附錄 99.1
DIGITAL ALLY, INC. 公佈2023年第三季度經營 業績
堪薩斯州萊內克薩（2023年11月15日） ——Digital Ally, Inc.（納斯達克股票代碼：DGLY）（“公司” 或 “我們的”）今天公佈了2023年第三季度 的經營業績。投資者電話會議定於美國東部時間2023年11月15日星期三上午11點15分舉行（詳情見下文 ）。
本 新聞稿中的所有股票和每股價格信息均已調整，以反映公司於2023年2月6日生效的1比20反向股票拆分。
截至 2023 年 9 月 30 日的第三季度的亮點
| ● | 截至2023年9月30日的三個月 的總收入為6,337,699美元，與截至2022年9月30日的三個 個月的8,484,153美元相比，下降了2,146,454美元，下降了25％。截至2023年9月30日的三個月，產品總收入為2,095,237美元，與截至2022年9月30日的三個月的3,062,373美元相比，下降了 967,136美元，或（32％）。該期間產品收入 的下降歸因於娛樂板塊（“娛樂板塊”）努力減少 支出並最大限度地提高利潤率，因此與2022年9月30日的三個月相比，截至2023年9月30日的三個月中，產品收入大幅下降。在截至2023年9月30日的三個 個月中，與2022年同期相比，服務和其他收入也有所下降，這是由於娛樂 板塊的營銷費用減少，導致該期間的服務收入相應下降。總體收入 下降的主要原因是娛樂板塊的服務收入比2022年的水平減少了876,542美元，即 33%，這是由於娛樂板塊在此期間的營銷費用減少 。 |
| ● | 2021年9月1日， 公司成立了全資子公司TicketsMarter, Inc.，該公司通過該子公司完成了對Goody Tickets、 LLC（“Goody Tickets”）和TicketsMarter, LLC（“TicketsMarter”）（統稱 “TicketsMarter 收購”）的收購。 Goody Tickets 和 TicketsMarter®，是門票轉售市場，提供超過12.5萬場直播活動的座位， 通過其Ticketsmarter.com平臺出售超過4,800萬張門票待售。在該娛樂領域中，該公司還於2022年底成立了 Kustom 440, Inc.（“Kustom 440”），通過音樂會、節日、 和私人體驗創造獨特的娛樂體驗。在截至2023年9月30日的三個月中，該細分市場創造了總計2,903,808美元的服務和產品收入的額外收入，與截至2022年9月30日的三個月中 的服務和產品收入為4,376,114美元，下降了1,472,306美元，下降了34％。下降的主要原因是管理層專注於調整娛樂 細分市場的規模，並努力實現盈利；因此，減少了營銷費用，這與收入的減少直接相關。 |
| ● | 我們在2021年第二季度末進入收入 週期管理業務，成立了我們的全資子公司Digital Ally Healthcare Inc. 及其持有多數股權的子公司Nobility Healthcare, LLC（“貴族醫療保健”）。Nobility Healthcare 於 2021 年 6 月 30 日完成了第一筆收購，當時它收購了一傢俬人醫療計費公司，並於 2021 年 8 月 31 日 在完成對另一傢俬人醫療計費公司的收購後完成了第二筆收購。2022 年 1 月 1 日，Nobility Healthcare 完成了 對一傢俬人牙科計費公司 100% 股本的收購。此外，2022年2月1日，Nobility Healthcare 還完成了對一家醫療計費公司投資組合的資產收購。這些收購進一步增強了公司 的收入週期管理運營部門（“收入週期管理運營部門”），該部門為全國各地的大中型醫療保健組織提供 收入週期管理解決方案。這些收購以及 以及此前於2021年完成的收入週期管理運營板塊的收購，在截至2023年9月30日的三個月中， 的服務收入為1,636,543美元，下降了378,569美元，下降了19％，而截至2022年9月30日的三個月中，該收入為2,015,112美元。 |
| 我們的醫療保健企業正在醫療計費行業遵循彙總戰略。該合資企業的收購目標包括美國約6,000家醫療賬單公司，其中大多數是規模相對較小、控股緊密的私營公司。每年，這些公司所有者中都有一部分人因為想退休或退出公司從事其他工作而出售。該公司看到了組建合資企業的機會，為進行收購和以更快的速度推行醫療賬單公司的合併戰略提供了資金。我們預計，我們的醫療保健企業將繼續保持其提供卓越的醫療賬單服務和執業管理服務的往績，並執行有利可圖的彙總策略。 | |
