,804,454分別於2023年9月30日和2022年12月31日已發行和流通的股票

 

$

10

 

 

$

10

 

額外的實收資本

 

 

718,958

 

 

 

676,250

 

累計赤字

 

 

(414,687

)

 

 

(298,648

)

股東權益總額

 

 

304,281

 

 

 

377,612

 

負債和股東權益總額

 

$

720,966

 

 

$

712,270

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

3

 

DANIMER SCIENTIFIC

濃縮合並D. 業務報表

（未經審計）

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

（以千計，股票和每股數據除外）

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品

 

$

10,454

 

 

$

9,099

 

 

$

33,724

 

 

$

33,890

 

服務

 

 

494

 

 

 

1,349

 

 

 

2,015

 

 

 

4,004

 

總收入

 

 

10,948

 

 

 

10,448

 

 

 

35,739

 

 

 

37,894

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

成本和支出：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

收入成本

 

 

18,685

 

 

 

14,503

 

 

 

56,327

 

 

 

45,606

 

銷售、一般和管理

 

 

16,555

 

 

 

19,413

 

 

 

52,098

 

 

 

62,042

 

研究和開發

 

 

6,883

 

 

 

7,947

 

 

 

21,667

 

 

 

24,469

 

資產出售損失

 

 

64

 

 

 

-

 

 

 

234

 

 

 

1

 

長期資產的減值

 

 

-

 

 

 

63,491

 

 

 

-

 

 

 

63,491

 

成本和支出總額

 

 

42,187

 

 

 

105,354

 

 

 

130,326

 

 

 

195,609

 

運營損失

 

 

(31,239

)

 

 

(94,906

)

 

 

(94,587

)

 

 

(157,715

)

營業外收入（支出）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重新衡量私人認股權證的收益

 

 

132

 

 

 

1,607

 

 

 

99

 

 

 

8,614

 

利息，淨額

 

 

(8,584

)

 

 

(553

)

 

 

(21,132

)

 

 

(2,197

)

貸款終止損失

 

 

-

 

 

 

(1,500

)

 

 

(102

)

 

 

(1,500

)

其他，淨額

 

 

-

 

 

 

240

 

 

 

-

 

 

 

324

 

營業外收入總額（支出）：

 

 

(8,452

)

 

 

(206

)

 

 

(21,135

)

 

 

5,241

 

所得税前虧損

 

 

(39,691

)

 

 

(95,112

)

 

 

(115,722

)

 

 

(152,474

)

所得税

 

 

(468

)

 

 

236

 

 

 

(317

)

 

 

767

 

淨虧損

 

$

(40,159

)

 

$

(94,876

)

 

$

(116,039

)

 

$

(151,707

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本和攤薄後的每股淨虧損

 

$

(0.39

)

 

$

(0.94

)

 

$

(1.14

)

 

$

(1.50

)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

用於計算的加權平均股票數量：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

基本和攤薄後的每股淨虧損

 

 

102,025,684

 

 

 

101,199,195

 

 

 

101,953,827

 

 

 

100,993,068

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

4

 

DANIMER SCIENTIFIC

簡明的合併統計數據股東權益的比例

（未經審計）

 

 

三個月已結束

 

 

九個月已結束

 

 

 

9月30日

 

 

9月30日

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

普通股：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

$

10

 

 

$

10

 

 

$

10

 

 

$

10

 

普通股的發行

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

期末餘額

 

 

10

 

 

 

10

 

 

 

10

 

 

 

10

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

額外的實收資本：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

 

704,802

 

 

 

647,566

 

 

 

676,250

 

 

 

619,145

 

股票薪酬支出

 

 

14,253

 

 

 

14,415

 

 

 

42,227

 

 

 

42,398

 

通過優先擔保定期貸款發行的認股權證

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

510

 

 

 

-

 

根據股票補償計劃發行的股票

 

 

153

 

 

 

248

 

 

 

282

 

 

 

741

 

減去發行成本的普通股發行

 

 

(250

)

 

 

79

 

 

 

(250

)

 

 

79

 

留作僱員税的股份

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(61

)

 

 

-

 

與認股權證相關的成本

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

-

 

 

 

(55

)

期末餘額

 

 

718,958

 

 

 

662,308

 

 

 

718,958

 

 

 

662,308

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

累計赤字：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

期初餘額

 

 

(374,528

)

 

 

(175,721

)

 

 

(298,648

)

 

 

(118,890

)

淨虧損

 

 

(40,159

)

 

 

(94,876

)

 

 

(116,039

)

 

 

(151,707

)

期末餘額

 

 

(414,687

)

 

 

(270,597

)

 

 

(414,687

)

 

 

(270,597

)

股東權益總額

 

$

304,281

 

 

$

391,721

 

 

$

304,281

 

 

$

391,721

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

5

 

DANIMER SCIENTIFIC

濃縮合並D. 現金流量表

（未經審計）

 

 

九個月已結束

 

 

 

9月30日

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

來自經營活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

淨虧損

 

$

(116,039

)

 

$

(151,707

)

為使淨虧損與經營活動中使用的淨現金相一致而進行的調整：

 

 

 

 

 

 

基於股票的薪酬

 

 

42,227

 

 

 

42,398

 

折舊和攤銷

 

 

22,005

 

 

 

13,172

 

債務發行成本的攤銷

 

 

6,209

 

 

 

1,601

 

應收賬款準備金

 

 

(1,462

)

 

 

1,205

 

庫存儲備

 

 

540

 

 

 

609

 

使用權資產和租賃負債的攤銷

 

 

(278

)

 

 

(270

)

資產處置損失

 

 

234

 

 

 

1

 

遞延所得税

 

 

(199

)

 

 

(767

)

債務消滅造成的損失

 

 

102

 

 

 

1,500

 

重新衡量私人認股權證的收益

 

 

(99

)

 

 

(8,614

)

合同資產儲備

 

 

-

 

 

 

1,215

 

長期資產的減值

 

 

-

 

 

 

63,491

 

其他

 

 

941

 

 

 

43

 

經營資產和負債的變化

 

 

 

 

 

 

應收賬款

 

 

7,029

 

 

 

(1,747

)

其他應收賬款

 

 

555

 

 

 

2,724

 

庫存，淨額

 

 

5,475

 

 

 

(14,271

)

預付費用和其他流動資產

 

 

1,816

 

 

 

1,749

 

合同資產

 

 

(1,244

)

 

 

(2,019

)

其他資產

 

 

(119

)

 

 

(5

)

應付賬款

 

 

(2,061

)

 

 

(4,642

)

應計負債

 

 

1,893

 

 

 

(5,037

)

其他長期負債

 

 

706

 

 

 

3

 

非勞動收入和合同負債

 

 

438

 

 

 

1,786

 

用於經營活動的淨現金

 

 

(31,331

)

 

 

(57,582

)

來自投資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

購買不動產、廠房和設備以及無形資產

 

 

(25,722

)

 

 

(133,632

)

出售不動產、廠房和設備的收益

 

 

18

 

 

 

55

 

投資與NMTC融資相關的應收槓桿貸款

 

 

-

 

 

 

(18,037

)

收購 Novomer，扣除收購的現金

 

 

-

 

 

 

(14

)

用於投資活動的淨現金

 

 

(25,704

)

 

 

(151,628

)

來自融資活動的現金流：

 

 

 

 

 

 

長期債務的收益

 

 

130,000

 

 

 

24,700

 

為債務發行成本支付的現金

 

 

(33,296

)

 

 

(1,547

)

長期債務的本金支付

 

 

(12,437

)

 

 

(886

)

員工股票購買計劃的收益

 

 

282

 

 

 

526

 

與股票薪酬相關的員工税

 

 

(61

)

 

 

-

 

行使股票期權的收益

 

 

-

 

 

 

215

 

普通股發行收益，扣除發行成本

 

 

-

 

 

 

79

 

與認股權證相關的成本

 

 

-

 

 

 

(55

)

融資活動提供的淨現金

 

 

84,488

 

 

 

23,032

 

現金和現金等價物以及限制性現金的淨增加（減少）

 

 

27,453

 

 

 

(186,178

)

現金和現金等價物以及期初限制性現金

 

 

64,401

 

 

 

286,968

 

現金和現金等價物以及期末限制性現金

 

$

91,854

 

 

$

100,790

 

補充現金流信息：

 

 

 

 

 

 

為利息支付的現金，扣除資本化利息

 

$

16,349

 

 

$

-

 

為經營租賃支付的現金

 

$

2,787

 

 

$

2,657

 

 

所附附附註是這些簡明合併財務報表不可分割的一部分。

6

 

DANIMER SCIENTIFIC

簡明控制枱的注意事項上市財務報表

（未經審計）

注意事項 1。演示基礎

業務描述

Danimer Scientific, Inc. 及其子公司（“公司”、“丹尼默”、“我們” 或 “我們的”）是一家高性能聚合物公司，專門生產傳統石油基塑料的生物塑料替代品。我們的普通股在紐約證券交易所上市，股票代碼為 “DNMR”。

該公司（前身為Live Oak Acquisition Corp.（“Live Oak”））最初於2019年5月24日在特拉華州註冊成立，是一家特殊目的收購公司，其成立的目的是與一家或多家企業進行合併、資本交換、資產收購、股票購買、資本重組、重組或類似的業務合併。Live Oak 於 2020 年 5 月完成了首次公開募股。2020年12月29日（“截止日期”），Live Oak完成了與Meredian Holdings Group, Inc.（“MHG” 或 “Legacy Danimer”）的業務合併（“業務合併”），Legacy Danimer作為Live Oak的全資子公司在合併中倖存下來。業務合併被視為反向資本重組，這意味着Legacy Danimer被視為會計收購方，Live Oak被視為會計收購方。實際上，業務合併被視為Legacy Danimer為Legacy Oak的淨資產發行股票，同時進行資本重組。在業務合併方面，Live Oak 更名為 Danimer Scientific, Inc.。2021 年 8 月 11 日，我們完成了對Novomer, Inc.（以 “丹尼默催化技術” 的名義併入我們的業務）的收購。

財務報表

隨附的簡明合併財務報表是根據美國普遍接受的會計原則（“GAAP”）編制的，合併了公司及其全資子公司的所有資產和負債。公認會計原則要求我們在記錄資產、負債、銷售和支出以及披露或有資產和負債時做出某些估計和假設。實際結果可能與這些估計有所不同。所有公司間往來業務和餘額均已消除。對先前報告的數額進行了某些重新分類，以符合目前的列報方式。在編制這些簡明的合併財務報表時，我們考慮了並酌情納入了 COVID-19 疫情對我們運營的影響。疫情繼續給美國和全球經濟帶來重大挑戰。

我們確實如此 不它沒有任何其他綜合收益（虧損）的重要項目；因此，淨虧損和綜合（虧損）收入之間沒有區別，我們沒有單獨提交原本需要的綜合收益（虧損）報表。

最近發佈的會計公告

尚無我們認為會對我們的簡明合併財務報表產生重大影響或潛在重大影響的新會計公告。

注意事項 2。公允價值注意事項

GAAP將 “公允價值” 定義為我們在及時交易中出售資產或在與獨立買家進行及時交易時為轉移負債而支付的價格。GAAP還根據用於衡量公允價值的估值技術的輸入，制定了使用三級層次結構來衡量公允價值的框架。該等級制度對活躍市場中相同資產或負債的未經調整的報價給予最高優先級，對不可觀察的投入給予最低優先級。

公允價值層次結構的三個級別如下：

第1級——活躍市場中未經調整的報價，相同資產和負債可在計量日獲取；

第 2 級-活躍市場報價以外的可觀察輸入，例如活躍市場中類似資產和負債的報價、不活躍市場中相同或相似資產和負債的報價，或可觀察到或可由可觀察的市場數據證實的其他投入；以及

3級——反映管理層假設的不可觀察的輸入，與其他市場參與者做出的合理可用的假設一致。這些估值需要重大判斷。

 

7

 

第 1 級

我們的現金和現金等價物以及限制性現金的賬面金額是使用活躍市場的報價來衡量的，代表一級投資。我們的其他金融工具，例如應收賬款、應付賬款和應計負債，由於到期時間短，其公允價值接近其公允價值。根據對貸款啟動以來的市場活動的分析，我們的優先擔保定期貸款的2023年9月30日的公允價值約為 $87.3百萬。根據當日左右的交易，我們的可轉換票據（見附註10）的公允價值約為 2023 年 9 月 30 日伊利 $78.3百萬。

我們在相應的授予日按授予日普通股的收盤價對沒有市場歸屬條款的限制性股票和限制性股票單位進行估值。

我們每月按當月最後一個交易日一股普通股的收盤價對包括現金結算功能的限制性股票單位進行重新估值，或 $2.072023 年 9 月 30 日。

第 2 級

我們在授予日使用蒙特卡羅模擬對包含基於市場的歸屬條款的限制性股票獎勵進行了估值，該模擬考慮了隨着時間的推移而出現的大量潛在股價情景，並納入了關於這些不同情景的波動率和鍛鍊行為的不同假設。這些假設基於市場數據，但無法直接觀察。對每種潛在結果估算出公允價值，然後對這些公允價值求平均值以得出總體公允價值。

第 3 級

我們在相應的授予日使用Black-Scholes期權定價模型對股票期權，包括ESPP（見附註13）和私募認股權證（見附註9）進行估值。我們會在每個期末對私募認股權證和任何具有現金結算功能的股票期權進行重新估值。由於我們作為上市公司的股票價格歷史記錄的持續時間短於期權（ESPP除外）的預期壽命，因此我們使用同行羣體來評估波動性。我們尚未支付，目前也預計不會為普通股支付現金分紅，因此我們已將所有計算的預期年股息收益率設置為零。我們使用的無風險利率等於自每個估值日起生效的美國國債收益率曲線，其期限等於每種工具的預期壽命。我們使用《員工會計公報》主題14（定義為每種期權的歸屬期和合同期限之間的中點）下的簡化方法來確定股票期權的預期壽命，並使用認股權證的剩餘合同壽命作為其預期壽命。

下表列出了計算出的公允價值範圍以及我們在Black-Scholes計算除ESPP之外的股票期權時用於重新計量的相關價值範圍。

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

我們普通股的股價

 

$

2.07

 

 

$2.95 - $4.81

 

 

預期的波動率

 

51.76% - 55.88%

 

 

47.55% - 49.38%

 

 

無風險回報率

 

4.50% - 4.61%

 

 

2.93% - 4.00%

 

 

預期期權期限（年）

 

3.82 - 5.42

 

 

4.81 - 6.00

 

 

計算出的期權價值

 

$0.04-$0.95

 

 

$0.12 - $2.25

 

 

下表列出了我們計算的公允價值以及我們在Black-Scholes私人認股權證模型中使用的輸入。

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

 

 

2023

 

 

2022

 

我們普通股的股價

 

$

2.07

 

 

$

1.79

 

預期的波動率

 

 

53.33

%

 

 

55.83

%

無風險回報率

 

 

4.92

%

 

 

4.13

%

預期認股權證期限（年）

 

 

2.25

 

 

 

3.00

 

計算出的私人認股權證價值

 

$

0.03

 

 

$

0.05

 

 

 

8

 

注意事項 3。庫存，淨額

庫存淨額包括以下各項：

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

原材料

 

$

10,936

 

 

$

19,964

 

工作正在進行中

 

 

762

 

 

 

1,524

 

成品和相關物品

 

 

14,987

 

 

 

11,255

 

庫存總額，淨額

 

$

26,685

 

 

$

32,743

 

截至2023年9月30日和2022年12月31日，包括製成品和相關物品 $8.8百萬和 $4.9分別為一百萬個已完成的純淨PHA。截至2023年9月30日的庫存已扣除儲備金 $0.5百萬 與將庫存賬面價值降至其公允價值的臨時評估有關.

注意事項 4。財產、廠房和設備，淨額

不動產、廠房和設備淨額包括以下各項：

 

 

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

（以千計）

 

預計使用壽命（年）

 

2023

 

 

2022

 

土地和改善

 

20

 

$

92

 

 

$

92

 

租賃權改進

 

使用壽命或租賃期較短

 

 

110,387

 

 

 

109,805

 

建築物

 

15-40

 

 

2,191

 

 

 

2,156

 

機械和設備

 

5-20

 

 

183,797

 

 

 

180,846

 

機動車輛

 

7-10

 

 

921

 

 

 

921

 

傢俱和固定裝置

 

7-10

 

 

474

 

 

 

473

 

辦公設備

 

3-10

 

 

6,871

 

 

 

5,976

 

在建工程

 

不適用

 

 

208,367

 

 

 

198,545

 

 

 

 

 

 

513,100

 

 

 

498,814

 

累計折舊和攤銷

 

 

 

 

(63,276

)

 

 

(44,865

)

不動產、廠房和設備，淨額

 

 

 

$

449,824

 

 

$

453,949

 

我們報告的折舊和攤銷費用（包括無形資產的攤銷）如下：

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入成本

 

$

5,086

 

 

$

2,571

 

 

$

15,233

 

 

$

7,087

 

研究和開發

 

 

1,865

 

 

 

1,839

 

 

 

5,903

 

 

 

5,587

 

銷售、一般和管理

 

 

302

 

 

 

175

 

 

 

869

 

 

 

498

 

折舊和攤銷費用總額

 

$

7,253

 

 

$

4,585

 

 

$

22,005

 

 

$

13,172

 

在建工程主要包括我們在佐治亞州班布里奇的PHA工廠（“格林菲爾德工廠”）建設的早期階段，以及在紐約羅切斯特建造Rinnovo試點工廠，如下表所示。

（以千計）

 

9月30日
 2023

 

 

十二月三十一日
 2022

 

格魯吉亞

 

$

199,940

 

 

$

191,576

 

紐約

 

 

6,753

 

 

 

4,959

 

肯塔基州

 

 

1,674

 

 

 

2,010

 

 

 

$

208,367

 

 

$

198,545

 

由於我們已經暫停了重大施工，因此預計格林菲爾德設施的投入使用日期不長。我們預計將在2023年將位於紐約羅切斯特的Rinnovo試點工廠投入使用。我們將需要獲得額外的融資來完成我們的綠地設施，該設施的工程成本估算範圍為 $515百萬到 $665百萬，如果我們沒有獲得融資，我們的投資可能會受到損害。

不動產、廠房和設備包括總資本化利息 $14.9百萬和 $14.6截至2023年9月30日和2022年12月31日，分別為百萬人。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，利息成本低於 $0.1百萬和 $2.0分別將100萬美元資本化為不動產、廠房和設備。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，利息成本為 $0.3百萬和 $3.6分別有100萬美元被資本化為不動產、廠房和設備。

 

9

 

注意事項 5。無形資產

我們認可的無形資產包括Danimer Catalysic Technologies的專利和非專利技術專有技術，以及最初按成本記錄的傳統Danimer產生的專利。Danimer Catalysic Technologies的專利和非專利專有技術的價值是密不可分的，代表其收購日的公允價值，減去隨後的攤銷。

我們將專利辯護和申請成本資本化，並在其預計使用壽命內以直線方式攤銷這些成本，範圍為 13到 20年份。我們的無形投資組合的加權平均使用壽命估計為 17.8年份。

無形資產淨值包括以下內容：

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

無形資產，總額

 

$

95,565

 

 

$

94,291

 

資本化程度較低的專利成本尚未攤銷

 

 

(2,682

)

 

 

(1,604

)

待攤銷的無形資產，總額

 

 

92,883

 

 

 

92,687

 

累計攤銷，期初餘額

 

 

(13,350

)

 

 

(8,585

)

截至本季度的攤銷情況：

 

 

 

 

 

 

3 月 31 日

 

 

(1,203

)

 

 

(1,181

)

6 月 30 日

 

 

(1,205

)

 

 

(1,186

)

9 月 30 日

 

 

(1,147

)

 

 

(1,185

)

12 月 31 日

 

 

-

 

 

 

(1,213

)

累計攤銷，期末餘額

 

 

(16,905

)

 

 

(13,350

)

待攤銷的無形資產，淨額

 

 

75,978

 

 

 

79,337

 

無形資產總額，淨額

 

$

78,660

 

 

$

80,941

 

 

注意事項 6。應計負債

應計負債的組成部分如下：

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

應計利息

 

$

2,390

 

 

$

134

 

補償和相關費用

 

 

1,352

 

 

 

1,305

 

應計税款

 

 

1,002

 

 

 

669

 

應計水電費

 

 

304

 

 

 

415

 

應計的法律、專業和諮詢費用

 

 

286

 

 

 

443

 

在建工程應計費用

 

 

94

 

 

 

1,089

 

購買應計金額

 

 

31

 

 

 

401

 

其他

 

 

440

 

 

 

545

 

應計負債總額

 

$

5,899

 

 

$

5,001

 