| ● | 截至2023年9月30日的三個月，總毛利潤 為1,595,500美元，增長630,649美元，增長106％，而截至2022年9月30日的三個月的 為595,500美元。總體增長歸因於對銷售成本的持續關注，尤其是圍繞娛樂領域的 ，以及視頻解決方案板塊（“視頻 解決方案板塊”）及其新產品的利潤率的提高。我們的目標是長期提高利潤率，其依據是 我們最近新的收入週期管理運營板塊和娛樂板塊以及我們的視頻解決方案板塊產生的預期利潤率 ，以及我們的EVO-Fleet、EVO-HD、DVM-800、Vulink、FirstVu Pro、FirstVu II、Shield消毒劑以及我們的雲證據存儲和管理產品在市場上越來越受歡迎。此外， 如果視頻解決方案領域的收入增加，我們將尋求通過擴張和利用固定制造開銷組件提高效率來進一步提高該細分市場的利潤率 。我們計劃繼續推行 計劃，通過外包生產、批量採購和更有效的採購 做法，提高供應鏈的管理效率。 |
| ● | 截至2023年9月30日的三個月，銷售、一般和管理費用為6,374,192美元，與截至2022年9月30日的三個月的7,162,523美元相比，下降了788,331美元，跌幅為11％。減少的主要原因是公司減少了新的贊助。 |
最近的事態發展
| ● | 2023年6月，公司與三葉草葉資本公司、特拉華州的一家公司（納斯達克股票代碼：CLOE）（“Clover Leaf”）、CL Merger Sub, Inc.、內華達州的一家公司
以及特拉華州
有限責任公司Clover Leaf（“合併子公司”）的全資子公司Yntegra Capital Investments LLC簽訂了協議和合並計劃（“合併
協議”）根據Clover Leaf的條款和條件，在生效時間（定義見合併協議）
之後作為Clover Leaf股東的代表資格合併協議與內華達州Kustom Entertainment, Inc.（
），該公司是該公司的全資子公司，其重點和使命是擁有和製作活動、節日和娛樂節目
以及不斷髮展的主要和次要票務技術（“Kustom”）。根據合併協議，在
完成合並協議所設想的交易（“收盤”）後，
將與Kustom合併併入Kustom，Kustom將繼續作為合併中的倖存公司和Clover Leaf的全資子公司
。收盤後，合併後的公司的普通股預計將在納斯達克上市，該代碼為雙方商定的反映 “Kustom Entertainment” 名稱的新股票代碼
，但須滿足或豁免某些其他慣例成交條件（包括
獲得Clover Leaf股東的批准）。
2023 年 10 月，Kustom Entertainment 和 Clover Leaf 宣佈，Clover Leaf 於 2023 年 10 月 4 日向美國證券交易委員會提交了 Clover Leaf S-4 表格的註冊聲明，內容涉及先前 宣佈的 Kustom Entertainment 與 Clover Leaf 之間的擬議業務合併。 |
| ● | 2023 年 10 月 17 日， 公司董事會（“董事會”）任命 D. Duke Daughtery 為董事會成員，自 起立即生效，任期至下一次公司股東大會，屆時將選舉董事或按照公司章程的規定 的規定。 |
| ● | 2023年10月26日，公司 與公司、Digital Ally Healthcare（合稱 公司，即 “借款人”）和堪薩斯州的一家有限責任公司Kompass Kapital Funding, LLC（“Kompass”）之間簽訂了 的貸款和擔保協議（“貸款協議”）。 關於貸款協議，2023年10月26日，公司作為設保人與作為受讓方的康帕斯簽訂了抵押貸款、租賃和租金轉讓、 擔保協議和固定資產申報（“抵押貸款”） ，並向Kompass發行了循環票據（“循環票據”）。在 償還2023年4月5日發行的某些優先有擔保可轉換票據之前，該公司的總收益為4,88萬美元，總金額為3,162,500美元，並支付 的慣例費用和開支。
根據貸款協議，康帕斯同意 向借款人提供循環貸款（“循環貸款”），因為借款人在2025年10月26日之前（但不包括在內）可以不時提出申請，金額應由借款人不時要求提供，前提是 ，未償循環貸款的總本金餘額不得超過取4,880,000.00美元或等於抵押財產價值百分之八十的金額以較低者為準，抵押財產由抵押財產所擁有的不動產組成公司（“抵押財產”）。根據貸款協議，除非按照貸款協議的規定以其他方式加速、終止或延長循環貸款，否則Kompass發放的循環貸款可以在2025年10月26日（但不包括在內）償還和再次借款，但須遵守慣例條款和條件。循環貸款 應由借款人用於營運資金和償還現有債務。根據貸款協議， 借款人在創造、承擔或承擔任何債務或對任何其他方的任何債務或義務承擔責任（無論是 作為背書人、擔保人、擔保人還是其他人）之前，必須向康帕斯提供書面通知。雖然貸款協議下的債務仍未償還 ，但借款人必須在儲備賬户中維持97,600美元的最低餘額。根據貸款 協議，禁止借款人在抵押品上設立、假設、承擔、遭受或允許存在任何種類 或性質的留置權，抵押品包括抵押財產和公司在資本儲備 賬户中的權益。貸款協議包含借款人的慣例契約、陳述和擔保。