 

注意事項 7。所得税

我們報告了截至2023年9月30日的三個月零九個月的所得税支出 $0.5百萬和 $0.3分別為百萬，這導致有效所得税税率為負 1.18%而且是負面的 0.27%，分別地。我們報告了截至2022年9月30日的三個月和九個月的所得税優惠 $0.2百萬和 $0.8分別為百萬，這使得有效所得税税率為 0.25%和 0.50%，分別地。我們的有效税率不同於聯邦法定税率 21％歸因於我們對幾乎所有遞延所得税淨資產的估值補貼。

在評估遞延所得税資產的可變現性時，我們會考慮部分或全部遞延所得税資產是否更有可能無法變現。遞延所得税資產的最終變現取決於在這些臨時差額可以抵扣的時期內未來應納税所得額的產生。

在確定估值補貼時，我們會考慮所有影響特定遞延所得税資產的正面和負面證據，包括遞延所得税負債的預定沖銷、預計的未來應納税收入、結轉和結轉期的長度以及進行評估時的税收籌劃策略。2023年9月30日，由於遞延所得税淨資產的變現存在不確定性，我們維持了對遞延所得税淨資產的部分估值補貼。

 

10

 

注意事項 8。租賃

下表列出了我們的運營租賃成本的分配。

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入成本

 

$

673

 

 

$

626

 

 

$

1,927

 

 

$

1,880

 

研究和開發

 

 

457

 

 

 

113

 

 

 

668

 

 

 

423

 

銷售、一般和管理

 

 

(179

)

 

 

136

 

 

 

101

 

 

 

333

 

運營租賃總成本

 

$

951

 

 

$

875

 

 

$

2,696

 

 

$

2,636

 

我們目前以經營租賃方式租賃位於肯塔基州温徹斯特的工廠和佐治亞州班布里奇的某些設施。截至2022年12月31日，該租約的剩餘期限為 16年份。在截至2023年9月30日的九個月中，我們得出結論，可以肯定的是，我們將行使租約下的四年五年延期選項，從而將租賃期延長二十年。因此，我們重新衡量了租約，將延長的租賃期限包括在內，估計的增量借款利率為 14.4%，這使我們的使用權資產和租賃負債增加了0.1美元每百萬。

 

注意事項 9。私人認股權證

在 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日，有 3,914,525以行使價購買我們普通股的未兑現認股權證 $11.50每股，有待調整，是在業務合併之前私下配售的（“私人認股權證”）。自那時以來，私人認股權證一直可以行使 2021年5月7日。開啟 2025年12月28日，任何當時未償還的私人認股權證都將到期。

私募認股權證符合衍生工具的定義，在每個期末按其公允價值列報為負債，私募認股權證公允價值的變化記錄為非現金虧損或收益。 私募認股權證負債的展期如下。

（以千計）

 

 

 

 

 

截至2022年12月31日的餘額

 

 

 

$

(212

)

私人認股權證重新計量造成的損失

 

 

 

 

(1,116

)

截至2023年3月31日的餘額

 

 

 

 

(1,328

)

重新衡量私人認股權證的收益

 

 

 

 

1,083

 

2023 年 6 月 30 日的餘額

 

 

 

 

(245

)

重新衡量私人認股權證的收益

 

 

 

 

132

 

2023 年 9 月 30 日的餘額

 

 

 

$

(113

)

 

注意 10。債務

長期債務的組成部分如下：

 

 

9月30日

 

 

十二月三十一日

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

3.25% 可轉換優先票據

 

$

240,000

 

 

$

240,000

 

高級有擔保定期貸款

 

 

130,000

 

 

 

-

 

新的市場税收抵免交易

 

 

45,700

 

 

 

45,700

 

次級定期貸款

 

 

-

 

 

 

10,205

 

保險費融資票據

 

 

1,066

 

 

 

1,828

 

車輛和設備註意事項

 

 

352

 

 

 

366

 

抵押票據

 

 

195

 

 

 

218

 

總計

 

$

417,313

 

 

$

298,317

 

減去：未攤銷的債務發行成本總額

 

 

(37,442

)

 

 

(9,947

)

減去：長期債務的當前到期日

 

 

(1,184

)

 

 

(1,972

)

長期債務總額

 

$

378,687

 

 

$

286,398

 

 

 

11

 

3.25% 可轉換優先票據

2021 年 12 月 21 日，我們發佈了 $240我們的百萬本金 3.250%到期的可轉換優先票據 2026（“可轉換票據”），但須簽訂契約。

可轉換票據是我們的優先無抵押債務，應計利息為 3.250%從2022年6月15日開始，每半年派息一次，於每年的6月15日和12月15日分期付息。我們將根據我們的選擇，通過支付或交付現金、普通股或現金和股票的組合來結算轉換。初始轉化率可能發生變化，約為 $10.79每股普通股。如果滿足某些流動性條件，我們可能會在2024年12月19日至2026年10月20日之間贖回可轉換票據。可轉換票據將於2026年12月15日到期。

通話上限

同樣在2021年12月，就可轉換票據而言，我們向某些資本充足的金融機構購買了上限看漲期權（“上限看漲期權”） $35百萬。上限看漲期權是看漲期權，允許我們選擇要求交易對手向我們交付普通股。 我們還可能對上限看漲期權進行淨結算，並獲得現金而不是股票。截至2023年9月30日，我們尚未行使任何上限看漲期權，上限看漲期權到期日為 2027年4月12日.

高級有擔保定期貸款

2023 年 3 月 17 日，我們關閉了 $130百萬本金優先擔保定期貸款（“優先擔保定期貸款”）。除了Danimer Catalysic Technologies的資產和與綠地融資相關的資產外，高級擔保定期貸款幾乎由我們的所有資產擔保。如果超過美元，優先擔保定期貸款將在2027年3月17日或2026年9月15日到期100截至該日，現有的可轉換票據中有100萬張仍在流通。在支付了貸款人的費用（包括為貸款人提供抵押品保護保險單的前三年保費）後，我們收到的淨收益為 $98.6百萬。優先擔保定期貸款按規定的年利率累積利息 14.4%，按月支付。作為優先擔保定期貸款協議的一部分，我們必須持有 $12.5百萬美元存入利息支付儲備賬户，我們已將其報告為限制性現金。

優先擔保定期貸款包含各種慣例契約，我們預計這些契約不會對我們的流動性或資本資源產生重大影響。

優先擔保定期貸款要求我們將最低現金餘額維持在 $45百萬美元有待收到某些同意，這些同意是在2023年第二季度收到的。

關於優先擔保定期貸款，我們還向貸款人發行了期限為五年的認股權證供其購買 1.5我們的百萬股普通股，行使價為 $7.50每股。我們確定，截至截止日期，這些認股權證的公允價值為 $0.5百萬美元使用布萊克·斯科爾斯模型，並將這筆金額計入2023年9月30日的權益。

次級定期貸款

2019 年 3 月，我們通過一家子公司簽訂了次級信貸協議（“次級定期貸款”），金額為 $10百萬美元的定期貸款。

2023 年，我們支付了款項 $10.2百萬的本金和應計利息，用於償還貸款的全部餘額。

新市場税收抵免交易

根據新市場税收抵免（“NMTC”）計劃，我們與各種不相關的第三方金融機構（個人和統稱為 “投資者”）簽訂了融資安排，這些機構隨後投資於某些 “投資基金”。

在這些安排中，我們向投資基金貸款，然後由投資基金將我們的貸款和投資者的投資資金捐贈給特殊目的實體，然後由特殊目的實體將出資的資金借給公司的全資子公司。我們舉報 $31.4我們貸款的百萬美元作為槓桿應收貸款，並報告的銀行存款為 $1.9百萬 這些 NMTC 安排要求將來的利息和費用作為限制性現金支付。

我們認為，這些借款以及我們向投資基金提供的相關貸款將在2026年和2029年被免除。

保險費融資票據

2022年12月和2023年6月，我們簽訂了與某些保險單的保費相關的融資協議。這些融資協議的初始期限為一年，我們按月支付這些票據，利率為 6.74%和 8.24%，分別地。

 

12

 

車輛和設備註意事項

截至2023年9月30日，我們有十四張未償還的車輛和設備票據，主要與機動車輛和倉庫設備有關。我們按月支付這些票據，利率為 3.75%到 6.99%.

抵押票據

我們有 二由住宅物業擔保的抵押票據。我們按月付款 票據的利率為 6.50% 和 5.25% 到期日為2023年10月和2025年3月。

現金到期日

截至2023年9月30日，長期債務的未來現金到期日如下：

 

（以千計）

 

金額

 

截至2023年9月30日

 

 

 

2023

 

$

598

 

2024

 

 

623

 

2025

 

 

265

 

2026

 

 

261,087

 

2027

 

 

130,034

 

此後

 

 

24,706

 

未來到期日總額

 

$

417,313

 

 

注意 11。股權

普通股

下表分別彙總了截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月和九個月的普通股活動。

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

期初餘額

 

 

101,938,376

 

 

 

101,114,861

 

 

 

101,804,454

 

 

 

100,687,820

 

普通股的發行

 

 

96,891

 

 

 

273,812

 

 

 

230,813

 

 

 

700,853

 

期末餘額

 

 

102,035,267

 

 

 

101,388,673

 

 

 

102,035,267

 

 

 

101,388,673

 

優先股

我們有權簽發最多 10,000,000優先股，每股的面值為 $0.0001每股。截至2023年9月30日和2022年12月31日， 不優先股已發行或流通。

非計劃傳統 Danimer 選項

在 2017 年之前，Legacy Danimer 已經發行了 208,183不屬於2016年行政計劃或2016年綜合計劃一部分的股票期權。這些期權的加權平均行使價為 $30每股。2020 年 12 月 29 日，當時剩下的那個 30,493的這些期權被轉換為購買期權 279,255我們的普通股，加權平均行使價為 $3.28每股。在 2021 年， 153,763其中行使了這些選擇權。有 125,492其中截至2023年9月30日和2022年12月31日，這些期權仍懸而未決。

股權分配協議

2022 年 9 月 7 日，我們與花旗集團環球市場公司（“經理”）簽訂了股權分配協議（“股權分配協議”），根據該協議，我們可不時 “在市場” 發行和出售普通股，總髮行價格不超過 $100.0百萬（統稱為 “自動櫃員機發行”）。根據股權分配協議，經理可以在我們預先指定的時間和條件下，按現行市場價格出售少量普通股。我們沒有義務出售任何股票，並可能隨時暫停作為自動櫃員機發行一部分的要約和銷售，或者終止股權分配協議。在截至2022年12月31日的年度中，我們發佈了 212,604股票的平均價格為 $4.15每股產生收益 $0.9百萬。此外，我們還承擔了以下發行成本 $1.1百萬，主要是一次性成本，但也包括少於美元0.1向經理支付一百萬美元的佣金。截至2023年9月30日， $99.1根據股權分配協議，仍有百萬美元可供分配。

 

13

 

防稀釋儀器

下表彙總了被排除在攤薄後已發行股票計算之外的工具，因為將其包括在內會產生反攤薄的效果。

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

 

 

2023

 

2022

 

 

2023

 

2022

 

可轉換債務

 

 

22,250,040

 

 

22,250,040

 

 

 

22,250,040

 

 

22,250,040

 

員工股票期權

 

 

11,900,448

 

 

11,877,355

 

 

 

11,900,448

 

 

11,877,355

 

私人認股權證

 

 

3,914,525

 

 

3,914,525

 

 

 

3,914,525

 

 

3,914,525

 

限制性股票和限制性股票

 

 

2,295,337

 

 

2,671,482

 

 

 

2,295,337

 

 

2,671,482

 

優先有擔保定期貸款認股權證

 

 

1,500,000

 

 

-

 

 

 

1,500,000

 

 

-

 

績效份額

 

 

127,770

 

 

50,251

 

 

 

127,770

 

 

50,251

 

舊版 Danimer 選項

 

 

125,492

 

 

125,492

 

 

 

125,492

 

 

125,492

 

不包括的工具總數

 

 

42,113,612

 

 

40,889,145

 

 

 

42,113,612

 

 

40,889,145

 

優先有擔保定期貸款認股權證

2023 年 3 月 17 日，我們發行了收購認股權證 1.5我們的百萬股普通股 $7.50與優先擔保定期貸款相關的每股。這些認股權證作為股權安排入賬，並於2023年9月30日包含在額外實收資本中。

注意 12。收入

我們評估財務業績，並根據單一運營和可報告細分市場的業績做出資源配置決策；但是，我們認為，在我們的主要收入來源產品和服務之間列報收入分配最能説明我們的淨銷售額和現金流的性質、金額、時機和確定性如何受到經濟因素的影響。

我們通常生產和銷售成品，我們會在發貨時確認收入。我們根據歷史經驗和未來前景提供預期回報。我們估計，沒有任何形式的可變對價，例如折扣、折扣或批量折扣，可以降低我們的交易價格。

當我們銷售相關產品或相關合同到期時，我們會推遲某些合同履行成本，並將這些成本按每磅的收入成本攤銷。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，我們支出了 零和 $0.1分別為百萬。在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，我們支出了 $1.1百萬和 $0.4分別為百萬。截至2023年9月30日和2022年12月31日，我們推遲的合同履行總成本為 $1.3百萬和 $3.2分別是百萬。

我們的研發（“R&D”）服務合同客户通常在協議開始時向我們付款，然後按照每份合同中概述的額外間隔向我們付款。我們確認此類付款的合同負債，然後在我們履行相關績效義務時確認收入。如果通過這種方法確認的可收賬款收入超過收到的對價，我們將以此類未開票對價確認合同資產。

截至2023年9月30日和2022年12月31日，研發合同資產淨值分別為400萬美元和280萬美元。在期初包含在合同負債中的確認收入對於所列任何時期來説都不重要。

分類收入

按國家/地區劃分的收入取決於客户所在的位置。下表是按國家分列的收入信息彙總。

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

美國

 

$

10,771

 

 

$

9,103

 

 

$

33,565

 

 

$

31,324

 

波蘭

 

 

77

 

 

 

-

 

 

 

233

 

 

 

-

 

德國

 

 

6

 

 

 

-

 

 

 

1,349

 

 

 

2,694

 

比利時

 

 

1

 

 

 

915

 

 

 

200

 

 

 

1,999

 

所有其他國家

 

 

93

 

 

 

430

 

 

 

392

 

 

 

1,877

 

總收入

 

$

10,948

 

 

$

10,448

 

 

$

35,739

 

 

$

37,894

 

 

 

14

 

注意 13。股票補償

我們根據我們的 Danimer Scientific, Inc. 2020 年長期股權激勵計劃（“2020 年激勵計劃”）提供各種形式的股票薪酬，包括限制性股票、限制性股票單位、股票期權和基於績效的限制性股票單位，以及我們的 2020 年員工股票購買計劃（“2020 ESPP”）下的員工股票購買計劃工具。

我們還有優秀的員工和董事股票期權，這些期權是在業務合併之前根據傳統股票計劃發行的股票期權。

2020年激勵計劃規定授予股票期權、股票增值權和全值獎勵。全值獎勵包括限制性股票、限制性股票單位、遞延股票單位、績效股票和績效股票單位。

在2023年9月30日和2022年12月31日， 1,391,425股票和 1,657,240就2020年激勵計劃下的獎勵而言，我們的普通股分別仍獲準發行。

2020 年 ESPP 規定通過工資預扣向員工出售我們的普通股，折扣為 15從每個半年度發行期的第一天或最後一天普通股收盤價的較低者起的百分比。最多 2,571,737我們的普通股已獲準根據該計劃發行。我們已經發布了 182,037截至2023年9月30日的九個月中的股票以及 2,306,519股票仍留在池中。

如果發生股票分割、股票分紅或我們的市值發生其他變化，這些股票池限額可能會進行調整。

下表列出了我們的股票薪酬支出的分配。

 

 

截至9月30日的三個月

 

 

截至9月30日的九個月

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

 

2023

 

 

2022

 

收入成本

 

$

2

 

 

$

22

 

 

$

6

 

 

$

60

 

銷售、一般和管理

 

 

12,493

 

 

 

12,437

 

 

 

37,643

 

 

 

37,010

 

研究和開發

 

 

1,829

 

 

 

1,846

 

 

 

5,284

 

 

 

5,480

 

股票薪酬總額

 

$

14,324

 

 

$

14,305

 

 

$

42,933

 

 

$

42,550

 

基於服務的限制性股票和限制性股票

下表按季度彙總了我們基於服務的限制性股票和RSU活動。



股票數量

 

加權平均撥款日期
公允價值

 

餘額，2022 年 12 月 31 日

 

691,448

 

$

28.51

 

已授予

 

6,250

 

$

2.62

 

既得

 

(73,023

)

$

5.86

 

餘額，2023 年 3 月 31 日

 

624,675

 

$

37.09

 

已授予

 

152,822

 

$

3.01

 

餘額，2023 年 6 月 30 日

 

777,497

 

$

25.41

 

餘額，2023 年 9 月 30 日

 

777,497

 

$

25.41

 

從授予之日到相關歸屬日期（從一到三年不等），我們以直線方式確認這些股票的薪酬支出。我們確認了以下費用 $4.9在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，每年有100萬個與這些獎項相關的獎項，以及 $14.1百萬和 $14.4在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，分別為百萬美元。

基於市場的限制性股票

在 2021 年，我們授予了 1,517,840限制性股票，自第一天起，我們普通股成交量加權平均每股價格等於或超過授予的連續三分之二的限制性股票 $24.20分別從2021年12月29日、2022年和2023年12月29日開始的30天交易期內的任意20個交易日期。從授予之日起至2024年1月，我們按直線方式確認這些股票的補償費用。我們確認了以下費用 $4.6百萬和 $4.7在截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月中，分別為百萬美元，以及 $13.9在截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月中，每個月均為百萬美元。截至2023年9月30日，所有這些股票仍在流通。

 

15

 

基於業績的限制性股票

2023 年 2 月 28 日，我們頒發了 462,519有業績條件的限制性股票。在實現撥款協議中定義的績效目標之前，這些股份將被解押，如下所示：

•
根據2025年財務業績，50％的股份受PHA總收入指標的約束。如果PHA總收入為1.77億美元，則其中50％的股份歸屬；如果PHA總收入為2.02億美元或以上，則100％歸屬，按比例歸屬在美元之間177百萬和美元202百萬.
•
根據2025年財務業績，50％的股份受調整後息税折舊攤銷前利潤指標的約束。如果調整後的息税折舊攤銷前利潤為3,600萬美元，則50％的股票歸屬；如果調整後的息税折舊攤銷前利潤為4,400萬美元或以上，按比例歸屬的介於美元之間，則歸屬100％36百萬和美元44百萬。

2022 年 3 月 31 日，我們頒發了獎項 489,949有業績條件的限制性股票。在實現撥款協議中定義的績效目標之前，這些股份將被解押，如下所示：

•
根據2024年財務業績，30％的股份受PHA總收入指標的約束。如果PHA總收入為1.51億美元，則這些股份中有50％歸屬；如果PHA總收入為1.89億美元或以上，則100％的股份歸屬，按比例歸屬在美元之間151百萬和美元189百萬。
•
根據2024年財務業績，30％的股份受調整後息税折舊攤銷前利潤指標的約束。如果調整後的息税折舊攤銷前利潤為920萬美元，則這些股票中50％歸屬；如果調整後的息税折舊攤銷前利潤為1,380萬美元或以上，按比例歸屬在美元之間，則歸屬100％9.2百萬和美元13.8百萬。
•
根據截至2024年12月31日的第三方評估，40％的股份受Neat PHA產能指標的約束，如果產能為6,800萬磅，則歸屬50％；如果產能為8100萬磅或以上，則歸屬100％，兩者之間按比例分配歸屬 68百萬英鎊和 81百萬英鎊。

2021 年 7 月 23 日，我們授予了 95,943有業績條件的限制性股票。在實現撥款協議中定義的績效目標之前，這些股份將被解押，如下所示：

•
根據2023年財務業績，30％的股票受股本回報率 “ROE” 指標的約束。如果投資回報率為5％，則其中50％歸屬，如果投資回報率為9％或更高，則歸屬於100％，兩者之間按比例分配歸屬 5% 和 9%.
•
3根據2023年財務業績，0％的股票受息税折舊攤銷前利潤指標的約束。如果息税折舊攤銷前利潤為美元，則這些股票中有50％歸屬45百萬美元，如果息税折舊攤銷前利潤為美元，則100％歸屬65百萬或以上，按比例歸屬在 $之間45百萬和美元65百萬。
•
根據截至2023年12月31日的第三方評估，40％的股份受Neat PHA產能指標的約束，如果產能為7,500萬英鎊，則歸屬於50％；如果產能為9000萬磅或以上，則歸屬於100％，兩者之間按比例分配 75百萬英鎊和 90百萬英鎊。