根據貸款協議，公司向Kompass發行了 循環票據，根據該票據，公司和Digital Ally Healthcare共同和分別承諾按Kompass 的訂單支付（i）4,880,000.00美元，或（ii）根據貸款 協議在到期日或到期時所有未償還的循環貸款的總本金，金額或規定金額根據Kompass的記錄，加上浮動利息（根據每年360天的實際流逝天數計算 ）年利率等於（i）Prime 利率加上 貸款協議中規定的所有不時未償循環貸款的本金總額的百分之四或（ii）百分之八，取二者中較高者。
該公司簽訂抵押貸款是為了擔保 在貸款協議下的義務。抵押貸款下的抵押財產由抵押財產組成。抵押貸款包含 本公司的慣例契約、陳述和擔保。 |
Clover Leaf 和 Kustom Entertainment 及其各自的董事及其各自的某些執行官和其他管理層成員和員工，可以被視為 參與向Clover Leaf的股東徵集有關業務合併的代理人。有關Clover Leaf董事和執行官的信息 已在2023年4月14日向美國證券交易委員會提交的截至2022年12月31日財年的10-K表年度報告中列出。委託書和/或招股説明書 以及其他有關業務合併後向美國證券交易委員會提交的有關業務合併的相關材料中將包含有關代理招標參與者的其他信息以及通過證券持有或其他形式對其直接和間接利益的描述 。股東、潛在的 投資者和其他利益相關者應在委託書和/或招股説明書發佈後仔細閲讀委託書和/或招股説明書，然後再做出 任何投票或投資決定。如果有這些文件，可以從上述來源免費獲得。
不得提出要約或邀請
本通信不構成對任何證券或擬議業務合併的委託、同意或授權的邀請 。本通信 不應構成出售要約或招攬購買任何證券的要約，也不得在根據任何此類州或司法管轄區的證券法 進行註冊或獲得資格之前，在任何州或司法管轄區，此類要約、招標或銷售屬於非法行為，也不得進行任何證券銷售 。除非招股説明書符合 經修訂的《美國證券法》第10條的要求或該法的豁免，否則不得發行證券。
如需更多信息，請聯繫：
Brody J. Green，總裁，電話：(913) 814-7774，
首席執行官斯坦頓·羅斯，致電 (913) 814-7774，或
首席財務官 Thomas J. Heckman，致電 (913) 814-7774
（財務摘要如下）
數字盟友公司
簡明的合併資產負債表
2023 年 9 月 30 日和 2022 年 12 月 31 日
2023年9月30日
（未經審計）
2022年12月31日
資產
流動資產：
現金和現金等價物
應收賬款——貿易，扣除200,667美元免税額——2023年9月30日和152,736美元——2022年12月31日
其他應收賬款，扣除5,000美元備抵——2023年9月30日和0美元——2022年12月31日（包括關聯方到期的0美元——2023年9月30日和2022年12月31日——138,384美元，請參閲附註20）
庫存，淨額
預付費用
流動資產總額
不動產、廠房和設備，淨額
商譽和其他無形資產，淨額
經營租賃使用權資產，淨額
應收所得税
其他資產
總資產
負債和股東權益
流動負債：
應付賬款
應計費用 經營租賃債務的當前部分 | 合同負債——流動部分 | |||||||
| 應付票據——關聯方——當期部分 | ||||||||
| 債務負債，淨額——流動部分 | ||||||||
| 權證衍生負債 | $ | 2,207,831 | $ | 3,532,199 | ||||
| 應繳所得税 | 2,022,730 | 2,044,056 | ||||||
| 流動負債總額 | 2,617,812 | 4,076,522 | ||||||
| 長期負債： | 5,194,779 | 6,839,406 | ||||||
| 債務——長期 | 7,323,615 | 8,466,413 | ||||||
| 經營租賃義務——長期 | 19,366,767 | 24,958,596 | ||||||
| 合同負債——長期 | 7,451,042 | 7,898,686 | ||||||
| 應付票據——關聯方——長期 | 16,861,228 | 17,872,970 | ||||||
| 租賃押金 | 1,034,518 | 782,129 | ||||||
| 負債總額 | 9,447 | — | ||||||
| 承付款和意外開支 | 6,633,072 | 5,155,681 | ||||||
| 股東權益： | $ | 51,356,074 | $ | 56,668,062 | ||||
| 普通股，每股面值0.001美元；已授權2億股；已發行股票：已發行2,800,752股——2023年9月30日，發行的2,720,170股——2022年12月31日 | ||||||||
| 額外實收資本 | ||||||||
| 合併子公司的非控股權益 | $ | 12,589,610 | $ | 9,477,355 | ||||
| 累計赤字 | 2,808,068 | 1,090,967 | ||||||