除了這些績效條件外，其中某些股份的歸屬還取決於2020年激勵計劃中是否有足夠的容量，該激勵計劃可能沒有足夠的剩餘股份來兑現這些獎勵。如果註冊股票不可用， 920,641的 1,048,411未償還的績效股票必須使用歸屬日普通股的價格以現金結算。由於這種現金結算功能，某些績效份額被記為負債。截至2023年9月30日，這筆負債的餘額為 $0.6百萬。這些績效股票是使用我們的普通股價格在市場上標出的，並進行了終身調整。除此以外，支出在授予日期和歸屬日期之間按直線方式確認，我們預計將分別為2024年2月、2025年3月和2026年2月。我們目前假設我們的 2024 年和 2025 年指標達到 100%，2023 年的指標實現率為 0%。因此，我們已經沖銷了與2021年7月23日獎勵相關的所有費用。在截至2023年9月30日的三個月零九個月中，我們確認了以下方面的銷售、一般和管理費用 $0.1百萬和 $0.5分別為百萬份與這些績效份額有關。截至2023年9月30日，所有這些績效股仍處於流通狀態。

 

16

 

股票期權

截至2023年9月30日的三個月和九個月中，我們的股票計劃下的股票期權活動摘要如下：



期權數量

 

加權平均行使價

 

加權平均剩餘合同期限（年）

 

聚合內在價值

 

餘額，2022 年 12 月 31 日

 

11,844,644

 

$

14.23

 

 

6.71

 

$

-

 

已授予

 

204,254

 

$

2.58

 

 

 

 

 

被沒收

 

(4,667

)

 

 

 

 

 

 

餘額，2023 年 3 月 31 日

 

12,044,231

 

$

14.04

 

 

6.48

 

$

852,617

 

被沒收

 

(93,633

)

 

 

 

 

 

 

餘額，2023 年 6 月 30 日

 

11,950,598

 

$

14.02

 

 

6.22

 

$

-

 

被沒收

 

(50,150

)

 

 

 

 

 

 

餘額，2023 年 9 月 30 日

 

11,900,448

 

$

14.02

 

 

5.96

 

$

-

 

可鍛鍊

 

5,217,843

 

$

5.00

 

 

4.08

 

$

-

 

已歸屬，預計將歸屬

 

11,900,448

 

$

14.02

 

 

5.96

 

$

-

 

內在價值總額是根據指定股票期權的行使價與每個適用資產負債表日期普通股的公允價值之間的差額計算得出的。

除了根據我們的股票計劃授予的股票期權外，在截至2023年3月31日和2022年3月31日的季度中，我們還授予了 1,050,000和 972,222如果在歸屬日期之前沒有足夠的股票可供結算獎勵，則股票期權分別具有現金結算功能。在截至2023年9月30日的九個月中，我們確認了以下開支 $0.4百萬美元，長期負債為 $0.5百萬與這些股票期權有關。

有 不在截至2023年9月30日的三個月期間授予的期權以及 146,666在截至2022年9月30日的三個月期內授予的期權。在截至2022年9月30日的三個月期間，授予期權的加權平均授予日公允價值為 $1.97.

截至 2023 年 9 月 30 日，有 $17.8與2020年激勵計劃授予的未歸屬股票期權和限制性股票相關的百萬美元未確認的薪酬成本。預計該成本將在加權平均期內得到確認 1.5年份。

注意 14。承付款和或有開支

承諾

關於我們在2007年收購某些知識產權，我們同意在生產和銷售PHA時向寶潔公司支付特許權使用費。特許權使用費是 $0.05第一磅是每磅 500百萬磅的 PHA 已售出並減少到 $0.025在基礎專利到期之前，每磅累計銷售額超過該金額。2023 年，我們終止了該特許權使用費協議。我們保留了與協議相關的所有知識產權，但沒收了相關的預付特許權使用費，這導致了損失 $0.5在截至2023年9月30日的九個月中，有百萬美元。

訴訟事宜

2021 年 5 月 14 日，達裏爾·基思·羅森克蘭茨在美國紐約東區地方法院提起集體訴訟，2021 年 5 月 18 日，卡洛斯·卡瓦列羅斯向美國喬治亞州中區地方法院提起集體訴訟，2021 年 5 月 18 日，丹尼斯·威爾金斯也向美國喬治亞州中區地方法院提起集體訴訟，2021 年 5 月 19 日，伊麗莎白和約翰·斯基斯蒂馬斯在美國特區提起了集體訴訟紐約東區法院。每位原告或原告都單獨或代表所有其他處境相似的人對公司提起訴訟。

每種案件的所謂類別各不相同，但涵蓋在2020年10月5日至2021年5月4日（“集體訴訟期”）期間購買或以其他方式收購我們證券的被告以外的所有個人和實體。原告正在尋求追回因被告涉嫌違反聯邦證券法而造成的損失，並正在根據經修訂的1934年《證券交易法》（“交易法”）第10（b）和20（a）條以及據此頒佈的第10b-5條尋求補救措施。這些投訴基本相似，每項投訴都以各種指控為前提，即在整個集體訴訟期內，被告就我們的業務、運營和合規政策等作出了重大虛假和誤導性陳述。

原告尋求以下補救措施：（i）根據《聯邦民事訴訟規則》第23條確定訴訟可以作為集體訴訟繼續進行，（ii）認證集體代表，（iii）要求被告支付據稱由原告遭受的損失

 

17

 

以及以申訴中指控的行為為由向集體成員，以及（iv）判給判決前和判決後的利息以及合理的律師費、專家費和其他費用。

2021 年 7 月 29 日，佐治亞州法院將喬治亞州案件移交給紐約，所有四起集體訴訟已合併為紐約東區的單一訴訟。

2022年1月19日，在紐約東區提起了經修正的合併集體訴訟申訴（“修正申訴”），將公司、其董事和某些高級管理人員以及某些前任董事（統稱為 “被告”）列為被告。修正後的申訴代表以下類別提出：(i) 集體訴訟期內公司股票的購買者；(ii) 有權對公司與梅雷迪安控股集團於2020年12月28日完成的合併交易進行投票的公司A類普通股的所有持有人；(iii) 根據公司於2020年12月16日宣佈生效的S-4表格註冊聲明購買公司證券的買家，或公司於2月16日宣佈生效的S-1表格註冊聲明，2021。修正後的申訴指控違反了《交易法》第10（b）、14（a）和20（a）條以及據此頒佈的第10（b）-5（a）-（c）條以及經修訂的1933年《證券法》（“證券法”）第11、12和15條。原告尋求以下補救措施：（a）根據《聯邦民事訴訟規則》第23條，確定該訴訟是適當的集體訴訟，並認證原告為集體代表；（b）判給據稱集體成員因修正後的申訴中規定的行為而遭受的補償和懲罰性賠償；（c）判給判決前和判決後的利息、費用和支出，包括合理的律師費、專家的費用和其他費用。2023年9月30日，法院發佈了一項命令，批准了被告的全部駁回動議，有偏見地駁回了原告的索賠，並駁回了原告的修改許可請求。2023年10月27日，原告提交了上訴通知。

2021年5月24日，理查德·德爾曼（Richard Delman）代表公司向特拉華州財政法院提起了股東衍生訴訟，指控該公司董事違反了信託義務。2021年10月6日，瑞安·佩裏（Ryan Perri）代表公司向美國特拉華特區地方法院提起了股東衍生訴訟，指控該公司董事違反了信託義務。2023年2月9日，Samuel Berezin代表公司向美國特拉華特區地方法院提起了股東衍生訴訟，指控該公司董事違反了信託信任。在被告駁回證券集體訴訟的動議得出結果之前，所有三起股東衍生品訴訟均已暫停。這些衍生投訴重複了某些已經公開的指控。被告否認上述投訴的指控，認為這些訴訟毫無根據，並打算大力為之辯護。

由於我們無法估計與這些事項相關的損失的可能性或損失金額（如果有），因此截至2023年9月30日，我們尚未因這些事項累積任何損失。

2021 年 5 月 5 日，我們收到了美國證券交易委員會亞特蘭大地區辦事處的來信，信中涉及一項非公開的實況調查，要求我們自願提供某些特定信息，我們於 2021 年 7 月 14 日及時自願向這些信息提供了所要求的信息。隨後，美國證券交易委員會收到了更多後續請求，要求提供更多信息，我們已及時自願迴應了所有此類請求。

在正常業務過程中，我們可能會不時成為各種其他法律訴訟的當事方。

 

18

 

Item 2。管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析

關於前瞻性陳述的警示性説明

這份Danimer Scientific, Inc.10-Q表季度報告（“報告”）包含1995年《美國私人證券訴訟改革法》安全港條款所指的 “前瞻性陳述”。除非上下文另有要求或另有説明，否則 “公司”、“Danimer”、“我們” 和 “我們的” 等術語是指 Danimer Scientific, Inc. 及其合併子公司的合併業務。除歷史事實陳述外，本報告中所有陳述均為前瞻性陳述。這些前瞻性陳述基於管理層當前對未來事件的預期、假設、希望、信念、意圖和戰略，並基於有關未來事件結果和時機的當前可用信息。前瞻性陳述可能包含諸如 “相信”、“可能”、“將”、“估計”、“繼續”、“預期”、“應該”、“會”、“可以”、“計劃”、“預測”、“潛力”、“看起來”、“尋找”、“未來”、“展望” 等詞語，這些術語的負面以及其他類似的表達方式，旨在識別前瞻性陳述，儘管並非所有前瞻性陳述都包含此類識別性詞語。我們警告説，這些前瞻性陳述受所有風險和不確定性的影響，其中大多數風險和不確定性難以預測，其中許多是我們無法控制的，這些風險和不確定性是我們業務所致。

由於前瞻性陳述與未來有關，因此它們受到固有的不確定性、風險和情況變化的影響，這些變化難以預測，其中許多是我們無法控制的。這些前瞻性陳述基於截至本報告發布之日可用的信息（或者，如果是以引用方式納入此處的前瞻性陳述，則為截至適用提交文件之日），任何隨附的補充資料、當前的預期以及預測和假設都涉及許多風險和不確定性。因此，除非適用的證券法另有要求，否則不應依賴前瞻性陳述來代表我們在後續任何日期的觀點，我們沒有義務更新前瞻性陳述以反映這些陳述發表之日後發生的事件或情況，無論是由於新信息、未來事件還是其他原因造成的。

由於許多已知和未知的風險和不確定性，我們的實際業績或表現可能與這些前瞻性陳述所表達或暗示的業績或表現存在重大差異。可能導致實際結果不同的一些因素包括：

•
我們認識到業務合併的預期收益的能力，這些收益可能會受到競爭等的影響，以及我們在業務合併後以盈利方式增長和管理增長的能力；
•
與企業合併有關的成本；
•
適用法律或法規的變化；
•
針對我們的任何法律訴訟的結果；
•
COVID-19 疫情對我們業務的影響；
•
我們執行商業模式的能力，除其他外，包括市場對我們產品和服務的接受程度以及與擴建設施相關的施工延遲；
•
我們籌集資金的能力；
•
烏克蘭持續的衝突;
•
我們可能受到其他經濟、商業和/或競爭因素的不利影響；以及
•
本報告標題為 “風險因素” 的部分中列出的其他風險和不確定性，該部分以引用方式納入此處。

基於這些前瞻性陳述的任何預期都受風險和不確定性以及其他重要因素的影響，包括本報告中討論的因素，特別是標題為 “風險因素” 和 “管理層對財務狀況和經營業績的討論和分析” 的部分。其他風險和不確定性將在我們之前和未來的美國證券交易委員會文件中披露。以下信息應與本報告第一部分第1項中出現的簡明合併財務報表和相關附註一起閲讀。

介紹性説明

該公司（前身為Live Oak Acquision Corp.（“Live Oak”））最初於2019年5月24日在特拉華州註冊成立，是一家特殊目的收購公司，旨在與一家或多家企業進行合併、資本交換、資產收購、股票購買、資本重組、重組或類似的業務合併。Live Oak 於 2020 年 5 月完成了首次公開募股。2020年12月29日（“截止日期”），Live Oak與Meredian Holdings Group, Inc.（“MHG” 或 “Legacy Danimer”）完成了業務合併（“業務合併”），Legacy Danimer作為Live Oak的全資子公司在合併後倖存下來。此次業務合併被視為反向資本重組，這意味着Legacy Danimer被視為會計收購方，Live Oak被視為會計收購方。實際上，此次業務合併被視為等同於Legacy Danimer為Live Oak的淨資產發行股票，並附有

 

19

 

資本重組。在業務合併方面，Live Oak更名為Danimer Scientific, Inc.。2021年8月11日，我們完成了對Novomer, Inc.（作為 “Danimer Catalysic Technologies” 併入我們的業務）的收購。

概述

我們是一家高性能聚合物公司，專門從事傳統石油基塑料的生物塑料替代品。我們彙集創新技術，為全球消費品公司提供可生物降解的生物塑料材料。我們相信，我們是生物塑料市場上唯一一家將基礎聚合物的生產與反應性擠出能力相結合的商業公司，目的是為客户提供各種石油基塑料的 “即插即用” 替代品。我們的收入主要來自PHA和PLA基樹脂的產品銷售以及合同研發和收費等服務。

PHA 基樹脂： 我們是聚羥基烷酸鹽（“PHA”）的領先生產商，聚羥基烷酸酯是各種工程材料中的關鍵可生物降解成分，這些材料是塑料替代品，我們以專有的Nodax品牌出售，用於各種塑料應用，包括吸管和食品容器等。我們通過發酵過程製造Nodax，細菌消耗植物油，並在細胞壁內產生 PHA 作為能量儲備。我們從細菌中收穫PHA，然後淨化並過濾生物塑料，然後將PHA製成顆粒，我們使用反應性擠出工藝將其與其他投入物混合在一起，生產出配方的成品。PHA是石油基塑料的完全替代品，在這種塑料中，加工商不必購買新設備即可改用我們的新型可生物降解塑料。使用PHA作為各種特定應用工程材料的基礎樹脂，可以顯著擴大生物塑料在行業中的潛在應用數量，使我們能夠生產出不僅可堆肥，而且可以完全生物降解的樹脂。

2018 年 12 月，我們收購了位於肯塔基州温徹斯特的發酵設施（“肯塔基工廠”），用於商業規模生產 PHA。我們啟動了肯塔基工廠的兩階段調試戰略，將工廠的產能擴大了4,500萬磅，使工廠的總產能達到每年6500萬磅的成品，其中包括其他混合投入。產能擴張已於 2022 年完成。

2021 年 11 月，我們在佐治亞州班布里奇破土動工，建造了 PHA 工廠（“綠地設施”）。截至2023年9月30日，我們已向綠地基金投資了1.871億美元，其中不包括資本化利息和內部勞動力。我們對格林菲爾德設施的工程成本估計從5.15億美元到6.65億美元不等，我們將其設計成品的年生產能力約為1.25億磅。但是，上述範圍並未考慮到自2022年12月完成工程成本估算以來通貨膨脹對我們建築成本的影響。我們已經暫停了綠地設施的建設，該設施的完工取決於能否獲得額外的融資。

我們預計在Rinnovo商業工廠上的支出在1.4億至2.2億美元之間。上述範圍並未考慮到自2022年12月完成工程成本估算以來通貨膨脹對施工成本的影響。Rinnovo的商業工廠建成後，在對擠出產能進行了一些額外投資之後，預計Danimer網絡的產能將達到約3.3億磅的PHA基成品，還有大約6000萬磅的Rinnovo有待單獨銷售或以不包括Nodax的配方出售。

聚乳酸基樹脂： 自 2004 年以來，我們一直使用一種叫做聚乳酸（“PLA”）的天然塑料作為基礎樹脂生產專有塑料。PLA 以其未配製或 “整潔” 的形式具有有限的功能。我們購買 PLA，並利用我們化學家的專業知識和我們專有的反應擠出工藝，將其配製成生物塑料樹脂。我們配製的聚乳酸產品使許多公司能夠使用可再生和可堆肥塑料來滿足客户不斷增長的可持續發展需求。我們是世界上第一家生產生物塑料的公司，該生物塑料適用於塗覆一次性紙杯，以承受咖啡等熱液體的温度。我們擴大了產品組合，現在為全球客户供貨。

研究與開發（“研發”）和收費服務：我們的技術團隊與全球消費品公司合作，為特定應用開發定製的生物聚合物配方。研發合同旨在使用PHA、PLA和其他生物聚合物開發一種可以在現有轉化設備上高效運行的配方樹脂。我們預計，成功的研發合同最終將與客户簽訂供應協議。因此，我們的研發服務不僅提供收入，還為未來的產品提供渠道。

除了自己生產產品外，我們還為需要我們獨特的擠出機或反應器設置以進行新生產或擴大生產的客户進行代工製造。我們的專業收費服務主要涉及加工客户擁有的原材料，以幫助他們解決擠出能力限制或製造難題。

影響經營業績的關鍵因素

我們認為，我們的業績和未來的成功取決於幾個因素，這些因素既為我們帶來了重大機遇，也帶來了風險和挑戰，包括下文討論的因素。

 

20

 

影響我們收入的因素

我們的收入來自PHA和PLA基樹脂的產品銷售以及研發和收費等服務。

現在我們已經完成了肯塔基工廠的第二階段，PHA收入的最重要驅動力是我們材料的採用速度以及我們提高在線生產能力（例如我們的格林菲爾德工廠）的能力。我們的PLA基樹脂產品收入主要受到客户在新市場有效推出新產品以及供應商繼續提高純聚乳酸產能的能力的影響。最後，從長遠來看，我們的產品收入將受到我們提供生物聚合物配方的能力的影響，這些配方可以在客户轉換設備上高效運行，滿足客户的應用規格和要求以及與PHA相關的許可銷售協議。

我們的服務收入主要受客户合同的時間安排和合同執行的影響。研發服務通常涉及基於里程碑的合同，以開發根據客户規格設計的基於PHA的解決方案。完成研發合同後，客户通常可以選擇與我們簽訂已開發產品解決方案的長期供應協議。我們增加服務收入的能力取決於我們能否在為客户開發成功的生物聚合物配方方面取得良好的記錄，以及我們能否有效地將這些客户配方過渡到商業規模生產。

影響我們開支的因素

收入成本

收入成本包括銷售商品的成本和與研發服務項目相關的直接成本。銷售商品的成本包括原材料和原料、包括庫存補償在內的勞動力成本、相關的生產管理費用、租金、公用事業和折舊成本。與研發服務合同相關的成本包括勞動力成本、相關的管理費用、租金、折舊、攤銷以及與特定服務合同直接相關的外部諮詢和測試費用。我們目前肯塔基州工廠的PHA產量明顯低於我們的總體設計能力，導致單位固定成本吸收率增加。我們預計，當PHA產量增加時，隨着租金、折舊和其他固定成本佔總收入成本的一小部分，我們的單位固定成本吸收量將得到改善。

銷售、一般和管理費用

銷售、一般和管理費用包括工資、營銷費用、公司管理費用、未分配給研發或收入人員成本的股票薪酬，以及不能直接歸因於直接生產成本或與研發活動相關的折舊和攤銷、租金和設施支出等要素。

研發費用

研發費用包括工資、股票薪酬、折舊、攤銷、第三方諮詢和測試費用，以及直接歸因於與創收服務項目無關的研發活動的租金和相關設施支出。

目前的事態發展

在第三季度，我們通過以下方式進一步實現了我們的使命，即創造可生物降解的消費品包裝和其他產品，以應對全球塑料廢物危機：

•
商業化基於Nodax的家用可堆肥零售農產品包裝現已在區域雜貨店和超級中心上市。
•
與我們的幾家加工商合作，在2024年下半年為大型快餐餐廳項目提供基於Nodax的餐具的樹脂。
•
在與我們的藍籌股客户談判開發和供應協議方面取得了更多進展。

俄羅斯和烏克蘭衝突

關於烏克蘭戰爭，我們的業務和運營環境受到響應性政府行動的影響，包括美國和其他政府實施的制裁，以及直接影響我們的主要客户之一的需求波動。

儘管我們在俄羅斯或烏克蘭都沒有業務，但我們遇到了供應鏈挑戰以及物流和原材料成本的增加，我們認為這可能部分歸因於烏克蘭持續的戰爭對全球經濟的負面影響，包括但不限於菜籽油，我們的PHA生產目前使用菜籽油作為原料。在俄羅斯入侵之前，烏克蘭是菜籽油的重要生產國。我們過去和現在都沒有從烏克蘭採購菜籽油，我們已經下了長期菜籽油訂單，以減少短缺或通貨膨脹的風險。

 

21

 