| 股東權益總額 | 264,958 | 294,617 | ||||||
| 負債和股東權益總額 | 2,751,983 | 2,154,874 | ||||||
| （欲瞭解更多信息，請參閲公司 季度報告 | 2,106,000 | — | ||||||
| 在截至2023年9月30日的三個月和九個月的10-Q表中，於2023年11月14日向美國證券交易委員會提交了申請） | 2,213,148 | 485,373 | ||||||
| 數字盟友公司 | 1,412,820 | — | ||||||
| 簡明合併運營報表 | — | 8,097 | ||||||
| 在截至的三個月和六個月中 | 24,146,587 | 13,511,283 | ||||||
| 2023 年 9 月 30 日和 2022 年 | ||||||||
| （未經審計） | 147,721 | 442,467 | ||||||
| 在截至的三個月中 | 837,755 | 555,707 | ||||||
| 9月30日 | 7,134,547 | 5,818,082 | ||||||
| 在結束的九個月裏 | 219,000 | — | ||||||
| 9月30日 | 10,445 | — | ||||||
| 收入： | 32,496,055 | 20,327,539 | ||||||
| 產品 | ||||||||
| 服務及其他 | ||||||||
| 總收入 | 2,801 | 2,721 | ||||||
| 收入成本： | 128,367,929 | 127,869,342 | ||||||
| 產品 | 677,318 | 448,694 | ||||||
| 服務及其他 | (110,188,029 | ) | (91,980,234 | ) | ||||
| 總收入成本 | 18,860,019 | 36,340,523 | ||||||
| 毛利 | $ | 51,356,074 | $ | 56,668,062 | ||||
銷售、一般和管理費用：
研發費用
銷售、廣告和促銷費用
一般和管理費用
銷售、一般和管理費用總額
營業虧損
其他收入（支出）：
| 利息收入 利息支出 | 其他收入（虧損） 法律結算應計損失 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 轉換可轉換票據虧損 | ||||||||||||||||
| 或有對價期票公允價值的變化 | $ | 2,095,237 | $ | 3,062,373 | $ | 7,626,706 | $ | 7,682,614 | ||||||||
| 短期投資公允價值的變化 | 4,242,462 | 5,421,780 | 14,687,813 | 20,447,778 | ||||||||||||
| 權證衍生負債公允價值的變化 | 6,337,699 | 8,484,153 | 22,314,519 | 28,130,392 | ||||||||||||
| 清償負債的收益 | ||||||||||||||||
| 清償認股權證衍生負債的收益 | 2,587,750 | 3,262,457 | 7,108,366 | 8,154,984 | ||||||||||||
| 其他收入總額（支出） | 2,523,800 | 4,626,196 | 9,698,175 | 15,721,210 | ||||||||||||
| 所得税優惠前的虧損 | 5,111,550 | 7,888,653 | 16,806,541 | 23,876,194 | ||||||||||||
| 所得税優惠 | 1,226,149 | 595,500 | 5,507,978 | 4,254,198 | ||||||||||||
| 淨虧損 | ||||||||||||||||
| 歸屬於合併子公司非控股權益的淨（收益） | 564,146 | 616,174 | 2,039,361 | 1,654,395 | ||||||||||||
| 歸屬於普通股股東的淨虧損 | 1,932,982 | 1,832,916 | 5,885,097 | 7,375,364 | ||||||||||||
| 每股淨虧損信息： | 3,877,064 | 4,713,433 | 13,845,074 | 15,256,049 | ||||||||||||
| 基本 | 6,374,192 | 7,162,523 | 21,769,532 | 24,285,808 | ||||||||||||
| 稀釋 | (5,148,043 | ) | (6,567,023 | ) | (16,261,554 | ) | (20,031,610 | ) | ||||||||
| 加權平均已發行股數： | ||||||||||||||||
| 基本 | 12,986 | 13,333 | 84,071 | 116,928 | ||||||||||||