衝突在未來時期可能在多大程度上繼續影響丹尼默將取決於未來的發展，包括衝突的嚴重程度和持續時間、對區域和全球經濟狀況的影響以及供應鏈中斷的程度。我們將繼續監測衝突並評估相關的制裁和其他影響，並在必要時採取進一步行動。

關鍵會計政策

根據美國公認會計原則（“美國公認會計原則”）編制財務報表要求管理層作出估算和假設，這些估計和假設會影響報告期內報告的資產和負債金額、或有資產和負債的披露以及報告的收入和支出金額。我們對關鍵會計政策的披露載於我們截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告，這些政策涉及使用對理解我們的業績具有重要意義的估計、判斷和假設。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的三個月的簡要合併經營業績：

 

 

截至9月30日的三個月

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

 

改變

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品

 

$

10,454

 

 

$

9,099

 

 

$

1,355

 

服務

 

 

494

 

 

 

1,349

 

 

 

(855

)

總收入

 

 

10,948

 

 

 

10,448

 

 

 

500

 

收入成本

 

 

18,685

 

 

 

14,503

 

 

 

4,182

 

毛利

 

 

(7,737

)

 

 

(4,055

)

 

 

(3,682

)

毛利百分比

 

 

-70.7

%

 

 

-38.8

%

 

 

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和管理

 

 

16,555

 

 

 

19,413

 

 

 

(2,858

)

研究和開發

 

 

6,883

 

 

 

7,947

 

 

 

(1,064

)

資產出售損失

 

 

64

 

 

 

-

 

 

 

64

 

長期資產的減值

 

 

-

 

 

 

63,491

 

 

 

(63,491

)

運營費用總額

 

 

23,502

 

 

 

90,851

 

 

 

(67,349

)

運營損失

 

 

(31,239

)

 

 

(94,906

)

 

 

63,667

 

營業外收入（支出）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重新衡量私人認股權證的收益

 

 

132

 

 

 

1,607

 

 

 

(1,475

)

利息，淨額

 

 

(8,584

)

 

 

(553

)

 

 

(8,031

)

貸款終止損失

 

 

-

 

 

 

(1,500

)

 

 

1,500

 

其他，淨額

 

 

-

 

 

 

240

 

 

 

(240

)

營業外收入總額（支出）：

 

 

(8,452

)

 

 

(206

)

 

 

(8,246

)

所得税前虧損

 

 

(39,691

)

 

 

(95,112

)

 

 

55,421

 

所得税

 

 

(468

)

 

 

236

 

 

 

(704

)

淨虧損

 

$

(40,159

)

 

$

(94,876

)

 

$

54,717

 

收入

本季度的產品收入與上一季度相比有所增加，這是由於銷量增長了11.4％，這足以抵消我們加權平均銷售價格的4.8％的下降。在2023年第三季度，基於PHA的產品佔總收入的78％，而去年同期佔總收入的51％。基於Pha的產品銷售額增長了310萬美元，這主要是受銷量增長43.3％以及加權平均銷售價格上漲1.8％的推動。基於PLA的產品銷售額下降了180萬美元，這是烏克蘭衝突導致需求減少的結果，這影響了我們的客户羣。

服務收入的減少主要與我們在幾份研發合同中完成的部分有關。

在本季度，我們有兩個客户，每個客户分別佔收入的至少10％，合計佔總收入的64％，而去年同期有三個這樣的客户合計佔總收入的58％。

收入成本和毛利

與上一季度相比，本季度的收入成本增加了420萬美元。這主要是由折舊增加250萬美元、產品組合導致的原材料成本增加110萬美元以及其他固定成本增加所推動的。

毛利百分比下降的主要原因是我們銷售成本中固定成本部分的總體增加。

 

22

 

運營費用

銷售、一般和管理費用同比增長主要與財產保險費用、法律費用和諮詢費用減少160萬美元有關。此外，我們在本季度錄得50萬美元的收益，這要歸因於收款改善導致可疑賬户備抵額的減少，而去年同期的壞賬支出為40萬美元。本期研發費用包括80萬美元的薪酬和福利，部分原因是獲得了工資税退款，以及法律和諮詢費用減少了30萬美元。銷售、一般和管理費用以及研發費用的總體成本下降反映了我們為減少全公司支出所做的努力。

長期資產的減值

上一年度長期資產的減值與我們的市值持續下降至賬面淨值以下所造成的商譽減值損失有關，也與上一年同期指出的其他宏觀經濟因素有關。

重新衡量私人認股權證的收益

本季度我們的私募認股權證的調整收益代表了390萬份未償還的私人認股權證中每張的公允價值下降，這主要是由於在此期間我們普通股的市場價格下跌。上一季度調整收益也是由於同期普通股價格下跌。

利息支出，淨額

淨利息支出的增加主要代表我們的優先擔保定期貸款下的利息支出，以及由於肯塔基州設施第二階段的完成和格林菲爾德設施項目的暫停，本季度資本化利息的減少。

所得税

我們的有效税率與21％的聯邦法定税率不同，這是因為我們對幾乎所有遞延所得税淨資產的估值補貼。

淨虧損

與上一季度相比，本季度淨虧損的減少主要歸因於上一季度發生的長期資產減值以及其他運營支出的減少，但如上文各節所述，與上一季度相比，利息支出增加和毛利潤減少部分抵消了這一點。

 

23

 

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的簡要合併經營業績：

 

 

截至9月30日的九個月

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

 

改變

 

收入：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

產品

 

$

33,724

 

 

$

33,890

 

 

$

(166

)

服務

 

 

2,015

 

 

 

4,004

 

 

 

(1,989

)

總收入

 

 

35,739

 

 

 

37,894

 

 

 

(2,155

)

收入成本

 

 

56,327

 

 

 

45,606

 

 

 

10,721

 

毛利

 

 

(20,588

)

 

 

(7,712

)

 

 

(12,876

)

毛利百分比

 

 

-57.6

%

 

 

-20.4

%

 

 

 

運營費用：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

銷售、一般和管理

 

 

52,098

 

 

 

62,042

 

 

 

(9,944

)

研究和開發

 

 

21,667

 

 

 

24,469

 

 

 

(2,802

)

資產出售損失

 

 

234

 

 

 

1

 

 

 

233

 

長期資產的減值

 

 

-

 

 

 

63,491

 

 

 

(63,491

)

運營費用總額

 

 

73,999

 

 

 

150,003

 

 

 

(76,004

)

運營損失

 

 

(94,587

)

 

 

(157,715

)

 

 

63,128

 

營業外收入（支出）：

 

 

 

 

 

 

 

 

 

重新衡量私人認股權證的收益

 

 

99

 

 

 

8,614

 

 

 

(8,515

)

利息，淨額

 

 

(21,132

)

 

 

(2,197

)

 

 

(18,935

)

貸款終止損失

 

 

(102

)

 

 

(1,500

)

 

 

1,398

 

其他，淨額

 

 

-

 

 

 

324

 

 

 

(324

)

營業外收入總額（支出）：

 

 

(21,135

)

 

 

5,241

 

 

 

(26,376

)

所得税前虧損

 

 

(115,722

)

 

 

(152,474

)

 

 

36,752

 

所得税

 

 

(317

)

 

 

767

 

 

 

(1,084

)

淨虧損

 

$

(116,039

)

 

$

(151,707

)

 

$

35,668

 

收入

與去年九個月相比，當前九個月的收入有所下降，這是由於銷售英鎊下降了2.8％，但我們的加權平均銷售價格上漲0.8％部分抵消了這一點。在2023年的前九個月，基於PHA的產品佔總收入的61％，而去年同期佔總收入的54％。與去年同期相比，由於銷量增加和加權平均銷售價格的提高，基於Pha的產品銷售額增長了130萬美元。基於PLA的產品銷售額下降了120萬美元，這主要是由於烏克蘭持續的衝突，銷售英鎊與去年同期相比下降了9.4％。

服務收入的減少主要與我們在幾份研發合同中完成的部分有關。

在當前的九個月中，我們有三個客户，每個客户至少佔收入的10％，合計佔總收入的65％。在過去的九個月中，我們有三個這樣的客户，總收入佔總收入的51％。

收入成本和毛利

與去年九個月相比，當前九個月期間的收入成本增加了24％。這在很大程度上是由固定成本的增加推動的，其中包括810萬美元的折舊、與財產税和保險相關的170萬美元以及由於肯塔基州設施於去年晚些時候完工而產生的60萬美元的公用事業費用。

毛利百分比的下降主要是由於我們銷售成本中固定成本部分的總體增加。我們預計，當PHA產量增加時，隨着租金、折舊和其他固定成本佔我們總收入成本的一小部分，我們的單位固定成本吸收將得到改善。

運營費用

銷售、一般和管理費用同比增長主要與減少290萬美元的法律成本、210萬美元的財產和其他保險費用以及170萬美元的諮詢費用減少有關。此外，我們在本九個月期間因可疑賬款備抵的逆轉而錄得150萬美元的收益，而去年同期的支出為120萬美元，這反映了我們逾期應收賬款的改善。研發費用包括減少130萬美元的法律費用、70萬美元的諮詢費用、50萬美元的管理費用以及部分與獲得工資税退税相關的50萬美元的薪酬和福利。銷售、一般和管理費用以及研發費用的總體成本下降反映了我們為減少全公司支出所做的努力。

 

24

 

長期資產的減值

長期資產減值主要與去年同期記錄的商譽減值損失有關，這是由於我們的市值水平持續下降至賬面淨值以下，以及上年同期出現的其他宏觀經濟因素。

重新衡量私人認股權證的收益

本期重新計量我們私人認股權證的收益代表着390萬份未償還的私人認股權證中每份的公允價值都有所下降，這主要是由於利率上升以及該期間私人認股權證剩餘期限的縮短。去年的重新計量收益是由於同期普通股價格下跌。

利息支出，淨額

與前一年的九個月期相比，淨利息支出的增加代表了我們從2023年3月開始的優先擔保定期貸款下的利息支出，以及本年度與肯塔基州設施第二階段完成和綠地設施暫停建設相關的資本化利息的減少。

所得税

我們的有效税率與21％的聯邦法定税率不同，這是因為我們對幾乎所有遞延所得税淨資產的估值補貼。

淨虧損

本九個月期間的淨虧損與去年同期相比有所減少，這主要是由於前一時期的減值、利息支出增加和固定收入成本的增加。

流動性和資本資源

我們的主要流動性來源是股票發行和債務融資。截至2023年9月30日，我們擁有7,740萬美元的現金及現金等價物和1.123億美元的營運資金。儘管我們認為我們已經具備了創收能力，最終足以支付我們持續的運營成本，但我們目前正經歷一段銷量低迷的時期。我們相信我們有足夠的流動性來為未來十二個月的運營提供資金。

2021年11月，我們的綠地設施建設提前破土動工，並開始下達交貨週期較長的設備訂單，以減輕與疫情和其他事項相關的全球供應鏈挑戰造成的持續通貨膨脹和交付延遲的影響。我們對格林菲爾德設施的工程成本估計從5.15億美元到6.65億美元不等。截至2023年9月30日，我們已為格林菲爾德基金投資了1.871億美元的資本，其中不包括資本化利息和內部勞動力。自2022年工程成本估算以來，上述範圍不包括與通貨膨脹對我們建築成本的影響有關的任何更新。我們目前已暫停綠地設施的建設，該設施的完工取決於能否獲得額外的融資。

截至2023年9月30日，我們最重要的借貸額度是3.250％的可轉換優先票據和下文所述的優先擔保定期貸款。

3.25% 可轉換優先票據

2021年12月21日，我們發行了2026年到期的3.250％可轉換優先票據（“可轉換票據”）中的2.4億美元本金，但須簽訂契約。

可轉換票據是我們的優先無抵押債務，應計利率為每年3.250％，從2022年6月15日開始，每半年在每年的6月15日和12月15日拖欠一次。我們將在我們選擇時以現金、普通股或現金和股票的組合結算轉換。初始轉換率可能會發生變化，約為每股普通股10.79美元。如果滿足某些流動性條件，我們可能會在2024年12月19日至2026年10月20日期間贖回可轉換票據。可轉換票據將於2026年12月15日到期。

通話上限

同樣在2021年12月，我們以3,500萬美元的價格向某些資本充足的金融機構購買了與可轉換票據相關的上限看漲期權（“上限看漲期權”）。上限看漲是看漲期權，允許我們選擇要求交易對手向我們交付普通股。我們還可能對上限看漲期權進行淨結算，並獲得現金而不是股票。截至2023年9月30日，我們尚未行使任何上限看漲期權，上限看漲期權將於2027年4月12日到期。

 

25

 

高級有擔保定期貸款

2023年3月17日，我們完成了本金1.3億美元的優先擔保定期貸款。除了Danimer Catalysic Technologies的資產和與綠地融資相關的資產外，高級擔保定期貸款幾乎由我們的所有資產擔保。如果現有可轉換票據在2027年3月17日或2026年9月15日仍未償還超過1億美元，則優先擔保定期貸款將在2027年3月17日或2026年9月15日到期。在支付了貸款人的費用，包括為貸款人利益購買抵押品保護保險單的前三年的保費後，我們獲得了9,860萬美元的淨收益。優先擔保定期貸款按14.4％的固定年利率累計利息。作為優先擔保定期貸款協議的一部分，我們必須在利息支付儲備賬户中持有1,250萬美元，我們將其報告為限制性現金。

優先擔保定期貸款包含各種慣例契約，我們預計這些契約不會對我們的流動性或資本資源產生重大影響。

關於優先擔保定期貸款，我們向貸款人發行了期限為五年的認股權證，以每股7.50美元的行使價購買150萬股普通股。我們使用Black-Scholes模型確定截至截止日期這些認股權證的公允價值為50萬美元，並將這筆金額計入2023年9月30日的權益。

截至2023年9月30日和2022年9月30日的九個月的現金流：

下表彙總了我們來自運營、投資和融資活動的現金流：

 

 

截至9月30日的九個月

 

（以千計）

 

2023

 

 

2022

 

用於經營活動的淨現金

 

$

(31,331

)

 

$

(57,582

)

用於投資活動的淨現金

 

$

(25,704

)

 

$

(151,628

)

融資活動提供的淨現金

 

$

84,488

 

 

$

23,032

 

來自經營活動的現金流

在這九個月期間，用於經營活動的淨現金為3,130萬美元，2022年同期為5,760萬美元。同期變化主要歸因於營運資金的變化，特別是應收賬款和存貨的變化。

來自投資活動的現金流

在這九個月期間，我們使用了2570萬美元購買不動產、廠房和設備，而去年同期為1.336億美元。2023 年，我們收到了先前訂購的材料，這些材料與我們在紐約羅切斯特的 Rinnovo 試點工廠的投資和繼續建設有關。2022年，我們繼續建設格林菲爾德設施，並繼續擴建肯塔基州工廠的第二階段。

來自融資活動的現金流

在截至2023年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金為8,450萬美元，主要包括：

•
我們的優先擔保定期貸款收益為1.3億美元，減去3,330萬美元的發行成本；扣除
•
償還1,240萬美元的債務，包括我們之前存在的所有1,020萬美元次級定期貸款。

在截至2022年9月30日的九個月中，融資活動提供的淨現金為2,300萬美元，主要包括：

•
2 470萬美元長期債務的收益；
•
行使股票期權和ESPP單位的收益為70萬美元；扣除
•
償還債務和發行成本為240萬美元。

資產負債表外的安排

截至2023年9月30日，我們沒有任何資產負債表外安排，這些安排對我們的財務狀況、財務狀況的變化、收入或支出的變化、經營業績、流動性、資本支出或對投資者具有重要意義的資本資源具有或合理可能產生影響。

第 3 項。關於市場風險的定量和定性披露

我們面臨各種市場風險，包括因市場價格和利率（例如各種大宗商品價格）的不利變化而產生的潛在損失。我們不會出於交易或投機目的參與衍生品或其他金融工具。

 

26

 

此外，我們可能會遇到與購買某些大宗商品相關的通貨膨脹和通貨緊縮。與截至2022年12月31日止年度的10-K表年度報告中披露的市場風險敞口相比，包括我們用來管理此類風險敞口的工具類型沒有重大變化。

我們的存入資金可產生市場利息，存放在多家評級較高的美國銀行。我們認為，這些基金在未來收益中不會因市場利率或價格合理可能的短期變化而遭受重大潛在的短期損失。

大宗商品價格風險

我們的產品使用各種購買的組件和幾種基本原材料製成，特別是 PLA、聚丁二酸丁二酸丁二酯（“PBS”）、聚對苯二甲酸丁二酯（“PBAT”）和菜籽油。我們預計，這些商品的價格將根據市場需求和其他因素而波動，例如烏克蘭衝突對菜籽油價格的影響。無論我們是否將購買的零部件和原材料成本的增加轉嫁給客户，我們的產品利潤率和盈利水平都可能波動。

第 4 項。控制和程序

對控制和程序有效性的限制

我們的管理層，包括首席執行官和首席財務官，並不認為我們的披露控制可以防止所有錯誤和所有欺詐行為。控制系統，無論構思和操作多麼良好，都只能為控制系統目標的實現提供合理而非絕對的保證。所有控制系統都有固有的侷限性，包括決策中的判斷可能是錯誤的，故障可能是由於簡單的錯誤或錯誤而發生的。此外，一人或多人的個人行為可以規避管制。任何控制系統的設計也部分基於對未來事件可能性的某些假設，儘管我們的披露控制和程序旨在在合理預期其有效運作的情況下行之有效，但無法保證任何設計在所有潛在條件下都能成功實現其既定目標。由於任何控制系統的固有侷限性，因錯誤或欺詐而導致的錯誤陳述可能會發生而無法被發現。

評估披露控制和程序

我們維持披露控制和程序，旨在確保我們在根據《交易法》提交或提交的報告中要求披露的信息在美國證券交易委員會規則和表格規定的期限內得到記錄、處理、彙總和報告，並酌情收集此類信息並傳達給我們的管理層，包括我們的首席執行官和首席財務官，以便及時就所需的披露做出決定。

我們的管理層在首席執行官兼首席財務官的參與下，評估了截至本10-Q表季度報告所涵蓋期末的披露控制和程序的有效性。我們的管理層和首席執行官兼首席財務官得出結論，我們的披露控制和程序有效地為他們提供了與公司及其合併子公司有關的重大信息，這些信息需要在我們根據《交易法》提交或提交的報告中披露。

財務報告內部控制的變化

在截至2023年9月30日的三個月期間，我們對財務報告的內部控制（定義見《交易法》第13a-15（f）條）沒有發生任何對我們的財務報告內部控制產生重大影響或合理可能產生重大影響的變化。

 

第二部分——其他R 信息

請參閲本報告第一部分第1項中列出的簡明合併財務報表附註14中提供的信息。

第 1A 項。風險因素

與截至2022年12月31日的10-K表年度報告第一部分第1A項中披露的風險因素相比，我們的風險因素沒有重大變化。

Item 2。股票證券的未註冊銷售、所得款項的使用和發行人購買股權證券

沒有。

 

27

 

 

Item 6。展品

展品編號

 

描述

31.1*

 

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14（a）條和第15d-14（a）條對首席執行官進行認證。

31.2*

 

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第302條通過的1934年《證券交易法》第13a-14 (a) 條和第15d-14 (a) 條對首席財務官進行認證。

32.1*

 

根據根據2002年《薩班斯-奧克斯利法案》第906條通過的《美國法典》第18章第1350條對首席執行官和首席財務官進行認證。

101.INS

 

內聯 XBRL 實例文檔-實例文檔不出現在交互式數據文件中，因為 XBRL 標籤嵌入在 Inline XBRL 文檔中。

101.SCH

 

內聯 XBRL 分類擴展架構。

101.CAL

 

內聯 XBRL 分類擴展計算鏈接庫文檔。

101.DEF

 

內聯 XBRL 分類法擴展定義鏈接庫文檔。

101.LAB

 

內聯 XBRL 分類法擴展標籤 Linkbase 文檔。

101.PRE

 

內聯 XBRL 分類擴展演示鏈接庫文檔。

104

 

封面交互式數據文件（嵌入在行內 XBRL 文檔中）。

* 隨本季度報告一起提交。

 

 

28

 

SIG本質

根據1934年《證券交易法》的要求，註冊人已正式促使經正式授權的下列簽署人代表其簽署本報告。

 

丹尼默科學公司

日期：2023 年 11 月 14 日

來自：

/s/ 斯蒂芬·E·克羅斯克裏

斯蒂芬·E·克羅斯克裏

首席執行官

 

（首席執行官）

 

 

 

 

日期：2023 年 11 月 14 日

來自：

//邁克爾 A. Hajost

 

 

 

邁克爾·A·哈約斯特

 

 

 

首席財務官

 

 

 

（首席財務官兼首席會計官）

 

 

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