| 稀釋 | (959,898 | ) | (14,255 | ) | (2,480,947 | ) | (39,766 | ) | ||||||||
| （欲瞭解更多信息，請參閲公司 季度報告 | 25,394 | (1,892 | ) | 76,180 | 41,167 | |||||||||||
| 在截至2023年9月30日的三個月和六個月的10-Q表中，於2023年11月14日向美國證券交易委員會提交了申請） | — | — | (1,792,308 | ) | — | |||||||||||
| Loss on conversion of convertible note | — | — | (93,386 | ) | — | |||||||||||
| Change in fair value of contingent consideration promissory notes | 19,888 | (138,877 | ) | 177,909 | 347,169 | |||||||||||
| Change in fair value of short-term investments | — | — | — | (84,818 | ) | |||||||||||
| Change in fair value of warrant derivative liabilities | 1,863,326 | 1,164,849 | 1,803,560 | 6,726,638 | ||||||||||||
| Gain on extinguishment of liabilities | 507,304 | — | 507,304 | — | ||||||||||||
| Gain on extinguishment of warrant derivative liabilities | — | 3,624,794 | — | 3,624,794 | ||||||||||||
| Total other income (expense) | 1,469,000 | 4,647,952 | (1,717,617 | ) | 10,732,112 | |||||||||||
| Loss before income tax benefit | (3,679,043 | ) | (1,919,071 | ) | (17,979,171 | ) | (9,299,498 | ) | ||||||||
| Income tax benefit | — | — | — | — | ||||||||||||
| Net loss | (3,679,043 | ) | (1,919,071 | ) | (17,979,171 | ) | (9,299,498 | ) | ||||||||
| Net (income) attributable to noncontrolling interests of consolidated subsidiary | (29,630 | ) | 16,596 | (228,624 | ) | (268,636 | ) | |||||||||
| Net loss attributable to common stockholders | $ | (3,708,673 | ) | $ | (1,902,475 | ) | $ | (18,207,795 | ) | $ | (9,568,134 | ) | ||||
| Net loss per share information: | ||||||||||||||||
| Basic | $ | (1.32 | ) | $ | (0.76 | ) | $ | (6.55 | ) | $ | (3.83 | ) | ||||
| Diluted | $ | (1.32 | ) | $ | (0.76 | ) | $ | (6.55 | ) | $ | (3.83 | ) | ||||
| Weighted average shares outstanding: | ||||||||||||||||
| Basic | 2,800,752 | 2,518,261 | 2,779,530 | 2,498,681 | ||||||||||||
| Diluted | 2,800,752 | 2,518,261 | 2,779,530 | 2,498,681 | ||||||||||||
(FOR ADDITIONAL INFORMATION, PLEASE REFER TO THE COMPANY’S QUARTERLY REPORT
ON FORM 10-Q FOR THE THREE AND SIX MONTHS ENDED SEPTEMBER 30, 2023 FILED WITH THE SEC ON NOVEMBER 14, 2023)